1、 公告编号：2017-008 年度报告 2016 牛咖斯 NEEQ:870827 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司 Beijing N-Cars Motor Service Co,.Ltd.公告编号：2017-008 2016 年 8 月 5 日，北京牛咖斯汽车销售服务有限公司召开股东会，会议通过了关于整体变更设立股份公司的若干具体事宜的决议，全体股东一致同意有限公司以整体变更的方式发起设立为股份公司。同日，股份公司各发起人签署北京牛咖斯汽车服务股份有限公司发起人协议，决定发起设立北京牛咖斯汽车服务股份有限公司。2016 年 9 月 8 日，公司取得了北京市工商行政管理局朝阳分局核发的营业执照，
2、正式由有限责任公司变更为股份有限公司，完成股份改制。2016 年 公 司 年 度 大 事 记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2017-008 1 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 公司治理及内部控制.35 第十节 财务报告.41 公告编号：2017-008 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、牛咖斯 指 北京牛咖斯汽车
3、服务股份有限公司 销售有限公司 指 北京牛咖斯汽车销售服务有限公司 股东大会 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司股东大会 董事会 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司董事会 监事会 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司监事会 实际控制人 指 李岩石、陈晓莉 控股股东 指 北京融拓睿利股权投资管理中心(有限合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会议事规则 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司股东大会议事
4、规则 董事会议事规则 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司关联交易决策制度 对外担保管理制度 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司对外担保管理制度 对外投资管理办法 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司对外投资管理办法 总经理工作细则 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司总经理工作细则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 律师事务所 指 北京市康达律师事务所 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特
5、殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 4S 店 指 汽车品牌经销商的一种主要形式,是指经汽车供应商授权、按汽车品牌销售方式从事汽车销售和服务活动的企业 汽车后市场 指 汽车销售以后,围绕汽车使用过程中的各种服务,涵盖了消费者买车后所需要的一切服务 汽车保有量 指 指一个地区拥有车辆的数量,一般是指在当地登记的车辆 公告编号：2017-008 3 奔驰 指 梅赛德斯-奔驰(Mercedes-Benz),拥有一百多年汽车制造经验,德国著名高档汽车品牌之一 宝马 指 宝马(Bayerische Motoren WerkeAG),创建于 1916 年,德国著名高档汽
6、车品牌之一 奥迪 指 奥迪(Audi),德国大众汽车集团子公司奥迪汽车公司旗下豪华汽车品牌 公告编号：2017-008 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监
7、事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 5 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务转型风险 报告期内,公司主要从事商品车销售、维修等业务。2016 年起,公司逐步剥离了市场竞争激烈、利润率相对较低的商品车销售业务,而突出了市场发展空间更大、毛利率相对较高的汽车维修业务。由于公司尚处于业务转型阶段,业务发展壮大仍需一定时间,在此期间内,公司将可能面临市场需求变化、行业监管体制变化以及行业竞争格局变化等诸多挑战。
8、虽然公司已经具备拥有多年行业经验的管理团队,积累一定的客户渠道与资源,形成了良好的市场口碑,但仍然可能面临业务转型过程中产生的业绩波动。市场竞争风险 目前,我国汽车维修保养服务形成了以 4S 店为主导、个体维修店夹缝中生存的供应结构,但由于整个行业缺乏统一标准、服务质量无从考核,车主总体满意度水平较低,消费者投诉率居高不下。2014 年 9 月 18 日,交通部、国家发改委等十部委联合印发了关于促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见(交运发【2014】186 号),明确提出“建立实施汽车维修技术信息公开制度”、“破除维修配件渠道垄断”等重要意见,并且明确鼓励汽车维修业连锁经营,规模化、品
9、牌化发展。因此,随着行业的快速发展,各市场参与者都希望利用自身优势,从不同角度切入,或进行交叉经营和业务多元化的尝试,未来市场竞争将日趋激烈。我国宏观经济增速下行的风险 汽车产业是我国支柱型产业之一,属于资金和技术密集型行业,受我国宏观经济波动影响较大。总体来说,当我国宏观经济处于上升通道时,居民消费能力增强,汽车市场繁荣,相应地对汽车后市场形成稳定的支撑;当我国宏观经济处于下行通道时,居民的消费能力将可能受到收入、物价等因素影响,汽车市场将会表现低迷,相应地影响汽车后市场的需求增量。因此,若未来我国宏观经济增速持续下降,将可能对公司经营业绩产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 李岩石、陈晓
10、莉夫妇为公司实际控制人。同时,李岩石还担任公司董事长,能够对公司重大事项决策、日常经营管理、未来发展战略等方面产生重大影响。因此,公司存在实际控制人控制不当的风险。专业技术人员不足的风险 随着公司业务的快速发展,合作门店的增加,公司需要大量的专业技术人员,优秀的专业技术人员对于维修效率的提升与维修成本的降低起着至关重要的作用。然而,专业技术人员需要多年的磨练与积累,其培养花费的时间较长,短期内公司主要通过外部招聘与内部培养结合的方式逐步提高专业技术人员的数量,并通过良好的薪酬待遇与职业发展留住专业技术人员。因此,若未来公司不能持续培养或招聘足够的专业技术人员,将对公司经营发展造成不利影响。未取
11、得注册商标的风险 目前,商标注册是商标得到法律保护的前提,是确定商标专用权的法律依据,一旦商标使用人获准商标注册,即标志着其获得了 公告编号：2017-008 6 该商标的专用权,并受到法律保护。公司以“牛咖斯”为自主品牌,已经申请了相关商标注册,但尚未完成。因此,若未来公司商标注册无法完成,或被他人抢注,将可能对公司业务开展造成较大不利影响。毛利率波动风险 公司2014年-2016年综合毛利水平8.30%、9.85%和33.87%。2016年公司毛利水平大幅上升主要是公司2016年逐步取消了毛利率相对较低的商品车销售业务所致。公司 2014 年-2016 年商品车销售业务收入占营业收入的比例
12、分别为 79.20%、79.12%和30.41%;同时,公司毛利率相对较高的汽车维修业务收入占营业收入的比例分别为 15.68%、14.45%和 53.72%,毛利率相对较高的汽车维修业务收入占比的提升一定程度上带动了公司综合毛利率的提升。因此,未来公司业务主要以汽车后市场服务为主,预计公司未来毛利率仍将保持在较高水平,公司提醒投资者关注由于业务转型导致的毛利率波动。收入下降的风险 2016 年公司营业收入下降主要是系业务转型所致,公司自 2016年起逐渐取消了毛利率较低、市场竞争激烈的商品车销售业务,初步实现了向汽车后市场服务的业务转型,导致当期营业收入出现较大幅度下降。由于未来公司将不再从
13、事商品车销售业务,预计短期内营业收入将持续低于 2014 年度、2015 年度的水平。公司治理风险 公司在有限公司阶段虽建立了公司治理机制及内部控制体系,但治理机制存在一定的缺陷,公司存在在有限公司阶段治理不规范的情况。2016 年 9 月整体变更为股份公司后,公司已根据公司法等相关法律法规建立了股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理架构,并制定相应的“三会”议事规则及其他内部管理制度。质量控制风险 目前,公司主要从事奔驰、宝马、奥迪等中高端品牌汽车维修,这些品牌车主对于汽车维修质量要求相对较高。虽然公司已经建立了较为完善的质量控制体系,严格遵守国家、行业的各项质量控制标准,但仍不能完
14、全杜绝发生质量事故的可能。若未来公司因质量控制方面无法达到客户的要求,将可能损害公司品牌,并对公司经营产生不利影响。内部控制风险 内部控制的基本目标是确保公司经营活动的有效性、资产的安全性、经营信息和财务报告的可靠性,公司在财务管理、质量控制管理、流程管理等方面均较为依赖内部控制。目前,公司已经建立了较为完善的内部控制制度,并得到了严格执行。随着公司经营规模的不断扩大,公司需要持续完善、调整或补充相关内部控制制度,并持续进行员工培训、加强监督管理、提高执行力度,否则公司可能出现因内部控制不足而引起的相关风险。经营区域集中的风险 目前,公司尚处于业务拓展阶段,经营区域主要集中在北京市及周边省市。
15、若未来公司主要经营区域的社会或经济环境出现重大变化,将可能对公司业务造成一定不利影响。人力成本上升风险 近年来,随着我国宏观经济稳步增长,平均工资水平不断提升,同时公司主要从事的汽车维修业务需要大量的专业技术人员和管理人员,其人力成本占比相对较高。因此,持续上涨的工资水 公告编号：2017-008 7 平对于公司净利润将产生一定影响。合作店环保风险 公司以“牛咖斯”为品牌、采用以中高端品牌汽车为主的综合维修连锁模式。连锁模式以合作经营为主。根据公司与合作店签署的合同协议书,合作店与牛咖斯及其下属公司或分支机构独立承担法律责任,不存在法律主体的混同关系,牛咖斯及其下属公司或分支机构不因合作店的违
16、规事宜承担法律责任;此外,牛咖斯与合作店在协议中亦明确约定了责任承担事宜,并拥有单方面解除协议并追究对方违约责任之权利,上述约定有利于保障牛咖斯在合作过程中的合法权益。目前,公司已开业的13 家合作服务中心中,其中 4家合作店持有环境影响评价表批复及建设项目竣工环保验收文件,2 家合作方持有环境影响评价表批复文件,其余 7 家合作方无上述环保文件,存在环保手续履行不完整的情况;同时,公司3家合作方未提供排污许可证。因此,若合作店由于环保手续履行不完整而受到停业等处罚,可能对公司未来业务带来影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-008 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公
17、司中文全称 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing N-Cars Motor Service Co,.Ltd.(NCARS)证券简称 牛咖斯 证券代码 870827 法定代表人 王建勇 注册地址 北京市朝阳区王四营乡王四营 368 号 办公地址 北京市朝阳区王四营乡王四营 368 号 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李孝念、周溢 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 二、联系方
18、式 董事会秘书或信息披露负责人 王双双 电话 010-87393700 传真 010-87393700 电子邮箱 wangssn- 公司网址 www.n- 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区王四营乡王四营 368 号 100023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 22 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）O80 机动车、电子产品和日用产品修理业 主要产品与服务项目 公司专注于汽车后市场服务领域,依托互联网平台,主要从事奔驰、宝马、奥迪等中高端品牌汽车的维修
19、保养业务,为车主提供快捷、放心、优质、实惠的养车服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 23,520,000 做市商数量 0 控股股东 北京融拓睿利股权投资管理中心(有限合伙)实际控制人 李岩石、陈晓莉夫妇 公告编号：2017-008 9 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105792130363L 否 税务登记证号码 91110105792130363L 否 组织机构代码 91110105792130363L 否 公告编号：2017-008 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上
20、年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 73,049,765.93 203,867,959.48-64.17%毛利率 33.87%9.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 302,008.94-2,705,368.91-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-608,127.66-2,900,572.88-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.71%-16.50%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.42%-17.69%-基本每股收益 0.01-0.13-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增
21、减比例增减比例 资产总计 50,013,651.93 72,806,939.34-31.31%负债总计 7,171,921.39 30,267,217.74-76.30%归属于挂牌公司股东的净资产 42,841,730.54 42,539,721.60 0.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.81 0.55%资产负债率（母公司）14.34%41.57%-27.23%资产负债率（合并）14.34%41.57%-27.23%流动比率 6.67 1.82 4.85 利息保障倍数 4.39-1.98-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现
22、金流量净额 8,325,478.97 14,723,622.33-43.45%应收账款周转率 28.01 86.15-58.14 存货周转率 4.43 7.70-3.27 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-31.31%12.66%-43.97%营业收入增长率-64.17%19.12%-83.29%净利润增长率-111.16%-40.54%-70.62%五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2017-008 11 普通股总股本 23,520,000 23,520,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入
23、负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,106,051.73 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 53,221.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,241.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,213,515.46 所得税影响额 303,378.87 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 910,136.59 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-008 12 第四
24、节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司所属行业为“O 居民服务、修理和其他服务业”中的“O80 机动车、电子产品和日用产品修理业（O80）”下属的“O8011 汽车修理与维护”。公司是一家从事汽车后市场服务，专注于服务奔驰、宝马、奥迪等中高端品牌汽车车主的维修连锁企业。公司以“牛咖斯”为品牌，依托互联网和移动互联网平台，采取自建、合作的模式，为车主提供便捷、放心、优质、实惠的养车服务，业务涵盖机修、钣喷、保养、美容装饰、车险代理等一系列汽车后市场服务项目。公司具有一支多年品牌专业维修经验的技师团队，坚持严格的汽车维修服务标准和高品质的原材料采购标准，实行总公司加区域
25、两级运营督导体系，对服务中心配备运营、技术及管理人员，全方位支持服务中心工作，形成完善、高效的服务运营体系。同时，公司实现了线上、线下的有效互动，车主可根据实时定位和过往维修消费体验，在平台预约维修服务中心和维修技师，并可以在平台上查看并反馈各个技师的执业情况，实现消费需求的自主对接。本年度，公司所属行业与商业模式无变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营
26、情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、在网点布局方面：截止 2016 年 12 月 31 日，牛咖斯完成了北京、河北两大区域、四个城市、13家服务中心的网点布局。2、在市场营销方面：2016 年 8 月，牛咖斯联手京东推出“四缸 499，六缸 699”“按缸保养”的全新保养定价新思路；2016 年 9 月与新浪，搜狐达成合作；2016 年 11 月牛咖斯针对用户使用频次最高的机油产品，提出“假一赔车”的郑重承诺；同月，牛咖斯入选 AC 后市场主办的中国汽车后市场“百强连锁终端”；同时，牛咖斯俱乐部正式成立，提出“车享生活”的口号，为高端车主在牛咖斯享受修车服务以外带来更多的品质生
27、活体验；2016 年 12 月牛咖斯荣获北京市诚信创建企业，并与 PP 租车达成合作，为牛咖斯用户提供代步车服务。2016 年，公司不断完善和加强团队管理建设，不断提升维修技术质量及流程标准化；通过信息化、集群化、协同化的管理体系，不断提升运营效率。牛咖斯坚持“修好朋友的车”，为广大车主提供全方位的用车养车服务，在保证产品及服务的品质基础上，积累保有客户数，从而提升营业额及市场占有率。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2017-008 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比
28、例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 73,049,765.93-64.17%-203,867,959.48 19.12%-营业成本 48,310,681.85-73.71%66.13%183,788,665.57 17.10%90.15%毛利率 33.87%243.86%-9.85%18.67%-管理费用 19,050,803.98 81.74%26.08%10,482,213.08 20.08%5.14%销售费用 5,914,337.46-44.86%8.10%10,725,212.79 23.61%5.26%财务费用-71,649.66-106.39%-1,121,81
29、0.74 34.70%0.55%营业利润-919,646.53-2,965,265.14-营业外收入 1,251,352.81 380.79%1.71%260,271.96 75.63%0.13%营业外支出 37,837.35-0.05%-100.00%-净利润 302,008.94-0.41%-2,705,368.91 40.54%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期金额较上期减少 130,818,193.55 元，主要原因是 2016 年公司业务转型，到 2016年 5 月全面停止了汽车销售业务。剔除汽车销售业务的影响，就目前主营售后维修收入看，2016 年全年实现维修收
30、入39,242,850.17元，2015年全年实现维修收入29,450,359.53元，2016年较上年增长33.25%，这与公司剥离市场竞争激烈、利润率较低的汽车销售业务，突出市场发展空间更大、利润率相对较高的售后维修业务方向相符，并且售后维修收入的增长也说明公司 2016 年在售后维修业务取得了规模和业绩的双增长。2、营业成本：本期金额较上期减少 135,477,983.72 元，同收入的变动原因一致，剔除汽车销售业务的影响，2016 年全年售后维修成本 22,241,703.23 元，2015 年售后维修成本 17,233,080.30 元，2016年较上年增长 29.06%,主要是售后
31、维修业务增长所致。3、毛利率：本期毛利率较上期提高 24.02%，首要原因是收入结构变化所致，2015 年、2016 年毛利率相对较低的商品车销售收入占营业收入的比例分别是 79.12%和 30.41%；同时，公司毛利率相对较高的汽车维修业务收入占营业收入的比例分别为 14.45%和 53.72%，毛利率相对较高的汽车维修业务收入占比的提升一定程度上带动了公司综合毛利率的提升。其次，随着商品车销售业务的停止，公司与广汽本田汽车有限公司经过沟通对返利方式达成一致，将其核定的返利一次性以现金的方式返还给公司。根据行业惯例，由于返利金额及其返还时间均难以准确测算，且后续实际抵扣购车成本时会因车型、市
32、场环境的不同而变化，因此行业内对返利的处理方式均为实际收到返利时（即收到厂家的增值税红字发票、销售折让发票）予以确认。公司于 2016 年 3 月收到了该笔款项，金额为 478.19 万元，公司将上述返利的不含税金额一次性冲减当期营业成本。4、管理费用：本期管理费用较上期增加 8,568,590.90 元，主要是 2016 年公司业务转型后，为快速扩大业务规模，提高公司综合管理水平，管理人员从人数以及薪酬水平均有较大增长，导致管理人员人力费用增加 7,686,961.52 元；另外，公司股改以及挂牌新三板发生的审计、评估、律师、券商等中介机构费用本期发生 1,130,713.46 元，也是导致
33、本期管理费用增加的重要因素。5、销售费用：本期销售费用较上期减少 4,810,875.33 元，销售费用的下降主要是 2016 年停止汽车销售业务导致销售部门撤销，人员减少 15 人，业务人员人力费用减少 3,441,435.30 元，同时由于整车业务停止，用于整车相关的市场及营销支持费用减少 962，068.79 元。销售费用的变化主要是由于业务转型所致。6.财务费用：本期财务费用较上期减少 1,193,460.40 元，财务费用下降主要是公司汽车销售业务停止，车辆采购方面的融资需求大幅减弱，公司在 2016 年 2 月全部清偿了短期借款所致。7、营业利润：本期营业利润较上期增加 2,045
34、,618.61 元，主要影响因素是因上述业务转型导致公司本期毛利率提升，毛利增长 4,659,790.17 元；管理费用增加 8,568,590.90 元；销售费用减少 公告编号：2017-008 14 4,810,875.33 元；财务费用减少 1,193,460.40 元；营业税金及附加增加 367,894.53 元；资产减值损失增加 34,062.95 元；2016 年公司非保本浮动收益类型理财产品赎回，当期获得理财收益导致投资收益增加 352,041.09 元。8、营业外收入：本期营业外收入较上期增加 991,080.85 元，其中，非流动资产处置利得增加1,138,303.52 元。
35、主要原因是，2016 年 6 月 21 日，公司与北京嘉华中汇汽车销售服务有限公司签订房屋买卖协议，公司将位于北京市朝阳区王四营乡王四营 368 号的房产出售给北京嘉华中汇汽车销售服务有限公司，出售价格为 16,530,400.00 元，上述房产的账面价值为 14,599,001.40 元，房产转让过程中产生相应税费合计 881,620.71 元，相应产生非流动资产处置利得 1,049,777.89 元，是导致本期营业外收入增长的主要原因。9、营业外支出:本期营业外支出较上期增加 37,837.35 元，主要是公司本期将已经提足折旧且不再使用的固定资产进行了报废处置产生的固定资产清理净支出。1
36、0、净利润：本期净利润较上期增加 3,007,377.85 元，主要影响因素是营业利润因上述因素影响较上期增加 2，045，618.61元，营业外收入因处置房屋的影响增加 991,080.85 元；营业外支出增加 37,837.35元；所得税费用减少 8,515.74 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 63,268,014.86 41,658,261.99 197,111,581.32 180,655,055.40 其他业务收入 9,781,751.07 6
37、,652,419.86 6,756,378.16 3,133,610.17 合计合计 73,049,765.93 48,310,681.85 203,867,959.48 183,788,665.57 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 商品车销售业务 22,213,914.57 30.41%161,298,501.66 79.12%售后维修业务 39,242,850.17 53.72%29,450,359.53 14.45%精品装饰业务 1,39
38、7,071.76 1.91%3,798,134.58 1.86%配件外销业务 378,982.87 0.52%2,564,585.55 1.26%保险手续费收入 8,477,198.00 11.61%5,354,154.65 2.63%其他业务 1,339,748.56 1.83%1,402,223.51 0.68%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1、本期主营业务收入金额较上期减少 133,843,566.46 元，主要原因是 2016 年公司业务转型，到 2016年 5 月全面停止了汽车销售业务,商品车销售业务收入较上期减少 139,084,587.09 元;。剔除汽车销售业务的影响，
39、就售后维修收入看，2016 年全年实现维修收入 39,242,850.17 元，2015 年全年实现维修收入29,450,359.53 元，2016 年较上年增长 9,792,490.64 元,增长比例为 33.25%，这与公司剥离市场竞争激烈、利润率较低的汽车销售业务，突出市场发展空间更大、利润率相对较高的售后维修业务方向相符，并且售后维修收入的增长也说明公司 2016 年在售后维修业务取得了规模和业绩的双增长。2、本期其他业务收入金额较上期增加 3，025，372.91 元，主要原因是 2016 年保险手续费收入比 2015年增加 3，123，043.35 元，随着公司业务规模扩大、服务中
40、心数量的增多，公司基盘客户数持续增长，同时，为促进事故车产值的提升，公司在续保方面采取了多种优惠政策，投保客户数及保费规模随之扩大，保险手续费增长明显。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,325,478.97 14,723,622.33 公告编号：2017-008 15 投资活动产生的现金流量净额 26,050,650.70-27,560,444.38 筹资活动产生的现金流量净额-5,307,251.19 8,267,577.44 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期净额较上期减
41、少 6,398,143.36 元，主要是业务转型综合影响所致。其中，转型导致员工人数以及薪酬水平变化，从而导致 2016 年支付给职工以及为职工支付的现金增加 2,401,123.46 元；另外，支付的税费增加 6,839,020.54 元，税费增加的原因主要是整车业务停止，存货较上年末减少 14,769,234.71 元，对应可抵扣进项减少，同时 2016 年营业毛利较 2015 年增加4,659,790.17 元，当期毛利产生的应缴纳增值税及附加税增加，另一方面销售房屋缴纳相应税费881,620.71 元均导致了当期支付的税费增加。本期实现净利润 302,008.94 元，经营活动产生的现
42、金流量净额为 8,325,478.97 元，净利润与经营活动产生的现金流量净额差异较大，其原因：1、本期折旧、摊销费用以及与筹资、投资活动相关的财务费用、投资损失等，合计增加本期利润 910,298.56 元，但并不影响本期经营性现金流量；2、本期存货减少了 14,769,234.71 元，属于前期已经付款的存货在本期实现销售结转成本，减少了本期利润，但并不影响本期经营性现金流量；3、本期经营性应收项目增加，应付项目减少，不影响本期净利润，但是合计减少当期经营向现金流量净额 5,835,466.12 元。2、投资活动产生的现金流量净额:本期净额较上期增加 53,611,095.08 元，主要因
43、为公司在 2015年购买了 2,600 万元银行理财产品,增加了当期投资支付的现金 2,600 万元，2016 年公司分批次赎回该理财产品，增加了当期收回投资收到的现金 2,600 万元，上述因素综合导致投资活动产生的现金流量净额大幅增加。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期净额较上期减少 13,574,828.63 元，其一，2015 年 11 月，上海鼎瑜车盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）以人民币 3,000 万元认缴公司股权，导致 2016 年吸收投资收到的现金较 2015 年减少 3,000 万元；其二，因汽车销售业务停止，汽车采购业务产生的库存车融资业务也相继停止，导致 2016
44、年取得借款收到的现金减少 131,820,000.00 元，偿还债务支付的现金减少147,424,566.00 元，借款和还款业务减少导致筹资活动的现金净额增加 15,604,566.00 元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京嘉华中汇汽车销售服务有限公司 5,876,298.40 8.04%否 2 中国人民保险股份有限公司北京市分公司 3,571,773.50 4.89%否 3 中国平安财产保险股份有限公司北京市分公司 3,337,815.64 4.57%否 4 中国太
45、平洋财产保险股份有限公司北京分公司 1,461,060.72 2.00%否 5 北京富力城房地产开发有限公司 430,009.40 0.59%否 合计合计 14,676,957.66 20.09%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广汽本田汽车有限公司 25,469,042.45 42.83%否 2 北京翼翔行汽车销售服务有限公司 2,271,945.43 3.82%否 3 北京森华通达汽车销售服务有限公司 1,016,138.46 1.71%否 4 司库伯贸易(上海
46、)有限公司 1,001,143.33 1.68%否 5 北京日银汽车销售服务有限公司 807,008.55 1.36%否 公告编号：2017-008 16 合计合计 30,565,278.21 51.40%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：无 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上
47、年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 33,473,033.92 660.03%66.93%4,404,155.44-50.92%6.05%60.88%应收账款 2,719,017.88 21.86%5.44%2,231,211.19-1.48%3.06%2.38%存货 3,512,200.50-80.79%7.02%18,281,435.21-37.91%25.11%-18.09%长期股权投资-固定资产 2,398,680.79-86.19%4.80%17
48、,369,396.74-4.14%23.86%-19.06%在建工程-短期借款-100.00%-5,220,520.00-79.96%7.17%-7.17%长期借款-资产总计 50,013,651.93-31.31%-72,806,939.34 12.66%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：期末金额较期初增加 29,068,878.48 元，主要是 2015 年公司将闲置货币资金 2,600万元用于购买为非保本浮动收益类型的理财产品，2016 年 1 月-5 月，分三批次赎回，并从其他流动资产转回货币资金科目；另外，公司在 2016 年 6 月转让固定资产房屋
49、，取得了转让款 1,653.04 万元，也是增加货币资金的重要因素。虽然公司在 2016 年业务转型过程中增加了前期投入，但是因为上述两大因素的影响，导致期末货币资金总量相比 2015 年仍然有很大幅度的增加。（2）应收账款：期末金额较期初增加 487,806.69 元，增加的主要原因是保险手续费收入增加导致每月末应收保险公司手续费增长，其中 2016 年 12 月 31 日应收保险手续费比年初增加 345，313.45 元；同时维修产值的增长，导致年末应收大客户维修款、应收保险公司理赔款增加 737，507.65 元；另外由于整车销售业务停止，与整车相关的应收消费信贷款等往来较年初减少 53
50、2,261.00 元；（3）存货：期末金额较期初减少 14,769,234.71 元，主要原因是 2016 年业务转型，逐步停止了汽车销售业务，期末存货中商品车库存金额为零。2015 年期末存货中，商品车存货金额为 16,831,401.15元，占期末存货的 92%，剔除商品车存货的影响，汽车零配件及油漆辅料等存货期末比期初增加2,062,166.44 元，增长比例为 142.22%，主要是汽车售后维修业务提升所致。（4）固定资产：期末金额较期初减少 14,970,715.95 元，主要原因是 2016 年 6 月公司转让了位于 公告编号：2017-008 17 北京市产阳区王四营乡王四营 3
