1、公告编号：2017-00412016希 源 农 业NEEQ:870981海南希源生态农业股份有限公司Hainan Xiyuan Ecological AgricultureCo.Ltd年度报告公告编号：2017-0042公司年度大事记1.2016 年 7 月 8 日，公司召开创立大会，同意有限公司整体变更为海南希源生态农业股份有限公司。2.2016 年 7 月 28 日，股份公司领取了三亚市工商行政管理局核发的营业执照，统一社会信用代码 91460200594911812G。公告编号：2017-0043目录第一节声明与提示.5第二节 公司概况.10第三节 会计数据和财务指标摘要.12第四节 管
2、理层讨论与分析.14第五节 重要事项.32第六节 股本变动及股东情况.34第七节 融资及分配情况.36第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.38第九节 公司治理及内部控制.43第十节 财务报告.47公告编号：2017-0044释义释义释义项目项目释义释义希源农业、股份公司、公司、本公司指海南希源生态农业股份有限公司挂牌指公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌主办券商/安信证券指安信证券股份有限公司会计师/和信会计师指山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)挂牌公司律师/盈科指北京市盈科（福州）律师事务所股东大会指海南希源生态农业股份有限公司股东大会董事会指海南希源生态农业股份有限公司董事
3、会监事会指海南希源生态农业股份有限公司监事会三会指股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称公司章程指海南省希源生态农业股份有限公司章程公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法管理办法指非上市公众公司监督管理办法业务规则指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）基本标准指引指全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统中国证监会指中国证券监督管理委员会报告期指2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日元/万元指人民币元/人民币万元公告编号：2017-0045
4、第一节第一节声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重
5、要风险事项名称重要风险事项简要描述1、自然灾害风险本公司芒果等产品种植属于农业生产，受自然因素影响较大。海南地区绝大部分芒果产区属于热带适宜种植区，对其最大的自然灾害风险主要是风灾及其引发的水涝灾害。海南岛每年 5-11 月都受热带风暴（风力 8-9 级）、强热带风暴（风力 10-11级）和台风（风力 12 级或 12 级以上）的影响，尤以 8、9 月为多。据统计，平均每年在海南岛登陆的风暴、台风有 2.7 次，最多年份达 6 次。芒果产期与台风期几乎重叠，风灾对公司芒果种植的影响较大。2、病虫灾害风险芒果等产品种植受病害与虫害影响较大，主要病害有炭疽、黑斑、白粉等，主要虫害是天牛。由于我国芒
6、果种植业病害虫害防治技术研究滞后，若遇病害虫害大面积的侵袭，将会影响本公司种植基地的生产和发展。公告编号：2017-00463、税务法律法规调整风险根据关于印发农业产品征税范围注释的通知（财税字199552 号）、中华人民共和国增值税暂行条例（中华人民共和国国务院令第 538 号）、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则（财政部国家税务总局令第 50 号）等相关文件，本公司享受农业产品生产的减免税优惠政策。2014 年 3 月 26 日，希源农业取得三亚市国家税务局三国税通2014189 号税务事项通知书，公司自 2014 年 3 月 1 日起开始享受减免企业所得税优惠；2016 年 2 月 1
7、 日，希源农业取得三亚市国家税务局第二税务分局国税通201659 号税务事项通知书，公司 2016 年度享受减免企业所得税的优惠政策。根据 中华人民共和国企业所得税法（主席令第六十三号）第二十七条第（一）项规定，经向福建省福州市台江区国家税务局备案，公司之子公司福州希源农业有限公司的农产品初加工业务在 2015 年和 2016 年免征企业所得税。若遇国家上述税务法律法规重大调整，本公司的生产经营及盈利将会受到一定的影响。4、实际控制人不当控制风险肖诗希直接持有公司 58%的股份，肖诗希之女肖晓琳持有公司 8.00%的股份，肖诗希与其女合计持有公司 66.00%的股份，为公司的共同实际控制人，同
8、时肖诗希担任公司董事长兼总经理，因此，共同实际控制人可利用其控制权，对公司经营决策施加重大影响。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，若共同实际控制人利用其对公司的控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。5、内部控制风险公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但是随着公司生产规模的扩大和业务的发展，将对公司的治理提出更高的要公告编号：2017-0047求。同时受公司管理人员及业务人员水平的制约，公司的内部控制制度有可能不能得到有效执行，从而影响公司持续、健康发展。6、房屋存在被拆除的风险公司在高公坡基地有一处房屋建筑物，房屋系承包经营的果
9、园基地堆放设备及工人停歇的简易房屋，因该房屋系建立在集体土地之上，相关手续正在政府部门审批过程中，目前没有办理房屋建设手续及产权（账面原值为 653,380.00 元，截至 2016年 6 月 30 日账面净值为 539,582.80 元），因而存在被拆除风险。为此，本公司控股股东、共同实际控制人肖诗希承诺：将积极与当地政府主管部门沟通，办理该项建筑的权属证书；同时承诺，积极与当地政府部门沟通交流，补办房屋建设手续及房屋所有权证，若因政府部门行使职权拆除其房屋的或者因房屋出现纠纷，公司及控股股东、共同实际控制人及时协调处理，因房屋被政府部门拆除或引起纠纷被第三人追索或被行政处罚由控股股东或共同
10、实际控制人承担责任；导致公司遭受经济损失的，控股股东或共同实际控制人对其一切经济损失予以足额补偿。7、客户集中度较高风险从目前的客户结构来看，公司存在对前五大客户依赖度较高的情况，这与公司所处的发展阶段和产品特性相关。报告期内，公司的营业收入主要来源于自产水果产品的销售和水果产品贸易，由于公司成立时间较短，收入规模相对较小，主要客户的订单基本能够满足公司的基本销售需求。公司与上海永辉超市有限公司、北京永辉超市有限公司、福州百源农业科技有限公司和福建强泰农业科技有限公司等重要客户均建立了良好的长期合作关系，这种业务经营特征决定了公司客户会有一定稳定性，因此公司客户集中度较高。在公司后续经营中，公
11、司将采取扩大销售规模、开拓新客户等积极的措施来解决对客户依赖度较高的问题。8、供应商集中度较高风险报告期内，供应商集中度较高。2016 年，公司的农产品贸易收入大幅增长，故采购蔬果产品较多。公司的采购采用就近公告编号：2017-0048原则和高性价比原则，与主要供应商漳州市芗城区双霖果蔬农民合作社、三亚落笔万福园农业农民专业合作社、三亚福旺农药销售有限公司等单位形成了较为密切的合作关系。供应商集中度较高主要因为公司成立时间较短，生产规模不大，主要供应商基本能够满足公司的生产需求。9、采购环节现金交易风险公司属于农业企业，受到行业及公司业务特点影响，2014年、2015 年在采购环节存在现金结算
12、情况。公司的采购包括在种植所需的农资劳务和水果贸易采购。2016 年，尤其是变更为股份制公司后，公司结合本公司的特点和需要制定了财务管理制度，对货币资金管理进行规范要求并严格执行，现金采购基本杜绝，同时，公司及管理层已承诺如下：基于公司业务特点，公司将严格按照货币资金管理制度执行，并承诺将最大幅降低现金结算的比例。但如果规范现金结算相关措施不能有效执行，公司仍然会存在不能保证资金安全、入账不及时等内部控制不完善导致的风险。10、部分种植基地权属无法确认风险目前公司以三亚地区为主，在海南省内有八块种植基地，分别是高公坡基地、千家镇龙眼园、大茅基地、落笔村基地、梅山三角村基地、利国镇茅坡村基地、警
13、备区抱坡岭基地、高峰中学基地。高公坡基地为公司从海南省乐东黎族自治县九所镇抱旺村民委员会及相应生产队处承包，用于种植芒果等作物。根据承包合同约定，公司承包的是土地，是并支付土地租金。千家镇龙眼园、大茅基地、落笔村基地、梅山三角村基地、利国镇茅坡村基地、警备区抱坡岭基地、高峰中学基地等七块基地，由公司从该基地的实际管理人处承包，实际管理人从当地村民委员会及相应生产队处承包土地后栽种果树，并将果树承包给本公司。根据承包合同的约定，公司承包的是果树，按照果树的品种及数量支付租金。公告编号：2017-0049公司取得了三亚市林业局出具的卫星航拍彩图，证明上述八块土地，均属于林地范畴，公司不存在占用基本
14、农田和耕地的情形。经核查，落笔村基地、大茅基地已办理林权证，梅山三角村基地大约二分之一左右的面积办理了林权证，其余正在办理过程中，千家镇龙眼园、高峰中学基地、高公坡基地已获得当地村委会确认文件，为集体用地。目前，利国镇茅坡村基地、警备区抱坡岭基地由于历史原因、当地行政习惯等因素，权属尚未获得最终明文确认。为了应对该风险，公司一是积极向当地政府申请加快土地确权，落实中央对农村的土地政策；二是，充分评估两块基地的实际风险，是否会对公司的生产经营造成实质性影响，拟采取购买保险、与合同方签订补充协议等方式尽量规避方向，从实际情况来看，整体风险较小；三是，公司正在不断扩大规模，开发新的种植基地，待租赁合
15、同到期后视实际情况选择是否续租。本期重大风险是否发生重大变化：否公告编号：2017-00410第二节第二节 公司概况公司概况一、基本信息公司中文全称海南希源生态农业股份有限公司英文名称及缩写Hainan Xiyuan Ecological Agriculture Co.Ltd证券简称希源农业证券代码870981法定代表人肖诗希注册地址海南省三亚市天涯区金鸡岭街丽苑小区 A20 栋办公地址海南省三亚市天涯区金鸡岭街丽苑小区 A20 栋主办券商安信证券股份有限公司主办券商办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元会计师事务所山东和信会计师事务所（特殊普通合伙
16、）签字注册会计师姓名冯宏志、刘方微会计师事务所办公地址济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 1201 室二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人吕正兴电话13705082609传真0898-32801705电子邮箱公司网址无联系地址及邮政编码海南省三亚市天涯区金鸡岭街丽苑小区 A20 栋公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地公司财务办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2017 年 3 月 9 日行业（证监会规定的行业大类）A01 农业主要产品与服务项目农产品种植、销售及农产品贸易普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）25,
17、000,000.00控股股东肖诗希实际控制人肖诗希四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91460200594911812G是公告编号：2017-00411税务登记证号码91460200594911812G是组织机构代码91460200594911812G是注：报告期内变更原因是根据工商主管部门要求实行三证合一，统一社会信用代码已在海南希源生态农业股份有限公司公开转让说明书中进行了披露。公告编号：2017-00412第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入103,513,062.9841,
18、420,326.20149.91%毛利率%22.14%48.39%-归属于挂牌公司股东的净利润15,135,843.6417,337,382.20-12.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润15,159,213.1717,337,382.20-12.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）42.09%61.07%_加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）42.16%61.07%-基本每股收益0.63731.7337-63.24%二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计（元）73,672,5
19、24.4066,770,195.2510.34%负债总计（元）15,147,012.3638,380,526.85-60.53%归属于挂牌公司股东的净资产（元）58,525,512.0428,389,668.40106.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.342.84-17.61%资产负债率（母公司）33.08%57.48%-资产负债率%20.56%57.48%-64.23%流动比率2.380.72-利息保障倍数-注：报告期内公司无利息支出。（三）营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额（元）19,245,756.909,261,892.161078
20、0%应收账款周转率12.117.23-存货周转率4.181.74-（四）成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%10.34%42.85%-营业收入增长率%149.91%1,174.08%-净利润增长率%-12.70%1,525.18%-（五）股本情况公告编号：2017-00413本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）25,000,000.00-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-注：2016 年 7 月 8 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，同意有限公司整体变更为海南希源生态农业
21、股份有限公司。整体变更后公司的注册资本为人民币 25,000,000.00 元，股份总数为 25,000,000 股。2016 年 7 月 28 日，股份公司领取了三亚市工商行政管理局核发的营业执照（91460200594911812G）。这里设定起初股本数为 0。（六）非经常性损益项目项目金额（元金额（元）偶发性的税收返还计入当期损益的政府补助其他营业外收入和支出-23,369.53非经常性损益合计非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-23,369.53（七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目本期本期期末期末（本
22、期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后无-公告编号：2017-00414第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式报告期内，公司的商业形式主要是自产农产品销售和农产品贸易活动。公司经核准的经营范围现为：生态农业开发种植、水果、蔬菜、畜牧、园艺花卉、农副产品批发、销售、科研，旅游观光，电子商务（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司自成立以来一直从事热带、亚热带水果的种植与销售
23、，主要产品是芒果，同时经营农产品贸易。公司自设立以来主营业务突出，未发生重大变化。根据国民经济行业分类（GBT4754-2011），公司属于“A01 农业”；根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“A01 农业”；根据产业结构调整指导目录（2011年本）（2013 修正），公司从事的业务属于“鼓励类第一类农业”；根据股转公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“A01 农业”。（一）采购模式1、自产农产品公司在三亚市有自有基地与合作基地共 8 块，除了自有基地进行专业的种植，公司秉承传统农业生产向规模化、标准化、集约化、品牌化方向发展来提升农民生产积极性和
24、农业产业水平，通过实施企业标准，确定了基地选择与规划、组培苗生产假植流程、品种选择与定植、土壤管理、施肥管理、水分管理、树体管理、病虫害防治、果实采收分级包装储运等技术，农户根据希源农业标准化的业务流程进行种植管理。现阶段，公司初步形成了“公司+示范性基地”、“公司+合作农户”、“公司+农民专业合作社”的生产模式，为合作农户提供优质种苗、肥料和技术指导，提高和控制公司产品源头治理、加强农户合作，从而促进公司规模的进一步扩大。该模式符合公司现阶段的发展需求，既能较好地保证自有种植基地的示范效果，逐步引导农户向规模化、产业化方向发展，又能有效地提高农户的积极性、降低公司初级阶段的资金投入。同时，公
25、司的产品经过初加工之后，还可以使水果更好地保持新鲜度，减少在运输途中的损害。2、农产品贸易公告编号：2017-00415对于贸易水果产品，采购部门通常根据市场部门对销量的预期，向水果源头产地农民合作社采购苹果、蜜桔、梨、脐橙等。公司建立了以品种为导向的专业采购团队，与海南、漳州、建瓯、北京等多个优质品种水果源头产区合作社建立了紧密的合作关系。为保证采购过程可控，公司制定了严格的采购流程及定价规范，首先由市场运营中心每天收集经销商所在市场的价格信息，采购部门根据收购地市场行情信息分析制定每天各品种的采购指导价，最终由公司采购负责人和总经理审批确定采购价；然后采购人员在该指导价的基础上根据采购产品
26、的质量等级确定收购价格；财务部门审核人员定期汇总每位采购人员的采购明细信息进行审核，并报送给采购负责人和总经理审阅。在采购方面，公司建立了供应商管理制度，对与公司合作的农民合作社的资料进行存档管理。经过多年发展，公司己经初步建立较为完善的供应商和采购管理体系。（二）生产模式公司所处的海南地区农业基础扎实，拥有众多经验丰富的热带水果种植农户，公司经过多年业务拓展，已经与当地众多海南农户形成了稳定的合作关系，建立了“公司+农民”的热带水果种植模式，利用公司的渠道、信息和种植技术优势，为广大农户提供指导，引导农户向规模化、产业化方向发展，进一步提高和控制公司产品源头质量、稳定蔬菜供应，同时也降低农户
27、种植风险、增加农户收入，进而促进公司规模的快速扩大。对于收购或自产的农产品，公司仅进行简单的加工处理，主要包括去泥、清洗、分类、包装等。（三）销售模式公司的市场运营中心主要负责收集市场需求信息、进行市场调研和分析，从而发掘、开发新客户及对现有客户进行维护。公司的销售主要是通过市场批发、供货商超、电商零售这三种方式进行。报告期内公司产品主要通过两种模式销售：一种是公司直接供货给以商超、连锁专卖店、电商为主的零售终端，并由其直接出售给消费者的直销模式，或者直接供货给下游深加工客户，并由其加工成休闲食品再出售给消费者；另一种是通过经销商分销至二级分销商、酒店、餐饮系统、各类批发零售柜台、商超系统、电
28、商等终端，再由其最终出售给消费者的经销模式。（1）直销模式公司直销模式下的合作客户主要有永辉超市股份有限公司、人人乐连锁商业集团股份有限公司等大型商公告编号：2017-00416超连锁系统。永辉超市作为国内知名的生鲜超市连锁系统，公司与其稳定合作对公司树立产品形象和提高产品品牌影响力有重要的意义。公司将进一步拓展永辉超市四川区域、安徽区域、上海区域的销售。此外，公司现阶段已与沃尔玛、华润万家、北京物美、湖南步步高等大型商超达成合作意向。未来公司将继续与各大型超市深入合作，扩大合作产品品项范围，同时以自身品牌进驻各大型商超系统，逐步扩大公司品牌的影响力，提升消费者对公司品牌的认知度。（2）经销模
29、式公司经销模式下的合作客户主要是福州百源农业科技有限公司、福建丰泽食品配送有限公司、福建强泰农业科技有限公司等。由于现阶段公司处于快速发展的初期阶段，规模相对较小，在分销和配送渠道上的资源相对较少，因此采用传统的经销模式，以经销商为主，将公司产品分销和配送至各类终端，这样公司在营销过程中无需投入太多的人力、财力、物力，可以集中有限的资源做好种植、加工和品质管控。公司地处海南地区，生产的芒果具有和国内其他地方的差异化优势，公司目前对客户的选择是基于公司初期的发展政策，那就是以商超和商贸公司为主，其他销售方式为辅的多元化销售政策，以便最大限度拓展公司的芒果销售。在公司看来，商超和商贸公司都是公司的
30、客户。公司经销模式的定价原则是以市场公允价格为基准，除了根据采购量大小有少许的价格折扣外，销售均执行市场公允的价格政策，通过与经销商协商一致确定；公司经销模式的交易结算方式一般是对方以验货为确认收入时点，按月或季度结算货款；从实质情况来看，属于买断式销售；由于公司产品为生鲜水果，一般不约定退货情况，报告期内，公司未发生销售退回情况。公司抓住现阶段电子商务快速发展的契机，经过前期精心筹划，生鲜水果电子商务模式已正式启动，进一步拓展了“互联网+”业务，为进一步引进进口新鲜水果及水果衍生品的销售打下扎实基础。公司已陆续在天猫商城、京东商城等知名电子商务平台上设立生鲜水果专卖店。未来公司将投入资金大力
31、发展电子商务营销模式，进一步提升公司品牌的知名度，推动公司产品的线上销售。未来线上营销模式成熟之后，公司将启动线上线下互动营销的模式，建立生产基地生态农场体验体系等，通过微信互动等方式，与消费者建立直接的联系。该模式对提升消费者对公司品牌的认知度、促进公司产品销售量提升有着重要作用。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否公告编号：2017-00417客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾公司从农产品种植方
32、面和农产品贸易两方面同时开拓。一方面因为母公司立足于种植销售芒果、龙眼等优势水果产品，加大市场开拓，提高营销水平，使得公司销售业绩增长较快，另一方面，子公司福州希源干展农产品贸易,加强与源头优势水果供应商合作，增加贸易类水果品种，贸易业务成为销售收入大幅增长的主要因素。在农产品种植方面，公司所处的海南地区农业基础扎实，拥有众多经验丰富的热带水果种植农户，公司经过多年业务拓展，已经与当地众多海南农户形成了稳定的合作关系，建立了“公司+农民”的热带水果种植模式，利用公司的渠道、信息和种植技术优势，为广大农户提供指导，引导农户向规模化、产业化方向发展，进一步提高和控制公司产品源头质量、稳定蔬菜供应，
33、同时也降低农户种植风险、增加农户收入，进而促进公司规模的快速扩大。在农产品贸易方面，公司开展不断开展农产品贸易活动，根据下游客户对水果的采购需求，在同品种水果产品中甄选优质品种。采购员根据全国各产区不同品种水果的颜色、糖度、质地、酸度和内部营养物质等各项指标甄选优质产品。采购员将采集的水果品种数据、样本等送回公司进行各项数据的检测，最后由采购主管复核确定采购品种。确定品种后组织采购人员进行考产区察，根据采购品质和供应量的要求采购确定优良产区，并寻找产区优质果蔬产销合作社。目前在海南、漳州、北京、建瓯等水果产地与当地的多家专业果蔬产销合作社建立了紧密的合作关系。报告期内，实现营业收入 103,5
34、13,062.98 元，较 2015 年增长 149.91%，营业利润 15,135,843.64 元，较 2015 年下降 12.70%。公司未来仍将进一步开拓销售,开辟海外市场,完善线上销售,争取销售、利润再上一新台阶。本年度对公司产生重大影响的事件：公司接受券商辅导，申报新三板，为今后公司的规范化营运以及长远发展起到积极作用。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的入的比重比重营业收入103,513,062.98149.91%41,4
35、20,326.201,174.08%营业成本80,594,547.05277.04%77.86%21,375,795.031,002.60%51.61%公告编号：2017-00418毛利率22.14%-54.25%48.39%27.56%管理费用2,816,512.10388.20%2.72%576,923.55514.91%1.39%销售费用4,230,850.42106.15%4.09%2,052,355.406,690.48%4.95%财务费用5,441.39105.34%0.01%2,649.93106.38%0.01%营业利润15,159,213.17-12.56%14.64%17,
36、337,382.201,525.17%41.86%营业外收入-0.00%-0.00%0.00%营业外支出23,369.53-0.02%-0.00%0.00%净利润15,135,843.64-12.70%14.62%17,337,382.201,525.17%41.86%项目重大变动原因：（1）公司 2016 年营业收入为 103,513,062.98 元，较 2015 年收入增长149.91%，一方面因为国民对热带水果消费愈加重视，市场行情较好，另一方面，公司与上海永辉超市有限公司、重庆永辉超市有限公司签订了大额订单合同，主要产品为芒果和小西红柿，使得 2016 年收入大幅增长。（2）公司 2
37、016 年营业成本为 80,594,547.05 元，较 2015 年营业成本增长 277.04%，公司的营业成本主要包括农产品贸易中的采购成本以及农产品种植中的原料及人工成本等，因为贸易类水果产品成本比自产产品成本高，随着贸易类业务的增长，公司的营业成本增长比营业成本增长较快属于正常情况，采购总体来看，公司的营业成本同营业收入增长相适应。（3）公司 2016 年管理费用 2,816,512,10 元，较 2015 年增长388.20%，管理费用主要由工资费用、折旧及摊销、办公费用、税金等组成，2016 年，由于公司进行新三板挂牌，中介费支出大幅增加。（4）公司 2016 年销售费用 4,23
38、0,850.42 元，较 2015 年增长 106.15%，公司销售费用主要由工资薪酬、包装费、运输费、商超费、参展费、促销费用和其他费用构成，工资薪酬等日常费用随着公司经营规模的扩大正常增长。另外子公司农产品贸易的增长迅速及为了开拓市场，在 2016 年度进行了试吃推广促销活动，产生了 2,682,644.12 元的试吃品促销费用，导致了销售费用增长较快。（5）公司 2016 年财务费用 5,441.39 元，较 2105 年增长 105.34%，财务费用主要包括手续费和抵减的利息收入，总体来看，公司财务费用规模较小。（6）公司 2016 年的营业外支出为 23,369.53 元。公司本营业
39、外支出主要包括罚金、赔偿款。（7）公司 2015 年的营业利润为 15,159,213.17 元，较去年下降 12.56%，净利润 15,135,843.64 元，较去年下降 12.70%。公司盈利下降的原因包括农产品贸易业务的增长较快而毛利较低、年度新三板挂牌产生的中介费用增长、开拓市场的销售费用等，随着挂牌工作的完成，管理经营水平的不断改善，公司的盈利能力将恢复并增强。（2 2）收入构成）收入构成项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入103,513,062.9880,594,547.0541,420,326.20
40、21,375,795.03其他业务收入公告编号：2017-00419合计合计103,513,062.9880,594,547.0541,420,326.2021,375,795.03按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入103,513,062.98100%41,420,326.20100%其中：自产农产品收入40,221,790.4338.86%40,585,776.5097.99%农产品贸易收入63,291,272.5561.14%834,549.702.01%收入构成变
41、动的原因因为自产农产品受限于基地规模、农产品增产缓慢等原因，本年度自产农产品销售保持平稳微降，随着公司自有基地芒果树的成熟不断加快，未来公司自产农产品业务将保持稳定的增长。公司管理团队在自产农产品增长较慢的情况下，积极开拓农产品贸易业务，保持公司业务发展的迅速增长。本期销售收入较上期销售收入增长 149.91%，增加的营业收入绝大部分为农产品贸易收入的增加，其增幅达到 7,483.88%，主要是因为公司积极进行客户开发，本期新增加了营口惠农贸易有限公司、营口益农贸易有限公司、营口辉煌贸易有限公司等东北地区客户，签订了大额订单合同。由于自产农产品收入规模和上期相比未发生较大变动，而本期贸易收入大
42、幅增加，导致本期自产农产品占收入的比重去年相比有所下降。（3 3）现金流量状况）现金流量状况项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额19,245,756.909,261,892.16投资活动产生的现金流量净额-3,940,958.36-10,527,424.00筹资活动产生的现金流量净额-13,631,181.623,365,409.68现金流量分析：（1）2016 年公司销售业绩大幅度提升，经营性现金流入增长较快，2016 年经营活动产生的现金流量净额增加主要是因为销售商品、提供劳务受到的现金增加较大。（2）2015 年公司投资活动现金净流出为 10,527,424
43、.00 元，主要因为公司新增办公及电子设备等固定资产投资较多，2016 年公司采用付现方式购置固定资产减少，使得投资活动净流出减少至 3,940,958.36元。（3）2015 年公司筹资活动现金净流入 3,365,409.68 元，主要应为当年取得借款收到的现金达到17,000,000.00 元，而偿还债务支付的现金仅为 6,000,000.00 元；2016 年，公司筹资活动现金净流出13,631,181.62 元，主要因为当年取得借款收到的现金达到 11,515,182.68 元，同时公司积极偿还债务，偿还债务支付的现金达 25,146,364.30 元。（4）2016 年度公司经营活动
44、产生的现金流量净额 19,245,756.90 元，2016 年度公司净利润15,135,843.64 元，两者之间的差异主要体现在：计提的资产减值准备 564,552.62 元；固定资产折旧、生产性生物资产折旧以及无形资产摊销合计 4,824,390.99 元；存货增加 9,964,039.96 元；经营性应收公告编号：2017-00420项目增加 10,169.03 元以及经营性应付项目的增加 8,843,220.27 元。（4）主要客户情况）主要客户情况序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关是否存在关联关系联关系1上海永辉超市有限公司50,422,05
45、9.7448.71%否2福州百源农业科技有限公司11,621,982.7211.23%否3福建丰泽食品配送有限公司10,084,279.979.74%否4厦门夏商百货集团南平有限公司7,952,946.227.68%否5福建强泰农业科技有限公司5,601,538.305.41%否合计合计88,315,727.6082.77%（5）主要供应商情况）主要供应商情况序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关是否存在关联关系联关系1漳州市芗城区双霖果蔬农民合作社23,250,206.8025.72%否2三亚东坡芒农民专业合作社20,248,222.1022.40%否
46、3陵水光坡武山昌胜果蔬种植农民专业合作社9,505,514.4910.51%否4北京绿果丰农业发展有限公司7,001,174.967.74%否5建瓯市成大果蔬专业合作社6,880,015.877.61%否合计合计66,885,134.2273.98%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-注：报告期内，公司无研发支出。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位单位：元：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资总资产比重产比重的增减的增减金额金额变动变动比例比例占总资产占
47、总资产的的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重货币资金3,794,799.6278.90%5.15%2,121,182.7020.01%3.18%1.97%应收账款3,104,679.84-71.62%4.21%10,941,043.092352.18%16.39%-12.18%存货24,274,140.6269.63%32.95%14,310,100.66-83.57%21.43%11.52%长期股权投资0.00-0.00%0.0038.69%0.00%0.00%固定资产3,650,786.58-11.05%4.96%4,104,408.64-10.72%6.15%-
48、1.19%在建工程0.00-0.00%0.000.00%0.00%0.00%短期借款0.00-0.00%0.000.00%0.00%0.00%长期借款0.00-0.00%0.000.00%0.00%0.00%资产总计73,672,524.4010.34%66,770,195.2542.85%资产负债项目重大变动原因：公告编号：2017-00421（1）2016 年末公司货币资金 3,794,799.62 元，较去年末增长 78.90%，货币资金增加主要是当年收入大幅增长，回款后期末银行存款积累较多。（2）2016 年末公司应收账款 3,104,679.84 元，较去年末下降 71.62%，主要
49、是公司加强了应收账款的回款管理，随着公司与下游优质大型商超客户的合作更加紧密，客户的回款速度加快。（3）2016 年末公司存货 24,274,140.62 元，较去年末增长 69.63%，存货随着公司的种植和贸易业务规模的扩大自然增长，与公司的业务发展趋势一致。3 3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况无。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况无。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析1、宏观政策分析、宏观政策分析农业始终是我国国民经济的基础性产业。中共中央国务院关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见强调：“
50、必须固本强基，始终把解决好农业农村农民问题作为全党工作重中之重”，“举全党全国之力持之以恒强化农业、惠及农村、富裕农民”，“按照规模化、专业化、标准化发展要求，引导农户采用先进适用技术和现代生产要素，加快转变农业生产经营方式”，“创建农业产业化示范基地，促进龙头企业集群发展。推动龙头企业与农户建立紧密型利益联结机制，采取保底收购、股份分红、利润返还等方式，让农户更多分享加工销售收益。鼓励和引导城市工商资本到农村发展适合企业化经营的种养业。增加扶持农业产业化资金，支持龙头企业建设原料基地、节能减排、培育品牌。逐步扩大农产品加工增值税进项税额核定扣除试点行业范围。适当扩大农产品产地初加工补助项目试
