1、苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 读 行 学 堂 NEEQ:870537 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 Suzhou original reading row school Cultural Tourism Development Co;Ltd.年度报告 2016 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公 司年 度 大 事 记 一、“读行学堂”于 2016 年 12 月 28 日接收到全国股转公司的同意挂牌函，2017 年 1 月 18 日正式挂牌。股票代码：870537。10 年的艰苦等待，16 个月的浴血奋战，梦想终于成真，愿望终
2、于实现。扬子晚报全媒体中心用“中国校外教育 在江苏省旅游局对全省三千家旅行社第一股”花落苏州做了专题报道，同时也是苏州第一家旅行社上市公司。二、在江苏省旅行社的综合实力排名中，公司荣获江苏省 10 强旅行社，苏州排名第一。同时公司荣获 2016 年江苏省诚信旅行社，此殊荣苏州仅有两家。无论从校外教育还是旅游实力、品牌，苏州读行学堂文化发展有限公司都是理所当然的行业领头羊、佼佼者。三、苏州读行学堂文化旅游发展股份有限公司荣获 2016 年国家级诚信旅游示范单位荣誉称号，这是苏州旅行社系统唯一的一块国家级金字招牌。公司同时也在 2016 年以高分一举通过四星级旅行社评比。四、公司董事长汤建东先生被
3、苏州市委市政府高层领导及南京农业大学苏州校友会校友推荐为苏州校友会会长。五、因企业的不断发展与壮大，公司得到了当地政府的认可与大力支持！2016年底苏州读行学堂文化旅游发展有限公司参加苏州市教育局主办的苏州市研学旅行推进大会，是唯一一家非教育系统受苏州研学旅行社，可见公司在研学旅行社市场上的旗舰领航企业地位。六、董事长汤建东先生受到吴中区委办公室通知，受邀参加吴中区企业家座谈会，吴中区总共受邀企业家 24 名，足以说明苏州读行学堂文化发展股份有限公司在区政府领导心目中举足轻重的地位。七、2016 年公司荣获苏州市吴中区优秀旅游企业、吴中高新区优秀文化创新企业等荣誉称号。苏州原创读行学堂文化旅游
4、发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.36 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 读行学堂、公司、本公司、股份公司 指 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 公司章程 指 苏州原创读行学堂
5、文化旅游发展股份有限公司章程 股东大会 指 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司董事会 监事会 指 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书及公司章程规定的其他人员 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东(大)会、董事会、监事会规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证劵法 指 中华人民共和国证劵法 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 劳动合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 中国证监会、证监会 指 中国证劵监督管理委员会 全国股份转让系统公司
6、 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责
7、人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述(一
8、)行业规范风险 游学行业标准一直没有确立,质量参差不齐、乱收费、准入门槛低等问题成为制约游学行业健康稳健增长最根本的障碍。目前,游学在监管上既可纳入教育业管理,也可纳入旅游业管理,存在明显的监管“盲区”。此外,我国现行的研学旅行或多或少存在着产品层次低级、设计单一、游而不精、游学失度、引导不够等问题,亟须规范发展。游学行业起步时间较晚,行业内部还没有产生普遍认可的行业标准。旅行社要注重与学校间的交流,推出适合各年龄段、各类主题的研学旅游产品。随着旅游行业的竞争加剧,可能会出现一定程度的非正常竞争现象,并可能导致国家调整产业政策、加强市场监管,以及控制、限制一些业务的开展。随着行业门槛的建立,游
9、学行业的洗牌也在所难免,所以公司面临着一定的行业监管变动的风险。(二)宏观因素变动风险 宏观经济的持续增长和消费升级中国经济持续增长和收入水平的不断提高是旅游发展的核心驱动力。如果宏观经济在弱周期持续徘徊,居民可支配收入将受到不利影响,旅游消费需求将受到抑制,进而影响公司的客源市场,从而加剧行业波动,导致公司营业收入和利润增长不足,甚至出现利润下滑的情形。针对该风险的措施:为了应对旅游行业的宏观经济风险,公司将开展多种与旅游相关的业务,推出了多条游学线路,当国民经济和分配格局产生周期性变化时,公司可以运用多盈利渠道分散公司的风险,以保持公司稳定。公司还将不断提高员工的服务质量,致力于为客户提供
10、满意、优质的服务。(三)市场竞争风险 近年来,我国旅游业快速发展,产业规模不断扩大,产业体系日益完善,已成为我国第三产业中的重要支柱产业。由于旅游业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入资金少、综合效益好,因此经营旅游业的企业数量众多,且不断增加。在旅游市场被不断开发的同时,也将加剧旅游业的竞争。旅行社同质化竞争十分激烈,部分旅行社没有在产品、品牌、渠道和服务质量上下功夫,而是通过不正当手段进行竞争,这严重影响了旅行社和旅游行业的形象,不利于旅游行业的发展。近年来,更是频繁报导出导游素质不高、旅游景点周边配套餐饮宰客现象,这些都影响了旅游行业的长期规范发展,市场竞争风险加剧。针对该风险的措施:目前公
11、司一方面不断加大对研学业务的投入,尤其是境外研学旅游产品的开发,同时加大线上业务的市场推广,公司应及时根据游学行业的发展状况调整产品设计思路。另一方面公司将有计划地整合资源,最大限度有效利用地接资源价格优势获取订单,降低成本。(四)人力资源风险 公司所从事的校外教育服务对人才的依赖性较高,包括项目前期的产品了解、项目执行以及行业研究等环节都需要核心人员苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 5 去决策和执行,所以拥有稳定、高素质的专业人才对公司的持续发展壮大至关重要。考虑到目前行业内优秀人才的争夺较为激烈,如果未来公司业务流程中的核心人员出现流失
12、,则公司将可能面临着人力资源风险。(五)公司治理风险 股份公司设立后,建立起三会治理结构以及各项专门管制度。股东大会及董事会正常运行,监事会履行监督职能,公司内部各治理机构的权力制衡机制逐步完善,各项专门管理制度按章执行。但由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别,且股份公司成立时间较短,公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。(六)实际控制人控制不当
13、风险 公司股东汤建东、汤文豪合计持有公司 70.63%的股份,汤建东与汤文豪系父子关系,为公司实际控制人,且汤建东同时担任董事长兼总经理职务。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不健全、运作不规范,可能会导致实际控制人不当控制,损害公司和中小股东利益的风险。针对该风险的措施:进一步完善公司治理结构,加强企业内部监督机制,逐步将企业的决策权、执行权和监督权相互分离,形成制衡。进一步完善公司内控制度,提高公司高管企业风险控制意识和对制度的认知水平,并严格执行内控制度。(七)现金收付款内部控制制度执行不到位的风险 由于公司
14、所处行业特性,客户及供应商分散化较为严重,公司的部分客户及供应商,习惯已现金结算。报告期内,公司现金收款金额分别为 64.03 万元、242.29 万元、75.26 万元,占营业收入比重分别为 3.43%、8.71%、1.67%。公司现金采购金额分别为136.40 万元、200.46 万元、304.83 万元,占采购总额的比重分别为 8.79%、10.34%、10.14%。随着公司业务规模的逐渐扩大,现金收付款比例随之增长。但如果公司的内部控制制度执行不到位或发生道德风险,则可能导致公司产生损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告
15、编号：2017-008 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 英文名称及缩写 SuZhou original reading row school Cultural Tourism Development Co.,Ltd.证券简称 读行学堂 证券代码 870537 法定代表人 汤建东 注册地址 苏州市吴中区澄湖西路 888 号恒润国际大厦 1 幢 304 室 办公地址 苏州市吴中区澄湖路 888 号恒润国际大厦 1 幢 304 室 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市工业园区星街路 5 号 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙
16、)签字注册会计师姓名 刘明泉、凌忠峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王力生 电话 18811995889 传真 0512-65643669 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区澄湖西路 888 号 1 幢 304 室 邮编:215000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）L72 商务服务业 主要产
17、品与服务项目 学生社会实践活动服务(春秋游、社会实践活动、夏/冬令营、研学旅行等)、一般旅游服务(成人旅游)和培训服务(体验教育活动和户外拓展活动等)普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 15,000,000 做市商数量-控股股东 汤建东、汤文豪 实际控制人 汤建东、汤文豪 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 7 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91320506747331871Q 否 税务登记证号码 91320506747332871Q 否 组织机构代码 9132050674
18、7332871Q 否 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 45,066,090.77 27,820,662.71 61.99%毛利率 33.26%30.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,944,199.57 3,103,874.69 91.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,663,093.12 2,877,640.26 96.80%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）42.16%
19、160.39%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）40.32%148.70%-基本每股收益 0.52 6.21-91.63%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,846,542.77 10,224,347.73 113.67%负债总计 2,320,015.33 6,462,219.86-64.10%归属于挂牌公司股东的净资产 19,526,527.44 3,762,127.87 419.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 7.52-82.71%资产负债率（母公司）9.17%64.17%-
20、资产负债率（合并）10.62%63.20%-流动比率 7.21 1.52-利息保障倍数 _ _-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-21,819.40 5,643,760.64-应收账款周转率 18.60 28.54-存货周转率 _ _-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 113.67%207.99%-营业收入增长率 61.99%48.97%-净利润增长率 91.51%216.86%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有
21、限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 9 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 _ 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助_ 300,000.00 出售固定资产 38,852.63 其他营业外收入和支出-9,359.04 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 33,986.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 363,479.85 所得税影响数 82,373.40 少数股东权益影响额（税后）_ 非经常性非经常性损益净额损益净额 281,106.45 七、因会计政策变更及会计差错
22、更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上上年同期年同期）上上上上年年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 _ _ _ _ _ _ _ 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 （一）产品设计模式（一）产品设计模式 公司时刻关注市场竞争情况和客户多变的需求，从而建立“以客户为中心、以市场为导向”的研
23、发组织体系，以便快速对市场的变化做出响应。在产品设计过程中，注重各部门的协同工作。首先，营销部和策划部会根据客户的需求、景区的合作力度、同行反馈来了解市场情况，分析客户需求及变化，不断寻找市场潜在的旅游热点。策划部通过其他个部门在旅客们旅游过程中不断积累的游客信息进行研究与分析，然后由产品设计部联合营销部、导游综合部、研学事业部等负责人员对新产品或者线路进行讨论修改。在优先级高的研学旅行产品研发的同时，公司将研学目的和收获置于产品价值的首要位置，致力于研发学业收获和文化体验并重的研学产品。公司紧跟政策方针，意识到研学产品单从旅游的角度来设计是不行的，课程化研学产品需要赋予更多的教育内涵。公司会
24、在设计的过程中持续和校外导师保持沟通与交流，之后提交管理层审核。审核通过后确定销售渠道、定价和宣传推广方案，成功运行后最终完成产品制作，进入公司产品名录。（二）采购模式（二）采购模式 公司主要通过对环太湖流域优质旅游资源的开发，组成环太湖优质旅游资源联合体，同时也组织成立苏锡常阳光少年同盟，以提供丰富的社会实践基地。公司还向相关校外教育机构采购户外素质培训项目，与相关校外基地联合开展活动项目。1、直接采购模式 考虑到固定的校外教育活动时间，公司会提前进行相关采购，如景点门票、交通运输等。一方面，公司通常采用直接向景点采购门票。另一方面，公司也会直接跟相关具有旅游资质的交通运输公司进行直接采购，
25、同大规模集团化旅游客运公司签订战略合作协议，降低成本。2、半采购模式 为了进一丰富公司产品，公司也会向地接社、酒店、餐厅、景区或相关校外教育机构等采购票务、餐饮、景区门票、校外教育产品等，进而由公司操作运行。公司通常会与校外教育机构、酒店、餐厅或者景区签订合作协议。（三）销售模式（三）销售模式 公司主要提供针对学生的社会实践和旅游相结合的综合性服务，辅以电商传媒、网络（例如微信和微博平台等）的推广、同行业旅行社的业务对接等方式进行运作，为客户提供校外教育活动基地、研学旅游产品。公司既有直接对接客户的直销模式，同时也有对接同行地接社的间接销售模式。（四）售后服务模式（四）售后服务模式 公司的售后
26、服务分为两个阶段，一是游览阶段，二是游览结束后的客户服务阶段。在游览阶段，公司会为每一位客户购买人身意外伤害保险，并按合同约定安排旅游行程、旅游景点和主题教育活动等服务项目。游览过程中，导游人员始终要把游客的安全放在第一位，对于可能危及游客苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 11 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报
27、告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司管理层按照公司制定的战略规划和经营计划，聘请课程研发人员，积极开拓市场，加强服务质量和内部控制管理。公司的研发创新能力、产品推广能力、客户服务质量都得到了提升，公司将致力于提高服务质量，满足客户的个性化需求，建立良好的内部控制环境，规范公司会计行为，完善考核和激励体系，推行管理标准化，稳定核心研发人员、研学导师、优秀导游和销售人员，提高经营管理效率和效果，使得公司业务得到稳定快速的增长，为公司持续健康发展提供有利保障。1.公司财务状况 2016 年度,公司总体经营情况良好,业绩实现了稳步增长。全年实现营业收入 4,506.
28、61 万元，利润总额为804.22万元。2016年度公司总资产比2015年同期增长113.67%，净利润率比2015年同期增长91.51%，营业收入比去年同期增长 61.99%。公司从最初的为中小学生提供春、秋旅游服务，到现在为中小学生提供夏令营、冬令营实践活动、研学旅行、体验教育、户外拓展体验活动等多元化一体式服务，公司逐步在现有的客户基础之上，围绕校外教育不断开拓新的教育形式，增加高附加值的服务。2.公司经营成果 2016 年是原创自组建以来最辉煌的一年，种种利好消息表明读行学堂发展潜能无限。总结以下几点：人身及财产安全的事项，均会做说明和警示。在客户服务阶段，当导游带团回来之后，公司会及
29、时向导游了解此次行程中是否存在突发事件。在旅行团行程结束之后的 2 天内公司会对客户满意度做简单电话调研。对某些客户提出的质疑，及时做好解释和协调工作。公司将客户服务阶段所取得的个性化信息进行统计分析，以便让公司及时了解客户满意度和市场需求，改进以后的工作。（五）盈利模式（五）盈利模式 公司主要通过为客户提供线路产品、主题思想教育课程体系、交通、住宿、旅游景区游览等综合性旅游服务赚取差价或收取服务费获取利润。公司的旅游产品以研学旅行产品为主，对于青少年社会实践活动和研学旅行等项目中，公司与客户确定好出行方案后，与景区、交通运输、住宿、地接社等旅游合作方签订协议，随后通过为其提供旅游服务赚取差价
30、或收取服务费获得利润；对于成人旅游和培训等服务，主要通过为其设计定制化的服务获得策划设计收入和提供相关服务配套的交通运输、住宿、餐饮等服务获得差价收入。苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 12 A、“中国校外第一股”读行学堂股份花落苏州。股票简称“读行学堂”股票代码：870537.B、苏州读行学堂文化旅游发展股份有限公司取得国家级诚信旅游示范单位荣誉称号，苏州唯一。C、江苏省旅行社排名前十，苏州排名第一。D、高分通过四星级旅行社评比。E、荣获 2016 年江苏省诚信旅行社荣誉称号。F、受邀参加苏州市教育局主办的苏州市研学旅行推进大会，“读行学
31、堂”是唯一一家非教育系统机构参加次会议，同时也确立了我公司在苏州研学旅行社的旗舰企业地位。G、公司董事长汤建东先生被推举为南京农业大学苏州校友会会长。H、公司董事长受邀 2016 年吴中区企业家座谈会，吴中区共邀请 24 家企业。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 45,066,090.77 61.99%-27,820,662.71 48.97%-营业成本 30,074,949.01 57.14%8
32、2.89%19,386,742.10 34.24%85.44%毛利率 33.26%-30.32%-管理费用 4,973,287.74 81.11%11.04%2,746,025.93 126.49%9.87%销售费用 1,909,685.44 108.29%4.24%916,839.83 25.39%3.30%财务费用-10,957.31-2.63%-0.02%-10,676.35 7.96%-0.04%营业利润 7,712,708.43 90.46%17.11%4,049,459.10 318.66%14.56%营业外收入 348,317.13 1,241.98%0.77%25,955.50
33、 _ 0.09%营业外支出 18,823.54 144.46%0.04%7,700.00 _ 0.03%净利润 5,944,199.57 91.51%13.19%3,103,874.69 216.86%11.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入：本期营业收入为45,066,090.77元，与2015年同期相比增长了61.99%。主要是因为在2016年开展了多种形式的研学旅行活动使学生社会实践活动收入迅速上升，此外公司在2016年经苏州园博园旅游发展有限公司授权为苏州“园博会”活动出售门票、提供导游等旅游服务，该项业务收入较大，也拉升了营业收入。二、营业成本：2016年度公司营业
34、成本为37,353,382.34元，与2015年度相比增长57.14%，报告期内公司主要成本系举办各类活动发生的车费、门票费、餐费、保险费、停车过路费、导服费等。报告期内，公司主营业务成本的增减变动与营业收入的增减变动幅度略低于收入增长幅度，主要系公司提供的产品类型日益多样化，产品单价有所提升，此外，随着市场份额逐渐提高，市场影响力逐渐增强，学生社会实践服务以及一般旅游服务的客户数量同步增长，从而单次出团人数规模显著增加，公司与供应商的议价能力增强，成本得到控制。因此当期毛利率有所上升。苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 13 三、管理费用：
35、2016年度管理费用为4,973,287.74元，比2015年度增长81.11%，报告期审计咨询费、工资、社保及相关税金支出增加较多，一是因为2016年是本公司申请并登陆新三板的年份，涉及的审计、律师、券商等中介服务费用较2015年增加较多，如分别向大华审计事务所、上海宁勇企业管理咨询中心、东吴证券等采购专业服务，二是随着公司业务规模的扩张，需要更多的管理人员维持业务发展，报告期内，公司管理人员数量不断增多，发生的相应的工资及社会保险费也有所提高。四、销售费用：报告期内销售费用为1,909,685.44元，比2015年度增长108.29%，报告期内，公司销售费用中工资的发生额865,383.2
36、0元，比2015年同期增长160.01%，主要是因为随着公司加大开拓新客户及学生户外旅游市场的力度，营销人员的数量有所增多，发生的相应的工资及社会保险费也有所提高。报告期内，公司发生业务招待费增加较多，主要是因为公司为了取得为苏州“园博会”活动出售门票、提供一体化的旅游服务的授权，所发生的餐饮、会议等费用支出。五、营业利润：报告期内公司营业利润为7,712,708.43元，与上年同期相比增加90.46%，主要是因为报告期主营业务增长较多，营业税金及附加因为营改增的原因比去年同期下降了42.23%，资产减值损失减少了91,015.24，同比下降51.65%。六、营业外收入：报告期内营业外收入34
37、8,317.13元，与上年同期相比增长1241.98%主要是因为本期取得政府补贴30万所致。七、营业外支出：报告期内营业外支出为18,823.54元，与上年同期相比增长144.46%，主要是因为公司出售已到期计提完折旧的别克商务车产生的相应固定资产清理损失。八、净利润：报告期内公司净利润盈利5,944,199.57元，比去年同期增长91.51%，主要是因为公司现有的客户基础之上，围绕校外教育不断开拓新的教育形式，为中小学生提供春、秋旅游服务、夏（冬）令营、研学旅行户外拓展体验活动等增加高附加值的服务，净利润随着公司收入的增加而增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额
38、本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 42,304,889.71 29,414,899.01 25,915,670.50 18,657,701.10 其他业务收入 2,761,201.06 660,050.00 1,904,992.21 729,041.00 合计合计 45,066,090.77 30,074,949.01 27,820,662.71 19,386,742.10 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金
39、额 占营业占营业收入收入比例比例 学生社会实践活动收入 30,636,234.20 72.42%21,076,342.00 81.33%一般旅游服务收入 10,688,374.06 25.27%3,665,514.50 14.14%培训服务收入 980,281.45 2.31%1,173,814.00 4.53%主营业务收入 42,304,889.71 100.00%25,915,670.50 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入为42,304,889.71元，与2015年相比增加16,389,219.21元，增长比例为63.24%，其中学生社会实践活
40、动收入比去年同期增长45.36%，主要是在2016年公司开展了多种形式的研学旅行活动，使学生社会实践活动收入迅速上升；另外，一般旅游服务收入增长速度也较快，主要是因为公司经苏州园博园旅游发展有限公司授权为苏州“园博会”活动出售门票、提供一体化的旅游服务，该项业务收入较大。苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 14 （3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-21,819.40 5,643,760.64 投资活动产生的现金流量净额-1,099,958.36 2,700.
41、00 筹资活动产生的现金流量净额 5,876,000.00 _ 现金流量分析现金流量分析：一,经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少了 104.45%，主要是当期收入增长的同时，公司应收账款额度较上年增加幅度较大，增加了 172 万元，同时，上期末应付账款余额 483 万元，在本期支付约420 万元，导致经营活动现金流量净额为负数，同时使得当期公司的经营活动现金流量净额减少较多。二,投资活动产生的现金流量净额：本期较上年减少了 408.39%，主要是因为本期公司成立了全资子公司从事对外投资业务发生现金流 735,800 元，另一方面是公司购买了固定资产产生相关的现金流支出。三,筹资活动产生
42、的现金流量净额：主要是因为公司在 2016 年 3 月增资 5,876,000 元所致。-（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州市吴中区横泾街道办事处 861,800.00 2.04%否 2 苏州市吴中区郭巷街道办事处 848,920.00 2.01%否 3 常州广电大陆国际旅行社有限公司 680,200.00 1.61%否 4 苏州市吴中区木渎镇人民政府 641,155.00 1.52%否 5 苏州市吴中区香山街道 604,177.00 1.43%否 合计合计 3,636,
43、252.00 8.60%-注：常州广电大陆国际旅行社有限公司本期收入 680,200.00 元，截止至 2016 年 12 月 31日应收账款为 677,520.00 元，主要系年底开票收入，2017 年 1 月已经全部收回。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 昆山市青年国际旅行社有限公司 3,417,306.00 11.36%否 2 江苏苏汽旅游集团有限公司 2,462,552.00 8.19%否 3 苏州园博园旅游开发有限公司 1,972,274.00 6.56%否
44、 4 昆山苏旅客运旅游有限公司 1,717,199.00 5.71%否 5 苏州白马涧旅游发展有限公司 1,500,000.00 4.99%否 合计合计 11,069,331.00 36.81%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 _ _ 研发投入占营业收入的比例 _ _ 专利情况专利情况：项目项目 数量数量 苏州原创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 15 公司拥有的专利数量 _ 公司拥有的发明专利数量 _ 研发
45、情况：研发情况：无 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 12,892,267.18 58.50%59.01%8,133,833.55 227.92%79.55%-20.54%应收账款 2,973,838.53 84.35%13.61%1,613,170.45 575.99%15.78%-2.17%存货 _ _ _ _ _ _ _ 长期股权投资 _ _ _ _ _ _ _
46、固定资产 5,029,406.09 1,449.93%23.02%324,492.79-29.51%3.17%19.85%在建工程 _ _ _ _ _ _ _ 短期借款 _ _ _ _ _ _ _ 长期借款 _ _ _ _ _ _ _ 资产总计 21,846,542.77 113.67%-10,224,347.73 207.99%-_ 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期末货币资金余额较上期末增加了 4,758,433.63 元，增加了 58.50%，主要系公司在2016 年 3 月接受股东增资 5,876,000 元货币资金所致。应收账款：本期末应收账款余额较上期
47、末增加了 1,360,668.08 元，增加了 84.35%，主要系公司在2016 年营业收入较 2015 年大幅提升，导致尚未结算的项目金额增多。固定资产：本期末固定资产余额较上期末增加了 4,704,913.30 元，增加了 1,449.93%，主要系公司在 2016 年 3 月接受股东增资 460 余万元固定资产所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 2 月 26 日，苏州读行学堂文化发展有限公司召开股东会，审议通过原股东汤文豪、于志强将其持有的读行文化的股权转让给原创有限（读行学堂）,母公司出资 73.58 万
48、元，100%收购了苏州读行学堂文化发展有限公司作为子公司。读行学堂子公司苏州读行文化发展有限公司 2016 年经审计的营业收入为 106.88 万元，营业利润为6.08 万元，净利润为 5.40 万元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、2016 年 12 月 19 日教育部等十一个部委办局联合下发文件：读万卷书也要行万里路。全面推进中小学生研学旅行，将研学旅行正式纳入教育教学计划。研学旅行必须集体旅行，集中食宿，研究性学习和旅行体验相结合，少则两天多则一周。全国两亿学生蕴含着数千亿的市场，而且呈逐年稳定增长走势。吴苏州原
49、创读行学堂文化旅游发展股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-008 16 中区自然人文资源全国数量品质首屈一指，目前人气还不是很旺，还未摆脱假日经济的束缚，学生研学已列入国家战略，不仅面广量大，而且消费能力强，可以弥补淡季客源不足，从而景点增收，农民致富；是聚焦富民的落到实处的举措。2、2013 年 2 月国务院颁发国民旅游休闲纲要（20132020 年）鼓励学校组织学生进行寓教于游的课外实践活动，健全学校旅游责任保险制度。加强旅游休闲的基础理论等方面的研究，加大旅游设施设备的研发力度，提升旅游休闲产品科技含量等。3、2015 年国务院颁发关于加快发展生活性服务业促进消费结构升级
50、的指导意见，内容包括指导意见是我国推动生活性服务业发展的第一个全面、系统的政策性文件，内容涵盖生活性服务业的方方面面，其中旅游及社会服务业相关的休闲旅游、研学旅行、在线旅游、体育、邮轮、住宿餐饮、教育培训等细分行业被明确为重点发展的生活性服务领域。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、完善的课程体系 读行学堂校外教育活动涵盖学生春秋游、社会实践活动、夏（冬）令营、研学活动、体验教育活动、户外拓展活动、亲子活动等。企业先后聘请专家教授参与、专业机构合作研发，先后设计出“共筑中国梦”原创未来之星名校名园系列，“跟着课本游中国”研学旅行系列，中少童行全国研学系列和素质拓展系列产品课程，可以迎合客户
