1、北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 2017-003 1 丑小鸭 NEEQ:836335 北京丑小鸭剧团股份有限公司 （BEIJING UGLY DUCKLING TROUPE CO.,LTD.）年度报告 2016北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 20 日，公司取得由中关村科技园区管理委员会颁发的 中关村高新技术企业 证书，编号：20162010011911，有效期：三年。2016 年 2 月 19 日，公司正式取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁发的同意挂牌函。2016年 3 月 30 日，公司正式登陆
2、新三板，证券代码836335，迈出进入资本市场重要的一步。2016 年 4 月 13 日，公司参加“道略演艺年度会议”，公司荣获“中国儿童剧机构十强”、海淀工人文化宫丑小鸭动漫亲子剧场荣获中国儿童剧小型演出场馆活力十五强、木偶奇遇记荣获中国儿童剧票房十强。2016 年 4 月 21 日，丑小鸭董事长李平女士、总经理侯立林等公司高管在全国中小企业股份转让系统共同敲响挂牌新三板的宝钟，见证丑小鸭剧团这一重要的里程碑时刻。2016 年 6 月 30 日，为使全体股东共享公司发展的经营成果，结合公司当前实际经营、现金流状况及未来的可持续性发展，以总股本5,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东
3、每 10 股转增4.20 股，转增后总股本增至 7,100,000 股。2016 年 7 月以来，公司涉足音乐剧、歌舞剧，打造国际合作音乐剧布莱梅的音乐家（被教育部门列入音乐剧进课堂重点剧目）、大型魔幻卡通舞台剧西游记之三打白骨精（荣获第六届中国儿童戏剧节优秀展演剧目）、多媒体儿童音乐剧彼得潘与温迪的奇幻之旅、朱德庸漫画改编舞台剧绝对小孩、原创肢体幽默剧老人与海等剧目。剧目适龄段由原来 2-10 低龄迈向 2-15 岁高龄的转变。2016 年 8 月 1 日，阿里巴巴与四十大盗、西游记之三打白骨精两部剧目同时荣获由第六届中国儿童戏剧节组委会颁发的第六届中国儿童戏剧节优秀展览剧目。2016 年
4、12 月 20 日，公司作为北京市重点扶持的文化创意企业，获得北京市文化创意产业发展专项基金。报告期内公司加快院线建设，新增 10 家院线剧场，已将“丑小鸭院线”扩大到 36 家，外签剧目区域也填补了过去的很多空白区域，公司还根据客户需求推出了儿童剧外签服务，将专业的儿童剧演出送入社区、商场、公园，让更多的孩子能够感受儿童剧演出的魅力。报告期内，公司大力开展儿童戏剧教育，成立儿童戏剧研发中心，综合丑小鸭十余年儿童剧演出及戏剧培训经验，结合国外儿童教育戏剧实践、整理汇编了中国第一套拥有自主知识产权的儿童戏剧教师指导用书教材、儿童教育戏剧教案指导剧目教案，在全国范围内开展 300 场免费师资培训、
5、免费走进幼儿园小学落地指导、免费提供书籍的“三免”活动，致力于中国儿童戏剧教育的发展。2017 年，丑小鸭院线也将逐渐探索以剧目演出和戏剧教育培训相结合的新型模式，逐步步入收费阶段。北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 主要会计数据和关键指标.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.22 第六节 股本、股东情况.25 第七节 融资及分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 公司治理及内部控制.33 第十节 财务报告.39 北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告
6、4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、股份有限公司、丑小鸭股份 北京丑小鸭剧团股份有限公司 有限公司 北京丑小鸭卡通艺术团有限公司，丑小鸭股份的前身 股东大会 北京丑小鸭剧团股份有限公司股东大会 董事会 北京丑小鸭剧团股份有限公司董事会 监事会 北京丑小鸭剧团股份有限公司监事会 三会 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 恒艺公司 北京恒艺文化有限公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（
7、试行）挂牌 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让 主办券商、联讯证券 联讯证券股份有限公司 北京兴华、会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）盈科、律师事务所 北京市盈科律师事务所 元、万元 人民币元、人民币万元 丑小鸭院线、固定剧场 丑小鸭亲子剧场 外签 与客户签约到客户指定场所进行儿童剧剧目演出 报告期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
8、并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司于
9、 2015 年 11 月由有限公司整体变更为股份有限公司，于 2016 年 3 月 30 日在全国股份转让系统挂牌，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、信息披露管理制度及重大投资决策管理办法等制度。但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善，公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善，员工对于内部控制的执行效果有待考察。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人为李平，持股比例为 70.0
10、0%，担任公司董事长。虽然公司已建立健全法人治理结构，并且制定了较为完善有效的内部控制制度，但是公司控股股东、实际控制人仍能利用其持股优势和职权，通过行使表决权等方式直接或间接影响公司的重大经营管理决策，公司决策存在向大股东利益倾斜的可能性，公司存在控股股东、实际控制人控制不当的风险。北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 6 非经常性损益对净利润影响较大 公司 2016 年度获得政府补助的金额是 1,245,479.24 元，占利润总额的比例为 182.15%。随着公司市场占有率的扩大和盈利能力的不断提高，公司对政府补助的依赖程度会逐渐降低，但目前政府补助对净利润的影响依然较大，若
11、公司未来不能继续保持高效持续的艺术原创能力，或未来国家调整相关文化产业和演艺业扶持奖励政策，可能会对公司未来经营业绩、现金流产生不利影响。异地管理的风险 随着公司经营规模不断扩大，报告期内公司已在全国 20 个省市建立 36 个固定院线，未来丑小鸭院线将覆盖更多省市。跨区域经营受到各地区的经济、文化发展程度差异影响较大，受人员素质、地域差距等因素的影响，各剧场可能因管理不善而造成经营方面的问题，存在异地管理的风险。核心创作人员流失风险 作为中国儿童剧文化市场的开拓者，著名的儿童剧演出企业，拥有稳定、高素质的创编人才队伍是公司保持技术领先优势的重要保障。如果公司不能有效维持核心创作人员的激励机制
12、并根据环境变化而持续完善，将会影响到核心创作人员积极 性、创造性的发挥，甚至造成核心创作人员的流失。若公司的核心创作人员队伍发生较大改变,公司未能及时安排适当的人员接替或补充，将会对公司的经营造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、政策变动的风险已不存在。文艺创作与演艺业作为国家文化产业的重要组成部分，为丰富我国人民文化生活做出了重要贡献，一直是国家重点扶持的产业，也是我国打造文化强国的重点和工作重心。我国多年来重视少年儿童的健康成长，陆续出台一系列的政策文件中都有相关的意见或措施。如中共中央、国务院关于进一步加强和改进未成年人思想道德建设的若干意见中指出：“要积极推动少儿文化艺
13、术繁荣健康发展。加强少儿文艺创作、表演队伍建设，注重培养少儿文艺骨干力量”。另外，随着人们文化消费意识的增强，教育观念更加先进，儿童剧作为一种寓教于 乐的文化消费形式，越来越受到家庭的欢迎。随着全面实施二孩政策，儿童剧市场继续保持增长态势。北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京丑小鸭剧团股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING UGLY DUCKLING TROUPE CO.,LTD.证券简称 丑小鸭 证券代码 836335 法定代表人 李平 注册地址 北京市海淀区阜成路 58 号 512 室 办公地址 北京市海淀区阜成路
14、58 号新洲商务大厦 512 室 主办券商 联讯证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘鹏云、刘宝刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王小宏 电话 010-88591676 传真 010-88590176 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区阜成路 58 号新洲商务大厦 512 室，100142 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信
15、息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-30 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）R87 文化艺术业 主要产品与服务项目 儿童剧的创作、编排与表演，剧目的衍生品销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）7,100,000 做市商数量 0 控股股东 李平 实际控制人 李平 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108793442000K 否 北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 8 税务登记证号码 91110108793442000K 否 组织机构代码 911101
16、08793442000K 否 北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,097,070.66 18,198,416.72 15.93%毛利率%45.48 43.09-归属于挂牌公司股东的净利润 506,973.86 1,427,652.60-64.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-431,849.46 798,235.43-154.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.65 26.97-加权平均净资产收益率%（归属
17、于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.66 15.08-基本每股收益 0.07 0.54-87.04%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,220,337.17 10,501,783.81 6.84%负债总计 3,341,843.58 3,130,264.08 6.76%归属于挂牌公司股东的净资产 7,878,493.59 7,371,519.73 6.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.47-24.49%资产负债率%（母公司）28.71 28.91-资产负债率%（合并）29.78 29.81-流动比率 3
18、.60 3.22-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-748,817.53 2,054,098.54-应收账款周转率 16.37 34.02-存货周转率 31.35 1.64-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.84 67.27-营业收入增长率%15.93 22.78-净利润增长率%-64.49 173.75-五、股本情况 北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,100,000 5
19、,000,000 42.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,245,479.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,802.51 非经常性损益合计 1,251,281.75 减：企业所得税影响数（所得税减少“-”表示）312,458.43 少数股东权益影响额（税后）0.00 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 938,823.32 北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 1、所处行业 公司所属
20、行业为文艺创作与表演业，根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版）和国民经济行业分类（GB T4754-2011），公司所在行业属于“R 文化、体育和娱乐业”门类下的次类“R87 文化艺术业”大类中的“R8710 文艺创作与表演”类，根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于 R87 文化艺术业；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于“13 非日常生活消费品行业”。2、主营业务 公司的主营业务是从事儿童剧的创作、编排与表演，同时从事剧目的衍生品销售。公司以“让每一个孩子都能看得起儿童剧”为目标，以“用文化艺术启迪孩子智慧，开发孩子潜质，成就孩子未来!”为宗旨，依托专业的儿童
21、剧创作团队打造了丑小鸭、白雪公主、木偶奇遇记、阿里巴巴与四十大盗、灰姑娘、美人鱼、爱丽丝梦游仙境、布莱梅的音乐家、绝对小孩、老人与海等三十余部儿童剧剧目，均在全国取得了广泛的公众认知和良好的社会反响。3、产品或服务、客户类型 公司剧目作品按照编剧类型分为经典童话改编、原创剧目、购买版权三类；按消费者年龄分为适合 2-4 岁儿童、适合 4-6 岁儿童、适合 6-11 岁儿童、适合 11-15 岁儿童四类，剧目适龄段由原来的 2-10 岁低龄迈向 2-15 岁高龄的转变。观众多为 2-15 岁儿童及家长，孩子们通过观赏剧目体验了儿童剧的魅力，同时让孩子们增强了自信，提升了对美德的认识和判断力。4、
22、关键资源 公司拥有十余年的行业经验，拥有一支专业技术水平较高的创作团队，创作人员 13 人，核心创作人员 5 人，名誉顾问 2 人，均在行业内有较强的专业背景和企业管理经验，多年来带领公司在儿童剧领域不断创新、打造了一批脍炙人口的优秀儿童剧作品，形成了成熟的、独特的、不可复制的业务模式及业务流程。公司作品的技术含量体现在两个方面：一方面是剧本创作、一方面是剧目制作。剧本创作是儿童剧创作的关键点，优秀的剧本往往决定了剧目的成功。公司自 2006 年开始一直坚持自行创作剧本，二十余部剧目获取著作权，打造的剧目都已经过市场的检验，受到了家长和孩子们的欢迎。为保证剧本的高质量，公司制定了严格的剧本选拔
23、流程，剧本需要多次修改后才能提交创作团队进行剧目制作。与此同时，公司培养了一批业内知名的儿童剧编剧和创作人员，投入大量精力进行编剧的梯队建设，该梯队年龄结构合理。综上，公司在剧本创作上拥有其它公司不可复制的技术优势：丰富的市场经验；严格的流程保证；合理的人才梯队。剧目制作是儿童剧创作的另一关键点，剧目制作水平的高低决定了儿童剧剧目的最终效果。公司经过多年的探索和积累，已掌握了儿童剧剧目制作的丰富经验。与此同时，公司培养了行业内顶尖的制作团队，导演、演员、舞美人员、服装人员等均多次获得儿童剧行业大奖。为保证剧目制作的高质量，公司制定了完善的剧目制作流程，该流程既考虑到各个制作环节的流畅性，又能最
24、大程度发挥制作团队的创意性。剧目制作完成后，公司邀请儿童剧专家及儿童观众观看剧目彩排和试演并开会讨论，导演根据讨论结果继续完善剧目，进行剧目的二次创作。通过上述过程，公司得以保证剧目完美呈现。其他关键资源：公司已拥有 1 项注册商标（目前有 3 个正在办理注册手续），5 项目网络域名、24 个著作权登记证书，同时公司拥有与业务经营相关的资质证书，包括但不限于动漫企业证书、营业性演出许可证书等。5、销售渠道 在剧目制作完成后，公司通过直营销售和外签销售两种销售模式将剧目表演给观众，丑小鸭院线（固北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 12 定剧场）已在全国 17 个省市建立了 36 个
25、“丑小鸭亲子剧场”，与当地剧院、文化宫等签订场地租赁合同或签订项目分成合同进行合作，定期组织演出儿童剧剧目。公司通过建立的会员系统、平媒、网媒等方式进行宣传，使得消费者产生观看欲望，达成购票。目前购票有如下方式：现金购票、会员卡购票、POS 机刷卡购票、团购购票、淘宝和微信购票。在儿童剧剧目演出过程中，恒艺公司会进行相关剧目衍生品的销售。外签销售是公司与客户签订合同，公司负责演出，根据客户需求，将剧目送入客户指定的剧场、社区、商场等。客户多为文化公司、剧场等，客户自负盈亏。6、收入来源 从分类别的营业收入看，儿童剧表演收入是公司收入的主要来源，报告期内占营业收入比重为97.69%；衍生品销售收
26、入是公司收入的另一来源，占营业收入比重为 2.31%，主要是公司利用现有经典 IP形象，进行剧目配套有声绘本故事、桌游等智力衍生品的研发制作。未来公司将继续完善儿童剧产业链，加大衍生品研发力度。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司按照发展战略和年度发展目
27、标的规划，以加强内控管理为基础，以品牌建设、打造剧目、市场开拓为工作重点，加强团队建设、院线开拓、技术创新，公司的品牌知名度、营销能力、演出质量都得到了提升，增强了公司的核心竞争力，保持了在儿童剧演出行业的领先优势。报告期内，公司加快院线建设和市场开拓，由 15 年末的 13 家丑小鸭院线新增加 23 家，将“丑小鸭院线”扩大到 36 家，实现跨越式发展，成为中国最为成熟、中国最大的儿童剧院线。同时外签剧目区域也逐渐扩大，新增新疆、内蒙、河南、山东、辽宁等地区。公司还根据客户需求推出了儿童剧外签服务，将专业的儿童剧演出送入社区、商场、公园，让更多的孩子能够感受儿童剧演出的魅力。公司全年演出超过
28、 2123 场，受众观众 106.15 万人，实现营业收入 21,097,070.66 元。据北京演出行业协会、道略演艺产业研究数据统计，公司荣登“2016 年中国儿童剧机构十强”榜单第三名。报告期内，公司加大精品剧目的打造，突破挂牌前主要以国外童话、国内寓言故事为基础的人偶剧，创作形式扩展到音乐剧、舞台剧、引进国际经典剧目等，并增加国际受欢迎的漫画、小说改编剧目，让观众每次来到丑小鸭剧场都能有新奇的体验。公司成功打造多媒体 3D 版西游记之三打白骨精、国外团队合作励志儿童音乐剧布莱梅的音乐家、朱德庸漫画改编舞台剧绝对小孩、原创肢体幽默剧老人与海、家庭亲情剧彼得潘之妈妈我爱你、多媒体 3D 版
29、白雪公主、小王子等剧目。以上剧目均起到了很好的反响，同时让丑小鸭的剧目适龄段由 2-10 岁扩大到 2-15 岁。报告期内，通过公司核心创作人员十余年对儿童戏剧教育领域的探索和积累，儿童教育戏剧专家团通过调研、开发、检验三个步骤，结合国外儿童教育戏剧实践、国内儿童戏剧培训时间以及幼儿“3-6 岁学习发展需要大纲”整理汇编了儿童戏剧教师指导用书教材、儿童教育戏剧教案指导剧目教案，在全国范围内进行免费师资培训、免费落地指导、免费提供教材的“三免”活动；培训结束后，为幼儿园、学校提供儿童教育戏剧教案指导剧目教案，并安排专业戏剧培训讲师帮其进行落地辅导，致力于中国北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016
30、年年度报告 13 儿童戏剧教育的发展，2017 年将逐步进入收费阶段。戏剧教育培训主要有以下三种形式：第一种是戏剧工作坊，比如 布莱梅的音乐家 剧目结束设置与剧目“梦想”主题一致的工作坊；第二种是进校园的“课外学堂”，目前已和北京以及二三线城市幼儿园建立固定课程；第三种是面向观众和会员，进行寒暑假戏剧营，借鉴国际的音乐剧制作手法給孩子们编排节目，推进国际儿童戏剧节的交流。报告期内，公司注重共创、共享平台，积极推动平台建设，公司现有丑小鸭、天津、南京、杭州、厦门、合肥动漫亲子剧场等十个微信公众平台，覆盖粉丝达 50 万余人，成为丑小鸭与家长、孩子交流、沟通的纽带；丑小鸭听故事平台由早安小鸭、成语
31、故事、睡前故事、本周回顾、对家长说等几个板块组成，旨在让孩子们在快乐中学习，发散思维，展开想象的翅膀。成语故事采取戏剧方式使用浅显易懂的语言向孩子们讲解传统成语故事，让新生代了解中国优质的传统文化，丑小鸭听故事平台有一大批忠实的粉丝，并且给孩子们成绩带来了显著的提高，得到了很多学校、幼儿园、老师的认可。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 21,097,070.66 15.93%-18,198,416
32、.72 22.78%-营业成本 11,501,125.75 11.05%54.52%10,357,132.79-5.07%56.91%毛利率 45.48%-43.09%-管理费用 4,734,360.82 11.54%22.44%4,244,418.44 50.69%23.32%销售费用 5,210,326.62 170.96%24.70%1,922,911.68 22.86%10.57%财务费用 -39,925.03 -52.55%-0.19%-84,145.62 207.89%-0.46%营业利润 -567,520.90 -147.41%-2.69%1,197,166.37 232.64%
33、6.58%营业外收入 1,252,197.68 46.65%5.94%853,856.76-47.11%4.69%营业外支出 915.93 -93.74%0.00%14,633.87 863.55%0.08%净利润 506,973.86 -64.49%2.40%1,427,652.60 173.75%7.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用同比上年增长 170.96%，销售费用报告期 5,210,326.62 元，上年度 1,922,911.68 元，同比增长了 3,287,414.94 元。主要增长原因是报告期内销售人员工资增长 2,382,600.07 元，相关人员保险增长
34、198,433.31 元。销售人员增加 21 人，增长的人员主要是增加了综合营销中心、戏剧教育研发中心、运营管理中心、艺术创作中心四个部门。增加部门是为下一步业务拓展做进一步规划。其次是随着市场变化人员成本绝对值也在迅速增加所致。宣传费用同比上年增长了 114,670.11 元。办公费增长 427,605.13 元、租赁费增长 219,575.87 元是院线办公场所与排练厅租赁费、差旅费增长 70,055.39 元、业务招待费增长18,208.60 元，折旧增长 54,695.37 元，报告期内票务系统由中演系统变更成大麦系统增长 95,293 元。业务量加大办公成本、人员差旅也随之增长，平台
35、费用加大，为下一步业务拓展打下良好基础。2、财务费用较上年增长 52.55%，主要原因为利息收入较上年度下降 27,843.24 元，手续费较上年上升 16,377.35 元。主要原因是本年度打造剧目成本加大、人员成本加大，现金流出量加大，导致利息减少。3、营业利润减少 147.41%，比上年减少 1,764,687.27 元。净利润 506,973.86 元，同比上年减少 920,678.74元，毛利率由 2015 年 43.09%增加到报告期 45.48%，增加了 2.39%主要原因是报告期营业收入增长2,898,653.94 元，增长 15.93%，营业成本增长 1,143,992.96
36、 元，其中打造剧目成本同比上年增加 249,154元、兼职演员劳务费增加 102,081.23 元、院线场租增加 338,498.70 元、服装舞美及专职演员工资保险增加155,837.99 元、分成成本加大也是重要因素。销售费用增长 3,287,414.94 元。管理费用增长 489,942.38 元，主要是办公场所 2015 年在慧科大厦免费使用股东叶璐房屋，而报告期 4 月份经营地址搬迁到新洲商务大厦，导致租金产生。营业外收入同比上年增长 398,340.92 元。收入的增长比例远远小于成本费用的增长比北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 14 例，故净利润减少 920,67
37、8.74 元。4、营业外收入同比上年增加 46.65%，主要原因是本年度公司收到政府补助 1,245,479.24 元，其中文创资金扶持新三板企业 600,000.00 元，其他政府扶持资金 645,479.24 元。5、营业外支出同比上年减少 93.74%，主要原因是上年度企业进行固定资产清理 10,696.31 元，报废一批固定资产，导致营业外支出产生 10,696.31 元，而本年度固定资产未进行报废，故导致营业外支出同比减少 93.74%。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本
38、金额 主营业务收入 21,097,070.66 11,501,125.75 18,198,416.72 10,357,132.79 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 21,097,070.66 11,501,125.75 18,198,416.72 10,357,132.79 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%表演收入 20,609,555.32 97.69%18,077,380.97 99.33%销售商品收入 487,515.34 2
39、.31%121,035.75 0.67%合计 21,097,070.66 100.00%18,198,416.72 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司主营业务收入以表演收入为主，占营业收入比例为 97.69%，营业收入占比较上年下降1.64%。销售商品收入为配套衍生品销售收入，占总收入比重不大。报告期内公司收入构成稳定，变动不大。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-748,817.53 2,054,098.54 投资活动产生的现金流量净额-42,029.96-47,552.00
40、筹资活动产生的现金流量净额 0.00 4,000,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额-748,817.53 元，主要是管理层加大开拓销售平台的建设，导致现金流出量加大，但完成了产品营销结构的建设，为下一步运营打下坚实基础。其次打造四部剧目：布莱梅的音乐家、小飞侠彼得潘之妈妈我爱你、西游记之三打白骨精、绝对小孩，支付现金量较大，共支付 19,905,880.70 元，也是导致现金流出量加大的重要因素。2、投资活动分析：报告期投资活动产生的现金净流出为 42,029.96 元，是本年度购买固定资产现金支出，上年度投资活动产生的现金净流出为
41、47,552 元，也是购买固定资产现金支出，基本保持平衡。3、筹资活动分析：报告期内筹资活动产生的现金流量净额为零，上年筹资活动产生的现金流量净流入 4,000,000 元，是2015 年 6 月有限公司股东决议公司增加注册资本 4,000,000.00 元。由股东李平出资 2,730,000.00 元，股东叶璐增加出资 1,230,000.00 元，股东李犇增加出 40,000.00 元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 15 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系
42、1 1 北京路凯达文化发展有限公司 776,699.03 3.68%否 2 2 山西晋风晋韵文化有限公司 582,524.27 2.76%否 3 3 海普诺凯生物科技股份有限公司 375,704.05 1.78%否 4 4 中国邮政集团公司新疆分公司 267,151.31 1.27%否 5 5 德州大剧院管理有限公司 260,342.84 1.23%否 合计合计 2,262,421.50 10.72%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中天中演文化有限公司 522
43、,000.00 4.54%否 2 yooyeol company 柳列公司 314,749.86 2.74%否 3 北京锦宏信物流有限公司 231,333.00 2.01%否 4 北京蓝宇顺达物流有限公司 207,517.00 1.80%否 5 北京华泰汇彩印刷设计有限公司 177,000.00 1.54%否 合计 1,452,599.86 12.63%（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利
44、数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：报告期内，公司加大精品剧目的打造，突破挂牌前主要以国外童话、国内寓言故事为基础的人偶剧，创作形式扩展到音乐剧、舞台剧、引进国际经典剧目等，并增加国际受欢迎的漫画、小说改编剧目。报告报告期内，公司无研发支出。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 16 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 产比重产比重的增减的增减 货币资金 8,108,709
45、.00-8.89%72.27%8,899,556.49 130.38%84.74%-12.47%应收账款 1,747,210.26 149.50%15.57%700,290.50 89.41%6.67%8.90%存货 712,754.47 3314.37%6.35%20,875.11-49.19%0.20%6.15%长期股权投资 0.00 0.00-固定资产 141,029.12-60.87%1.26%360,437.51-45.49%3.43%-2.17%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 11,220,337.17 6.84%-10,501,783.81 67.27%-资产负债项目重大
46、变动原因资产负债项目重大变动原因：1、截止到 2016 年 12 月 31 日，货币资金同比上年减少 790,847.49 元，变动比例-8.89%，占总资产的比重 72.27%。分析原因主要是主营收入增加幅度小于成本、费用增加所致；2、截止到 2016 年 12 月 31 日应收账款比上年增加 1,046,919.76 元，占总资产的比重 15.57%，变动比例 149.50%。其主要影响因素系院线海淀工人文化宫站与北京市海淀区文化委员会-惠民单位应收218,092 元，在报告期已开具发票，2017 年 3 月份已结账。外签部与贵阳砺铭文化传媒有限公司单位应收 68,706 元未结账、北京路
47、凯达文化发展有限公司 329,000 元未结账。2016 年的应收账款回笼比 2015年慢，但公司应收账款占资产比率不高，对负债能力的影响不大，但在 2017 年度要加快应收账款结账速度，加快应收账款周转率，将管理指标更加优化。3、截止到 2016 年 12 月 31 日存货同比上年增加 691,879.36 元，占总资产的比重 6.35%，变动比例3314.3%。期末存货 712,754.47 元，主要是衍生产品库存 427,754.47 元，和剧目 绝对小孩 编导费 285,000元。2017 年 3 月 绝对小孩 打造完毕，2017 年结转成本。衍生品 427,754.47 元系子公司库
48、存量 393,450.92元、母公司 34,303.55 元。子公司本年度增加了 14 个剧目绘本和定制并印刷有企业 IP 文化配套系列的 T恤衫等衍生品 376,703.40 元，其他库存是母子公司剧目衍生品 51,051.07 元。2017 年存货周转率 31.35，同比上年 1.64，增加 29.71。2016 年销售衍生品 487,515.34 元，2015 年销售衍生品 121,035.75，同比增加 366,479.60 元。2017 年随着剧目的巡演，着力开展 IP 形象衍生产品的营销。4、截止到 2016 年 12 月 31 日固定资产同比上年减少 219,408.39 元，主
49、要是由于固定资产按照折旧年限正常折损所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内,公司拥有全资子公司北京恒艺文化有限公司，统一社会信用代码 91110108723960347X，法定代表人李平，注册资本为 100 万元，公司类型为有限责任公司。恒艺公司成立时间为 2000 年 03 月 29 日，经营范围为“组织文化艺术交流活动；计算机技术培训；企业策划、设计；电脑动画设计；设计、制作、代理、发布广告；销售玩具、服装；声乐培训；经营演出。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）”。该公司 2016 年度营
50、业收入为 635,218.98 元，净利润-349,303.70 元，对公司的净利润的影响额为-349,303.70 元。以上子公司的净利润对公司净利润影响未达到 10.00%以上。报告期内，除北京恒艺文化有限公司外，公司无其他子公司。报告期内，公司未取得和处置子公 司。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司无委托理财及衍生品投资情况。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 一、宏观环境 北京丑小鸭剧团股份有限公司 2016 年年度报告 17 儿童剧演出作为一种寓教于乐的文化消费形式越来越受到家庭的欢迎，加上专业儿童剧机构市场表现活跃，且现在的儿童家长中“
