1、 公告编号:2017-006 1 武汉知行健身管理股份有限公司 知行健身 NEEQ:871364 年度报告 2016 公告编号:2017-006 2 公司年度大事记 2016 年 3 月公司完成股份制改造,公司名称由“武汉知行健身投资管理有限公司”正式更名为“武汉知行健身管理股份有限公司”。2016 年 5 月公司获得武汉市工商局、武汉精神文明建设指挥委员会、武汉市社会信用体系建设领导小组联合颁发的“守合同、重信用企业”证书。武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.
2、11 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.31 第十节 财务报告.38 武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、知行健身、知行健身股份 指 武汉知行健身管理股份有限公司 杨家湾店 指 武汉知行健身管理股份有限公司洪山分公司 沌口店 指 武汉知行健身管理股份有限公司沌口分公司 黄冈店 指 武汉知行健身管理股份有限公司黄冈分公司 南湖店 指 武汉知行健身管理股份有限公司南湖分公司 大花岭店 指 武汉
3、知行健身管理股份有限公司大花岭分公司 民院店 指 武汉知行健身管理股份有限公司总店 咸宁店 指 武汉知行健身管理股份有限公司咸宁分公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 股东会 指 武汉知行健身投资管理有限公司股东会 股东大会 指 武汉知行健身管理股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉知行健身管理股份有限公司董事会 监事会 指 武汉知行健身管理股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事
4、会秘书 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 恒泰证券、主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 会计师、会计师事务所、兴华会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)律师、律师事务所、公司律师 指 湖北山河律师事务所 评估师、评估公司 指 湖北众联资产评估有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 亚健康 指 人的身心处于疾病与健康之间的一种健康低质状态,机体无明确的疾病,但在躯体上心理
5、上出现种种不适的感觉和症状 私教服务 指 私人教练服务,教练根据客户的身体机能评估结果,通过专业指导服务,为客户提供个性化的运动健身解决方案,引导客户形成良好的健身习惯以达到健康状态 PTI 指 PTI(PhysicalTrainingInstructor)的全称为“体育训练教练员”,是在运动训练中培养和训练运动员的人,即凭自己具有的专项运动的理论知识和较高的技术水平,掌握先进的教学和训练方法,对运动员的思想、身体、技术、战斗和道德意志品质等全面设计、培训、引导与督促,促使运动员在原有的水平上得到较快的提高 MFT 指 MFT(MartialFitnessTraining)的全称为“格斗健身训
6、练课武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 5 程”,是一种使用格斗训练的方法来达到健身效果的训练方法,整个 MFT 分为六大流程,分别是准备、空击(对着镜子或墙壁练习拳击动作)、打靶、充满互动性的实战、最高潮的格斗体训练以及最后的伸展,可以对体能、心肺功能、柔韧性、力量、爆发力、耐力有很大程度的提高 有氧运动 指 人体在氧气充分供应的情况下进行的体育锻炼,其特点是强度低、有节奏、持续时间较长 无氧运动 指 肌肉在没有氧气供给的情况下进行的剧烈运动,其特点是负荷强度高、瞬间性强、持续时间较短 武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节声明与提示 【声明声明】本公司及
7、全体董事、监事、高级管理人员承诺保证本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称
8、重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 公司所处健身服务业的进入门槛较低,国内健身会所的数量与日俱增,公司目前经营规模较小,公司如不能持续增强自身实力,迅速抢占市场,做大做强,则面临行业内部竞争日趋激烈的风险。同时,国内其他同行业公司凭借自身的资源和资金优势,在竞争的广度和深度上将对本公司造成一定的冲击。因此,公司在国内市场开拓过程中面临着全国其他同行业竞争者的压力,存在较大的市场竞争风险。2、专业人才流失的风险 健身服务业是典型的人才紧缺型行业,稳定的团体健身教练、私人教练等专业人才对公司的持续发展至关重要,也是公司能够持续稳健高效发展的重要因素。公司在
9、多年的经营管理中,培养了一支专业能力强、实践经验丰富的人才队伍,且公司也制定了有吸引力的薪酬制度和激励政策,以维持专业人才的稳定,但仍存在因专业人才流失对公司经营发展带来不利影响的风险。3、门店经营管理风险 公司目前在不同地点设置分会所开展经营活动,向客户提供健身服务和私教培训服务。截至本期末,公司拥有直营门店 6 家。根据公司的战略规划,公司规模仍将持续扩大,业务仍将继续拓展,未来几年公司将设立更多的分支机构,公司管理面临着效率降低和管理风险增高的挑战。如果公司的管理体系和管理水平不能很好地适应这种变化,不能及时武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 7 执行完善的管理体系和内部控
10、制制度,将会给公司的盈利能力和未来发展带来不利的影响。4、实际控制人不当控制风险 刘建斌持有公司 2,755,000 股股份,占公司股份的23.06%,且担任公司董事长,并通过与股东刘甜甜、孙洋、尹小利、钟毅东、王开安签订的一致行动人协议,能够实际支配公司股东大会 75.33%的表决权和董事会的表决权,能够对公司董事会和股东大会的决议产生重大影响,能够对公司的经营及决策产生重大影响,为公司实际控制人。公司已通过公司章程、对外担保决策制度、关联交易管理制度等,建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度,构建了公司治理的相关规范和要求;同时,公司实际控制人作出了避免同业竞争的承诺。尽管公司采取
11、了上述措施,公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位,对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响,损害公司或其他股东的利益。5、部分租赁物业所有权人无房产证、租赁物业续租及租金上涨风险 本公司无自有土地和房产,各门店经营场所均系租赁所得。部分租赁物业的所有权人无法办理或未办理房屋权属证明,导致公司作为承租方的权利无法得到法律的有效保护,从而为公司经营活动的开展带来风险。公司与出租方未在租赁合同中就合同期满后公司是否享有优先续租的权利进行约定。公司与出租方签订的租赁合同所涉及的租赁房屋大部分剩余租赁期限在 5 年以上,虽然短期内公司不会面临因无法续租而带来的重大经营风险,但从长期考虑,
12、随着区域经济发展以及周边物业价格的上涨或出租方的其他安排,不排除出租方违约及房屋租赁期满后无法续租的可能。同时,在原有租赁合同到期并续签的过程中,存在租金上涨的风险。虽然公司计划通过增加营业额来弥补租金上涨费用,但仍存在健身俱乐部租金上涨幅度较大的情况,一旦收入增长额不足以弥补租金的上涨,将会对公司盈利构成不利影响。6、公司治理风险 在有限公司期间,公司治理不尽完善,内部控制基础较为薄弱。股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度,但是,由于股份公司成立至今运营时间较短,公司管理层的规范意识还需进一步提高,对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉,此外内部控制制度尚未
13、在实际经营活动中经过充分的检验,治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此股份公司设立初期,公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。7、社保风险 报告期内,公司存在只为 30%员工缴纳社保,未为全体员工缴纳社保、公积金的情况。虽然截止本期末,未有公司员工对社保、公积金事宜提请诉讼或仲裁,且公司未受到相关处罚,但为员工购买社保是企业的法定义务,一旦公司员工后期通过诉讼或仲裁对公司未履行的法定义务进行追索,或公司因未能及时规范上述社保及住房公积金缴纳行为而受到相关部门的处罚,将对公司经营带来一定影响。武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 8 本期重大风险是否发生重大变化:
14、否 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉知行健身管理股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 知行健身 证券代码 871364 法定代表人 刘建斌 注册地址 武汉市东湖开发区曙光商贸城五楼 办公地址 武汉市东湖开发区曙光商贸城五楼 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李建树、喻俊 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 魏慧萍 电话 027-87855881 传真 027-878
15、55881 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖开发区曙光商贸城五楼 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-05-26 分层情况 基础层 行业(证监会规定的行业大类)文化、体育和娱乐业体育(代码:R88)主要产品与服务项目 提供健身服务和私人教练培训服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股)11,947,431 做市商数量-控股股东-武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 9 实际控制人 刘建斌 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更
16、企业法人营业执照注册号 914201006953338633 否 税务登记证号码 914201006953338633 否 组织机构代码 914201006953338633 否 武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,371,275.99 8,244,845.04 74.31%毛利率%54.96%44.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 792,929.19 788,303.98 0.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 885,455.02 7
17、72,448.16 14.63%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)5.86%294.66%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)6.37%290.22%-基本每股收益 0.07 0.79-91.14%二、偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,104,137.67 16,635,894.43 111.01%负债总计 12,706,530.48 6,974,216.43 82.19%归属于挂牌公司股东的净资产 22,397,607.19 9,661,678.00 131.82%归属
18、于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 0.97 95.90%资产负债率%36.20%41.92%-流动比率 0.78%0.58%-利息保障倍数-三、营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,087,199.37 3,921,915.75-应收账款周转率-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%111.01%82.43%-营业收入增长率%74.31%101.25%-净利润增长率%0.59%-879.08%-五、股本情况 单位:股 武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 11 本期期末本
19、期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,947,431 10,000,000 19.47%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位:元 项目项目 金额金额 滞纳金-49,837.06 赔偿款-42,689.40 其他营业外收入和支出 0.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 -92,525.83 所得税影响数 23,131.46 少数股东权益影响额(税后)0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -69,394.37 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一)(一)商业模式商业模式 公司致力于提高人民群众的身体素质,是一家专
20、业从事休闲健身服务的企业,服务对象涵盖了从青少年到中老年的各个群体,通过为客户提供健身服务并收取相关费用实现盈利。公司在商业模式中关键的资源要素主要包括多年经营积累形成的知名品牌、多服务品种有机组合的业务模式、优秀的员工团队、内生性扩张为主的扩张模式以及独特的选址模式等。公司主要的商业模式如下:(一)运营模式 公司主要采用以直营会所为主的连锁运营模式,公司对所有直营会所的人员、资产进行统一调配、统一管理,所有会所设独立的收银人员,除了日常加强对收银人员的培训外,还定期或不定期地现场抽查收银情况,并且账务统一由总部财务部核算及管理。公司总部负责统一管理分公司会所,所有会所的业务均在公司的统一指导
21、下开展运营。(1)运营模式 公司设有专门的运营部,其主要职责包括:1)负责建立公司运营发展体系,健全各项管理流程、制度与标准,并组织实施;2)负责制定、实施部门年、季、月度工作计划,并进行总结和调整;3)负责协调公司部门之间工作关系及统筹运营;4)负责部门档案管理。(2)管理模式 公司具有严格的管理制度,主要包括收银管理制度、票据及会员卡管理制度、权限管理制度、档案管理制度等,其具体情况如下:管理项目管理项目 内容内容 收银管理制度 公司一直十分重视各门店的收银管理,除了加强对收银员的培训外,还定期或不定期地现场抽查收银情况。具体要求如下:收银员根据销售部签订的会籍/私教课程申请表,进行收款,
22、开票,并签字,保证一张申请表对应一张收据/发票;前武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 12 台根据收银的收款票据及会籍/私教课程申请表,在会员系统中为客户开户,录入信息或充值私教课程,保证系统信息与会籍/私教课程申请表一致。票据及会员卡管理制度 公司空白发票、会籍/私教课程申请表、会员卡,统一由财务部保管,盖章有效。前台领用发票、会籍/私教课程申请表、会员卡时,填写领用申请表,写明上次的领用量以及剩余数量,本次的领用编号、数量;发票、会籍/私教课程申请表为公司收入依据,会员卡为公司的销售产品,须妥善保管,不得丢失;前台使用发票、会籍/私教课程申请表、会员卡须保持连号,特殊原因需作
23、废的,必须三联一起返还至财务部;已使用的票据,申请表,财务联如数上交至财务部。权限管理制度 前台:负责会员的初始资料的录入(包括办卡金额、客户信息、卡号、首次签约合约上的相关信息);财务:查看核实财务相关数据、报表、以及会员信息等内容;风控:根据前台、财务提供的书面材料,变更会员系统里的相关信息、进行转卡、补卡、停卡、时间赠送、课程赠送等后续业务办理。档案管理制度 会员入会申请书一式三份:会员一份、财务一份、风控一份;入会申请书、收据必须连号办理,中间有问题的,需三联同时作废处理交财务备档;私教购买协议一式四份:私教一份、会员一份、财务一份、风控一份;会员卡发放时在申请书和收据上必须同时注明卡
24、号。相关资料的签字说明 会员入会申请书必须由会籍顾问、店长、会员本人三方签字确认;收据必须有前台收银经手人签字;私教购买协议必须有私人教练、会员本人、店长三方签字确认。(二)业务模式和扩张模式 公司定位于迅速占据全国高校市场,开发线上线下结合的互联网工具,更是在会所产品开发中,在会员体验、会员健康定制、会员与非会员社交圈领域的三个方面,形成了一套独特的理念和管理体系。将大学生这个健身群体网罗进来,作为端口,为未来构造健康产业生态圈做好数据积累基础。同时也有效拓展了客户群体和盈利来源。公司定位于高校市场的依据主要有以下三方面原因:第一,从健身行业的发展历程来看,大部分健身俱乐部为了追求充足的消费
25、力,定位于商业健身或社区健身。在这样的背景下,因高校学生被认定为消费力弱,鲜有健身俱乐部关注该部分群体。公司在其发展过程中,进行市场调研和数据分析,发现高校群体相对于高端消费群体,对新鲜事物更容易接受,时间更充足,对健身和美的追求更强烈,也更容易投入精力,因此对产品的粘性更强,产品认知度更高。第二,高校学生每年都有新鲜血液注入,市场新鲜度高。公司于 2009 年成立,以积累的多年经验和数据分析,发现高校学生投入健身的比例远高于社区或商业健身人群,活跃会员数量较高。第三,高校周围市场环境较繁华,定位于高校市场,相比于闹市区的大型健身会所,不仅投资方面会相对较少,容易控制成本,而且高校周围一般会有
26、人口密集的住宅区和商业区,这样可以在稳定老会员的基础上,吸引高校新会员不断加入,使公司具有充足的客户资源。在上述业务模式的基础上,公司实行以直营会所为主的门店扩张模式。这一扩张模式可以保障公司的内部管理制度、业务操作流程、品牌维护、产品定价等政策得以有效贯彻执行,避免出现因失控而引发的各种问题。(三)销售和采购模式 公司的销售模式主要是面向个人客户推出健身服务卡,同时为了扩大公司品牌影响力,挖掘潜在的客户,公司也为企事业单位员工提供团体办理业务。武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 13 公司目前采用集中采购的模式,即由公司总部的采购部门根据各部门或分店提出的采购需求统一选择采购物
27、品的品牌,然后公司采购人员根据所选取的品牌寻找 3 家以上厂商或代理商进行询价、比价、议价,挑选出性价比最高的供应商,再进一步洽谈并签订框架性合同,框架性合同对公司拟采购物品的规格、单价、品牌等条款进行了约定,最后公司总部根据实际需求量向供应商发出订单,并以实际向供应商订购和验收的采购数量与供应商进行结算。(四)市场推广模式 公司对服务产品的推广主要是根据季节气候、节假日、庆祝活动、周边高校大学生活动等因素,在每年年底制定第二年的推广计划,并在第二年配合各分公司共同执行。管理层每年也会根据公司的战略规划发布多个品牌推广合作项目,其主要的市场推广活动如下:1、媒体广告 公司积极发掘多种营销及市场
28、推广渠道,除了通过宣传单、杂志、广播、网络、楼宇框架广告、户外广告等大众媒体进行营销推广外,亦通过公司网站、微信平台等多种自营媒体与消费者实时互动。同时,随着互联网和移动互联网的普及,公司积极以短信、微博、微信等方式进行营销和市场推广。新媒体推广方式在公司的市场推广中发挥着越来越重要的作用。2、会员活动推广 公司根据顾客关注的健康话题并结合季节性特点,每个季度推出一个系列的健康主题客户活动。3、商场合作推广 公司与各店附近餐厅、卖场、游乐场进行活动合作,采用宣传平台资源互换等模式进行推广。(五)服务产品开发模式 目前公司的新产品开发方式主要有引进再开发和自主开发两种模式。其中,引进再开发是通过
29、对国内消费者的需求、偏好以及公司周边商场、校园大学生的实际状况进行调查研究之后,公司引进国际先进的配套产品和服务项目,根据调研的消费者情况进行改进,开发为服务产品提供给客户;自主开发是公司的私人教练和团体课程教练根据客户的要求并结合客户的自身实际情况,研究出一套为客户量身定做的健身服务方案和计划。(六)选址模式 公司具有独特的健身会所选址策略,不仅仅立足于大学城各高校周边,而且还选择以租赁临街物业而非大型商业区的场地为主的选址模式,这样在保证租金成本较低时也链接了各高校并覆盖了整个商圈。如此独特的地理位置优势,不仅可以服务于中上层收入人群,也面向了大众群体特别是高校大学生群体,使其具有充足的客
30、户资源。在报告期内,公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)(二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾:公司主营业务为提供健身服务和私人教练培训服务。健身服务业是市场经济条件下体育活动社会化、产业化、消费化的产物。商业性健身服务业主要由各种商业性体育俱乐部构成,而体育俱乐部中绝大部分武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告
31、 14 为健身会所,公司所提供的健身会所配备良好的场地、专业的设施、职业的教练,以体育健身项目为中介,通过提供科学的健身计划与指导,为消费者提供各种满足健身需求的服务。2016 年,公司依托自身品牌及产业优势,实施市场开发和渠道拓展并举的推广模式,借助自身盈利能力及资本市场加大市场渠道。针对分店地区的市场环境,消费水平等因素,因地制宜地制定相关的营销政策,使得报告期内公司营业收入实现稳定增长。一、报告期内公司经营情况 1、公司的经营成果 在报告期内,公司实现营收 1,437.13 万元,较上年增长 74.31%;实现净利润 79.29 万元,较上年增长 0.59%。公司在自身销售产品的种类上,
32、推出特色的私教课程,用来满足会员的个性化需求,同时增加销售渠道,通过在周边市场大量的推广活动,增加了会员到量店以及销售量。2、公司的财务状况 至 2016 年 12 月 31 日止,公司资产总额 3,510.41 万元,较上年增长 111.01%,在本报告期内公司进行二次定增,使得公司净资产增加较大。3、现金流量情况 报告期内,经营活动产生的现金流量净额为 808.72 万元,较上年同期增加 29.71%。经营活动产生的现金流量净额增加的原因是报告期内营业收入较上年增加较多。二、报告期内公司业务发展情况 基于国发201446 号文件国务院关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见,国办发201
33、677 号文件国务院办公厅关于加快发展健身休闲产业的指导意见和国务院关于全民健身计划(2016-2020)年的通知等文件精神,受此利好政策的影响,整个健身私教培训行业继续保持增长的趋势。在报告期内,公司总结出标准化连锁开店体系,加快扩张速度,扩大“山道”品牌的市场覆盖面和占有率,有效提升企业品牌效应,依托门店规模形成庞大的会员基数,为平台经营做好大数据的基础铺垫工作。1、主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收
34、入 14,371,275.99 74.31%-8,244,845.04 101.26%-营业成本 6,473,260.65 44.26%45.04%4,487,077.19 65.49%54.42%毛利率 54.96%-45.58%-管理费用 4,184,656.44 211.32%29.12%1,344,155.52 112.57%16.30%销售费用 2,189,762.99 100.31%15.24%1,093,188.04 72.72%13.26%财务费用 47,577.11 1,460.24%0.33%3,049.34 127.02%0.04%营业利润 1,156,108.48 11
35、.68%8.04%1,035,216.15-12.56%营业外收入 0.63-100.00%0.00%18,855.82-0.23%营业外支出 92,526.46 2,984.22%0.64%3,000.00-97.17%0.04%净利润 792,929.19 0.59%5.52%788,303.98-9.56%项目重大变动原因项目重大变动原因:一、营业收入 报告期内公司实现营业收入 1,437.13 万元,较上年度增加了 612.64 万元,增长 74.31%,主要原因是:1、公司增加会员服务的种类,推出适合当地会员消费习惯的卡种以及特色的私教课程,满足会员的武汉知行健身管理股份有限公司 2
36、016 年度报告 15 个性化需求。2、公司对私人教练服务重点推广,增加沌口店、黄冈店的私教培训服务和优化私教服务模式,引入小团体课,为公司带来 104.4 万收益,在增加营收的同时降低了私教授课及训练成本,扩大了私教消费群体范围。2、在国家的提倡全民健身的发展战略的环境下,人们在思想观念上较前两年有较大的改变,能够能主动走进健身房。二、营业成本 报告期内营业成本 647.33 万元,较上年度增加 198.62 万元,同比增长 44.26%,主要原因是由本年沌口店升级装修投入 250 万,并于 2016 年 2 月份开始摊销费用,装修摊销费用增加;培训费收入增加导致培训成本增加。三、管理费用
37、报告期内管理费用 418.47 万元,较上年度增加 284.05 万元,同比增长 211.32%,主要原因是:1、支付咨询服务费 106.06 万元,此支出系本年度新增费用,包含公司挂牌券商服务费、律师服务费、审计服务费及评估服务费等第三方机构费用,占本年度管理费用 25.34%;2、支付尚未开业南湖店的房租,以及已安装器械的折旧;3、报告期内职工薪酬、福利费等随收入的增长有所增加。四、销售费用 报告期内销售费用 218.98 万元,较上年度增加 109.66 万元,同比增长 100.31%,主要原因是公司为增加营收改变销售政策,广告宣传费增长,销售人员薪资也相应增长所致。五、财务费用 报告期
38、内财务费用 4.76 万元,较上年度增加 4.45 万元,同比增长 1,460.24%,主要原因是公司在报告期内为了加强内控,减少现金交易,改变了收款方式,以银行 POS 机和支付宝作为主要收款方式,此两种收款方式都会有相关的的手续费产生。六、营业外收入 报告期内营业外收入较上年度降低了 100%,主要原因是在上年度公司获得 1.84 万元的保险理赔款,而本年变无此项收入所致。七、营业外支出 报告期内营业外支出 9.25 万元,较上年度增加 9 万元,同比增长 2,984.22%,主要原因是在本年度发生滞纳金 4.98 万元、赔偿款 4.27 万元,而在在上年度发生罚款支出 0.3 万元所致。
39、(2 2)收入构成)收入构成 单位:元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 13,727,608.43 6,436,051.65 8,149,001.04 4,487,077.19 其他业务收入 643,667.56 37,209.00 95,844.00-合计合计 14,371,275.99 6,473,260.65 8,244,845.04 4,487,077.19 按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业
40、占营业收入收入比例比例%健身服务 8,981,821.48 62.50%7,284,787.53 88.36%培训费收入 4,745,786.95 33.02%864,213.51 10.48%其他业务收入 643,667.56 4.48%95,844.00 1.16%收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:一、培训费收入 在报告期内培训费收入较上年大幅上升的原因系公司对私人教练培训服务重点推广,且在本年度内新武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 16 增沌口店、黄冈店的私教培训,和合作企业客户体能培训,其中企业客户带来的营收 104.4 万元。二、其他业务收入 本报告期内由于公司
41、为了丰富会员的选择,对外出租场地用于开设跆拳道班及健康料理餐,及收取客户零星租赁场地的租金。(3 3)现金流量状况)现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,087,199.37 3,921,915.75 投资活动产生的现金流量净额-21,842,117.71-8,658,625.00 筹资活动产生的现金流量净额 12,470,560.00 5,880,740.00 现金流量分析现金流量分析:报告期内公司的经营活动现金流量为 808.72 万元,较上年度的 392.19 万元,增长 106.21%,主要原因为公司的营业收入增长所致。报
42、告期内公司投资活动现金流量为-2,184.21 万元,较上年度增长 152.26%,主要为报告期内公司加快了发展,新投资开设 4 家门店,公司新开门店支付器材购置款和装修费用增加所致;报告期内公司筹资活动现金流量净额为 1,247.06 万元,较上年度增加 112.06%,主要原因为报告期内股东投入股本所致。(4)主要客户情况)主要客户情况 单位:元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉威鸣电子科技有限责任公司 412,000.00 2.87%否 2 武汉光派信息技术有限公司 300,000.00 2.09%否 3
43、武汉统安电子科技有限公司 255,000.00 1.77%否 4 武汉团讯科技有限公司 77,000.00 0.54%否 5 余兰 25,599.00 0.18%否 合计合计 1,069,599.00 7.45%-(5)主要供应商情况)主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉荣美涂装工程有限公司 11,506,985.00 51.84%是 2 武汉八方装饰工程有限责任公司 3,381,500.00 15.24%否 3 武汉晟世柏凯装饰工程有限公司 1,482,700.00 6.68%否 4
44、武汉曙光集团有限责任公司 1,183,710.50 5.33%否 5 北京宝德龙健康科技有限公司 820,000.00 3.69%否 合计合计 18,374,895.50 82.78%-(6)研发支出与专利)研发支出与专利 研发支出研发支出:单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况:项目项目 数量数量 武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 17 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况:研发情况:-2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资
45、产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 213,846.83-85.73%0.61%1,498,205.17 323.01%9.01%-8.40%应收账款-存货-长期股权投资-固定资产 1,974,930.62 1.26%5.63%1,950,280.20-19.26%11.72%-6.09%在建工程 16,712,915.00-47.61%-短期借款-长期借款-资产总计 35,104,137.67 111.01%-16,635,894.43 82.43%-资产负债项目重大变
46、动原因资产负债项目重大变动原因:报告期末,公司总资产中固定资产占比与上年末相比较为稳定。报告期末,公司货币资金余额较上年减少 85.73%,主要是原因为公司新店的设立支付装修费、预付购买设备等工程款增加,致使货币资金比 2015 年减少所致。报告期内,公司在建工程较上年大幅增加是由于公司陆续新设立南湖店、大花岭店、荆州店三家健身房及对黄冈店新增租赁区进行二期投入,但在报告期内均未完工所致。3、投资状况分析投资状况分析(1 1)主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无(2 2)委托理财及衍生品投资情况)委托理财及衍生品投资情况 无(三)(三)外部外部环境环境的分析的分析 一、
47、政策环境 近两年一系列助推体育产业的“红利”政策相继出台,是对国家大力扶持的体育产业具体发展路径的细化,相关规划及政策的出台为全面促进我国体育产业的发展提供了政策保障。2016 年 6 月国务院发布全民健身计划(20162020 年)计划明确指出:全民健康是国家综合实力的重要体现,是经济社会发展进步的重要标志。全民健身是实现全民健康的重要途径和手段,是全体人民增强体魄、幸福生活的基础保障。实施全民健身计划是国家的重要发展战略。发展目标:到 2020年,群众体育健身意识普遍增强,参加体育锻炼的人数明显增加,每周参加 1 次及以上体育锻炼的人数达到 7 亿,经常参加体育锻炼的人数达到 4.35 亿
48、,群众身体素质稳步增强。全民健身的教育、经济和社会等功能充分发挥,与各项社会事业互促发展的局面基本形成,体育消费总规模达到 1.5 万亿元,全民健身成为促进体育产业发展、拉动内需和形成新的经济增长点的动力源。支撑国家发展目标、与全面建成小康社会相适应的全民健身公共服务体系日趋完善,政府主导、部门协同、全社会共同参与的全民健身事业发展格局更加明晰。2016 年 7 月国家体育总局发布体育产业发展“十三五”规划规划的总体思想为:十三五(2016武汉知行健身管理股份有限公司 2016 年度报告 18 2020 年)期间我国体育产业实现五大发展目标:产业总量进一步增长,体育产业总规模超过 3 万亿元人
49、民币,从业人员数量超过 600 万人,产业增加值在国内生产总值中的比重达 1%;产业体系进一步完善,体育服务业增加值占比超过 30%;市场主体进一步壮大,涌现一批具有国际竞争力、带动性强的龙头企业和大批富有创新活力的中小企业、社会组织,形成一批特色鲜明的产业集群和知名品牌,建设 50 个国家体育产业示范基地、100 个国家体育产业示范单位,100 个国家体育产业示范项目;产业基础进一步夯实,体育场地设施供给明显增加,人均体育场地面积超过 1.8 平方米,体育消费额占人均居民可支配收入比例超过 2.5%;产业环境进一步优化,体制机制活力进一步增强,体育产业的政策措施进一步完备,实现标准体系科学完
50、善。规划将健身休闲业、场馆服务业作为发展的重点行业。引导具有消费引领性的健身休闲项目健康发展,鼓励社会各种资本进入健身休闲业,支持体育健身企业开展社区健身设施的品牌经营和连锁经营,推进体育场馆通过连锁等模式扩大品牌输出、管理输出和资本输出,提升规模化、专业化、市场化运营水平。鼓励有条件的省市设立体育产业引导资金和地方体育产业投资基金。推广运用政府和社会资本合作模式(PPP),支持社会力量进入体育产业领域。2016 年 10 月,中共中央、国务院印发“健康中国 2030”规划纲要纲要指出:发展群众健身休闲活动,丰富和完善全民健身体系,广泛开展全民健身运动,统筹建设全民健身公共设施,加强健身步道、