1、北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 1 广佳装饰 NEEQ:831465 北京广佳建筑装饰股份有限公司（Beijing Guangjia construction decoration Co.,Ltd）年度报告 2016 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年下半年成功完成了第一次定向增发 700 万股，融资额 2100 万元。详细情况请登录全国中小企业股份转让系统指定披露平台查询。2、2016 年 1 月申请成为中关村高新技术企业。3 2016 年度被评为全国建筑
2、装饰 100 强 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1212 第五节第五节 重要事项重要事项.1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2020 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.2424 第九节第九节 公司治理及内部
3、控制公司治理及内部控制.2727 第十节第十节 财务报告财务报告.3030 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 律师事务所 指 北京市京师律师事务所 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 安信证券股份有限公司 北京广佳装饰公司、广佳装饰、股份公司、公司、本公司 指 北京广佳建筑装饰股份有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 北京广佳建筑装饰股份有限公司股东大会 董事会 指
4、 北京广佳建筑装饰股份有限公司董事会 监事会 指 北京广佳建筑装饰股份有限公司监事会 高级管理人员 指 北京广佳建筑装饰股份有限公司总经理、副总经理、财务总监 公司章程 指 北京广佳建筑装饰股份有限公司章程 三会 指 北京广佳建筑装饰股份有限公司股东大会、董事会及监事会“三会”议事规则 指 北京广佳建筑装饰股份有限公司股东大会议事规则、北京广佳建筑装饰股份有限公司董事会议事规则、北京广佳建筑装饰股份有限公司监事会议事规则 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 5 第一节 声明与提示【声明声明】公
5、司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北京广佳建筑装饰股份
6、有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司对照非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的相关规定,对公司章程中纠纷解决机制、关联交易约束机制、董事会对公司治理结构的评估、利润分配等重要内控制度条款进行了进一步完善。公司还制定了“三会”议事规则、对“三会”分工与责权,董事会、监事会构成、会议召开程序、关联交易决策权限与回避表决程序等重要方面均作出详细约定。但由于股份公司成立时间尚短,公司及管理层对规范运作的意识提高有一个过程,随着公司经营规模、业务范围的不断扩大,
7、公司治理将面临更大挑战。因此,在未来的一段时间内,公司存在因治理不规范而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。控股股东及实际控制人不当控制的风险 唐华雄先生持有公司 34.42%表决权的股份、与其亲属合计持有公司 44.32%表决权股份,且担任公司董事长兼总经理,对公司的日常经营、人事、财务等方面均可产生重大影响。虽然公司已经建立“三会”议事规则、关联交易管理办法,对实际控制人的行为进行约束,但若实际控制人对公司的发展战略、经营决策人事任免和利润分配等重大事宜施加不利影响,会危害中小股东的利益。项目管理跟不上业务发展的风险 随着城镇化脚步的加快,市域、县域经济的发展为装饰行业带来了广阔的发展前景
8、,公司亦拟定了以北京为根据地,逐步向全国辐射的发展目标。公共建筑装饰工程业务具有业务分散、涉及面广等特点,很大程度上依赖于核心管理人员的管理。随着企业业务的不断拓展和规模扩大,将会面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战。如果企业在人才储备、管理模式不能适应规模扩张的需要,将影响公司的高效运营,使公司面临一定的管理风险。应收账款回收风险 公司 2015 年期末及 2016 年期末应收账款分别为64,656,019.49 元,80,405,202.59 元。分别占同期末公司资产总额的 68.00%,59.80%。报告期内应收账款占资产总额比例比上年有所下降,但相对比例也较高。虽然公
9、司主要承接大型国企、上市公司及政府工程类项目,客户自身抗风险能力较强,但如果宏观经济环境出现变化,客户经营情况恶化,导致应收账款无法收回,会对公司经营业绩产生影响。其次,实际操作过程中,存在一些客户不遵守工程施工合同约定,不及时办理竣工验收和工程决算、拖延付款或在工程质保期满后延迟支付工程质保金的情况,造成应收账款及质保金的账期延期,对公司利润产生影响。行业内企业无序竞争风险 由于我国建筑装饰行业起步较晚,企业规模普遍较小,施工企业之间存在多种无序竞争的情形:施工企业,特别是中小施工企业利用偷工减料、垫资、低价竞标等不规范竞争手段承揽业务;施工企业违规分包、非法转包、无资质单位挂靠、无资质或超
10、资质承揽业务。北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 7 财务核算准确性风险 公司主要经营建筑装饰装修工程施工,根据完工百分比法确认合同收入和费用。作为施工企业,采用完工百分比法确认公司成本收入符合施工企业特点。但同时由于在实际操作中,预计成本与实际发生成本会产生差异,工程施工过程中可能会产生收入或成本的增项或减项,因此最终实际收入与合同收入、实际成本与预计成本的差异会使得各会计期间毛利率波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 8 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司
11、中文全称 北京广佳建筑装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Guangjia construction decoration Co.,Ltd 证券简称 广佳装饰 证券代码 831465 法定代表人 唐华雄 注册地址 北京市西城区展览馆路 12 号 7 号楼 121 室(德胜园区)办公地址 北京市丰台区丰桥路 7 号院 8 号楼 3 层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄丽娟/蔡军 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路
12、 18 号北环中心 22 层 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王小连 电话 010-83817702 传真 010-83817623 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区丰桥路 7 号院 8 号楼 3 层,100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市丰台区丰桥路 7 号院 8 号楼 3 层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）建筑装饰和其他建筑业,行业编号为 E50。主要产品与服务项目 施工总承包;专业承包;劳
13、务分包;经济信息咨询(未取得许可的项目除外);销售装饰材料、建筑材料、机械电器设备;装饰设计;技术开发、技术服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 42,100,000 做市商数量 2 控股股东 唐华雄 实际控制人 唐华雄 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 9 企业法人营业执照注册号 110102000297061 否 税务登记证号码 110102700219839 否 组织机构代码 70021983-9 否 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公
14、告编号：2017-013 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 230,873,415.84 211,494,709.13 9.16%毛利率 15.87%15.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,186,228.39 11,051,077.26 1.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,417,501.94 9,984,467.10 4.34%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.77%24.30%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经
15、常性损益后的净利润计算）18.41%21.96%-基本每股收益 0.32 0.31 3.23%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 134,448,565.58 95,086,535.23 41.40%负债总计 51,270,019.24 44,088,750.30 16.29%归属于挂牌公司股东的净资产 83,178,546.34 50,997,784.93 63.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 1.45 36.55%资产负债率 38.13%46.37%-流动比率 2.48 1.99-利息保障倍数 19.65 37
16、.55 三三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,561,234.01-7,603,901.14-应收账款周转率 3.18 4.21-存货周转率 78.11 69.54-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 41.40%31.67%-营业收入增长率 9.16%26.53%-净利润增长率 1.22%132.50%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,100,000 35,100,000 19.94%计入权益
17、的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 1,024,968.60 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 11 _ _ 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,024,968.60 所得税影响数-256,242.15 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 768,726.45 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编
18、号：2017-013 12 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一（一）商业模式商业模式 1、广佳装饰拥有装饰装修工程设计甲级资质及施工壹级资质证书，建筑工程施工叁级、机电一体化叁级、钢结构叁级、智能化贰级、拥有一批素质高、设计经验丰富的中高级设计师，涵盖了建筑、结构、水电、暖通、弱电、装饰等专业。广佳装饰始终坚持“创造艺术空间，享受艺术空间”的设计理念，为客户提供满意的设计方案。公司的主要客户覆盖行业包括：政府机关、医疗卫生、学校、场馆、金融、电力、大型企事业单位、宾馆酒店、商业综合体、图书馆、博物馆、曲剧院、住宅小区等，公司收入来源包括工程装饰、设计收入。2、公司利用多年
19、来积累的设计优势、技术优势、施工优势、品牌优势，通过组织投标或洽谈承接客户工程，对所承接的项目再通过采购原材料和劳务进行工程施工，在施工过程中按工程进度结算。工程竣工并获得委托方验收后，对工程成本进行计算并与委托方进行工程决算。3、报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2
20、016 年，公司经营管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，公司累计实现营业收入 23,087.35万元，利润总额 1,528.25 万元，净利润 1,118.62 元。销售收入较 2015 年同比增长 9.16%，利润总额同比增长 3.52%，净利润同比增长 1.22%。截止 2016 年度，广佳装饰先后承担了上千项建筑工程装饰装修的设计、施工任务，涉及地域遍及全国，今后公司将继续拓展客户，提升市场份额。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项项目目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比
21、例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 230,873,415.84 9.16%-211,494,709.13 26.53%-营业成本 194,234,371.32 9.29%84.13%177,719,094.09 23.15%84.03%毛利率 15.87%-15.97%-管理费用 14,064,117.28 38.99%6.09%10,118,837.02 12.14%4.78%销售费用 476,823.22 23.67%0.21%385,550.23 75.58%0.18%财务费用 1,098,717.61 166.98%0.48%411,541.63-24.75%0.
22、19%北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 13 营业利润 14,257,512.93 6.89%6.18%13,338,487.33 104.73%6.31%营业外收入 1,044,680.50-30.46%0.45%1,502,255.86 753.52%0.71%营业外支出 19,711.90-74.69%0.01%77,890.96 3,956.82%0.04%净利润 11,186,228.39 1.22%4.85%11,051,077.26 132.50%5.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：报告期管理费用为 14,064,
23、117.28 元，上年同期管理费用为 10,118,837.02 元，较上年同期增幅为 38.99%，主要原因系报告期内业务的扩大，人员增加，人员工资成本增加及公积金增加导致管理费用的增加。2、财务费用：报告期财务费用为 1,098,717.61 元，上年同期财务费用为 411,541.63 元，较上年同期增幅为 166.98%，主要原因系报告期内短期借款利率上浮及与万科合作的项目付款发生保理支付方式产生的利息支出导致财务费用的增加。3、营业外收入：报告期营业外收入为 1,044,680.50 元，上年同期营业外收入为 1,502,255.86 元，较上年同期降幅为 30.46%，主要原因系上
24、年同期发生一笔西城区金融办挂牌奖励 150 万元，报告期内将部分超过法定账龄的应付账款结转为营业外收入。4、营业外支出：报告期营业外支出为 19,711.90 元，上年同期营业外支出为 77,890.96 元，较上年同期降幅为 74.69%，主要原因系上年同期公司有一笔车辆报废损失。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 230,873,415.84 194,234,371.32 211,494,709.13 177,719,094.09 其他业务收入-合计合计 23
25、0,873,415.84 194,234,371.32 211,494,709.13 177,719,094.09 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 装修装饰业务收入 229,541,446.17 99.42%210,647,716.66 99.60%设计业务收入 1,331,969.67 0.58%846,992.47 0.40%其他业务收入-合计 230,873,415.84 100.00%211,494,709.13 100.00%收入构成
26、变动的原因收入构成变动的原因：报告期内收入构成无重大变动。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,561,234.01-7,603,901.14 投资活动产生的现金流量净额-732,749.92-340,315.00 筹资活动产生的现金流量净额 19,180,601.05 13,564,042.24 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额 7,561,234.01 元,上年同期经营活动产生的现金流量净额较-7,603,901.14 元，较上年同期增幅为 199.44%,主要系公司内
27、部成本管控力度加大，缩减垫资比例，减轻现金流压力。2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-732,749.92 元,上年同期经营活动产生的现金流量净额较-340,315.00 元，较上年同期增幅为 115.32%,主要系投资于参股公司 15%的股份足额实缴，增加长期股权投资所致。北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 14 3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为 19,180,601.05 元,上年同期经营活动产生的现金流量净额较 13,564,042.24 元，较上年同期增幅为 41.41%,主要系报告期定向发行股票 700 万股，融资 2100
28、万元所致。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中交第四公路工程局有限公司 19,951,587.96 8.64%否 2 北京五和万科房地产开发有限公司 10,863,092.14 4.71%否 3 中国民生银行股份有限公司 9,774,562.39 4.23%否 4 国网电力 5,773,865.19 2.50%否 5 北京动物园 5,306,673.91 2.30%否 合计合计 51,669,781.59 22.38%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元
29、序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京汇鑫实创建筑劳务有限公司 31,359,079.72 16.14%否 2 北京金盛华源商贸有限公司 3,324,194.00 1.71%否 3 安徽省京源劳务有限责任公司 3,046,944.00 1.57%否 4 杭州诺贝尔集团有限公司北京销售分公司 2,292,496.73 1.18%否 5 麻城一建远方建筑劳务有限公司 1,999,998.00 1.03%否 合计合计 42,022,712.45 21.64%-（6 6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单
30、位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：不适用 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 45,585,773.82 133.11%33.91%19,555,858.68 39.63%20.57%13.34%应收
31、账款 72,596,880.46 21.23%54.00%59,885,570.91 47.53%62.98%-8.98%存货 1,491,716.22-57.15%1.11%3,481,613.74 113.65%3.66%-2.55%长期股权投资-北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 15 固定资产 4,890,848.36-17.77%3.64%5,948,016.69-12.49%6.26%-2.62%在建工程-短期借款 13,000,000.00-7.14%9.67%14,000,000.00 100.00%14.72%-5.05%长期借款-资
32、产总计 134,448,565.58 41.40%100.00%95,086,535.23 31.67%100.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期货币资金为 45,585,773.82 元，上年同期货币资金为 19,555,858.68 元，较上年同期增幅为 133.11%，货币资金的增长系报告期年底实际收到的工程款增加及定向发行股票融资 2100 万元所致。2.存货：报告期存货为 1,491,716.22 元，上年同期存货为 3,481,613.74 元，较上年同期降幅为57.15%，存货的下降主要系报告期严格把控采购成本，尽量按项目需求采购，同时
33、有助于减轻公司的现金流压力所致。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 北京家装云网络科技有限公司成立于 2015 年 2 月 4 日，企业信用代码：911103023303196635。现注册资本：400 万元人民币，实收资本：400 万元。住所：北京市北京经济技术开发区科创五街 38 号B2 办公楼 8 层 19。公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）。营业期限：20 年。法定代表人：唐华雄。子公司经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发后的产品、家具、装饰材料、建筑材料、家用电器；计算机系统
34、服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心，PUE 值在 1；5 以上的云计算数据中心除外）；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；工程监理、工程造价咨询；软件咨询；产品设计；模型设计；包装装潢设计；室内装饰设计；工艺美术设计；经济贸易咨询；施工总承包、专业承包、劳务分包；招标代理。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司于 2016 年 11 月 2 日以货币资金投资 600,000.00 元，直接持股比例为 15.00%。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投
35、资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 我国正处在大规模城市化建设阶段，建筑业在国家拉动内需政策的持续实施、中心城市的建设和城镇化战略的推进下一直保持较快增长，新型城镇化建设是国家发展的重要战略。智慧城市是国家新型城镇化发展战略的重要抓手，是为了解决简单粗暴的城镇化建设所带来的诸多城市病而提出的技术解决手段。（1）我国经济发展为建筑装饰行业的发展奠定了坚实的基础（2）城市化进程为公共建筑装饰行业注入了发展的动力（3）消费结构的升级为公共建筑装饰行业的进一步发展提供了契机（4）资源节约、环境友好型社会建设，将为公共建筑装饰行业的发展提出新的目标要求 基于上述环境因素的影响，公司未来发
36、展前景广阔。北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 16 （四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、虽然与行业领先企业在业务规模、专业人员、资产设备、市场开拓布局上还有一定差距，但公司主要集中在政府、地铁，车站、银行等大型公共建筑的高端智能化市场，且公司业务扩展到全国各地，相比于竞争对手，公司在报告期内在建筑市场快速扩张的背景下实现了业务规模、经营业绩的快速增长。公司在资质、品牌、案例积累及核心技术、专业人才团队等方面已具备了进军优秀企业的条件，积极扩展业务，正在逐步完成全国市场布局，并取得了显著成效。2、广佳装饰始终坚持“创造艺术空间，享受艺术空间”的设计
37、理念；以“承揽一项工程，奉献一份精品，结交一群朋友”为宗旨，秉承“重信守约、品质达标、热诚服务、用户满意”的方针；用专业的精神、专业的技术、优质的服务为客户打造高端品质的工程项目，做一个让行业竞争队友尊敬的公司、客户首选和信任的公司、社会认可信赖的公司、员工值得奋斗实现自我价值的公司。（五（五）持续经营持续经营评价评价 公司所处行业市场前景广阔，公司有较强的竞争优势，经营团队稳定。十几年来，广佳装饰先后承担了上千项建筑工程装饰装修的设计、施工任务。无影响公司持续经营能力的重大事项。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 不适用 （七七）自愿披露自愿披露 不适用 二二、未来展望未来展望（自愿（自
38、愿披露）披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 建筑装饰是人们生活中不可缺少的一部分。是人类品味生活，品味人生的重要朋友。各种公共场所的装修要求随之不断地提升，建筑装修的造价也不断地提升。同时住宅私有化以及人们更加注重生活质量的提高，追求舒适、美观、个性化的消费方式，住宅装修也得到快速增长。中国建筑装饰装修行业从 90 年代初开启，随着人均国民收入的提升，建筑装修需求也进一步提升。2014 年全国存量建筑面积已达到 662 亿平方米，巨大存量意味着未来二次需求潜在增长空间巨大，二次装修将带来装修行业进入第二次高增长阶段。一般来讲，住宅装修周期较短 8-12 年需要重新装修，公共建筑像一些宾
39、馆饭店、写字楼的装修周期为6-8 年，娱乐场所和商务用房的装修周期更短。1998 年住房分配货币化改革以来，全国房屋面积得到快速增长，从 1999 年年增长率为 2.3%，每年逐步提升，达到 2014 年的年度增长率为 6.83%。按照装饰的周期来看，二次装修的需求增长将进入快速释放阶段。未来几年二次装修需求增长将逐步进入到提升和爆发阶段，这将带动建筑装修需求进入一个更高速增长的阶段。根据国家城镇化发展规划等有关研究，假设 2020 年户籍人口城镇化率将达到 45%左右以及城镇人均住宅面积达到 35 平方米。估计 2015 至 2020 年未来六年二次装修每年需求预计将达到 2.2-4.3 万
40、亿，年复合增长率约 14.31%，高于 2009 年到 2014 年 3.99 个百分点，其中家庭装修年复合增长率约 16.02%，高于 2009年到 2014 年的复合增长率 2.2 个百分点，公共建筑装修年复合增长率约 13.29%，高于 2009 年到 2014 年的复合增长率 4.64 个百分点。从 2016 年开始，在存量建筑装修需求的带动下，二次装修需求增速提升显著。二次装修需求释放的带动下，建筑装修需求将进入一个更高速的增长期 （二（二）公司发展战略公司发展战略 随着市场竞争力的加剧公司也制定一些有利于公司健康快速成长的发展战略：北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报
41、公告编号：2017-013 17 (1)国际化、多元化的发展 (2)科学化的企业管理和项目管理发展 (3)重视环保与健康的发展 (4)市场进一步细分化 提高企业技术含量，采用新技术、新材料，提升工业化和信息化程度；强调绿色环保节能，保证可持续发展；（三三）经营计划经营计划或目标或目标 2017 年经营计划：1、加大国内外市场渗透力度：吸纳优秀市场人才或与优秀团队合作。多种形式并存，扩大国内外市场占有率。在稳固建筑智能化主营业务基础上，提升公司核心竞争力和盈利水平：未来 1-2 年，公司将智慧建筑提升到战略高度，全方位提升核心竞争力和盈利水平，依托科技创新和产业升级，抢占市场先机。2、大力推进技
42、术研发：公司将于 2017 年推进智能环保施工及互联网+，偏向于科技研发方向，提供网络平台相关业务，新业务是公司可持续发展的战略方向，暂时处于成长期，我们希望通过具有核心技术的软、硬件产品和创新的经营模式相结合，大幅度提升公司可持续盈利能力。3、加大预算管理工作：2017 年公司将以预算管理为抓手，以预算指导公司的经营和管理工作，从年度预算到半年预算，再到季度预算，直到月预算，在过程中加以逐步落实和调整公司的每一步经营活动，从而保证公司健康的发展，确保公司年度经营目标的实现。4、大力发展融资渠道：公司业务持续扩大，公司发展速度急剧加快，公司资金需求量也随之加大，自有资金实力有限，从而为了公司将
43、来健康良性循环发展需要引入外部资金计划。5、加大人才的培养和引进，注意人才梯队的培养，加快培养年青人的成长。（四（四）不确定性因素不确定性因素 公司对未来市场大环境的变化无法预期及融资速度无法确定。三三、风险因素、风险因素 （一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 公司对照非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的相关规定,对公司章程中纠纷解决机制、关联交易约束机制、董事会对公司治理结构的评估、利润分配等重要内控制度条款进行了进一步完善。公司还制定了“三会”议事规则、对“三会”分工与责权,董事会、监事会构成、会议召开程序、关联交易决策权限与回避表决程序等重
44、要方面均作出详细约定。但由于股份公司成立时间尚短,公司及管理层对规范运作的意识提高有一个过程,随着公司经营规模、业务范围的不断扩大,公司治理将面临更大挑战。因此,在未来的一段时间内,公司存在因治理不规范而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：加强公司内控管理，严格按着公司章程，及公司规章制度执行日常经营管理，建立持续良性的经营管理制度。2、控股股东及实际控制人不当控制的风险 唐华雄先生持有公司 34.42%表决权的股份、与其亲属合计持有公司 44.32%表决权股份,且担任公司董事长兼总经理,对公司的日常经营、人事、财务等方面均可产生重大影响。虽然公司已经建立“三会”议事规则、关联交易管
45、理办法,对实际控制人的行为进行约束,但若实际控制人对公司的发展战略、经营决策人事任免和利润分配等重大事宜施加不利影响,会危害中小股东的利益。应对措施：公司实际控制人唐华雄先生承诺不会利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响而损害公司或其他股东的利益。北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 18 3、项目管理跟不上业务发展的风险 随着城镇化脚步的加快,市域、县域经济的发展为装饰行业带来了广阔的发展前景,公司亦拟定了以北京为根据地,逐步向全国辐射的发展目标。公共建筑装饰工程业务具有业务分散、涉及面广等特点,很大程度上依赖于核心
46、管理人员的管理。随着企业业务的不断拓展和规模扩大,将会面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战。如果企业在人才储备、管理模式不能适应规模扩张的需要,将影响公司的高效运营,使公司面临一定的管理风险。应对措施：公司将不断拓展业务链条，大力发展上下游业务，4、应收账款回收风险 公司 2015 年期末及 2016 年期末应收账款分别为 64,656,019.49 元,80,405,202.59 元。分别占同期末公司资产总额的 68.00%,59.80%。报告期内应收账款占资产总额比例比上年有所下降,但相对比例也较高。虽然公司主要承接大型国企、上市公司及政府工程类项目,客户自身抗风险能力较
47、强,但如果宏观经济环境出现变化,客户经营情况恶化,导致应收账款无法收回,会对公司经营业绩产生影响。其次,实际操作过程中,存在一些客户不遵守工程施工合同约定,不及时办理竣工验收和工程决算、拖延付款或在工程质保期满后延迟支付工程质保金的情况,造成应收账款及质保金的账期延期,对公司利润产生影响。应对措施：公司将会加大应收账款的结算和回收力度，加速资金的回笼，降低应收账款在资产总额 中所占的比重。5、行业内企业无序竞争风险 由于我国建筑装饰行业起步较晚,企业规模普遍较小,施工企业之间存在多种无序竞争的情形:施工企业,特别是中小施工企业利用偷工减料、垫资、低价竞标等不规范竞争手段承揽业务;施工企业违规分
48、包、非法转包、无资质单位挂靠、无资质或超资质承揽业务。应对措施：公司将不断拓展业务链条，大力发展上下游业务，分散开发业务渠道，在行业内打造出 品牌形象，保质保量，争取到更多竟争机会，同时扩展出更多的业务。6、财务核算准确性风险 公司主要经营建筑装饰装修工程施工,根据完工百分比法确认合同收入和费用。作为施工企业,采用完工百分比法确认公司成本收入符合施工企业特点。但同时由于在实际操作中,预计成本与实际发生成本会产生差异,工程施工过程中可能会产生收入或成本的增项或减项,因此最终实际收入与合同收入、实际成本与预计成本的差异会使得各会计期间毛利率波动。应对措施：严格按着会计准则，会计法执行财务核算方法，
49、降低企业由于财务核算采用的政策不准确带来的涉税风险，经营风险。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 无 四四、董事会董事会对对审计报告的审计报告的说明说明 （一）非标准审计意见说明：（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用（二）关键事项审计说明：（二）关键事项审计说明：无 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 19 第五节 重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 无 是否存
50、在对外担保事项 否 无 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 无 是否存在日常性关联交易事项 否 无 是否存在偶发性关联交易事项 否 无 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 无 是否存在股权激励事项 否 无 是否存在已披露的承诺事项 否 无 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 无 是否存在被调查处罚的事项 否 无 是否存在自愿披露的重要事项 否 无 二、二、重要事项重要事项详情详情 北京广佳建筑装饰股份有限公司 2016 年度年报 公告编号：2017-013 20 第六节 股本变动及股
