1、金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 1 金柏股份 NEEQ:830947 金柏生态环境股份有限公司 KINBIO ECO-ENVIRONMENT CO.,LTD 年度报告 2016 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 2 公 司 年 度 大 事 记 1、公司实际控制人间接持股变动：2016 年 1 月 20 日公司实际控制人寇有良、赵昀、王建国（三人为一致行动人）将其持有的沈阳安格瑞投资中心（有限合伙）66.364%的出资份额转让给公司员工王亚斌等 8 人。本次出资份额转让完成后，寇有良、赵昀、王建国合计持有沈阳安格瑞
2、投资中心（有限合伙）33.636%的出资份额。2、根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司提供的公司证券持有人名册，截止 2016年 12 月 30 日收市后，本公司股东人数已达 223 名，新增股东为挂牌后通过股票发行和股票公开转让形成。3、定向增发：2016 年 2 月 16 日，公司收到全国股转系统有限责任公司出具的关于金柏生态环境股份有限公司股票发行股份登记的函，公司向董事、监高级管理人员及经过法定程序认的核心员工共计 34 人发行 75 万股股票，每股发行价格为人民币 1.8 元，股票发行募集金额人民币 135万元。2016 年 3 月 11 日起新增股份在全国股转系统挂牌并公开转
3、让，该次增发完成后公司总股本增加至 13,070 万股。4、换届选举：经公司 2016 年 4 月 5 日召开的第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第九次会议以及 2016 年 4 月 28 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过，选举寇有良、赵昀、王建国、赵民乐、潘哲等 5 人为公司第二届董事会董事成员，任期三年。选举刘迪、和华等 2 人为公司第二届监事会股东监事，2016 年 4 月 27 日经 2016 年第一次职工代表大会审议通过，选举公司职工杨明先生为公司第二届监事会职工代表监事，杨明与公司 2015 年年度股东大会选举的股东代表监事刘迪、和华共同组成公司第二届监事会，任期三
4、年。5、2016 年 4 月、5 月，金柏生态环境股份有限公司分别成立吉林分公司、上海分公司。2016 年 6 月，中景汇设计集团有限公司北京分公司成立。2016 年 11 月，中景汇设计集团有限公司之子公司北京中景汇文化旅游管理有限公司成立。6、2016 年 6 月，子公司中景汇设计集团有限公司获得“城乡规划编制乙级资质”和“环境工程（水污染防治工程）专项乙级资质”二项资质。7、2016 年 6 月 18 日，金柏生态环境股份有限公司进入新三板公布的首批创新层的企业名单。8、2017 年 1 月公司取得了由沈阳市城乡建设委员会颁发的建筑业企业资质证书，其中新增了“水利水电工程施工总承包叁级、
5、建筑机电安装工程专业承包叁级和市政公用工程施工总承包叁级”三项资质。9、2017 年 2 月 23 日公司及子公司中景汇取得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书。证书编号分别为：GR201621000277 和 GR201621000009，发证时间均为 2016 年 11 月 30 日，有效期三年。金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 3 目目 录录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节主要会计数据和关键指标.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.32 第六节股本变动及股
6、东情况.46 第七节融资及分配情况.49 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.53 第九节公司治理及内部控制.61 第十节财务报告.72 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、（股票简称）指 金柏生态环境股份有限公司 董事会 指 金柏生态环境股份有限公司董事会 监事会 指 金柏生态环境股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商
7、指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市中银（沈阳）律师事务所 中景汇 指 中景汇设计集团有限公司(原中景汇景观设计有限公司)鸿润水利 指 沈阳鸿润水利工程有限公司 沈阳中农克盐 指 沈阳中农克盐生态环境有限公司（原沈阳市金柏生态技术研究有限公司)吉林中农克盐土地整理有限公司 指 吉林中农克盐 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2016 年度 上期、上年 指 2015 年度 本期末、期末 指 2016 年 12 月 31 日 上期末 指 2015 年 12 月 31 日 期
8、初 指 2016 年 1 月 1 日 PPP 指 指政府与私人部门组成特殊目的机构(SPV)，引入社会资本，共同设计开发，共同承担风险，全过程合作，期满后再移交给政府的公共服务开发运营方式。金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 5 第一节 声明与提示【声声 明明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙
9、）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无 3、豁免披露事项及理由（如有）无 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、创新型业务的经营风险 2016 年随着孙公司北京中景汇文化旅游管理有限公司的设立
10、，公司在宜居城市和休闲旅游开发与运营板块已经初具规模，虽然公司在此方面拥有一定的资源，但面临旅游产业发展日益激烈的竞争态势，在项目的运营管理方面还需加强对人才的培养与招募，同时这些开发运营型项目也存在诸多经营风险。2、PPP 项目的风险 2016 年公司将 PPP 项目作为公司的战略方向，投入了较多的精力，因为跟踪的 PPP 客户多为东北地区，受东北整体 PPP项目落地较少的影响，公司的几个项目进入设计阶段后处于中止状态，PPP 项目的跟踪结果存在较多的不确定性，而且这些PPP 项目规模大多在 1-5 亿元人民币之间，公司在资金方面将面临较大的融资压力。金柏生态环境股份有限公司 2016 年度
11、报告 公告编号：2017-024 6 3、传统型业务的融资风险 除创新型业务和PPP项目外，传统工程业务的形态也在发生变化，从2015年开始，传统工程项目市场呈现集约化趋势，项目规模变大，付款周期变长，传统型业务面临融资压力。4、市场开拓风险 2016 年，公司先后在北京、上海、吉林设立分支机构或孙公司，对于新市场的开发、品牌的建立、客户的认同需要周期，组织建设和市场拓展亦需要一定的投入，如果市场开拓无法达到预计目标，将对公司经营业绩产生不利影响。5、应收账款引起的现金流风险 2015 年末和 2016 年末，公司应收账款净额分别为 16,103万元和 16,086 万元，占各年末总资产比例分
12、别为 46.25%和 41.72%，应收账款在资产结构中的比例较高。目前公司收入主要来源仍是绿化工程设计施工业务，业务特点是公司在施工过程中垫资较大，工程款大部分需完工回收，收款期通常较长，而且在实施中，可能发生由于业主方拖延支付或付款能力受限，导致付款不及时或应收账款发生坏账损失等风险，将使公司面临现金流紧张的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 注：对于 2016 年年初股本确认时点差异说明：公司于 2015 年 12 月 1 日发布 金柏生态环境股份有限公司股票发行方案，拟对公司董事、监事、高级管理人员和核心员工发行不超过 75 万股普通股股
13、票，发行价格为人民币 1.8 元/股。该发行方案于 2015 年 12 月 16 日经公司 2015 年第七次临时股东大会决议通过。2015 年 12 月17 日公司发布金柏生态环境股份有限公司股票发行认购公告。相关发行对象已全部于 2015 年12 月 24 日前足额缴款认购。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的会验字 2015 4127 号验资报告验证截至 2015 年 12 月 25 日公司增加注册资本人民币 75 万元，新增股份 75 万股。2016 年 2 月 16 日，公司取得全国中小企业股份转让系统的股份登记函。2016 年 3 月 11 日新增股份在全国中小企业股份转让系
14、统正式挂牌转让。因华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告以完成验资作为股本确认时点，而公司以新增股份完成在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的登记作为股本确认时点，由此造成本报告“第三节会计数据和财务指标摘要”及“第六节股本变动及股东情况”中涉及对于年初股本数及相关指标描述时以完成中国证券登记结算有限责任公司北京分公司登记作为披露口径，与审计报告存在差异。金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 7 公司已对主要财务指标进行分析，上述股本确认时点差异未对公司主要财务指标产生重大影响，未对投资者权益产生重大影响。金柏生态环境股份有限公司 2016
15、年度报告 公告编号：2017-024 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 金柏生态环境股份有限公司 英文名称及缩写 Kinbio Eco-Environment Co.,Ltd 证券简称 金柏股份 证券代码 830947 法定代表人 寇有良 注册地址 辽宁省沈阳市沈河区十一纬路 169 号(1-24-4)办公地址 辽宁省沈阳市沈河区青年北大街 7 号辽宁有色大厦 25 楼 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏弘、顾娜 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢
16、外经贸大厦 901-22 至 901-26 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 潘哲 电话 024-88319222 13700010254 传真 024-88329222 电子邮箱 784142261 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市沈河区青年北大街 7 号辽宁有色大厦 25 楼 110013 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 董事会办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 8 月 6 日 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）E48 土木工程建筑业 主要产品与服务项目 园林绿化工程设计、施工，
17、城市公园综合开发与受托运营管理，城市绿地建设与受托运营管理，旅游规划设计服务，造林工程设计、施工，水土保持、生态修复工程施工，市政公用工程施工，园林绿化综合管理与养护，园林工程项目管理，园林物业管理，实业投资及对所投资产进行管理，水利工程、地源热泵工程、自来水安装工程、洗凿井、灌柱桩、节水灌溉工程、建筑智能化工程、道路、排水、照明工程施工，供水工程设计，管道安装 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）130,700,000 股 做市商数量 3 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 9 控股股东 沈阳金柏投资有限公司 实际控制人 寇有良、赵昀、王建国
18、，三人系一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 营业执照统一社会信用代码 912101000016110302 否 税务登记证号码 912101000016110302 否 组织机构代码 912101000016110302 否 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 说明：公司于 2015 年 11 月启动 2015 年第二次股票发行，新增股份 75 万股，总股本将增加至 13,070 万股，并于 2015 年 12 月 25 日完成验资。2016 年 2 月 16 日，公司取得全国中小企业股
19、份转让系统的登记函，2016 年 3 月 11 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成新增股份登记。在报告编制过程中因审计报告以完成验资作为股本确认时点，而公司以新增股份完成中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的登记作为股本确认时点，由此造成差异。为方便表述，本章节在描述相关期初会计数据与财务指标将二者区分为“已审未登记”与“已审”的情况分别进行列示。具体情况详见本报告“第一节 声明与提示”下附注释。一、盈利能力 单位：元 已审未登记 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 250,866,116.06 247,232,460.00 1.47%毛利率%36.97%30
20、.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,546,582.26 28,328,177.75 -9.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,702,173.36 27,113,615.10 -5.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.11%23.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.20%22.29%-基本每股收益 0.20 0.22-11.14%已审已审 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 11 营业收入
21、 250,866,116.06 247,232,460.00 1.47%毛利率%36.97%30.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,546,582.26 28,328,177.75 -9.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,702,173.36 27,113,615.10 -5.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.11%23.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.20%22.29%-基本每股收益 0.20 0.22-11.14%二、偿债能力 单位：元 已审未登记已审未登记 本
22、期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 385,543,327.31 348,193,511.83 10.73%负债总计 190,932,941.77 179,974,502.39 6.09%归属于挂牌公司股东的净资产 194,610,385.54 168,219,009.44 15.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.29 15.69%资产负债率%（母公司）54.27%54.85%资产负债率%（合并）49.52%51.69%流动比率 1.97 1.87 利息保障倍数 12.62 10.28 已审已审 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例
23、资产总计 385,543,327.31 348,193,511.83 10.73%负债总计 190,932,941.77 179,974,502.39 6.09%归属于挂牌公司股东的净资产 194,610,385.54 168,219,009.44 15.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.29 15.69%资产负债率%（母公司）54.27%54.85%资产负债率%（合并）49.52%51.69%金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 12 流动比率 1.97 1.87 利息保障倍数 12.62 10.28 三、营运情况 单位：元 已审未登记已
24、审未登记 本本 期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,778,465.01 309,992.53 5,312.54%应收账款周转率 1.42 1.51 -存货周转率 1.04 1.28 -已审已审 本本 期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,778,465.01 309,992.53 5,312.54%应收账款周转率 1.42 1.51 -存货周转率 1.04 1.28 -四、成长情况 已审未登记已审未登记 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.73%14.85%-营业收入增长率%1.47%
25、-11.82%-净利润增长率%-11.81%26.68%-已审已审 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.73%14.85%-营业收入增长率%1.47%-11.82%-净利润增长率%-11.81%26.68%-四、股本情况 单位：股 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 13 已审未登记已审未登记 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 130,700,000 129,950,000 0.58%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-已审已审 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普
26、通股总股本 130,700,000 130,700,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-五、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-52,743.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）158,883.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-238,652.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 -132,513.24 所得税影响数-23,077.86 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 -155,591.10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目
27、科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 所得税费用-8,946,591.85 5,089,841.89 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 14 关于审计追溯调整说明：公司及子公司中景汇分别于 2016 年 5 月 5 日、2016 年 4 月 29 日向沈阳市沈河区地方税务局、沈阳市地方税务局高新技术产业开发区分局申请了 2015 年度开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用于税前扣除的所得税减免事项，并取得税务局出具的税务事项通
28、知书予以批复，据此公司减免 2015 年度企业所得税 3,420,985.61 元，中景汇景观设计有限公司减免 2015年度企业所得税 608,118.94 元，另外公司所得税汇算由于其他纳税调整项不同，调增企业所得税172,354.59 元，合计影响企业所得税金额为 3,856,749.96 元。由于公司 2015 年度财务报告已于2016 年 4 月 5 日对外报出，公司应采用追溯重述法对已报出的 2015 年度财务报告进行调整。追溯调整后，公司调增 2016 年初留存收益 3,531,886.86 元，调增 2015 年净利润 3,856,749.96 元。根据企业会计准则第 28 号：
29、会计政策、会计估计变更及差错更正及公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号：财务信息的更正及相关披露的相关规定，金柏生态环境股份有限公司第二届董事会第九次会议审议和第二届监事会第六次会议通过了关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案，对 2016 年度发现的前期会计差错进行更正，并对受影响的各期合并财务报表进行追溯调整，董事会和监事会同意上述更正。净利润-24,471,427.79 28,328,177.75 综合收益总额-24,471,427.79 28,328,177.75 应交税费-16,590,750.43 12,734,000.47 未分配利润-28,155,632.92 31
30、,687,519.78 盈余公积-4,808,044.74 5,132,907.84 基本每股收益（元/股）-0.19 0.22 稀释每股收益（元/股）-0.19 0.22 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 15 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司所处行业为土木工程建筑行业，是一家以生态宜居城市建设、维护与运营为主业的生态环境综合运营商。主营业务是园林景观设计和施工。在并购子公司鸿润水利后发展了市政施工和水利施工两个业务，2016 年成立文化旅游管理公司，开展了文旅项目的策划和规划业务。公司目前具有园林绿化施工壹级资
31、质、园林景观设计甲级资质、城乡规划乙级资质、环境工程设计乙级资质、市政施工三级资质、水利施工三级资质。公司为各级政府、学校、房地产开发商等提供绿化工程施工、园林景观设计等业务。公司具有优质专业的规划设计、施工，园林养护等完整的绿化产业链，能够满足多元化的客户需求，报告期内，公司的主营业务收入、现金流和利润来源于园林景观工程设计与施工。园林施工及景观设计的商业模式：主要为各类市政园林绿化工程、地产景观工程、院校和工矿企业等园区绿化工程项目提供园林景观设计和园林工程施工服务，是公司收入和利润的主要来源。公司主要通过项目的招投标、中标后组织项目实施、项目竣工验收、项目结算的模式来进行。市政和水利工程
32、施工的商业模式：主要为各类市政道路和河道治理、水生态治理提供施工服务。商业模式与园林业务相同，只是客户和服务内容不同，也是通过项目的招投标、中标后组织项目实施、项目竣工验收、项目结算的模式来进行。文旅规划商业模式：这块业务属于非充分竞争的市场状况，一般为政府或者是企业直接邀请方式发起项目，订立合同，提供文旅策划方案满足业主需求后完成合同。报告期内以及报告期至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大改变，主营业务未发生变更。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化
33、 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 16 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，在面临经济下行压力、房地产市场下滑和地方政府债务调控等外部因素和激烈的业内竞争条件下，深耕老市场、开发新渠道，在追求稳健发展的基础上，完成创新业务的推进和新渠道的建设，为公司未来战略提前布局。一、报告期内公司财务情况 报告期内，公司实现营业收入 250,866,116.06 元，较上年同期增长 1.47%；营业利润 31,328,94
34、8.20元，同比下降 1.48%。实现净利润 24,983,386.37 元，较上年同期下降 11.81%。净利润下降的主要原因是：公司及子公司中景汇2016年上半年向各自地方税务局高新技术产业开发区分局申请了2015年度开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用于税前扣除的所得税减免事项，并取得税务局出具的税务事项通知书予以批复，据此追溯调增 2015 年净利润 3,856,749.96 元；此外公司 2015 年度收到新三板上市奖励1,400,000.00 元，该专项资金系沈阳市财政局、沈阳市服务业委员会、沈阳市发展和改革委员会及沈阳市支持重点产业发展专项资金管理工作领导小组办公室联合发
35、布的沈财流（2014）589 号文件，依据沈阳市服务业发展专项资金管理暂行办法而设立的专项扶持资金；截止报告期末，公司总资产 385,543,327.31 元，比期初增长 10.73%；净资产 194,610,385.54 元，较期初增长 15.69%。期末资产负债率为 49.52%，流动比率 197.02%，公司资产与负债的结构及资产流动性比率均良好。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 16,778,465.01 元，比上年同期增加 16,468,472.48 元，同比增长 5,312.54%。主要是公司加强应收账款的催收工作，工程回款报告期同比增长 10.77%。同时财务付款实施资金
36、预算管理，项目付款按合同付款条件严格把控，有效的控制了经营成本支出，报告期购买商品、接受劳务支付的现金减少 15,228,968.26 元，同比减少 10.83%。二、各业务经营计划的实现情况 报告期内公司在继续深耕原有市场的基础上，在销售布局、创新业务、核心能力打造等几个方面都做了经营布署。1、销售渠道扩张。为减少市场集中度高的经营风险，这几年公司将扩大销售区域布局作为经营战略来抓。报告期内又新设三个分支机构，包括吉林分公司、上海分公司和中景汇北京分公司。报告期内上述三个分公司已经组建完毕，对区域市场进行项目调研和跟踪，在报告期内虽无项目中标，但跟踪的项目对金柏生态环境股份有限公司 2016
37、 年度报告 公告编号：2017-024 17 公司未来的业绩会形成积极的影响。2、创新业务推进。报告期内中景汇成立北京中景汇文化旅游管理有限公司，该公司的设立，迈出了进军文化旅游板块的步伐。这个业务是公司为未来的发展提前做的战略布局。报告期内无收入产生，团队组建完毕，与文旅行业的资深合伙人合作谈判已基本形成，会对公司未来的业绩产生较大影响。3、资质增项。公司在原有园林施工壹级、设计甲级资质外，又增添了“城乡规划编制乙级资质”、“环境工程（水污染防治工程）专项乙级资质”、“水利水电工程施工总承包叁级”、“建筑机电安装工程专业承包叁级“和”市政公用工程施工总承包叁级”五项资质，丰富了公司的生态产业
38、链，增强了投标时公司的竞争力，未来会在市政资质文面做进一步的提升。4、PPP项目跟进：报告期内参与的PPP项目，主要是凡河生态文化旅游谷旅游基础设施建设项目（二期）未能最终落地实施，增加了报告期的管理费用，但积累的大项目销售经验和新建立的客户关系对公司未来经营会是有利的铺垫。三、公司治理方面 公司的股东大会、董事会、监事会，严格按照程序运转，保持着相对完善的内部控制制度。按照现代公司治理制度运行，完善“三会”治理结构，细化管理流程、提高决策效率和执行力度，加强内部管理，优化企业组织结构，系统建立人才引进、员工培训与激励制度，公司人员结构得以进一步优化。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成
39、利润构成单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 250,866,116.06 1.47%-247,232,460.00-11.82%-营业成本 158,108,494.31-7.33%63.03%170,613,271.07-17.96%69.01%毛利率 36.97%-30.99%-管理费用 47,784,617.52 64.38%19.05%29,069,246.97 32.65%11.76%销售费用 3,704,633.30 90.31%1.
40、48%1,946,595.63-0.14%0.79%财务费用 5,600,506.13 8.04%2.23%5,183,950.80-20.57%2.10%营业利润 31,328,948.20-1.48%12.49%31,799,553.00 4.81%12.86%营业外收入 188,092.83-88.62%0.07%1,653,035.17 554.96%0.67%营业外支出 320,606.07 827.45%0.13%34,568.53-94.24%0.01%净利润 24,983,386.37-11.81%9.96%28,328,177.75 26.68%11.46%项目重大变动原因项
41、目重大变动原因：金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 18 1、管理费用 2016 年度较 2015 年度同比增长 64.38%，主要系：本期发生研发费用支出 12,241,322.91元；公司为拓展北京、上海等一线城市的业务市场，增加该地区的管理人员，导致管理人员工资薪金支出和办公费分别增长 38.22.38%和 39.37%。2、销售费用 2016 年度较 2015 年度同比增长 90.31%，主要是 2016 年公司为拓展业务，打开市场，进行了全国性战略布局，特别是北京、上海分公司及北京中景汇文化旅游管理公司设立前的调研费用、团队组建及办公场所建设费用
42、较 2015 年度有大幅度增加，其中办公费增加了 817,142.09 元，同比增加159.16%；工资薪金增加了 472,702.30 元，同比增加 100.00%3、营业外收入 2016 年度较 2015 年度同比下降 88.62%，主要是 2015 年营业外收入包含政府对公司新三板上市奖励 1,400,000.00 元；4、营业外支出 2016 年度较 2015 年度同比增长 827.45%，主要是报告期内公司对农业大学基金会200,000.00 元的捐赠支出。（2 2）收入构成）收入构成单位单位：元元 项项 目目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入
43、金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 250,866,116.06 158,108,494.31 247,232,460.00 170,613,271.07 其他业务收入 合计合计 250,866,116.06 158,108,494.31 247,232,460.00 170,613,271.07 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 园林施工 199,476,845.42 79.52%216,959,520.86 87.76%施工设
44、计 38,067,425.47 15.17%29,627,939.14 11.98%水利施工 13,201,476.17 5.26%645,000.00 0.26%其他 120,369.00 0.05%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1、子公司鸿润水利的水利施工本期收入较上年增长了 2,046.74%，主要原因是公司于 2015 年 7 月收购子公司鸿润水利，2015 年经营期仅半年，且团队建设、新市场开拓均需要时间，经营成果尚未显现，2016 年鸿润水利已经进入正常生产经营状态，因此 2016 年较 2015 年收入有大幅度提升。2、子公司中景汇的施工设计收入较上年增长了 28.49%
45、，主要原因是 2016 年公司的战略布局初见成效，尤其是上海分公司，更是茁壮成长，大大拓展了公司的南方市场，提高了公司在全国设计行业的市场占有率，公司承接的业务量显著增加。3、其他系孙公司吉林中农克盐的稻米销售收入，该公司于 2015 年 12 月份成立，公司于 2016 年 1金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 19 月收购，因未来发展存在一定不确定性，考虑控制风险因素，于 2016 年 11 月转让给控股公司沈阳金柏投资有限公司。（3 3）现金流量状况现金流量状况单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额
46、16,778,465.01 309,992.53 投资活动产生的现金流量净额-3,251,379.84 -10,047,722.11 筹资活动产生的现金流量净额-7,123,836.92 21,345,009.70 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2016 年度较 2015 年度增加 16,468,472.48 元，同比增长 5,312.54%，主要原因如下：首先，报告期内工程回款比上年同期增加 22,342,664.46 元，同比增长 10.77%，其中，锡林浩特项目回款 5,472 万元，比 2015 年增加 3,075 万元；其次，报告期购买商品、接受劳务支付的现金减少 1
47、5,228,968.26 元，同比减少 10.83%，主要是财务付款实施资金预算管理，项目付款按合同付款条件严格把控，加强工程成本预算管理，有效的控制了经营成本支出。2、公司经营活动产生的现金流量净额低于公司净利润，与公司所处行业有关，土木工程建筑业应收账款账期相对较长，项目保证金也占用较多资金，且公司处于成长期，承接的项目不断增加，因此现金流量净额持续低于公司净利润。3、投资活动产生的现金净支出为 3,251,379.84 元，2016 年度较 2015 年度净支出同比减少 67.64%，其中，处置子公司及其他营业单位收到的现金净额增加 100%，主要是公司向控股股东沈阳金柏投资有限公司转让
48、子公司沈阳中农克盐股权，交易金额为5,370,000元；购建固定资产支付的现金同比增加371.68%，主要是原孙公司吉林中农克盐新采购固定资产、无形资产支出；取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少 81.5%，主要是 2015 年公司收购子公司鸿润水利的支出。4、筹资活动产生的现金流量净额-7,123,836.92 元，2016 年度较 2015 年度净同比减少 133.37%，主要是报告期内吸收投资收到的现金同比减少 90.51%,公司 2016 年的 11 月份开始的股票发行资于 2016 年 3月在全国股转系统完成备案和在中国结算完成股份登记工作，但实际募集资金 135 万已于 20
49、15 年 12 月份缴足入账，加上 2015 年的第一次股票发行融资 3,850 万元，公司 2015 年收到的融资款合计金额 3,985 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 金柏生态环境股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-024 20 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 沈阳农业高新区国有资产经营有限公司 53,822,719.46 20.72%否 2 锡林浩特市林业水利局 10,727,119.45 4.13%否 3 中国烟草总公司大连市公司 7,711,796.34 2.97%
50、否 4 兰州高科新元房地产开发有限公司 7,318,024.69 2.82%否 5 沈阳市沈北新区城乡建设管理局 6,186,554.22 2.38%否 合计合计 85,766,214.16 33.02%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 沈阳新亚商贸有限公司 16,523,840.37 10.89%否 2 开原市上肥地乡魁久苗圃 11,458,466.39 7.55%否 3 沈阳市苏家屯区增荣花卉园艺场 10,303,107.56 6.79%否 4 清原满族自
