1、山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-016 证券代码：870991 证券简称：鑫丰种业 主办券商：中泰证券 鑫丰种业 NEEQ:870991 山东鑫丰种业股份有限公司 Shandong Xinfeng Seed Industry Co.,Ltd.年度报告 2016山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 公 司年 度 大 事 记 1、2016 年 1 月 4 日，有限公司股东会通过决议，同意以 2015 年 10 月 31 日为股改基准日，将有限公司整体变更为股份公司。2016年 1 月 22 日，聊城市工商行政管理局核准股份公司设立，股本 10,018
2、万股。2、2016 年 3 月 18 日，被山东省发展和改革委员会批准为“山东省玉米生物育种工程实验室”，公司拥用了省级科研创新平台；3、2016 年 4 月被山东省总工会授予“富民兴鲁劳动奖状”称号；5、2016 年 8 月被山东省工商行政管理局评为“山东省守合同重信用企业”；7、2016 年 12 月 8 日，“鑫丰”商标第四次荣获“山东省著名商标”4、2016 年 6 月 12 日被山东省人力资源和社会保障厅批准，设立“山东省博士后创新实践基地”6、2016 年 12 月 2 日取得育繁推一体化玉米生产经营许可证。山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 1 目录目录 释义释义 .
3、1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十节第十节 财务报告财务报告 .4343 山东鑫
4、丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 1 释义释义 一般用语一般用语 公司、本公司、股份公司、鑫丰种业 指 山东鑫丰种业股份有限公司 鑫丰有限、有限公司 指 山东鑫丰种业有限公司及其前身莘县鑫丰种业有限公司，股份公司前身 新安股份 指 浙江新安化工集团股份有限公司，公司控股股东。冠良汽车 指 济南冠良汽车配件有限公司，公司股东。鑫瑞丰年 指 莘县鑫瑞丰年创业投资合伙企业（有限合伙），公司股东。传化集团 指 传化集团有限公司，系与公司为同一控制下的关联方 传化股份 指 浙江传化股份有限公司，系与公司为同一控制下的关联方。农飞客 指 农飞客农业科技有限公司，系公司控股股东新安股份的子公司 育、
5、繁、推 指 选育（种子研发）、繁殖（种子生产）、推广（种子销售和技术服务）原原种 指 育种专家育成的遗传性状稳定的品种或亲本的最初一批种子，其纯度为100%。它是繁育推广良种的基础种子。原种 指 用原原种繁殖的13代或按原种生产技术规程生产的达到原种质量标准的种子，其纯度在99.9%以上。良种 指 用常规种原种繁殖的种子，其纯度、净度、发芽率、水分四项指标均达到良种质量标准的种子。杂交亲本 指 动植物杂交时所选用的雌雄性个体。杂交种 指 两个不同的亲本杂交所生的动物或植物。大多数指通过人工方法进行杂交的育种行为。育种 指 通过创造遗传变异、改良遗传特性，以培育优良动植物新品种的技术。制种 指
6、杂交种子的生产 审定品种 指 经良种选育、区域试验等步骤后，由国家或者省级农作物品种审定委员会审定通过，可以在相应适宜生态区域推广的品种。南繁 指 秋冬季节到海南省从事农作物品种选育、种子生产和种植鉴定等活动。生产试验 指 在接近大田生产的条件下，对品种的产量、抗逆性、适应性做进一步验证的试验。植物新品种 指 经过人工培育的或者对发现的野生植物加以开发，具备新颖性、特异性、一致性、稳定性，并有适当的命名的植物新品种。植物新品种权 指 完成育种的单位和个人对其授权的品种，享有排他的独占权，即拥有植物新品种权。转基因 指 利用分子生物学技术，将某些生物的基因转移到其它物种中，改造生物的遗传物质，使
7、遗传物质得到改造的生物在性状、营养和消费品质等方面向人类需要的目标转变。山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否
8、【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、自然灾害及病虫害风险 在农作物种子生产中，自然灾害主要有风雨、冰雹、干旱与霜冻等。同时，种子生长过程中会伴随着多种病虫害的威胁。若种子生产基地出现异常气候、重大自然灾害或病虫害，将直接影响公司种子的产量和质量，进而导致公司经营的稳定性受影响。另外，若公司种子主要销售地区出现了大范围、持续性极端天气，导致农作物种植无法正常进行，也将会导致公司种子出现滞销和大量积压，从而影响到公司当年的经营业绩。二、产品开发风险 一般来说，开发的植物新品种具备新颖性、特异性、一致性和稳定性的特点，并
9、且受到中华人民共和国种子法的保护，因此新品种的研发往往能够为企业带来丰厚的利润，然而由于培育一个新品种周期较长，并且新产品能否具有推广价值，能否充分满足各种环境条件的要求，必须经国家或省级农业行政主管部门组织的区山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 3 域适应性试验和生产试验，并且达到审定标准通过审定后，才能进行推广种植，因此农作物新品种研制具有一定的不确定性，新品种开发存在成效低的风险。三、种子质量控制风险 种子的生产包括亲本扩繁以及杂交种制种两部分。基于对知识产权保护的需要和生产量较少的特点，亲本扩繁一般由公司根据生产计划与生产基地合作，并配备专门的技术人员及质量控制人员，以便随
10、时对亲本制种情况进行质量监督与技术管理。这一环节是公司进行大量杂交制种的关键环节，若出现管理问题，将会极大的影响亲本种子的质量；在杂交种制种阶段，除了自然灾害、病虫害等方面的影响外，田间管理也非常重要，为保证杂交品种不受污染，一般都会对制种基地进行距离隔离、时间隔离以及屏障隔离，同时在花期还要进行彻底的母本去雄处理，以保证杂交品种的高纯度，一旦隔离、去雄不彻底，或者错过花期，种子纯度、质量将会受到很大影响。四、品种被替代的风险 种子的平均市场生命周期一般为 6 至 8 年，少数优秀品种的生命周期长一些，在生命周期的后期，这些品种的销量、市场份额会呈下降趋势，并逐步被其他新品种所替代。同时，不断
11、增长的国内市场容量和种子的市场化进程推动了大型种子企业的发展和市场集中，也吸引了拥有更丰富种质资源、更专业化研发机构和更先进经营管理理念的国外优势种子公司加速进入中国市场，从而引发品种被替代的风险。五、公司使用的部分建筑物未取得产权证书 2010 年 7 月，为在海南长期育种，解决科研人员住宿及办公问题，公司与聊城市农业科学研究院、山东省棉花研究中心、山东汇德丰种业有限公司联合出资，在位于海南省南湾农场东胜队村民周德荣、黄卫山的宅基地上，建立南繁育种中心一处，其中，公司出资 84.20 万山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 4 元，获得占地面积 187.00 平方米建筑物一套，因该
12、房屋占用土地为集体土地，无法办理产权证书。同时，为生产经营需要，公司与张掖市金玉制种有限责任公司共同出资，在该公司所拥有的出让土地上兴建烘干车间一座，用于玉米谷穗烘干，占地面积 508.00 平方米，其中，公司出资 185.20 万元，双方按照出资比例享有所有权，该房屋建设手续齐全，正在办理产权证书。六、存货跌价风险 由于种子行业生产经营的特点，公司报告期内存货玉米种子的余额为 26,275,788.01 元，占流动资产的比例为30.79%，玉米种子余额较高。虽然公司制定了严格的 山东鑫丰种业有限公司外埠仓库管理制度、成品种子、仓储物资管理制度、半成品种子管理制度，玉米种子可在低温冷藏条件下储
13、存较长年限，但如果因市场销售不畅，造成积压，会使公司流动资金周转速度减慢，不仅会导致费用增加、增加资金压力，而且会出现库存种子减值风险。七、税收优惠风险 农作物种业是国家战略性、基础性核心产业，公司作为集研发、制种、加工和销售为一体的种子企业，得到了国家产业政策的鼓励支持，享受免征增值税和企业所得税全部减免的税收优惠政策。若未来国家调整相关税收政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。八、季节性亏损风险 公司 2016 年 1-6 月亏损金额为-1,436,437.53 元，原因系公司玉米、小麦种子销售存在季节性因素，小麦种子的销售主要集中于每年 7-10 月份，玉米种子的销售主要集中于每年
14、 11、12 月份及次年 1-3 月份，因此公司山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 5 上半年经常存在季节性亏损。本期重大风险是否发生重大变化：是。小麦种子生产经营许可证书不能按期取得的风险消除。公司于 2016 年 12 月 2 日取得玉米生产经营许可证，许可证编号 A（鲁）农种许字（2016）第 003 号；2017 年 1 月 23 日取得小麦生产经营许可证，许可证编号 C（鲁）农种许字（2017）第 010 号。因此，公司不存在面临小麦种子不能生产的风险。山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 6 第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鑫丰种业
15、股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Xinfeng Seed Industry Co.,Ltd.证券简称 鑫丰种业 证券代码 870991 法定代表人 吴涛 注册地址 莘县工业园区中路东首（莘县汽车站北 2.5 公里路西)办公地址 莘县创业街 1 号 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈金波 徐茂 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵妹玲 电话 13563526049 传真 0635-751666
16、6 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东莘县创业街 1 号，252400 公司指定信息披露平台的网址 http：/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-2-28 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）农业（A01）”之“谷物种植（A011）”主要产品与服务项目 杂交玉米种子、小麦种子选育、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）100,180,000 做市商数量-控股股东 浙江新安化工集团股份有限公司 实际控制人 徐冠巨 四、四、注册情况注册情况 项
17、目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 7 企业法人营业执照注册号 913715227402201133 否 税务登记证号码 913715227402201133 否 组织机构代码 913715227402201133 否 山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 89,909,706.70 78,563,913.30 14.44%毛利率%16.82%21.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-455
18、,943.04 702,188.11-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,869,325.17 442,601.79-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.40 0.63-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.28 0.40-基本每股收益 0.00 0.01-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 139,561,472.04 137,827,136.71 1.26%负债总计 25,961,855.10 23,771,576.73 9.21%
19、归属于挂牌公司股东的净资产 113,599,616.94 114,055,559.98-0.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.14 -0.88%资产负债率%18.60 17.25 流动比率 4.91 4.95 利息保障倍数-1.75-三、三、营运情况营运情况 单位：元 项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,616,126.66 14,856,481.15 应收账款周转率 18.96 24.30 存货周转率 1.82 1.11 四、四、成长情况成长情况 项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.26-8.
20、63-营业收入增长率%14.44 23.22-净利润增长率%-98.52-五、五、股本情况股本情况 山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 9 单位：股 项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,180,000 100,180,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,210,949.59 计入当期损益的政府补助 3,004,634.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,370.23 非经常性损益合计非经
21、常性损益合计 5,192,214.28 所得税影响数 778,832.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,413,382.13 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 10 第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一）（一）商业模式商业模式 公司立足于农业生产领域，主营玉米种子、小麦种子的选育、生产和销售，是国家首批育繁推一体化企业、山东省农业产业化重点龙头企业，公司拥有山东省玉米生物育种工程实验室、山东省博士后创新实践基地、山东鑫
22、丰种业海南育种站、山东鑫丰种业农作物新品种（莘县）试验站等科研育种试验示范基地，自主选育研发并通过审定的新品种 10 项，其中国审新品种 3 项。报告期内，公司坚持“育繁推一体化”、“产供销一条龙”的经营模式，在自有基地进行育种，委托制种公司繁种。生产季节结束后，经公司检验合格后，将符合质量标准的种子收购入库，再经精选、加工、扦样检测、包装后形成待出售的商品种子，成品种子通过经销商进行销售。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至年报披露日，公司的商业模式未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化
23、否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：公司 2016 年实现营业收入 89,909,706.70 元增幅 14.44%，净利润-455,943.04 元，减幅 164.93%。报告期内，受国家宏观政策、玉米价格迅速下滑、供求失衡等各种不利因素的影响，种业市场疲软，竞争异常激烈。公司及时洞察市场变化，正确判断市场走势，早动手、抢抓市场机遇，抓主动、调整销售策略，精心举办观摩会，重点培育大客户，制定即时激励政策，山东鑫丰种业股份有限公
24、司 2016 年年度报告 11 加大新品推广力度，并对销售政策进行了相应调整，市场覆盖率持续提高。2016 年 9 月份公司以第二协办单位参加了在济南召开的全国种子双交会，并借机在济南召开了鑫丰种业 2016年度优秀客户表彰暨玉米种子信息发布会，现场参观、洽谈的客户络绎不绝，好评如潮，订购踊跃。通过销售人员的长期奋战和不懈努力，今年销量实现了逆势增长。1 1、公司财务状况、公司财务状况 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 139,561,472.04 元，较期初 137,827,136.71 元增加 1,734,335.33 元.主要原因为:货币资金期末 32,645,740.4
25、4 元,较期初 8,003,273.22 元增加 24,642,467.22 元,15,000,000 元理财产品回笼所致；其他非流动资产期末2,613,900.00 元，较期初 447,250.00 元增加 2,166,650.00 元，主要为预付工程、设备类款项增多所致。2016 年 12 月 31 日，公司负债总额为 25,961,855.10 元，较上年度末的 23,771,576.73元增加 2,190,278.37 元，增长 9.21%，主要原因为：预收账款期末 8,646,017.58 元较期初6,993,862.41 元增加 1,652,155.17 元，主要为期末预收客户种子
26、款增加；递延收益期末8,590,268.89 元较期初 6,892,753.81 元增加 1,697,515.08 元，主要为收取农业综合开发部门项目资金 2,012,500.00 元，收取 2013 山东省莘县玉米良种繁育及加工基地建设项目质量保证金 131,150.00 元，摊销收益 446,134.92 元所致。2016 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 113,599,616.94 元，较上年末的 114,055,559.98元，下降 455,943.04 元。主要原因为：公司经营亏损所致。2 2、公司经营成果、公司经营成果 报告期内，公司营业收入 89,909,706.70
27、元，较上年同期的 78,563,913.30 元增长11,345,793.4 元，增幅 14.44%。主要为主营业务收入增长所致,为提振销售,公司加大宣传方面的资金投入，2016 年 9月份以第二协办单位参加了在济南召开的全国种子双交会，并借机在济南召开了鑫丰种业2016 年度优秀客户表彰暨玉米种子信息发布会，并多次召开观摩会、推广会等，促进产品销售。其中：(1)玉米种销售量 330.08 万公斤，较上年同期 273.82 万公斤增加 56.26 万公斤。销售额本期 42,011,546.87 元较上期 33,314,371.12 元增加 8,697,175.75 元；（2）小麦种销售量 1,
28、250.44 万公斤较上期 1,028.94 万公斤增加 221.5 万公斤.销售额本期43,837,716.06 元较上期 37,439,438.93 元增加 6,398,277.13 元 报告期内，公司净利润为-455,943.04 元，较上年同期的 702,188.11 元减少山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 12 1,158,131.15 元。3 3、公司、公司现金流量现金流量 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 5,616,126.66 元，较上期 14,856,481.15下降 9,240,354.49 元，主要原因为:(1)收到其他与经营活动有关的现金本期
29、2,599,957.26 元较上期 17,509.91 元增加2,582,447.35 元,主要为本期收取政府补助 2,558,876.60 元所致(2)购买商品、接受劳务支付的现金本期 68,482,003.04 元较上期 50,225,934.88 元增加18,256,068.16 元,主要为购买原材料所支付的资金高于上期(3)支付给职工以及为职工支付的现金本期7,619,552.96元较上期5,607,812.74元增加2,011,740.22 元,主要原因为职工工资薪金的增加;(4)支付其他与经营活动有关的现金本期 11,365,286.70 元较上期 7,717,595.13 增加3
30、,647,691.57元,主要原因为期间费用本期付现11,132,852.67元较上期7,561,026.06元增加 3,571,826.61 元所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 16,576,340.56 元，较上年同期7,529,138.36 元增加 9,047,202.20 元，增幅 120.16%，主要原因为：（1）取得投资收益收到的现金本期 494,984.24 元,上期无此项收入；（2）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期 3,266,784.65 元，主要为政府拆迁收入，上期无此项收入；（3）收到其他与投资活动有关的现金本期 165,143,65
31、0.00 元较上期 29,330,819.85 元增加 135,812,830.15 元，主要原因为本期在资金充足的情况下进行短期理财产品投资-赎回业务，以充分利用闲置资金.(4)支付其他与投资活动有关的现金本期 148,000,000.00 元,较上期 15,000,000 元增加133,000,000 元,主要为循环赎回短期理财产品所致 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 2,450,000.00 元,较上年同期-16,578,859.94 元增加 19,028,859.94 元，降幅 114.78%。其中:(1)取得借款及偿还债务本金行为,本期无发生,上期为 25,000,000
32、.00 元(2)吸收投资收到的现金,本期无发生,上期金额为 1,840,000.00 元；(2)偿付利息支付的现金,本期无发生,上期金额为 968,859.94 元；(3)收到其他与筹资活动有关的现金本期2,450,000.00元,较上期22,800,000.00元减少20,350,000 元,资金性质为往来拆借款项；山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 13 (4)支付其他与筹资活动有关的现金本期无发生,上期金额25,250,000元,资金性质为往来拆借款项.1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动
33、比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 89,909,706.70 14.44%78,563,913.30 23.22%营业成本 74,786,718.67 21.25%83.18%61,679,200.93 29.93%78.51%毛利率 16.82%-21.49%-税金及附加 381,660.33 3,740.95%0.42%9,936.62 278.15%0.01%管理费用 14,360,491.99 33.83%15.97%10,730,622.70 4.71%13.66%销售费用 6,881,043.48
34、 53.88%7.65%4,471,557.89-7.54%5.69%财务费用-19,546.30-927,888.01-11.31%1.18%资产减值损失-369,076.51-332,801.66-366.98%0.42%营业利润-5,647,697.94-443,002.71 58.73%0.56%投资收益 463,887.02 1,391.73%0.52%31,097.22 1,391.73%0.04%营业外收入 5,215,961.11 1,406.49%5.80%346,233.09 246.23%0.44%营业外支出 24,206.21-72.19%0.03%87,047.69
35、2,601.00%0.11%净利润-455,943.04-702,188.11 86.81%0.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入 89,909,706.70 元，较上年同期的 78,563,913.30 元增长11,345,793.40 元，增幅 14.44%。主要原因为通过加大促销力度，销量大幅度增长所致。为提振销售,公司加大宣传方面的资金投入，2016 年 9 月份以第二协办单位参加了在济南召开的全国种子双交会，并借机在济南召开了鑫丰种业 2016 年度优秀客户表彰暨玉米种子信息发布会，并多次召开观摩会、推广会等，促进产品销售。2、报告期内，公司营业成本
36、74,786,718.67 元，较上年同期的 61,679,200.93 元增长13,107,517.74 元，增幅 21.25%。主要原因为报告期内销量增加，及产品成本上涨导致的毛利下降所致，报告期内，玉米种毛利率由上期的 25.98%下降至 23.44%，小麦种毛利率 18.62%下降至 14.83%。3、报告期内，公司管理费用 14,360,491.99 元，较上年同期的 10,730,622.7 元增长 山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 14 3,629,869.29 元，增幅 33.83%。主要由以下原因所致：(1)管理人员薪资待遇的提升，导致计入管理费用的职工薪酬本期
37、 3,221,857.15 元,较上期 1,846,999.32 增加 1,374,857.83 元；(2)办公费用本期 55,784.22 元,较上期 29,077.10 元增加 26,707.12 元;(3)差旅费本期 316,589.37 元较上期 162,069.90 元增加 154,519.47 元,主要为挂牌等商务活动增加所致；(4)修理费本期 196,331.40 元，较上期 25,193.00 元增加 171,138.40 元，主要为房屋、设备、车辆维修保养所致；(5)税金本期 181,154.43 元，较上期 460,512.76 元减少 279,358.33 元，主要为国家
38、政策调整税金列示科目所致。(6)中介机构费用本期 2,191,163 元较上期 295,948.50 元增加 1,895,214.5 元，主要是公司新三板挂牌费用所致。4、报告期内，公司销售费用 6,881,043.48 元，较上年同期的 4,471,557.89 元增长2,409,485.59 元，增长 53.88%。主要由以下原因所致：(1)职工薪酬本期 1,931,432.59 较上期 1,342,398.18 元增加 589,034.41 元，主要为销量增长提成增加所致；（2）运输费本期 106,021.08 元较上期 202,683.37 元减少 96,662.29 元；（3）展览费
39、本期 420,500.00 元较上期 64,000.00 元增加 356,500.00 元，主要原因为本期全国种子交易会在山东召开，公司投入资源增加所致；（4）广告费本期 1,344,181.60 元较上期 811,660.00 元增加 532,521.60 元，主要原因为加强宣传力度所致；（5）差旅费本期 762,850.65 元较上期 241,999.10 元增加 520,851.55 元，主要原因为加强宣传力度，要求营销人员增加出差频次所致；（6）会议费本期 699,316.95 元较上期 279,167.50 元增加 420,149.45 元，主要原因为加强宣传力度所致；5、报告期内，
40、公司财务费用-19,546.30 元，较上年同期的 927,888.01 元减少947,434.31 元。原因系资金存量充足，无需借款所致。6、报告期内，公司资产减值损失-369,076.5 元，较上年同期 332,801.66 减少701,878.16 元，主要原因为坏账准备金减少所致。山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 15 7、报告期内，公司投资收益 463,887.02 元，较上期 31,097.22 元增加 432,789.80 元。主要原因为，公司流动资金充足，将闲置资金用于短期银行理财产品投资所致。8、报告期内，公司营业外收入 5,215,961.11 元，较上年同期
41、的 346,233.09 元增加 4,869,728.02 元。主要由以下原因所致：（1）公司西厂区（老厂区）因政府征收拆迁，根据协议获取拆迁补偿款 3,062,124.46元，处置收益 2,210,949.59 元计入营业外收入；（2）2013 玉米良种繁育及加工基地补贴摊销 446,134.92 元，2016 年度转基因研发项目补贴 2,558,500.00 元。9、报告期内，公司营业外支出 24,206.21 元，较上年同期的 87,047.69 元减少 62,841.48元。主要原因为，上期存在 66,478.54 元的固定资产报废清理损失。综上，公司报告期内净利润较上年同期减少 1,
42、158,131.15 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 85,849,262.93 69,501,805.20 70,753,810.05 55,126,851.41 其他业务收入 4,060,443.77 5,284,913.47 7,810,103.25 6,552,349.52 合计合计 89,909,706.70 74,786,718.67 78,563,913.30 61,679,200.93 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本
43、期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%玉米种 42,011,546.87 46.73 33,314,371.12 42.40 小麦种 43,837,716.06 48.76 37,439,438.93 47.65 合计合计 85,849,262.93 95.48 70,753,810.05 90.06 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，玉米种销售量 330.08 万公斤，较上年同期 273.82 万公斤增加 56.26 万公斤。销售收入本期 42,011,546.87 元较上期 33,314,371.12
44、元增加 8,697,175.75 元，同比增长26.11%；小麦种销售量 1,250.44 万公斤较上期 1,028.94 万公斤增加 221.5 万公斤.销售收入本期 43,837,716.06 元较上期 37,439,438.93 元增加 6,398,277.13 元，同比增长 17.09%。公司半成品转售情况较去年减少，玉米、小麦收入持续增加。公司为促进销售,本期加大宣传力度和营销人员激励政策,使玉米种销售量增幅 20.55%,小麦种销售量增幅 21.52%。为解除同业竞争，2016 年 10 月份公司终止了农药经营业务，农药业务本身对公司不构成重大影响。故公司收入结构未发生重大变化。山
45、东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 16 （3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,616,126.66 148,56,481.15 投资活动产生的现金流量净额 16,576,340.56 7,529,138.36 筹资活动产生的现金流量净额 2,450,000.00 -16,578,859.94 现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 5,616,126.66 元，较上期 14,856,481.15下降 9,240,354.49 元，主要原因为:(1)收到其他与经营活动有关
46、的现金本期 2,599,957.26 元较上期 17,509.91 元增加2,582,447.35 元,主要为本期收取政府补助 2,558,876.60 元所致(2)购买商品、接受劳务支付的现金本期 68,482,003.04 元较上期 50,225,934.88 元增加18,256,068.16 元,主要为购买原材料所支付的资金高于上期(3)支付给职工以及为职工支付的现金本期7,619,552.96元较上期5,607,812.74元增加2,011,740.22 元,主要原因为职工工资薪金的增加;(4)支付其他与经营活动有关的现金本期 11,365,286.70 元较上期 7,717,595.
47、13 增加3,647,691.57元,主要原因为期间费用本期付现11,132,852.67元较上期7,561,026.06元增加 3,571,826.61 元所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 16,576,340.56 元，较上年同期7,529,138.36 元增加 9,047,202.20 元，增幅 120.16%，主要原因为：（1）取得投资收益收到的现金本期 494,984.24 元,上期无此项收入；（2）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期 3,266,784.65 元，主要为政府拆迁收入，上期无此项收入；（3）收到其他与投资活动有关的现金本期 165,
48、143,650 元较上期 29,330,819.85 元增加135,812,830.15 元，主要原因为本期在资金充足的情况下进行短期理财产品投资-赎回业务，以充分利用闲置资金.(4)支付其他与投资活动有关的现金本期 148,000,000 元,较上期 15,000,000 元增加133,000,000 元,主要为循环赎回短期理财产品所致 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 2,450,000 元,较上年同期-16,578,859.94 元增加 19,028,859.94 元。其中:(1)取得借款及偿还债务本金行为,本期无发生,上期分别为 25,000,000 及 40,000,000
49、元 山东鑫丰种业股份有限公司 2016 年年度报告 17 (2)吸收投资收到的现金,本期无发生,上期金额为 1,840,000.00 元；(2)偿付利息支付的现金,本期无发生,上期金额为 968,859.94 元；(3)收到其他与筹资活动有关的现金本期 2,450,000 元,较上期 22,800,000 元减少20,350,000 元,资金性质为往来拆借款项；(4)支付其他与筹资活动有关的现金本期无发生,上期金额 25,250,000 元,资金性质为往来拆借款项.（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关
50、联关是否存在关联关系系 1 王洪亮 3,040,473.42 3.38%否 2 刘亚超 2,730,836.61 3.04%否 3 宋艳丽 2,234,567.80 2.49%否 4 曲俊旺 1,599,958.50 1.78%否 5 张玉稳 1,446,589.44 1.61%否 合计合计 11,052,425.77 12.30%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 张掖金玉种业有限责任公司 8,737,270.00 14.27%否 2 新疆七彩农业有限公司 6,
