1、北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 1 北京心海导航教育科技股份有限公司 Beijing Xinhai Psychology Education and Technology Co.,Ltd.心海导航 NEEQ:871013 年度报告 2016北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月 20 日，北京心海导航教育科技股份有限公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，2016 年 8 月25 日，公司取得了北京市工商行政管理局海淀分局颁发的统一社会信用代码为 911101087614387362 的企业法人营业执照，股
2、份公司正式成立。北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 公 司 年 度 大 事 记.2 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.31 第十节 财务报告.35 北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 心海导航、公司、本公司、股份公司、挂牌公司 指 北京心海导航教育科技股份有限公司
3、有限公司 指 北京心海导航科技有限公司（申请挂牌的股份公司前身）心海之航 指 北京心海之航教育咨询有限公司 三味教育 指 北京三味教育科技有限公司 践行者 指 北京践行者教育科技研究院 股东大会 指 北京心海导航教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京心海导航教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京心海导航教育科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京
4、心海导航教育科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 五矿证券、主办券商 指 五矿证券有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 软件开发 指 软件开发是根据用户要求建造出软件系统或者系统中的软件部分的过程，是包括需求捕捉、需求分析、系统设计、系统实施、软件测试的系统过程。软件开发一般采用某种程序设计语言实现，采用软件开发工具进行开发。心理测评 指 心理测试是依据一定的心理学理论，使用一定的操作程序，给人的能力、人格及心理健康等心理特性和
5、行为确定出一种数量化的价值。心理咨询 指 心理咨询是指运用心理学的方法和技术，对心理适应方面出现问题并企求解决问题的来防止提供理解、支持并帮助来访者自身成长的过程。心理治疗 指 心理咨询经由具备一定专业素养的心理学专业人士，在专业与法律认可下，使用逻辑上与该理论有关的治疗方法，来改善被治疗者在下列任一或所有领域的无能或功能不良带来的苦恼：认知功能（思维异常）、情感功能（痛苦或情绪不舒适）或行为功能（行为的不恰当）。心理量表 指 心理量表是在某种心理学理论支持下，编制成的通过对人的通常行为进行频率、反应方式、速度等方面的判断来了解和预测的工具。它通常需要大量的被试数据作为支撑，才能得到更精准的评
6、价。北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 5 心理咨询师 指 心理咨询师是运用心理学以及相关知识，遵循心理学原则，通过心理咨询的技术与方法，帮助求助者解除心理问题的专业人员。心理咨询室 指 心理咨询室是开展心理健康教育工作的场所，括接待室、心理阅览室、心理测量室、个体心理咨询室、团体心理咨询室、沙盘游戏室、宣泄室、放松室等功能单元。北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和
7、主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 核心技术人员及销售人员流失的风险 公司作为一家以软件产品开发为主的企业，主要产品技术含量较高。
8、公司新产品和技术研发的过程对软件专业人才的依赖程度较高，同时公司产品专注于心理行业这一细分领域，对心理行业专家的依赖程度也较高。公司若有核心技术泄密或者软件专业人才、心理行业专家等核心技术人员流失，将削弱公司的核心技术创新能力和技术优势，降低公司在市场中的竞争力，给公司经营带来重大不利影响。营运资金不足的风险 从公司所处的发展阶段来看，公司目前处于成长阶段，公司发展过程中发生的管理费用、销售费用较高。此外，由于公司对客户和供应商的议价能力较弱，因此应收账款周转率等指标较低。随着公司扩张计划的进一步实施，可能出现流动资金占用从而导致营运资金不足的风险。经营活动受客户行业性质影响的风险 公司目前主
9、要的客户为学校（包括中小学和高校），由于公司一般在 9 月开学之际开展对学生心理测评工作，因此在每年9 月份客户对公司的服务需求达到最高。受上述特点的影响，公司的经营活动存在较为明显的淡旺季，公司在淡季时业务规模较小。因此，公司受教育行业波动的影响较为明显。政策与监管不明晰的风险 作为国内的新兴产业，心理行业的发展虽然已经得到国家政策的大力支持，但是目前仍存在多头监管，监管分工不明确，审批权限不明朗的问题。心理行业政策和监管部门的不明确使公司的经营发展存在一定的风险。北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 7 技术风险 公司的主要业务为针对高等教育和基础教育的心理服务，教育行业受
10、学制的影响，集中测评一般在开学季（9-11 月份），随着公司业务规模的扩展以及用户使用量的增加，若公司服务器技术不能得到提升，公司后台服务器的承载量将会受到限制，可能会由此引发服务器瘫痪进而导致客户数据丢失的风险。公司治理及内部控制风险 公司于 2016 年 8 月由有限公司整体变更为股份有限公司。股份公司成立后，建立健全了法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理和内部控制提出更高的要求。因此
11、，公司未来经营中存在因内部管理无法满足公司的发展水平，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 陈伟为公司控股股东和实际控制人。陈伟先生自公司设立即负责公司的具体运营管理，股份公司设立后，陈伟先生担任股份公司的董事长、总经理，通过股东会、董事会、管理层对公司具有较强控制力。因此，若陈伟先生利用其实际控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京心海导航教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 B
12、eijing Xinhai Psychology Education and Technology Co.,Ltd.证券简称 心海导航 证券代码 871013 法定代表人 陈伟 注册地址 北京市海淀区上地信息路 1 号 2 号楼 2401 号 办公地址 北京市海淀区上地信息路 1 号 2 号楼 2401 号 主办券商 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 47 楼办公楼 47 层 01 单元 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾云 杨波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 二、联系
13、方式 董事会秘书或信息披露负责人 王艳春 电话 010-62986011 传真 010-62986011 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地信息路 1 号 2 号楼 2401 号（邮政编码：100085）公司指定信息披露平台的网址 http:/ 董秘办公室（北京市海淀区上地信息路 1 号 2 号楼 2401 号）三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-02-20 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件与信息技术服务业 主要产品与服务项目 基于大数据的“心海软件”系列心理软件研发销售、基于“中国心理网”
14、的云端开发运营、以及基于物联网的智能化心理咨询室产品整体解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,218,800 做市商数量 0 控股股东 陈伟 实际控制人 陈伟 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 9 企业法人营业执照注册号 911101087614387362 否 税务登记证号码 911101087614387362 否 组织机构代码 911101087614387362 否 北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位
15、：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,873,335.94 4,205,709.31 15.87%毛利率%78.81%76.38%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,082,491.88 762,468.09-373.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,107,182.03 741,118.03-384.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-53.15%182.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-53.78%176.14%-基本每股收益-0.40 0.04-1,100
16、.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 4,098,917.44 3,387,967.10 20.98%负债总计 669,076.92 2,616,527.11-74.43%归属于挂牌公司股东的净资产 3,434,245.34 797,937.22 330.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.66 0.80-17.53%资产负债率%（母公司）11.85%75.63%-资产负债率%（合并）16.32%77.23%-流动比率 5.88 1.19-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动
17、产生的现金流量净额-3,271,314.01-182,909.63-应收账款周转率 5.74 4.05-存货周转率 3.38 3.24-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20.98%2.42%-营业收入增长率%15.87%-6.67%-净利润增长率%-446.54%120.21%-五、股本情况 北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,218,800 1,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元
18、 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 24,690.15 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 24,690.15 北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司成立至今，一直立足心理教育行业，具备丰富的行业经验、强大的技术团队、完备的资质许可，在行业内拥有一定的品牌影响力。公司依靠上述关键要素提供基于大数据的“心海软件”系列心理软件研发销售、基于“中国心理网”的云端开发运营、以及基于物联网的智能化心理咨询室产品整体解决方案等业务，主要
19、服务对象为高校、中小学和公共事业单位等。公司具体商业模式如下：1、销售模式 公司根据目标客户的不同采用不同的销售模式。（1）高等院校 对于高等院校客户公司采用直销模式。由于公司品牌在高校内认可度高，公司与高校就服务达成一致后，签订服务协议，并约定收款方式。合同签订后，公司业务人员根据合同约定为客户安排服务。公司在获取高校客户业务的过程中履行严格的招投标程序。销售人员会对各高校发布的招标公告进行密切关注，对于公司符合要求的招标，公司会严格按照招标流程进行投标材料的准备。收款方式根据实际项目的不同情况分别有预收款项、分期收款以及服务结束后一次性收款等方式。公司按学校或者学生人数按年收取服务费用，提
20、供学生心理普查、心理危机干预并帮助学校形成统计报告和发展建议报告。（2）中小学或教育局 对于中小学或教育局客户，公司采用代理销售模式。代理商根据业务等级分为一级代理商、二级代理商和经销商，公司与代理商签署代理协议，经营公司全系列软件和硬件产品。收款方式为代理商先支付货款，公司收到货款后向代理商发货。公司按区域收取服务费用，同时为各级教育主管部门及学校提供主管领导、校长、班主任和心理教师的系统培训，给学生进校心理测试并提供心理服务，将心理教育融入到整个教育教学过程中，从而帮助一个区域整体提高教育教学水平。（3）公共事业单位 对于公安民警、公务员、消防、社区、医疗等公共事业单位公司采用合作模式，借
21、助在心理测评软件和心理咨询室产品方面的专业能力，与公安民警、公务员、消防、社区、医疗等行业内部的心理咨询机构合作，构筑智能化整体解决方案，并依托中国心理网大数据平台提供独立服务。对于该类用户，公司主要采取直销方式进行销售。2、采购模式 在采购环节，公司按照客户需求和办公要求进行采购。销售人员和行政人员会分别根据客户需求和办公需求填写采购申请书，提交采购员，并经采购经理审批进行采购，公司采购主要以硬件采购为主。对于金额在 10 万元以上的采购需经公司总经理审批后由采购部经理从合格供应商名录中选择供应商并根据生产单位要求或客户需求以及货品质量、采购价格、发货速度、采购数量、合同其他条款等因素确定供
22、应商，之后与供应商签订采购合同。在发货、入库环节，公司在收到产品后采购人员会对原材料和固定资产进行验收入库并制作入库单。从付款方式来看，对于硬件设备、软件系统等成品采购以及办公用品、测试器材等固定资产采购，公司根据供应商的不同付款采取预付一部分货款或者支付 100%款项后发货的方式。公司付款由采购部经理发起申请，在获得公司总经理审批后方可付款。3、盈利模式 公司的盈利主要来源于三部分：（1）心理软件研发销售，公司软件产品开发产品包括心理测评软件的自主开发和定制开发，上述两种类型的产品在软件开发完成后版权均归公司所有。公司通过销售上述软件产品实现盈利。（2）基于物联网的智能化心理咨询室产品整体解
23、决方案，主要服务对象为各大院校，产品以心理咨询室硬件产品为主，公司在销售硬件产品的同时会搭配公司研发的软件进行销售。对于上述硬件产品公司北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 13 通过获取销售产品实现的收入与采购相关硬件支付的成本之间的价差实现盈利。（3）基于“中国心理网”的云端开发运营服务，主要包括向客户提供服务器托管服务，公司根据所管理数据的规模向客户收取一定比例的服务器托管服务费，从而实现盈利。4、研发模式 公司专注心理测评领域，致力于优化人际关系和生态环境，核心业务是为心理咨询行业的客户提供心理软件研发销售、云端开发运营服务、心理咨询室产品整体解决方案等产品和服务。公司
24、主要以自主研发为主，同时在研发过程中也会积极听取大学、研究所的专业意见。公司产品众多，具体包含大学生和中小学生自杀风险评估及心理干预软件、心理测量管理软件、档案系统以及面向不同客户的心理健康管理软件等产品，产品包含独立安装版本、云平台版本，同时公司也开发和发表心理量表，比如青少年病理性互联网使用量表、中小学生心理健康测量量表（SMHT）和教师幸福感测验等，公司具体的研发模式如下：公司创始人陈伟从 1997 年开始，为了解决自身专业和工作问题就开始了心海软件的编写和研发。2004 年成立公司后，一开始就是基于互联网的软件产品，并在产品中根据心理学研发所需要的横断数据和纵向数据、人口学资料进行搜集
25、和整理，并建立了我国最丰富的大数据平台。有了这些基础，才有了公司现在领先同行的大学生自杀风险评估系统和危险行为评估系统。截止目前，公司自主研发的软件包括但不限于：心海心理测量管理软件、心海大学生自杀风险评估及心理干预软件、心理导航心理自助系统、心海心理健康教育及留守儿童管理软件、心海军人心理服务管理软件、心海学生心理危机干预管理软件、心海心理健康教育管理软件、心海沙盘治疗管理软件、心海警察心理健康管理软件和心海德育管理软件等。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化
26、 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、2016 年度，公司营业收入为 487.33 万元，较上年相比增长 15.87%；其中母公司实现营业收入 476.86 万元，较上年增长 13.38%，2016 年度公司净利润为-255.04 万元，较上年下降-446.54%。公司营业成本 103.28 万元，较上年增长 3.96%。2016 年 12 月 31 日累计净资产 342.98 万元，较报告期初增长344.60%。2、公司净利润较 2015 年下降 446.54%，主要是由于
27、 2016 年公司为了拓展市场，新增的销售人员数量较多，导致销售费用中的人工成本大幅增加；另一方面，公司于 2016 年初开始准备在全国中小企业股转系统挂牌，报告期内发生的咨询服务费等相关费用金额较大，此外为加强公司内控管理，提高公司运营的规范性，公司报告期内新增的管理人员较多，管理费用中的人工成本大幅上升。3、在公司经营层面上，管理层在董事会的带领下加强了公司管控能力和公司财务风险控制，优化公司组织结构，规范各项管理制度和业务流程，自主研发新成品，全面提升了公司的管理水平。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 北京心海导航教育科技
28、股份有限公司 2016 年度报告 14 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 4,873,335.94 15.87%-4,205,709.31-6.67%-营业成本 1,032,788.78 3.96%21.19%993,485.62 2.84%23.62%毛利率 78.81%-76.38%-管理费用 5,433,074.90 134.66%111.49%2,315,330.38 11.82%55.05%销售费用 1,136,568.50 34.57%23.32%844,562.85-2.31%20
29、.08%财务费用-4,612.86-358.96%-0.09%1,781.29 213.73%0.04%营业利润-2,834,790.48 7,811.70%-58.17%-35,830.35-163.97%-0.85%营业外收入 375,363.21-45.59%7.70%689,882.09 94.30%16.40%营业外支出 2,644.04 56,396.58%0.05%4.68-净利润-2,550,399.47-446.54%-52.33%735,970.86 120.21%17.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 2016 年公司管理费用为 5,433,074.9
30、0 元，上年同期管理费用为 2,315,330.38 元，变动的原因主要是 2016 年为了满足公司的业务发展需要，管理人员与技术研发人员增加，导致职工薪酬增加；此外，2016年度公司咨询服务费大幅增加，主要是公司在新三板挂牌过程发生的审计、评估、券商、律师等咨询服务费较高。2、销售费用 2016 年公司销售费用较 2015 年增加 34.57%，主要原因是 2016 年公司为拓展市场，加大市场占有率，增加了对销售人员的配置，相应人员工资及费用、运费等增加。3、营业外收入 2016 年公司营业外收入 375,363.21 元，较 2015 年大幅下降，公司营业外收入是根据财税2011100号关
31、于软件产品增值税政策的通知增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策所实现。公司心海沙盘心理咨询与治疗管理软件 V1.1、心海学生心理危机干预管理软件 V3.0、心海心理测量管理软件 V11.0 等符合上述政策优惠条件，享受税收优惠政策。2016 年营业外收入大幅下降的原因是软件销售收入的退税审核的时间不一致，因此截至报告期末公司尚未收到部分退税款。4、营业外支出 2016 年公司营业外支出 2,644.04 元，较 2015 年大幅增加，本期产生的营业外支出主要是补缴往年所得税引起的税收滞纳金。5、营业利润 2
32、016 年公司营业利润-2,834,790.48 元，较上年同期下降了 7,811.70%，差异的主要原因是报告期内公司人员工资、及新三板挂牌过程发生的一系列服务费等期间费用大幅上涨，所以表现为营业利润较上年同期下降 7,811.70%。6、净利润 2016 年公司净利润-2,550,399.47 元，较上年同期下降 446.54%，差异的主要原因是营业利润较上年同期下降 3,286,370.33 元，而且营业外收入减少了 314,518.88 元。综合以上分析的各项因素，公司在业务拓展期由于盈利模式特点以及研发投入、营销投入力度加大、人员规模扩张等因素使三费增长进而导致净利润下降。（2 2）
33、收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 4,846,001.75 1,032,788.78 4,177,238.27 993,485.62 北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 15 其他业务收入 27,334.19-28,471.04-合计合计 4,873,335.94 1,032,788.78 4,205,709.31 993,485.62 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收
34、入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件产品销售收入 1,548,731.66 31.78%1,959,969.09 46.60%软件开发收入 1,468,000.00 30.12%-心理咨询室建设收入 1,336,260.79 27.42%1,700,433.33 40.43%技术服务及其他收入 493,009.30 10.12%516,835.85 12.29%利息收入 27,334.19 0.56%28,471.04 0.68%合计 4,873,335.94 100.00%4,205,709.31 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2016年公司收入构成较2
35、015年发生变化的主要原因是由于本期公司确认了对甘肃乾宇信息技术有限公司的软件定制开发项目收入 1,468,000.00 元。由于增加了软件开发收入这一项分类，故造成整体收入结构中的比重变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,271,314.01-182,909.63 投资活动产生的现金流量净额-39,000.00-37,299.10 筹资活动产生的现金流量净额 5,208,800.00 -现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 2016 年为-3,271,314.01 元，2015 年为
36、-182,909.63 元，下降 1,688.49%，下降的主营原因为报告期内公司支付的员工工资以及付现的管理费用较 2015 年大幅增加。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 甘肃乾宇信息技术有限公司 1,468,000.00 32.98%否 2 四川省成都市第五十二中学 241,509.44 4.98%否 3 新联合众（北京）科技有限公司 235,042.78 4.85%否 4 北京旭升恒运商贸有限公司 221,414.79 4.57%否 5 国网技术学院 148,584.9
37、1 3.07%否 合计合计 2,314,551.92 47.76%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京宇鑫威科技有限公司北京宇鑫威科技有限公司 116,555.54 17.25%否 2 北京谐和心友科技有限公司 72,606.83 10.75%否 3 安徽陆发微电机有限公司 65,285.47 9.66%否 4 北京容大天成科技有限公司 49,106.80 7.27%否 5 北京久久木家具制造有限公司 37,500.00 5.55%否 合计合计 341,054.6
38、4 50.48%-北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 16 （6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,139,192.54 946,237.14 研发投入占营业收入的比例 23.38%22.50%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：2016 年公司加大了研发力度，研发总支出为 1,139,192.54 元。其中研发人员费 95.33 万元，其它为房租场地费，委外费用和其它费用。主要研发的项目有：心海智能呐喊宣泄系统、
39、心海情绪放松训练系统、心海脑电游戏训练系统等。以上项目均已成功完成研发，公司根据产品规划和市场反馈迭代升级，产品日渐完善，使公司在行业内更具核心竞争力。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,499,795.80 315.73%60.99%601,309.81-26.81%17.75%43.24%应收账款 726,261.73 0.24%17.72%724,557.24-
40、8.61%21.39%-3.67%存货 205,643.02-49.37%5.02%406,204.00 96.99%11.99%-6.97%长期股权投资-固定资产 139,495.16-13.20%3.40%160,710.81-10.15%4.74%-1.34%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 4,098,917.44 20.98%-3,387,967.10 2.42%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2016 年末公司货币资金为 2,499,795.80 元，较 2015 年末增长了 315.73%，主要是由于公司在报告期内进行了股权融资，增加了股本，导致银行存款
41、增加。2016 年末公司库存商品为 205,643.02，较 2015年末下降了 49.37%.主要因为随着 2016 年甘肃乾宇信息技术有限公司的软件定制开发项目的完成，结转了 2015 年末该项目开发支出形成的存货，导致期末存货的减少。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 心海导航成立了 1 家控股子公司心海之航，心海之航成立时间 2015 年 9 月 1 日。北京心海之航教育咨询有限公司于 2015 年 9 月 1 日在北京市工商行政管理局海淀分局，领取了北京市工商行政管理局海淀分局核发的注册号为 1911101083553059
42、70Q 企业法人营业执照。成立时注册资本为人民币1,000,000.00 元，其中：北京心海导航教育科技股份有限公司实缴出资额为 510,000.00 元，占注册资本总额的 51.00%，出资方式为货币出资，于 2016 年 2 月 1 日已缴足。心海之航 2016 年营业收入为163,961.18 元,净利润为-954,913.45 元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 17 无。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 公司所处行业基本情况如下：1、行业概况 公司的主要业务为基于大数据的“心海软件”系列心理软
43、件研发销售、基于“中国心理网”的云端开发运营、以及基于物联网的智能化心理咨询室产品整体解决方案等。公司的云应用以中国心理网为依托，通过应用当前最先进的云平台技术，以心理健康评估、心理放松训练、心理能力培养及精神分析治疗为基础应用，通过国际国内的大数据常模应用，集合了当前国内最大的大学生心理健康数据，整合了以生物反馈为基础的心率数据和脑电数据的采集分析功能，辅助心理评估及心理应用，从而最早实现我国心理健康数据的云应用。中国心理网为用户提供简单便捷的心理健康综合服务，产品融合了多平台下的数据采集、分析及应用，不仅以桌面终端、平板等方式进行应用分析与数据采集，更可同步实现windows、androi
44、d 及 IOS 三个平台的数据无缝衔接，以中国心理网云平台为基础，进行全方位的云计算下的心理健康综合服务。根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“信息传输、软件和信息技术服务业”（分类代码：I）中的“软件与信息技术服务业”（分类代码：I65）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为“软件和信息技术服务业”（分类代码：I65）中的“软件开发”（分类代码：I6510）；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所处行业为“软件与信息技术服务业”（分类代码：I65）中的“软件开发”（分类代
45、码：6510）。从公司所处细分领域来看，公司业务属于心理学产业中的心理测评行业。从公司主要产品所使用的技术来看，公司属于新一代信息技术行业。2、行业市场规模 人本心理学的代言人马斯洛早就提出，心理学应该为人类的幸福做出贡献。后人本心理学以更广阔的视野来看待人的行为，深刻论证和强化了“三赢”的原则，把人类行为的意义纳入整个生态。而心理产业，正是无污染、无公害，有利于优化人际关系和生态环境，符合人类行为“三赢”的绿色产业，是具有持续发展因素的产业。然而，就这样的“三赢”绿色产业，在我国的起步却很晚。直到 20 世纪 70年代后期才开始有较为正式的研究。1985 年，我国成立了中国心理学会、中国心理
46、卫生协会，并先后建立了中国精神卫生咨询委员会、中小学心理辅导协会、中国心理卫生协会大学生心理咨询专业委员会、中国心理学会心理咨询专业筹委会。这些组织成立后，积极举办国际性、全国性学术交流与合作研究，组织撰写高水平的学术著作，培训从业人员，开展形式多样的科普工作，有力地推动了我国心理咨询与心理治疗事业的发展。2001 年，劳动和社会保障部联合中国心理卫生协会和中国心理学会，宣布正式启动心理咨询师职业资格鉴定工作，批准、颁布了心理咨询师国家职业标准，使中国的心理咨询工作获得了合法的职业地位。2002 年，卫生部出台了“心理治疗师”专业技术资格考试，开始针对医疗卫生系统内部“心理治疗师”的培训和考核
47、。此后，人事部和团中央相继推出了“心理保健师”和“心理辅导师（员）”的专业资质考试。所有这些工作的开展，标志着我国心理咨询服务业迈出了职业化认证制度的重要一步。2012 年 10 月，中华人民共和国精神卫生法颁布，自 2013 年 5 月份开始实施。该法为中国心理市场发展进程的重要里程碑。该法旨在保障精神病患者的权利，促进精神疾病的预防及治疗，规正社会对精神疾病相关的负面看法，加强学校、社区及工作场所的心理咨询服务，以及于其他各方面改进整体精神科医疗体系。经过 30 多年的发展，我国的心理行业初步得到了社会公众的认可，政策的支持和监督为心理行业走上专业化、法制化铺平了道路，心理咨询与治疗技能教
48、育、培训的专业公司、心理测评软件企业不断涌现，有力推动了我国心理咨询行业的进步，然而在行业发展的过程中也面临着一些诸如地域发展不均，行业从业人员素质良莠不齐，政府监管不到位或监管空白、多头监管等问题，因此需要经历一个长期的发展历程实现成熟和完善。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、技术优势 公司以一流学校心理辅导工作流程为蓝本，以互联网为工作平台，利用先进的计算机编程技术把心北京心海导航教育科技股份有限公司 2016 年度报告 18 理测量过程的开展、量表的管理以及整个学校心理咨询中心的日常工作集中在一套系统里面，为学校心理教师的工作带来极大的便利。心海软件的技术含量和科学性在同类产品中
49、一直处于领先地位。2、客户优势 公司区别于竞争对手的关键点在于公司成立之初便瞄准教育这个规模最大、有效需求最高且经费最稳定的客户群体，通过十多年的积累，心海软件在清华大学、北京大学、哈尔滨工业大学、西南大学、南京师范大学、首都师范大学等一千五百多所国内知名高校、职业院校以及上万所普通中小学得到广泛应用。在及时发现和解决学生问题、开展课题研究、提供师生互动交流平台以及管理整个学校心理咨询中心日常工作方面发挥了它应有的作用，成为我国学校心理辅导软件第一品牌。中国心理网良性运营 12年，拥有 2000 万的大学生用户和 5000 万的中小学生用户，心海软件在心理测量领域占据绝对的优势，学校用户覆盖率
50、超过 80%。同时，公司在教育行业之外，也积极拓展了包括医疗、武警、监狱、残联、妇联、社区、企业等领域的服务。稳定的客户关系也能够通过长期、良好的合作降低彼此的磨合成本，在发展稳健的情况下，将会持续开展与他们之间公平、互惠的合作。3、品牌优势 北京心海导航科技有限公司成立于 2004 年 4 月 12 日，是一家专注于心理学研发和应用的科技企业。经过 11 年的积累，企业参与并引领了心理行业从萌芽到发展的全过程。在这个过程中不仅积累起具有核心知识产权的心理评价、服务体系，更是积累了为企业腾飞所需要的人类心理行为大数据资源库和应用模型。公司经过十多年的发展，目前已经在业内树立了良好的口碑。公司已
