1、西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 小六汤包 NEEQ:870618 西安小六汤包餐饮股份有限公司（XIAN XIAO LIU SOUP DUMPLING CO.,LTD）年度报告 2016 1 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 公司年度大事记 2016年1月20日,公司获得陕西省餐饮商会颁发的“陕西十大餐饮品牌”称号 2016 年 10 月 10 日,公司店面被中国烹饪协会、陕西省商务厅、陕西餐饮商会评为“中国陕西最具特色店面”2016 年 7 月 9 日,公司召开创立大会，成功改制为股份有限公司 2016 年 12 月 30,公司取得 关于同意西安小六汤包餐饮
2、股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函 2 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.10 第三节主要会计数据和关键指标.12 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.33 第六节股本、股东情况.40 第七节融资情况.42 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.43 第九节公司治理及内部控制.48 第十节财务报告.57 3 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 释义 释义释义项目项目 指 释义释义 小六汤包、公司、本公司、股份公司 指 西安小六汤包餐饮股份有限公司 汤包有限、有限公司 指 西安小六汤包餐饮
3、有限责任公司 宝鸡小六 指 宝鸡市小六汤包餐饮有限责任公司，公司控股子公司 道安网络、道安科技 指 西安道安网络科技合伙企业（有限合伙）道品网络、道品科技 指 西安道品网络科技合伙企业（有限合伙）合乐有限、合乐食品 指 西安合乐食品有限责任公司 品益有限、品益食品 指 西安品益食品有限责任公司 乐鲜有限、乐鲜食品 指 西安乐鲜食品有限责任公司 郑州小六 指 郑州小六汤包餐饮服务有限责任公司 股东会 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司股东会 执行董事 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司执行董事 有限公司监事 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司监事 股东大会 指 西安小六汤包餐饮股份有限公司股东大会 董
4、事会 指 西安小六汤包餐饮股份有限公司董事会 监事会 指 西安小六汤包餐饮股份有限公司监事会 三会 指 西安小六汤包餐饮股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 西安小六汤包餐饮股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 陕西圣拓律师事务所 公司章程 指 西安小六汤包餐饮股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和
5、国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 4 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 第一节声明与提示第一节声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细
6、说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无（3）豁免披露事项及理由（如有）无【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1.实际控制人不当控制风险 张安新持有公司 65.00%的股份。股份公司成立后，张安新任公司董事长兼总经理，能够对公
7、司的投资方向、经营管理、人事任免等事项产生重大影响。虽然股份已经建立了股东大会、董事会、监事会的公司治理机制，且制定了公司章程、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等内部规章制度规范经营，但不能排除未来公司的实际控制人通过行使表决权等方式对公司进行不当控制，从而对公司及公司中小股东的利益产生不利影响。2.食品安全风险 公司所属行业为“H62 餐饮业”。产品质量、产品安全对餐饮服务企业尤为重要。公司长期以来非常重视食品安全管控防范，公司设有总仓及品控部门，以保证公司的产品质量，但公司主要面对大众消费群体，菜品质量及卫生状况直接关系到消费者的生命健康。虽然公司已建立健全食品安全与卫
8、生规章制度，但仍不能排除因食品安全问题5 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 产生的风险。3.公司管理风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司拥有 5 家子公司、42 家分公司（不含已注销及正在注销的分公司）为了企业品牌的发展，保证公司各门店的产品质量及服务水平，公司设置了企划部、拓展部、工程部、营运部等部门，制定了一套标准、完善的门店管理制度，来整体控制各门店管理及运营。但是，若公司管理水平的提升无法跟上门店扩张的速度，则可能出现门店管理滞后从而影响终端销售，进而影响公司市场形象的问题，对经营业绩造成不利影响。4.劳动用工风险 餐饮行业具有人员密集、流动性高的特点，目
9、前公司店面一线人员的年平均流动率为 12.10%，相较于总部后台员工 5%的人员流动性较高，虽然公司已通过内部培训、团队建设、提高薪酬等方式降低人员流动比例，但仍不能排除因人员流动性较高对直营店经营产生的不利影响。同时，公司未为所有员工缴纳社会保险，鉴于公司目前用工人数较多，且 95%以上为农村户籍人员，员工在社保方面更愿意购买其户籍所在地的“新型农村社会养老保险”、“新型农村合作医疗保险”（以下称“两新”）。同时由于在城镇购房的意愿不强，不愿意缴纳住房公积金，公司目前已经建立了“两新”缴纳补偿机制，由员工提供“两新”缴纳票据公司予以相应报销。虽然根据中华人民共和国社会保险法第 20 条及第
10、24 条之规定，国家建立和完善新型农村社会养老保险制度以及新型农村合作医疗制度，“两新”亦为我国社会保障体系的组成部分，但仍不排除未来劳动用工政策法规变化或地方政策变化需要缴纳或补缴社保费用及存在被有关部门处罚的风险。5.业绩波动风险 截止 2016 年 12 月 31 日公司拥有直营店 44 家（含宝鸡子公司直营门店、郑州子公司直营门店），预计未来公司门店数量还将进一步增加，由于新设门店营业收入短期内不能完全覆盖新店开设需要的成本费用，会进一步导致收入增长的情况下，净利润出现较大程度的波动。6.现金结算风险 除采用银联 POS 机和储值卡消费外，现金收入是餐饮行业的主要收入实现方式，是餐饮行
11、业的特征，该特征导致公司存在大量现金收6 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 入，由此引发收入完整性以及潜在税务风险问题。如果未来公司不能很好地执行资金结算内控制度，公司营业收入的真实性、准确性、完整性无法得到合理保证。7.资产负债率过高引起的偿债风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 77.92%与 78.07%，该负债主要为流动负债中的短期借款以及应付账款，二者合计在各期末，分别占负债总额的 89.71%、88.06%，在行业内属于偏高水平，公司虽通过提前偿还未到期借款、计划引入新的投资者等措施降低资产负债率，但仍有一定
12、的短期偿债风险。8.资产流动性风险所引起的短期偿债能力风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日，公司的流动比率分别为 0.67、0.37，速动比率分别为 0.55、0.21。截止 2016 年 12 月 31 日，公司的短期借款余额为 35,000,000.00 元，货币资金为 4,633,098.78 元。若公司不能合理有效地安排运营资金或者无法及时筹集到资金用于支付银行、供应商的款项，将可能对公司的生产经营产生不利影响。9.门店租赁产权瑕疵风险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司各门店采取租赁场所经营，所租赁房屋中存在六家门店所租用房屋暂时无法办理
13、产权证明的情形，2015 年度、2016 年度，该六家门店各期营业收入占当期营业收入的比例分别为 17.02%、17.00%，公司与其签署租赁协议以来均已按照约定支付租金，实际履行租赁协议，截至本年度报告签署日，未发生过向公司主张权利或引发相关争议的诉讼，但仍不能排除公司存在租赁场所稳定性风险。对此，公司建立了较为严格的新店开设选址标准，充分考虑租赁的稳定性，将所租房产的产权合法性做为租赁的重要条件。同时，实际控制人张安新作出承诺，若因前述租赁存在的问题给公司造成损失的，由其承担全部责任。10 环保、消防验收手续不齐带来的行政处罚风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司分、子公司中有
14、三家门店因租赁所在外部环保手续未办理，导致门店未办理环保手续，该三家门店2015 年度、2016 年度各期营业收入占当期营业收入的比例分别为6.00%、9.06%，公司一直着手协调办理环评手续，上述 3 家门店分别于 2017 年 1 月 6 日、2017 年 1 月 9 日、2017 年 1 月 18 日取得正式建设项目环境影响登记表，截止报告出具日，该项风险已消除。7 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 因公司三家门店租赁所在综合体消防手续问题，导致门店未能取得消防手续，为了规范公司经营，防范消防检查手续不全带来的行政处罚风险，公司董事会于 2016 年 12 月 20 日作
15、出决议“从 2016 年 12月 22 日起，将未取得消防检查手续的长缨西路店、怡园路店和凤城五路店暂停营业，并授权公司副总经理全力推进消防合格手续的办理进程以及后续的门店停业、复业相关事宜。”自董事会做出决议后至2016 年 12 月 28 日止，公司凤城五路门店、怡园路门店顺利取得消防检查合格手续，根据董事会决议，自取得消防检查合格手续后，公司凤城五路店、怡园路店 2016 年 12 月 30 日起恢复经营，截至本报告出具日止，公司长缨西路店因所处综合体验收问题，未取得消防检查合格手续，目前处于停业状态。同时公司控股股东、实际控制人已经出具书面承诺，若因任何原因导致公司因环保、消防许可手续
16、瑕疵而导致的相关行政主管部门处罚，其将无条件承担公司的补缴款项、滞纳金或行政罚款及其他相关费用，上述情形虽非公司主观原因未办理相应手续，但仍存在受到监管部门予以行政处罚的风险。11.门店租赁到期对公司带来的经营风险 因餐饮行业特征，公司开设前期为避免资产购置过重使得门店经营压力过大，开设连锁门店的物业房产均属租赁性质，租赁期限一般不少于五年。两家门店将分别于 2017 年 4 月 30 日（雁南路店）、2017年 12 月 31 日（大庆路店）到期，该两家门店 2015 年度、2016 年度各期营业收入占同期营业收入的比例分别为 6.19%、6.21%，虽然公司对于租赁房产采取了提前续签、合同
17、中确定优先续租权等必要的措施，保障房产租赁的稳定性与持续经营，但仍然存在如到期公司门店场地租赁无法续约，将对公司经营产生一定影响的风险。12区域性经营风险 公司目前共有 44 家直营店，分别位于西安、宝鸡、郑州地区。当区域内出现不可抗力事件，如地震、瘟疫等灾害时，将导致公司营业收入下滑。伴随着公司扩张计划的实施，直营门店数量将大幅增加。虽然公司已采取通过区域扩张降低由于区域内不可抗力因素对公司经营造成的损失，但是如果各家门店没有按照公司制度严格管理而影8 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 响公司产品质量和服务质量，则可能对公司的整体品牌形象和业务经营造成不利影响；同时在跨区经营
18、过程中，最容易碰到的问题就是各地餐饮文化及口味要求不同，对公司产品接受程度不一致，饮食习惯差异、客户群培育造成对跨区经营过程存在一定影响。13.门店各瑕疵事项对公司的总体影响 鉴于餐饮行业特征，公司开设连锁门店的物业房产均属租赁性质，因所在租赁场地原因，报告期内共有三家门店（龙首北路店、大庆路店、大兴东路店）未办理环保手续、有六家门店租赁场地未办理产权证（文艺路店、东仪路店、西影路店、金花路店、西五路店、姜谭路店）、有一家门店（长缨西路店）未办理消防手续，上述门店 2015年度、2016 年度各期营业收入占当期营业收入的比例分别为 25.62%、28.22%。本报告出具日，公司已取得了三家门店
19、（龙首北路店、大庆路店、大兴东路店）的环评合格手续，环评手续问题带来的经营风险已经消除；长缨西路店的消防合格手续尚未取得，该门店已暂停营业，公司正加速跟进相关手续办理；另六家门店租赁产权问题，公司已加速跟进相关手续办理以及在寻找替代性门店等方式，消除相关风险。尽管公司已采取补办手续、寻找替代性门店等方法减少各瑕疵事项所带来的不利影响，但仍无法避免上述门店如关店等对公司业绩带来的重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 任佳佳 电话 029-83663
20、061 传真 029-86536372 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市经开区草滩生态产业园草滩四路 889 号 710014 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 17 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）餐饮业 主要产品与服务项目 特色汤包、以家常菜为主的凉热菜 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）6,000,000 做市商数量-控股股东 张安新 实际控制人 张安新 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社
21、会信用代码 916101327101279626 是 公司中文全称 西安小六汤包餐饮股份有限公司 英文名称及缩写 XIAN XIAO LIU SOUP DUMPLING CO.,LTD 证券简称 小六汤包 证券代码 870618 法定代表人 张安新 注册地址 西安市经开区草滩生态产业园草滩四路 889 号 办公地址 西安市经开区草滩生态产业园草滩四路 889 号 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田阡、薛永东 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街
22、 8 号富华大厦 A 座 8 层 10 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 注：公司于 2016 年 2 月 2 日进行三证合一，换发了新的营业执照，新的统一社会信用代码为：916101327101279626.11 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 第三节会计数据和第三节会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例（%）营业收入 210,551,224.14 208,849,482.42 0.81 毛利率（%）61.02 62.46-归属于挂牌公司股东的净利润 10,106,835.43-1,214,3
23、78.88 932.26 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,378,936.98-2,171,986.72 531.81 加权平均净资产收益率（%）（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）47.88-4.21-加权平均净资产收益率（%）（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损失后的净利润计算）44.43-8.62-基本每股收益 1.70-0.18-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例（%）资产总计 90,625,258.73 111,685,091.31-18.86 负债总计 70,751,956.27 87,021,305.30-18.70
24、 归属于挂牌公司股东的净资产 18,000,069.57 24,215,234.14-25.67 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.00 4.04-25.74 资产负债率%（母公司）80.27 79.15-资产负债率%（合并）78.07 77.92-流动比率 0.37 0.67-利息保障倍数 6.50 0.82-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额（元）47,416,424.63-386,948.02-应收账款周转率 152.60 753.10-存货周转率 35.34 49.32-四、成长情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
25、增减比例增减比例%总资产增长率%-18.86 2.38-营业收入增长率%0.81-3.08-净利润增长率%-136.59-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 6,000,000.00 6,000,000.00-计入权益的优先股数量 -12 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 计入负债的优先股数量 -六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额（元）金额（元）非流动资产处置损失-101,916.03 计入当期损益的政府补助 127,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 730,995.06 其他
26、84,953.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 841,032.25 所得税影响数 40,034.30 少数股东权益影响额（税后）73,099.51 非经常性损益净额非经常性损益净额 727,898.45 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。13 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司业务立足于餐饮行业，通过直营店为客户提供特色汤包及以家常菜为主的凉热菜，并辅以销售酒水饮品。公司的商业模式具体包括：采购模式、生产模式、研发模式、销售模式、市场推广模式和盈利模式。1
27、采购模式 公司及下属各连锁店实行统一集中采购，公司采购部门负责跟踪市场供给信息，合格供应商的甄选、管理和考核。根据采购管理制度、供应商管理制度等制度，通过市场调研每种产品选择三家以上合格供应商，在合格供应商中综合对比选择两家供应商进行试供货，试供货两个月后根据质量、服务最终确定供应商。2生产模式 公司的生产主要采用“双厨房”模式，即中央厨房粗加工以及门店再处理相结合的模式。中央厨房主要通过“规模化采购、集约化生产”模式对原材料进行初加工、切配、烹制、冷藏、包装、配送，通过专用设备批量生产制作成成品、预制品、粗加工品，有效保障产品统一的质量、统一的口味。中央厨房生产加工的成品、预制品、粗加工品配
28、送至各直营店后，直营店厨师需要经过技术部颁发的加工流程、严格的标准进行加热、炒制或直接装盘即可向顾客售卖。该模式能够保障菜品品质的统一、口味的统一，确保核心加工技术的保密性，同时通过集约化采购、加工、配送大大降低生产成本。3研发模式 公司设立专门的研发部门用于新菜品的研发、现有菜品质量的提升以及批量菜品生产技术研发。公司研发部人员通过市场调研搜集客户需求制定研发计划，研发部及各直营店厨师经过试制、初试、中试、批量试制、新品评定等环节最终确定新菜品。公司主要通过同行业交流学习、专业考察、技能培训、激励机制提高研发部及各直营店厨师的研发积极性。4销售模式 公司主要通过堂食、外卖两种模式进行销售。堂
29、食销售模式是客户进入各连锁店后，在店内完成点菜、下单、分单、上餐、食用、结账的消费过程。公司紧随移动互联网发展趋势，通过与外卖平台、团购网站、银行等机构开展合作，拓展直营店销售区域范围，提高直营店营业收入。公司与百度外卖、美团外卖等外卖平台合作，通过外卖模式向消费者提供餐品配送服务。5市场推广模式 公司根据各直营店所处商圈将直营店划分为三类：综合商圈直营店、社区直营店及综合体直营店。14 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告(1)综合商圈直营店主要针对多元化消费群体，公司以“环境简洁、舒适温馨、经济快捷”为理念，为消费者提供舒适、经济、快捷的用餐环境，大力开拓外卖市场，开发长期用餐
30、单位客户，同时加大会员卡及工作餐充值卡的销售；(2)社区直营店主要针对街边或住宅社区消费群体，消费者以一公里范围内小区住户居多。针对该类型直营店，公司主要通过提升店面舒适度，增加家文化用餐体验，如设置老人、儿童用具及婴儿座椅等，同时提供家宴、寿宴等聚餐特色服务；(3)综合体直营店主要以家庭及年轻化消费者为目标消费群体，通常设立在集购物休闲、餐饮娱乐、社交为一体的一站式商场内，通过商场强大的辐射和吸引能力，汇集不同区域的人群。综合体直营店通过提供个性舒适的用餐环境、方便快捷的用餐体验、各类电子支付方式等吸引消费者，同时通过设置自助茶水和自助点菜区节省公司人力，提高工作效率。该类直营店通过各类网络
31、宣传平台提高品牌知名度和客户满意度，通过网络平台吸引更多的消费者。盈利模式 公司通过直营店为客户提供特色汤包、以家常菜为主的凉热菜品以及酒水饮品的销售。公司的盈利主要来源于特色汤包、凉热菜及酒水饮品的销售收入。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：1经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入21,055.12万元、
32、较2015年增长了0.81%，实现归属于挂牌公司股东的净利润1,010.68万元，较2015年有较大增长。公司2016年强化经营管理及品牌竞争力，进一步提升特色汤包产品市场占有率，营业收入呈稳步提升态势。2016年5月1日起，受国家营改增税制改革影响，2016年5-12月公司营业收入为价税分离后金额，按2015年同口径折算含税金额，2016年度全年共实现销售21,763.45万元，较2015年增长4.21%；同时税金及附加较15 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 2015年少发生614.82万元，主要为营改增税制改革引起的核算口径变化而引起的。综合考虑主营业务收入与税金及附加两
33、个因素，引起当期利润总额净增长263.68万元。报告期内，公司销售费用较2015年降低了824.63万元。2016年公司强化店面费用管理，各门店运转正常，较2015年度少发生闭店损失427.92万元；同时因公司门店调整，引起门店租赁费下降298.12万元、水电暖费下降52.62万元、工资及福利费下降44.16万元。截止2016年12月31日，公司总资产9,062.53万元，净资产为1,987.33万元，其中归属于挂牌公司净资产1,800.01万元。2门店运营情况 报告期内，公司餐饮业务经营情况平稳。2016年度公司新开6家直营店：矿山路店、凤城七路店、西长安街店、郑州中原万达店、郑州惠济万达店
34、（郑州子公司）、宝鸡钛谷大厦店。截至2016年12月31日，公司下辖直营门店数合计44家，其中西安地区33家，宝鸡地区9家，郑州地区2家。另在报告期内，公司大力开展外卖业务，实现了突破性的增长，2016年度通过外卖平台合作，实现营业收入2,186.30万元，较2015年增长2,211.73%。3食品安全管理情况 公司作为中式餐饮服务连锁企业，随着国家对食品安全重视程度的提高，以及消费者食品安全意识及权益保护意识的增强，餐饮行业将食品安全监督和质量控制提升到极高的高度，为了提高食品安全管理质量，公司建成了集采购、加工、仓储、配送为一体的物流供应体系，更好地保证原料的新鲜。在供应商的遴选方面，公司
35、优先考虑业內知名企业，并要求其必須具备合格的资质，公司已经把食品安全方面的工作，上升到战略的高度予以重视和管理。4公司管理情况 2016 年度，公司以 2016 年 5 月 31 日为改制基准日，在 2016 年 7 月 18 日正式完成股份公司改制，于2016 年 9 月 30 日向全国中小企业股份转让系统有限责任公司递交了在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请材料，并在 2016 年 12 月 30 日取得关于同意西安小六汤包餐饮股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2016年度，公司管理层依照董事会制定的战略规划和经营目标，继续保持公司业务健康发展，进一步完善组织结构、健全管
36、理制度、加强企业文化建设，提高了公司整体管控水平和整体运行效率。公司在团队建设、员工培训、企业文化建设、绩效考核方面效果显著，员工综合能力得到明显提升，公司管理、研发、营运、采购等团队建设不断进步，人才队伍进一步强化，为2017年实现新的增长打下良好的基础。5公司新获荣誉 16 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 2016 年 1 月 20 日，公司获得了陕西省餐饮商会颁发的“陕西十大餐饮品牌”称号；2016 年 10 月 10 日，公司店面被中国烹饪协会、陕西省商务厅、陕西餐饮商会评为“中国陕西最具特色店面”。这些荣誉，提高了小六汤包的市场占有率，肯定了公司的行业地位，加强了公
37、司的持续经营增长能力，为公司在未来发展的道路上奠定了坚实的基础。1主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例（%）占营业收入的占营业收入的比重比重（%）金额金额 变动比例变动比例（%）占营业收入占营业收入的比重的比重（%）营业收入 210,551,224.14 0.81 100.00 208,849,482.42-3.08 100.00 营业成本 82,077,608.32 4.69 38.98 78,403,514.52-8.94 37.54 毛利率 61.02%-62.46%-管理费用 12,330,816.4
38、2 5.96 5.86 11,636,828.64 2.22 5.57 销售费用 95,197,270.49-7.97 45.21 103,443,614.95 5.16 49.53 财务费用 2,620,291.02-26.11 1.24 3,546,350.34-10.99 1.70 营业利润 13,051,084.04 41,415.78 6.20-31,665.26-100.84-0.02 营业外收入 400,696.27 267.15 0.19 109,137.47-13.22 0.05 营业外支出 290,659.08-55.24 0.14 649,304.48 245.97 0.
39、31 净利润 10,181,516.45 1,059.95 4.84-1,060,633.54-136.59-0.51 项目重大项目重大变动变动原因原因：报告期内，公司整体运营平稳，营业收入、营业成本、管理费用、销售费用以及财务费用较去年同期变动均未超过30%，现其他变动超过30%的指标分析如下：1营业利润 2016年度公司实现营业利润1,305.11万元，较上年同期增加1,308.27万元，增长比率为41,415.78%，营业利润大幅度提升的主要原因为：1）从经营区域分析：单位：元 指标 收入 净利润 年度 2016 年 2015 年 收入变动数 2016 年 2015 年 净利润变动数 西
40、安区域 171,966,793.89 158,422,298.11 13,544,495.78 8,812,623.24 3,545,848.53 5,266,774.71 北京区域 686,983.00 10,912,411.30-10,225,428.30-166,272.21-6,143,935.51 5,977,663.30 宝鸡区域 37,265,994.83 39,514,773.01-2,248,778.18 1,806,592.04 1,537,453.44 269,138.60 郑州区域 631,452.42 631,452.42-271,426.62 -271,426.62
41、 210,551,224.14 208,849,482.42 1,701,741.72 10,181,516.45-1,060,633.54 11,242,149.99 17 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 2015年因北京区域经营状况不佳，公司决议战略性关闭北京区域门店，北京区域2015年当年出现亏损614.39万元，2016年亏损的16.63万元为3月份关闭常营店而发生的经营亏损。2016年5月1日起国家实行营改增税制，尽管2016年5-12月公司营业收入为价税分离后金额，西安区域营业收入仍较2015年增长1,354.45万元，增长率达8.55%，净利润较2015年增长5
42、26.68万元。2）从损益科目变动分析 营业收入较去年有稳步增长，2016年5月1日起国家实行全行业营改增税制改革，2016年5-12月营业收入为价税分离后收入，按2015年同期口径折算含税收入，2016年全年共实现销售21,763.45万元，较2015年增加878.50万元，增长4.21%，同时税金及附加较2015年少发生614.82万元，主要为营改增税制改革引起的核算口径变化而引起的。综合考虑主营业务收入与税金及附加两个因素，引起当期利润总额净增长263.68万元。该增长主要为2015年新开店面在2016年进入成熟期，以及公司2016年强化经营管理、增加品牌竞争力、强化店面管理、积极开展外
43、卖业务、利用员工绩效激励等各项措施，引起营业收入的进一步提升。销售费用较上年同期减少824.63万元，减少7.97%，系2016年公司各直营店运营良好，较2015年少发生关店损失427.92万元，以及因战略性关闭亏损店面，与店面直接相关的水电、房租以及长期待摊费用随之减少；财务费用较上年同期减少92.61万元，系因公司充分利用资金流动快的行业特点，提前归还银行贷款，缩减2016年度贷款规模，利息支出减少。2营业外收入 2016年度公司营业外收入为40.07万元，主要为收到政府专项奖励12.70万元，废品处理收入等其他收入25.77万元；3营业外支出 2016年度公司营业外支出为29.07万元，
44、其中，非流动资产处置损失11.79万元、罚款为5.01万元、盘亏损失10.30万元。4净利润 2016年度公司净利润为1,018.15万元，较上年同期增长1,059.95%，主要原因为本年度营业利润有大幅度提升，导致净利润同向增长。5除上述会计科目外，公司利润表其他重要科目重大变动原因列示如下：1）资产减值损失 2016年度公司资产减值损失为74.75元，较上年同期减少42.84万元，主要原因为2015年度公司战略调整，闭店计提固定资产减值准备42.85万元，2016年公司店面经营状况良好，不存在减值迹象，无此费用发生。2）所得税费用 18 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 2
45、016年度公司所得税费用为297.96万元，较上年同期增长509.57%，主要是由于本年度实现盈利计提所得税费用所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 209,959,478.46 81,985,538.86 208,849,482.42 78,403,514.52 其他业务收入 591,745.68 92,069.46 合计合计 210,551,224.14 82,077,608.32 208,849,482.42 78,403,514.52 按产品或区域分类
46、分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例(%)上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例(%)汤包 58,112,557.89 27.60 54,273,667.89 25.99 其他菜品 148,489,420.55 70.52 150,382,726.71 72.01 酒水饮品 3,357,500.02 1.60 4,193,087.82 2.01 房屋租赁 591,745.68 0.28 合计 210,551,224.14 100.00 208,849,482.42 100.00 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内
47、，公司营业收入较去年同期增长 0.81%，产品收入构成变动具体如下：12016 年度公司汤包收入为 5,811.26 万元，较上年同期增长 7.07%，占 2016 年度收入总额的 27.60%，较 2015 年度上涨了 1.61 个百分点，主要系公司持续推动主打特色产品汤包的品质提升以及消费体验，营造“汤包文化私享家”的品牌文化，汤包产品销售占比持续提升；22016 年度公司其他菜品收入为 14,848.94 万元，较上年同期减少 1.26%，占 2016 年度收入总额的70.52%，较 2015 年度下降了 1.49 个百分点，属于汤包销售占比提升前提下的消费结构此消彼长，其他菜品销售占比
48、相应下降；32016 年度公司酒水饮品为 335.75 万元，较上年度同期减少 19.93%，占 2016 年度收入总额的 1.60%，较 2015 年度下降了 0.41 个百分点，主要系公司餐饮服务定位于百姓大众消费，酒水饮品呈自然售卖状态，随着消费行为习惯的变化，酒水饮品销售呈逐年下降趋势，同时因 2016 年因国家营改增税制影响，外购类酒水饮品按 17%缴纳增值税，实行价税剥离，影响 2016 年度酒水饮品收入的确认口径。42016 年度公司房屋租赁收入为 59.17 万元，占营业收入 0.28%，主要系公司 2016 年度购入位于宝鸡的两套商铺，目前用于出租，以及盘整公司西安总部空余场
49、地面积对外出租，取得租赁收入所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 19 西安小六汤包餐饮股份有限公司 2016 年度报告 经营活动产生的现金流量净额 47,416,424.63-386,948.02 投资活动产生的现金流量净额-9,898,470.78-7,464,345.74 筹资活动产生的现金流量净额-33,640,928.78 7,305,261.48 现金流量分析现金流量分析：1经营活动产生的现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为4,741.64万元，较上年同期增加4,780.34万元，主要原因为：报告期内，公
50、司销售收到的现金21,449.76万元，较上年同期增加602.41万元；收回关联方资金占用净额3,958.14万元。2投资活动产生的现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金净额为-989.85万元，主要为公司门店装修以及设备购置等固定资产投入而产生的现金支出992.73万元，较上年同期多支出237.84万元。3筹资活动产生的现金流量 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-3,364.09万元，较上年度同期减少4,094.62万元，主要原因为：1）报告期内公司调整银行贷款结构，取得借款所收到的现金较上年度同期减少2,425.00万元；2）报告期内，公司分配2015年累计实现利润以及支付贷款利
