1、 1 北京市联财网科技股份有限公司 Beijing Union Finance Network Technology Co.,Ltd.联财网 NEEQ:871192 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月 23 日，公司召开创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会，全体股东一致同意公司整体改制变更为股份有限公司，股本为 502 万元。2016 年 9月 2 日公司名称正式变更为：“北京市联财网科技股份有限公司”。北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 3 目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.9 第三节 会计
2、数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.28 第六节 股本变动及股东情况.30 第七节 融资及分配情况.33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节 公司治理及内部控制.42 第十节 财务报告.50 北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、联财网 指 北京市联财网科技股份有限公司 审计报告 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年4 月 23 日出具的编号为“亚会 B 审字（2017）1062号”审计报告 公司章程 指 经联财网召开创
3、立大会暨2016年第一次临时股东大会审议通过的北京市联财网科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北京工商局 指 北京市工商行政管理局 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 北京市联财网科技股份有限公司 2016
4、 年年度报告 公告编号：2017-006 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议
5、年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 宏观经济周期性波动风险 作为企业服务的供应商，公司的下游客户大都属于民营企业，这类企业的数量多少直接影响着公司的业务拓展和市场表现。民营企业由于其自身的特点，对宏观经济环境变动的反应较为敏感，抵抗力也较弱。如果我国的宏观经济环境发生周期性的变化、国民经济的增长速度放缓，不仅会使现存的民营企业面临的生存环境恶化，减少市场上企业服务的需求总量，而且还会抑制市场的活跃程度，降低民营企业的增量。因此，公司客户对象的范围和业务性质决定了其经营很容易受宏观
6、经济周期性波动的影响。政策变动风险 公司的主营业务系为民营企业提供技术咨询和财税咨询服务。目前，我国对提供咨询业务尚无完善的业务规范及质量控制标准。随着我国进一步深化经济体制改革，民营企业的经济地位北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 6 随之加强，各项服务的准入管理、标准管理和持续监督也会随之逐步加强。目前，我国对于咨询服务业务尚无完善的业务规范及质量控制标准。未来，随着我国经济转型的进一步深入，民营企业在经济中的地位逐渐加强，各项服务的准入管理、标准管理和持续监督会逐步加强。未来公司业务发展可能存在受到政策变化影响的风险。市场竞争风险 随着“大众创
7、业、万众创新”上升为国家层面的政策表达，一系列的制度红利将不断释放，从中央到地方各级政府对创业的扶持力度空前加大，民众的创业热情高涨。正是这种政策环境和民众热情，使得民营企业呈现极速增长，为企业服务领域创造出巨大的市场空间。但是，企业服务市场涌现出很多竞争者，企业服务的提供者或着眼于共同的市场链条提供同质化的服务，或针对某一个具体的细分市场提供专一化的服务产品，整个市场逐渐呈现出从竞争蓝海向竞争红海的演变趋势。因此，不断加剧的市场竞争，会使公司面临利润空间不断压缩的风险，同时也对公司的经营战略、成本控制、管理水平提出了挑战。核心人才流失的风险 公司所在行业的竞争关键在于人才的竞争。公司在发展和
8、壮大的过程中聚集了经验较为丰富的高级管理人员和业务人员，也培养了众多本土的优秀的相关人才。公司的员工队伍，尤其学历和素质均较高的管理团队及业务人员队伍是公司核心竞争力的重要组成部分。由于服务性行业具有人员流动性的特点，虽然公司非常重视对这些关键人员的激励和保留，也并不能保证能够留住所有的核心人才。若公司流失部分关键优秀管理人员和专业人才，将会对公司的经营发展造成一定的影响。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理存在不规范情形，如三会制度运行不规范，关联交易未履行相应程序等。整体变更为股份公司后，公司建立了较为完备的公司章程和较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的管理制度和公
9、司日益增长的业务和资产规模对公司提出了更高的要求，但由于时间北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 7 较短，公司管理层的能力和管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理制度上需要逐步理解和熟悉。因此，公司存在一定的治理风险。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为崔军胜、刘青，崔军胜和刘青合计直接持有公司 9.96%股份（崔军胜直接持股比例为 6.37%，刘青直接持股比例为 3.59%），间接持有公司 89.64%股份（崔军胜、刘青间接持股比例均为 44.82%），两人直接和间接持股方式共持有公司99.60%股份，二人对公司的经营管理和决策均具有重大影响
10、。若未来崔军胜和刘青利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，存在可能损害公司或潜在投资者利益的风险。股权代持风险 公司成立时，公司注册资本全部由崔军胜、刘青实际缴付。为合作经营业务，自公司成立至 2015 年 5 月，崔军胜、刘青分别将公司部分股权登记在刘小青、桂佳、曹光宇、郭玉远、李丽、李平、王洪玉、白艳冬、史全勇、李勤名下，但刘小青、桂佳、曹光宇、郭玉远、李丽、李平、王洪玉、白艳冬、史全勇、李勤并未就取得该等股权支付任何对价，实质为代崔军胜、刘青持有公司股权。报告期内超资质经营风险 报告期内，公司曾开展过代理记账业务。2016 年 1-7 月公司开展的代理记账业务收入分别
11、为 76.15 万元，占当年主营业务收入4.40%。自 2016 年 8 月起公司不再从事该项业务。经营活动现金流风险 2016 年度公司经营活动现金流量净额为-2,299,628.43 元，呈净流出状态，主要原因为随着公司业务规模的不断扩大，应收账款等占用公司流动资金不断增加。未来，随着公司业务规模的进一步扩大，如果公司不能有效对营运资金进行严格的预算和管控，将会造成资金短缺，对公司持续经营造成一定的负面影响。应收账款风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，应收账款分别为736,357.00 元和 2,397,359.59 元，占总资产的比例分别为 8.9
12、2%北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 8 和 19.54%，呈逐渐上升趋势；2015 年度和 2016 年度，应收账款周转率分别为 31.57 和 11.05，应收账款周转率随着公司销售规模的不断扩大而略有下降。公司已经按照会计准则的要求建立了稳健的坏账准备计提政策，2016 年 12 月末应收账款坏账准备余额为 78,810.09 元，占应收账款余额的 3.18%，如果公司应收账款不能按期或无法回收而发生坏账，将对公司的经营业绩和生产经营产生不利影响。关联方资金占用的风险 2014 年 1 月至 2016 年 7 月，公司存在与关联方之间资金拆借
13、的情形，未签订借款协议，亦未约定利息。自 2016 年 8 月 1 日，关联方资金占用已全部清理完毕。公司实际控制人崔军胜、刘青亦出具书面承诺：不利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和其他股东的合法权益，不利用其控制地位损害公司和其他股东的利益。股份公司成立后，修订完善了公司章程，并通过了防范控股股东及关联方资金占用管理制度等一系列，但仍不排除实际控制人、控股股东、公司董事、监事、高级管理人员不遵守规章制度占用公司资金的风险。风险控制制度及内部控制系统不够完善有效的风险 目前公司已经建立了较为完善的风险管理制度及内部控制系统，并得到了有效的实施。由于公司正处于快速
14、扩张期，实际业务需要适时调整经营策略、不断完善风险控制制度及内部控制系统，随着公司业务的不断扩张和发展规模的不断扩大，公司无法保证现行的风险管理及内部控制系统可以完全规避公司业务风险。特别是本次股份挂牌交易后，公司现有的风险控制制度及内部控制系统可能难以完全适应公司业务快速发展的需要。因此，公司存在未来经营中因风险控制制度及内部控制体统不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京市联财网科技股份有限公司 英文名称及缩写
15、 Beijing Union Finance Network Technology Co.,Ltd.证券简称 联财网 证券代码 871192 法定代表人 刘青 注册地址 北京市海淀区中关村南大街 34 号 3 号楼 22 层 2502 办公地址 北京市海淀区中关村南大街 34 号 3 号楼 22 层 2502 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周溢、李孝念 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 B2 座 301 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责
16、人 辛江峰 电话 010-67085451 传真 010-67085451 电子邮箱 X 公司网址-联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村南大街 34 号 3 号楼 22 层 2502 100081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 10 挂牌时间 2017 年 03 月 28 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）商务服务业 主要产品与服务项目 技术咨询；财务咨询（不得开展审计、验资、查帐、评估、会计咨询、代理记账等
17、需经专项审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查帐报告、评估报告等文字材料）、税务咨询。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,020,000 做市商数量-控股股东 北京市联财网络科技有限公司 实际控制人 崔军胜、刘青 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108694997326U 是 税务登记证号码 91110108694997326U 是 组织机构代码 91110108694997326U 是 注:企业法人营业执照注册号、税务登记证号码、组织机构代码因三证合一而发生变更。北京市联财网科技股份有限公司 20
18、16 年年度报告 公告编号：2017-006 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 17,308,848.06 14,343,517.93 20.67%毛利率%42.05%34.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 708,712.25 400,427.67 76.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 706,247.09 403,961.79 74.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.98%50.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非
19、经常性损益后的净利润计算）14.92%50.90%-基本每股收益 0.18 0.80-77.50%二、偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,267,539.36 8,253,219.46 48.64%负债总计 6,043,050.29 7,259,442.64-16.76%归属于挂牌公司股东的净资产 6,224,489.07 993,776.82 526.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.99-19.60%资产负债率%49.26%87.96%-流动比率 87.29%24.16%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元
20、 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,299,628.43-1,003,502.81-应收账款周转率 11.05 31.57-存货周转率-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%48.64%-4.64%-营业收入增长率%20.67%53.68%-北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 12 净利润增长率%76.99%257.56%-五、股本情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,020,000-计入权益
21、的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 税控金额抵税 655.00 稳岗补贴 2,631.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,286.88 所得税影响数 821.72 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 2,465.16 北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司立足于咨询服务业，致力于为民营企业提供技术咨询和财税咨询服务。报告期内，公司主要客户有北京润博房地产开发有限公司、北京顺丰速运有限公司、山水文
22、园凯亚房地产开发有限公司、首安工业消防有限公司等。公司秉承为客户创造最大价值的服务理念，以专业诚信的服务，树立了良好的行业口碑，服务客户覆盖投资管理、房地产、科技、能源、软件、机械、医药、化工、建材、交通运输、教育、大众消费品、餐饮等众多行业，为上述领域的企业客户提供专业的技术咨询和财税咨询服务。公司的主要经营模式是为客户打造一个开放式咨询服务平台，与拥有众多客户资源的企业、科技园区建立长期战略合作关系，基于此，公司客户渠道多样化，业务增长趋势明显。公司所属行业为调查和咨询服务业，提供服务的具体定价视项目规模大小、项目难易程度、所需达到的目标及公司所需的成本（主要为项目人员成本、合作费用支出成
23、本）综合确定，无市场价格可供参考，具体定价与客户协商确定。公司致力于为民营企业提供技术咨询和财税咨询服务，其商业模式主要由销售模式和服务模式两部分组成。1、销售模式 公司所服务的客户主要为民营企业，公司市场推广工作的重点使企业了解、熟悉公司提供的技术咨询和财税咨询服务并成为公司客户。公司采用多样化的销售模式进行市场开拓，包括寻找客户源丰富的上下游企业合作、员工直接拓展、客户推荐等方式。公司市场营销部着重对民营企业较为集中的科技园等商圈进行线下推广，通过陌生拜访、电话沟通等方式，深度挖掘客户需求，从而取得订单；同时，通过提供财税沙龙、客户服务会等增值服务，公司与原有客户建立了良好的合作关系，客户
24、为公司推荐有同样需求的企业成为公司的新客户。公司为提升对客户的服务质量，增加客户对公司的黏性，采取内外结合的措施保证营销质量。在充分利用市场推介的同时，强化内部管理，推行产品标准化、提高项目执行力，加强售后服务跟踪监测和案例分析研究，深入挖掘客户的需求。另外，公司不断强化自身品牌的影响力，完善内部员工绩效考核制度，通过人才和组织的优化帮助公司完成年度销售目标。2、服务模式 公司向客户提供技术咨询和财税咨询服务。公司以客户需求为中心，建立了完善的服务流程，市场营销部负责客户需求的初步了解；技术咨询部和财税咨询部进行高新企业技术咨询和财税咨询、客户经营情况、调查分析、提出解决方案；风险控制部针对项
25、目方案的合法、合规、合理性及项目的风险作出判断；技术咨询部或财税咨询部指导企业完成方案实施；市场营销部及时发现客户需求，积极协调技术咨询部和财税咨询部为客户提供技术咨询和财税咨询服务。公司各部门分工协作、相互促进、实现良性循环，为客户提供精准、专业化的咨询服务。北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 14 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否
26、（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，联财网完成了股份制改造，公司内部管理制度更加完善，公司业务稳步增长，各项工作进展有序，为 2017 年公司发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司实现营业收入 17,308,848.06 元，同比增长 20.67%；利润总额 946,172.07 元,同比增长 76.53%；净利润为 708,712.25 元,同比增长 76.99%。截止2016 年 12 月 31 日，公司注册资本为 5,020,000.00 元，总资产为 12,267,539.36 元，总资产增长率为 48.64%；净资产为 6,224,489.
27、07 元，净资产增长率为 526.35%。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 17,308,848.06 20.67%-14,343,517.93 53.68%-营业成本 10,030,824.56 6.58%57.95%9,411,686.25 79.23%65.62%毛利率 42.05%-34.38%-管理费用 5,339,384.41 55.16%30.85%3,441,137.38 50
28、.38%23.99%销售费用 861,743.60 4.27%4.98%826,486.22-47.61%5.76%北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 15 财务费用-6,739.67 128.55%-0.04%-2,948.88-18.75%-0.02%营业利润 942,885.19 74.38%5.45%540,700.99 260.59%3.77%营业外收入 3,286.88-0.02%-营业外支出-4,712.16-0.03%净利润 708,712.25 76.99%4.09%400,427.67 257.56%2.79%项目重大变动原因项目
29、重大变动原因：1、营业收入 2016 年公司实现营业收入 17,308,848.06 元，较去年同期的 14,343,517.93 元，增长 2,965,330.13 元，增幅 20.67%，增长原因主要是研发费用加计扣除咨询服务、高新技术企业认定咨询服务收入增长、工商咨询服务收入减少所致。受国家对于中小微企业的大力支持及公司积极开拓客户资源，研发费用加计扣除咨询服务 2016 年实现收入 7,098,463.70 元，较去年同期增长 2,242,623.86 元，增幅 46.18%，高新技术企业认定咨询服务 2016 年实现收入 3,043,773.23 元，较去年同期增长 1,044,71
30、6.88 元，增幅 52.26%。由于公司 2016 年将主营业务调整为技术咨询和财务咨询，不再从事工商咨询服务，2016 年度工商咨询服务收入 685,706.34 元，较去年同期减少-1,646,981.88 元。2、管理费用 2016 年管理费用 5,339,384.41 元，较去年同期的 3,441,137.38 元，增长 1,898,247.03 元，增幅 55.16%，主要原因为职工薪酬比上年同期增长 1,088,581.68 元，挂牌服务费比上年增长 848,842.59 元，市内交通费比上年同期减少 611,536.06 元，2016 年由于客户培训场地需求，摊销办公场所租金
31、147,739.26 元，摊销装修费 340,435.96 元。3、财务费用 2016 年财务费用-6,739.67 元，其中利息收入 8,917.62 元，汇兑损失 340.25 元，手续费 1,837.70 元；2015 年财务费用-2,948.88 元，其中利息收入 3,820.88 元，手续费 872.00 元，变动原因主要为银行存款利息收入增加 5,096.74 元，汇兑损失增加 340.25 元，银行手续费由于交易量变化增长 965.70 元。4、营业利润 2016 年营业利润 942,885.19 元，较上年同期的 540,700.99 元，增长 402,184.20 元，主要原
32、因为营业收入增长 2,965,330.13 元，管理费用较上年增长 1,898,247.03 元，主要原因为职工薪酬比上年同期增长1,088,581.68 元，挂牌服务费比上年增长 848,842.59 元，市内交通费比上年同期减少 611,536.06 元，2016年由于客户培训场地需求，摊销办公场所租金 147,739.26 元，摊销装修费 340,435.96 元。5、营业外收入 北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 16 2016 年营业外收入 3,286.88 元，2015 年营业外收入 0 元，2016 年营业外收入为购买税控设备享受的增值
33、税抵扣税额 655.00 元，收到稳岗补贴 2,631.88 元。6、净利润 2016 年净利润 708,712.25 元，较去年同期的 400,427.67 元，增长 308,284.58 元。主要原因为营业利润较上年同期增加 402,184.20 元，主要由营业收入较上年增长 2,965,330.13 元，管理费用较上年增长1,898,247.03 元形成，其中职工薪酬比上年同期增长 1,088,581.68 元，挂牌服务费比上年增长 848,842.59元；所得税费用比上年同期增加 101,898.66 元，由于营业利润增长引起。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额
34、本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 17,308,848.06 10,030,824.56 14,331,517.93 9,411,686.25 其他业务收入-12,000.00-合计合计 17,308,848.06 10,030,824.56 14,343,517.93 9,411,686.25 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入 比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入 比例比例%技术咨询服务 12,935,321.45 74.73%9,10
35、5,108.30 63.53%其中：研发费用加计扣除咨询服务 7,098,463.70 41.00%4,855,839.84 33.88%知识产权申报咨询服务 1,563,481.05 9.03%1,111,556.57 7.76%双软企业认定咨询服务 357,452.74 2.07%82,051.86 0.57%基金申请咨询服务 872,150.73 5.04%1,056,603.68 7.37%高新技术企业认定咨询服务 3,043,773.23 17.59%1,999,056.35 13.95%财税咨询服务 2,926,367.50 16.91%2,857,872.37 19.94%代理记
36、账服务 761,452.77 4.40%35,849.04 0.25%工商咨询服务 685,706.34 3.96%2,332,688.22 16.28%合计合计 17,308,848.06 100.00%14,331,517.93 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 17 1、主营业务收入 2016 年主营业务收入 17,308,848.06 元，较上年同期的 14,331,517.93 元，增长 2,977,330.13 元。其中主要为研发费用加计扣除咨询服务收入增长 2,242,623.86
37、 元，知识产权申报咨询服务收入增长 451,924.48元，高新技术企业认定咨询服务收入增长 1,044,716.88 元，代理记账服务收入增长 725,603.73 元，工商咨询收入减少 1,646,981.88 元。技术服务收入业务增长主要为国家对于中小微企业的大力支持及公司积极开拓客户资源。2016 年 8 月后不再从事工商咨询业务，故收入减少。2015 年代理记账收入 35,849.04 元，2016年 1-7 月代理记账收入 761,452.77 元，2016 年 7 月开始从事代理记账业务，后由于联财网没有代理记账资质，自 2016 年 8 月不再从事代理记账业务。2、研发费用加计
38、扣除咨询服务收入 2016 年公司实现研发费用加计扣除咨询服务收入 7,098,463.70 元，较去年同期的 4,855,839.84 元，增长 2,242,623.86 元，增幅 46.18%，增长原因主要为国家对于中小微企业的大力支持及公司积极开拓客户资源。国家对于研发类公司的研发费用加计扣除大力支持，公司关于此项业务的客户量有明显上升。公司也积极开拓市场，故研发费用加计扣除咨询服务收入比上年有大幅增长。3、双软企业认定咨询服务收入 2016 年公司实现双软企业认定咨询服务收入 357,452.74 元，较去年同期的 82,051.86 元，增长275,400.88 元，增幅 335.6
39、4%，增长原因主要为：2015 年度根据国务院关于取消和调整一批行政审批项目等事项的决定（国发【2015】11 号）取消了“软件企业和集成电路设计企业认定及产品的登记备案”的规定，公司无法继续开展双软企业认定咨询业务。2016 年度根据北京软件和信息服务业协会关于开展“软件企业评估”和“软件产品评估”工作的通知 的相关规定，公司可以继续开展双软企业认定咨询业务，公司恢复了双软企业认定咨询业务，该项业务收入恢复增长。4、高新技术企业认定咨询服务收入 2016 年公司实现高新技术企业认定咨询服务收入 3,043,773.23 元，较去年同期的 1,999,056.35 元，增长 1,044,716
40、.88 元，增幅 52.26%，增长原因主要为国家对于中小微企业的大力支持及公司积极开拓客户资源。国家鼓励符合高新技术企业管理办法的企业申请高新技术企业证书，企业也积极响应政策，取得高新技术企业证书，是享受高新技术企业优惠政策的敲门砖，故高新技术企业咨询服务收入比上年有大幅增长。5、代理记账业务收入 2015 年 7 月开始从事代理记账业务，代理记账收入 35,849.04 元，几乎没有客源，所形成的收入较低。2016 年 1-7 月公司陆续开发代理记账客户源，代理记账收入有了大幅增长，2016 年 1-7 月代理记账收入北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-
41、006 18 761,452.77 元。后由于联财网没有代理记账资质，自 2016 年 8 月不再从事代理记账业务。6、工商咨询服务收入 2016 年公司实现工商咨询服务收入 685,706.34 元，主要为 1-7 月从事工商咨询服务收入。较 2015 年全年实现的工商咨询服务收入 2,332,688.22 元，减少 1,646,981.88 元。主要原因为公司 2016 年将主营业务调整为技术咨询和财务咨询服务，重点开发技术咨询和财务咨询业务。联财网自 2016 年 8 月不再从事工商咨询服务，故 2016 年比 2015 年收入有所下降。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项
42、目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,299,628.43-1,003,502.81 投资活动产生的现金流量净额-1,018,526.80-11,350.00 筹资活动产生的现金流量净额 4,522,000.00 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-2,299,628.43 元，经营活动现金流入 18,792,422.07 元，经营活动现金流出 21,092,050.50 元。其中销售商品、提供劳务收到的现金由于企业收入规模扩大增加 2,124,503.10元，支付的各项税费比上年同期增长 298,701.16 元，支付其他与经营活动
43、有关的现金由于支付服务费比上年同期增长 1,671,069.41 元。2、2016 年投资活动产生的现金流量净额为-1,018,526.80 元，比上年同期-11,350.00 元，增长-1,007,176.80 元。主要为本年支付装修费 868,072.80 元，购置固定资产 150,454.00 元。2016 年由于客户培训场地需求，新增租用办公场所相关费用，支付装修费 868,072.80 元，购置新租用办公场所的办公设备150,454.00 元，基本满足办公和对外做培训增值服务的需求。3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额 4,522,000.00 元，主要为 2016 年度吸收法人股
44、东北京市联财网络科技有限公司投资 4,500,000.00 元、自然人股东李丽投资 11,000.00 元、自然人股东王洪玉投资11,000.00 元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京金隅创新科技孵化器有限公司 470,000.00 2.72%否 北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 19 2 北京捷威思特科技有限公司 208,552.17 1.20%否 3 北京联龙博通电子商务技术有限公司 172,175.75 0.99%否
45、4 北京微播易科技股份有限公司 170,000.00 0.98%否 5 北京江南博仁科技有限公司 158,900.00 0.92%否 合计合计 1,179,627.92 6.81%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京东审鼎立国际税务师事务所有限公司 845,673.68 12.85%否 2 北京东审鼎正国际税务师事务所有限公司 652,018.12 9.90%否 3 北京东审资产评估有限责任公司 559,472.60 8.50%否 4 北京智慧联盟管理咨询有限公司
46、 553,248.87 8.40%否 5 北京联财网投资有限责任公司 523,361.10 7.95%是 合计合计 3,133,774.37 47.60%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 20 -2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占
47、占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,677,673.76 254.07%13.68%473,828.99-68.17%5.74%7.94%应收账款 2,397,359.59 225.57%19.54%736,357.00 327.28%8.92%10.62%存货-长期股权投资-固定资产 6,220,506.17-4.13%50.71%6,488,632.54-5.10%78.62%-27.91%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 12,267,539.36
48、48.64%-8,253,219.46-4.64%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2016 年期末，公司货币资金为 1,677,673.76 元，年初为 473,828.99 元，增长 1,203,844.77 元，增幅 254.07%。货币资金增加的主要原因为：2016 年公司经营活动产生的现金流量净额比上年减少2,299,628.43 元，投资活动产生的现金流量净额比上年减少 1,018,526.80 元，筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 4,522,000.00 元。2016 年，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,299,628.43 元，经营活动现金流入
49、为 18,792,422.07元，经营活动现金流出为 21,092,050.50 元。其中销售商品、提供劳务收到的现金由于企业收入规模扩大增加 2,124,503.10 元，支付的各项税费比上年同期增长 298,701.16 元，支付其他与经营活动有关的现金由于支付服务费比上年同期增长 1,671,069.41 元。2016 年公司投资活动产生的现金流量净额为-1,018,526.80 元，上年同期-11,350.00 元。主要为本年支付装修费 868,072.80 元，购置固定资产 150,454.00 元。2016 年由于客户培训场地需求，新增租用办公场所相关费用，支付装修费 868,07
50、2.80 元，购置新租用办公场所的办公设备 150,454.00 元，基本满足办公和对外做培训增值服务的需求。北京市联财网科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 21 筹资活动产生的现金流量净额本期金额 4,522,000.00 元，主要为 2016 年度吸收法人股东北京市联财网络科技有限公司投资 4,500,000.00 元，吸收自然人股东李丽投资 11,000.00 元，吸收自然人股东王洪玉投资 11,000.00 元。2、2016 年期末，公司应收账款为 2,397,359.59 元，年初为 736,357.00 元，较上一年增长 1,661,002.59元，
