1、1 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 Chongqing Luoman New wear-Resistant Materials Co.,Ltd -罗曼新材 NEEQ:832516 年度报告 20162 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 10 月 28 日，公司对外投资设立全资子公司重庆道韵医院管理有限公司，公司持股比例 100%。重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情
2、况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、罗曼新材 指 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 股东大会 指 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司董事会 监事会 指 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小
3、企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会
4、、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对下游行业依赖的风险 报告期内，公司主要收入来自于耐磨陶瓷涂料，客户主要集中在水泥行业，火电等其他行业有所拓展。公司下游水泥、火电等为传统的基础工业，受国家宏观经济环境、政策影响较大。一方面下游行业周期性波动大，下游行业一旦步入经济低谷期，将对耐磨新材行业产生不
5、利影响；另一方面，随着我国经济增长方式的转变，产业结构的调整，政府陆续出台相关节能减排、限制产能过剩的行业调控政策，下游行业投资增速放缓，将对耐磨新材料行业产生不利影响。如果国家宏观经济形势发生变化，受行业节能减排、产业结构调整政策的影响，下游行业景气度发生变化，可能对本公司的发展环境和市场需求带来不利影响。技术研发风险 公司作为高新技术企业，致力于研发耐磨新材料及新产品，并不断对现有产品进行优化升级。但目前耐磨新材料行业正处于快速发展阶段，用户对产品的技术要求不断提高。若公司对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，对现有技术、产品不能及时更新和优化，在新产品的研发方向、重要产品的方案制定等
6、方面不能准确把握，将导致公司的市场竞争能力下降，对公司持续经营带来不利影响。重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 6 产品价格波动的风险 因为国家产业政策调整，原有客户关停并转等导致用户减少或并购于大企业，致我司的议价能力下降，同时行业内企业大多采用低价竞争策略抢占市场，公司产品销售价格受此影响具有不确定性。如果公司不提高产品的技术含量及附加值，在现有的商业模式及定价模式下，在竞争日趋激烈的市场环境下，公司较低的议价能力会对公司收入的增长产生不利影响。应收账款回收风险 公司客户主要集中在水泥行业，其办理商品采购结算周期较长，因此公司应收账款年末余额较大。截至 2016 年 12
7、月 31日，公司应收账款净额为 9,382,435.36 元，占流动资产、总资产和净资产的比例分别为 23.07%、18.54%和 22.16%。从最近两年每期坏账核销和应收账款周转率变化情况来看，受宏观经济影响，水泥制造、火力发电等重工业企业的资金周转的影响，公司应收账款回收放缓。虽然欠款客户大多经济实力较强，商业信誉良好，应收账款发生坏账损失的可能性较小，但是较高的应收账款会影响公司的资金周转，限制公司业务的快速发展。此外，若欠款客户自身经营陷入困境，公司将出现坏账损失的风险。公司治理风险 股份公司设立之后，虽然制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理
8、办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、董事会秘书工作细则、总经理工作细则等公司治理规则，建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构，但治理制度的执行适应公司现阶段生产经营的内部控制制度，但治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Luoman New w
9、ear-Resistant Materials Co.,Ltd 证券简称 罗曼新材 证券代码 832516 法定代表人 牟元全 注册地址 重庆市巴南区鱼洞云锦路 1 号 121 办公地址 重庆市巴南区鱼洞云锦路 1 号 121 主办券商 江海证券有限公司 主办券商办公地址 黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 童文光、贾吉全 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 唐代刚 电话 023-66233088 传真 023-66215607 电子邮
10、箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 重庆市巴南区云锦路 1 号华美达酒店 12F 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-05-27 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）化学原料和化学制品制造 主要产品与服务项目 耐磨陶瓷板、耐磨管道、复合耐磨材料、复合耐磨钢板、陶瓷金属复合磨辊、陶瓷金属复合衬板、复合耐磨锤头、耐磨陶瓷涂料（不含化学危险品）的生产、销售、安装、调试及相关服务；耐磨技术咨询及服务；普通股股票转让方式 协议转让 普通股总
11、股本（股）14,226,000 做市商数量-控股股东 牟元全、陈普红、石杰才 实际控制人 牟元全、陈普红、石杰才 四、注册情况 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 8 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91500113569909454J 否 税务登记证号码 91500113569909454J 否 组织机构代码 91500113569909454J 否 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,868,
12、262.02 32,482,680.72-29.60%毛利率%53.07%58.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,904,355.62 4,973,163.69-61.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 642,559.04 2,986,327.20-78.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.76%14.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.61%8.85%-基本每股收益 0.13 0.37-64.86%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总
13、计 50,594,780.99 53,372,922.91-5.21%负债总计 8,266,500.61 12,889,181.45-35.86%归属于挂牌公司股东的净资产 40,940,616.32 39,036,260.70 4.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.88 2.74 5.11%资产负债率%（母公司）2.53%19.97%-资产负债率%（合并）16.34%24.15%-流动比率 4.92 3.41-利息保障倍数 74.66 10.78-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,356,229.50 9,864,
14、758.82-应收账款周转率 1.26 1.73-存货周转率 1.83 1.78-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.21%15.27%-营业收入增长率%-29.60%-35.19%-净利润增长率%-62.74%-23.78%-五、股本情况 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,226,000 14,226,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 145,423.36
15、计入当期损益的政府补助 1,529,938.00 债务重组损益-152,431.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目-38,463.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,484,466.56 所得税影响数 222,669.98 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,261,796.58 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后
16、 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应交税费（合并报表）-35,009.00 699,689.22-盈余公积（合并报表）-752,056.32 678,586.50-所得税费用（合并报表）-237,109.02 971,807.24-未分配利润（合并报表）-6,370,170.23 5,708,941.83-应交税费（母公司）-34,105.46 768,803.68-盈余公积（母公司）-752,056.32 678,586.50-所得税费用（母公司）-239,265.53 973,963.75-未分配利润（母公司）-6,768,506.86 6,107,278.46-重庆罗曼耐磨新
17、材料股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 本公司是一家为水泥建材、火电、矿山、钢铁及冶金等行业提供低耗、节能、高效的高品质耐磨新材料产品及专业技术服务的高新技术企业，目前处于耐磨陶瓷涂料细分市场的前列。公司按照订单合同制定原材料采购方案和生产计划，安排采购、生产、销售，并提供售后服务。经过多年积累，公司形成了符合自身发展的采购模式、生产模式、销售模式和盈利模式。（一）研发模式 公司十分注重产品研发创新，成立有自己的研发中心，并和国内知名高校联合，在行业内具有一定的研发优势。公司以市场需求为导向，通过市场调研进行可行性分析，并
18、在生产加工过程中不断改进原材料配方、生产工艺和技术，力求产品性能、组织结构等每个细节达到最优。（二）采购模式 公司采购部门根据合同订单和生产计划制定原辅材料采购方案。经与上游供应商长期合作，不仅可以保证原材料供应及时、质量合规，而且有效降低了公司的采购成本。对于其他辅助材料，公司综合考虑价格、质量等各方面因素面向市场独立采购，并签订采购合同。（三）生产模式 公司采用订单式生产+安全库存备货的方式进行生产，即根据外部订单以及安全 库存情况安排生产计划。安全库存主要是指公司对常规通用材料设置的一定库存量，以保证正常供货。生产部门在接到销售部门的生产订单后，根据新增订单量和实际库存情况调整生产计划，
19、然后根据生产计划领用原材料和配件，进行生产、加工和调度管理，对产品生产的工艺流程、质量控制等执行情况进行监督管理，并对生产异常情况进行处理，以确保产品符合客户要求。（四）销售模式 公司在耐磨陶瓷涂料行业具有较高的知名度，主要客户为水泥企业及火电企业，公司与长期合作的客户企业每年签订框架合同，对于零星企业采取自售加上销售代理相结合的模式实现产品销售。（五）盈利模式 公司主要通过耐磨新材料材料的研发、生产、加工和销售实现盈利。公司结合市场需求及耐磨新材料行业发展趋势，在现有产品基础上不断研发新产品、改进工艺流程、降低生产成本、提升产品品质，进一步扩大市场份额和出口业务，以实现盈利最大化。年度内变化
20、统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，公司营业收入为 22,868,262.02 元，同比下降 29.60%；2016 年归属于母公司股东的净利润为 1,904,355.62 元，同比下降 61.71%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司账面总资产为 50,594,780.99 元，总负债为8,26
21、6,500.61元，归属于母公司股东的净资产为40,940,616.32元，净资产与上年末相比增长4.56%。报告期营业收入较上年同期下降了 29.60%，下降的主要原因是受下游企业产能过剩，水泥、钢铁、矿山等传统产业供给侧去产能和大气治理等调控影响，公司为了保证资金安全并有足够的现金流量，对原有客户进行了筛选，仅保留了在行业排名前二十位的国有企业、中外合资企业、上市企业及在区域内有影重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 12 响力的民营企业；同时，公司新研发的陶瓷金属复合辊套在客户中试用，为了保证推广后客户即认可，在没有得到充分的认证结果前公司未进行大范围的推广，导致营业收入下
22、降。净利润较上年下降 62.74%的主要原因是受营业收入大幅度减少所致。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,868,262.02-29.60%-32,482,680.72-35.19%-营业成本 10,732,905.58-19.43%46.93%13,320,997.77-48.33%41.01%毛利率 53.07%-58.99%-管理费用 8,147,416.24-14.83%35.63%
23、9,566,443.25 1.67%29.45%销售费用 2,847,895.95-40.67%12.45%4,799,705.56-25.95%14.78%财务费用-103,936.37-118.53%-0.45%561,044.78-56.39%1.73%营业利润 441,753.63-87.68%1.93%3,584,997.00-47.15%11.04%营业外收入 1,681,360.21-32.38%7.35%2,486,317.00 393.99%7.65%营业外支出 196,893.65 32.27%0.86%148,862.31-46.28%0.46%净利润 1,844,538
24、.92-62.74%8.07%4,950,644.45-23.78%15.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期下降 9,614,418.70 元，同比下降 29.60%，主要原因为受宏观经济影响，2016年基建行业紧缩，导致公司业务有一定下滑，销售收入有所下降。2、营业成本较上年同期下降 2,588,092.19 元，同比下降 19.43%，主要原因为营业收入下降所致。3、销售费用较上年同期下降 1,951,809.61 元，同比下降 40.67%，主要原因为业务量较上年减少，相应产生的运输费较上年同期下降 909,230.63 元，工资下降 547,944.90 元
25、，办公费下降了 96,733.53 元，招待费下降 103,871.03 元，出口包装费下降 161,136.17 元，差旅费下降 121,818.17 元。4、财务费用较上年同期下降 664,981.15 元，同比下降 118.53%，主要原因为银行借款到期归还，本期筹资利息支付较上年同期减少所致。5、营业利润较上年同期下降 3,143,243.37 元，同比下降 87.68%，主要原因为收入较上年同期下降所致。6、营业外收入较上年同期下降 804,956.79 元，同比下降 32.38%，主要原因为本期收到的政府补助款款较上年同期大幅减少所致。7、营业外支出较上年同期增加 48,031.3
26、4 元，同比上涨 32.27%，主要原因为 2016 年公司发生债务重组损失 15.24 万元所致。8、净利润较上年同期下降 3,106,105.53 元，同比下降 62.74%，主要因为营业收入下降所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 22,082,836.43 10,566,555.27 32,482,680.72 13,320,997.77 其他业务收入 785,425.59 166,350.31-合计合计 22,868,262.02 10,732,90
27、5.58 32,482,680.72 13,320,997.77 按产品或区域分类分析：单位：元 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 13 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%耐磨陶瓷涂料 18,451,949.96 80.69%25,078,989.90 77.21%其他耐磨材料 3,630,886.47 15.88%7,403,690.82 22.79%其他业务收入 785,425.59 3.43%-收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1、耐磨陶瓷涂料较上年同期下降 6,627
28、,039.94 元，同比下降 26.42%，主要原因为受宏观经济影响，2016 年基建行业继续紧缩，导致公司主要产品销售有一定下滑。2、其他耐磨材料较上年同期下降 3,772,804.35 元，同比下降 50.96%，主要原因为受宏观经济影响，2016 年基建行业继续紧缩，导致公司其他耐磨材料产品销售降低所致。3、其他业务收入较上年同期增涨 785,425.59 元，同比增涨 100.00%，主要原因为其他业务收入主要是技术服务收入，公司本期转变销售模式，由原来的产品销售模式渐进过渡为带产品的技术解决方案提供商，通过技术指导与咨询为配套客户服务。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元
29、项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 15,356,229.50 9,864,758.82 投资活动产生的现金流量净额-368,341.22-7,735.04 筹资活动产生的现金流量净额-4,000,000.00 669,124.03 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，2016 年度较 2015 年度经营活动产生的现金流量净额增加 5,491,470.68 元，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 1,685,258.84 元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 4,009,461.30 元所致。2、报告期内，2016 年度较
30、2015 年度投资活动产生的现金流量净额减少 360,606.18 元，主要原因为2016 年新增固定资产支付现金较上年同期增加 494,676.48 元，处置固定资产收到现金较上年同期增加134,070.30 元，两方面综合作用，导致本期投资活动产生的现金流量净额减少。3、报告期内，2016 年度较 2015 年度筹资活动产生的现金流量净额减少 4,669,124.03 元，主要原因为2015 年度公司存在增发新股所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西藏高争建材股份有限
31、公司 4,324,708.50 18.91%否 2 苏州中材建设有限公司 4,115,954.56 18.00%否 3 西藏昌都高争建材股份有限公司 2,417,444.75 10.57%否 4 中材装备集团有限公司 2,266,928.15 9.91%否 5 成都维邦工程有限公司 1,369,709.42 5.99%否 合计合计 14,494,745.38 63.38%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沈阳哈维尔表面工程技术有限公司 1,168,816.00 14
32、.63%否 2 安平县安耐龟甲网厂 912,776.20 11.42%否 3 徐州菲尔德斯耐磨材料有限公司 429,900.00 5.38%否 4 重庆西南涂装材料厂 427,560.00 5.35%否 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 14 5 重庆奔奔机电有限公司 393,000.00 4.92%否 合计合计 3,332,052.20 41.70%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,824,338.38 4,050,352.92 研发投入占营业收入的比例 12.35%12.47
33、%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 20 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况：研发情况：公司正在研发的陶瓷金属复合辊套，主要用于电力、建材等行业，该产品将会为此类行业的耐磨设备提高使用寿命 2-2.5 倍，本期投入研发支出 2,824,338.38 元。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 23,042,251.52 91.15%45.46%12,
34、054,363.24 688.79%22.59%-应收账款 9,382,435.36-37.50%18.54%15,011,106.86-28.11%28.12%-存货 5,205,692.57-20.01%10.29%6,507,665.56-23.25%12.19%-长期股权投资-固定资产 9,355,005.77-7.09%18.49%10,068,482.94-7.25%18.86%-在建工程 422,069.64 100.00%0.83%-短期借款-100.00%-4,000,000.00-55.56%7.49%-长期借款-资产总计 50,594,780.99-5.21%-53,37
35、2,922.91 15.27%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2016 年末较 2015 年末增加 10,987,888.28 元，增加 91.15%，主要原因为本期 2016 年加强了客户管理，赊销业务量减少,同时加大了收款力度使得销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加所致。2、应收账款 2016 年末较 2015 年末减少 5,628,671.50 元，下降 37.50%，主要原因为 2016 年加强了客户管理，赊销业务量减少,同时加大了收款力度所致。3、短期借款 2016 年末较 2015 年末减少 4,000,000.00 元，主要原因为本期归还借款所致
36、。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司重庆罗曼新材料科技有限公司成立于 2011 年 1 月 14 日，主营新材料科技的开发及应用；陶瓷金属复合磨辊、弹性耐磨陶瓷料、复合耐磨钢板、复合耐磨锤头的研发、生产、销售、安装、调试及相关服务。公司以 100%的股权控股。报告期，该子公司营业收入为 12,516,367.73 元，净利润为1,636,155.23 元。公司控股子公司重庆昕曼节能技术有限公司成立于 2015 年 11 月 30 日,主营粉磨节能技术咨询；节重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 15 能技
37、术改造；稀土微品陶瓷磨球、陶瓷耐磨衬板及其它高耐磨产品的研发、销售及技术服务。公司以 51%的股权控股。2016 年 9 月 20 日，经公司第一届董事会第十七次会议审议通过公司对外投资设立全资子公司重庆道韵医院管理有限公司，主营医院信息咨询、医疗技术推广、医药信息咨询、医院管理；养老管理、康复理疗咨询；医疗器械的生产及医疗器械的销售。公司以 100%的股权控股。2016 年 10 月 28 日公司已取得营业执照。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 报告期内，国家整体经济运行在下行企稳过程中，但水泥等传统建材行业产能严重过剩
38、，供给侧改革去产能调结构导致公司下游产业需求不振，投资乏力，公司主营业务受到较大冲击，且短期内较难实现逆转；耐磨新材料市场已经进入非良性竞争状态，同质化竞争加剧；公司正加大新产品研发力度，以客户的急点、难点和利润点为着手点，预期通过产品的技术先进性和服务的专业全面性，取得市场的突破。在下游企业大环境不利因素的刺激下，节能降耗成为公司利润新增长点，各企业都会追求高品质的能确保设备高效运转的材料和设备，这也为公司新研发的陶瓷金属辊套奠定了良好的销售基础。在同行业经营环境都不利的条件下，公司加大研发力度，同时也在其它行业进行拓展，比如公司新成立的全资子公司道韵医院管理有限公司将对一些优质民营医院进行
39、委托管理，使公司有持续经营的优势。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1技术研发优势 公司与国内重点院校和科研机构合作，致力于耐磨新材料的新技术研发，截止报告期末，公司及子公司已获得授权专利（发明和实用新型）25 项；拥有教授级高工指导、硕士研究生主导的强大技术研发团队，保证了新产品研发走在行业前列。2渠道优势 公司历经十年发展，在业内已形成了覆盖面广、合作关系持久稳定的广泛客户群，拥有经验丰富、精干高效的营销团队，销售渠道便捷畅通。3品牌形象和发展优势 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，在市场上树立了良好的企业发展形象；同时，公司借助资本市场资源，丰富了融资渠道及方式，为公司发展提供了
40、充足的资金来源。4新产品的市场优势 公司新研发的陶瓷金属辊套在近一年的试用过程中得到了客户的充分肯定，同时在国内少有的几家研发单位中还没有试制出产品。因此在国内还没有相当的竞争对手，这为新产品的推广和议价能力奠定了先发优势。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 公司始终坚持稳健发展的战略思路，近年来资产规模稳步增长，资产负债结构合理，同时不断加强人才队伍建设，加大新产品研发投入力度，具备持续经营能力。1、持续创新能力：公司拥有一支在行业内具有丰富经验和对行业发展具有前瞻性思考的创新技术团队，获得国家专利 25 项。公司通过加强对技术开发的立项审核与程序控制，严格按照 ISO9001 的要求进行
41、新技术和新产品的开发、设计，通过自主研发或与客户、重点高校联合开发，不断推出新产品并提高产品性能以满足市场需求。2、人才保有和建设能力：随着公司发展，公司队伍不断优化，公司管理能力和技术研发能力进一步增强。公司吸引与招聘了行业内优秀的管理和技术人才作为公司员工或兼职顾问，形成了优秀的管理团队和技术力量。另外，公司以“创新和分享”的原则，将加强对管理层和技术骨干人员的激励措施，重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 16 实施绩效激励，以保持公司管理层和技术团队的稳定，促进公司的高速发展。3、公司发展资金保障：公司以在全国中小企业股份转让系统挂牌为契机，实现了首轮定向增发，为公司产品
42、的研发、生产、销售以及公司快速发展提供了资金的保障。报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内 部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、销售人员等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，本年度内不存在对公司 持续经营能力有重大影响的事项。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 无 二、风险因素（一）（一）持续到
43、本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1对下游行业依赖的风险 报告期内，公司主要收入来自于耐磨陶瓷涂料，客户主要集中在水泥行业，同时向火电等其他行业拓展。公司下游水泥、火电等为传统的基础工业，受国家宏观经济环境、政策影响较大。一方面下游行业周期性波动较为明显，一旦下游行业步入经济周期的低谷，将对耐磨新材行业产生不利影响；另一方面，随着我国经济增长方式的转变，2016 年政府继续出台节能减排和限制产能过剩的行业调控政策，并启动水泥、钢铁、矿山等传统产业供给去产能改革，受此影响下游行业投资增速放缓，需求乏力，对耐磨新材料行业产生不利影响。措施：公司积极关注水泥、火电等下游行业发展周期情况、行业政
44、策变化的同时，积极运用现有耐磨陶瓷涂料技术，努力开拓其在水泥行业之外的市场；公司不断提升产品质量和技术水平，开发技术含量高、附加值高的新产品，并在提供产品的同时提供检测、设计等服务，从而提升为客户提供耐磨解决方案一体化服务的能力。通过以上措施，降低公司受下游行业景气度变化带来的不利影响；降低公司因下游行业周期性波动对生产经营造成的不利影响。2技术研发风险 公司作为高新技术企业，致力于研发耐磨新材料及新产品，并不断对现有产品进行优化升级。但目前耐磨涂料行业正处于快速发展阶段，用户对产品的技术要求不断提高。若公司对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，对现有技术、产品不能及时更新和优化，在新产品
45、的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，将导致公司的市场竞争能力下降，对公司持续经营带来不利影响。措施：公司成立自己的研发技术中心，不断加大研发投入，不断提高耐磨产品的技术含量和品质。公司在自主研发基础上，引进先进技术，在消化吸收的基础上创新；同时与国内重点高校合作，共同研发先进的耐磨新材料及耐磨新产品生产加工工艺，提升产品性能，完善工艺，丰富产品线。同时，公司将研发与客户的需求，市场相结合，确保新研发方向的准确性，缩短研发流程，加快科技转化速度，增强公司市场竞争能力。3产品价格波动的风险 由于下游企业议价能力较强，行业内企业大多采用低价竞争策略抢占市场，公司产品销售价格受此影响具有
46、不确定性。如果公司不提高产品的技术含量及附加值，在现有的商业模式及定价模式下，在竞争日趋激烈的市场环境下，公司较低的议价能力会对公司收入的增长产生不利影响。措施：公司通过提高产品质量，售后服务等措施改善企业的自身形象，增强企业在市场中的议价能力。同时，公司不断加大研发投入，根据市场需求研发新产品，提高产品差异化程度，加强在市场中的定价话语权。4、应收账款回收风险 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 17 公司客户主要集中在水泥行业，其办理商品采购结算周期较长，因此公司应收账款年末余额较大。截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 9,382,435.36 元，
47、占流动资产、总资产和净资产的比例分别为 23.07%、18.54%和 22.17%。从最近两年一期坏账核销和应收账款周转率变化情况来看，受宏观经济影响，水泥制造、火力发电等重工业企业的资金周转的影响，公司应收账款回收放缓。虽然欠款客户大多经济实力较强，商业信誉良好，应收账款发生坏账损失的可能性较小，但是较高的应收账款会影响公司的资金周转，限制公司业务的快速发展。此外，若欠款客户自身经营陷入困境，公司将出现坏账损失的风险。措施：公司制定了销售及应收账款管理制度，建立了严格的赊销审批制度，对符合赊销条件的客户，经销售总监及总经理批准后可办理赊销业务；超出销售政策和信用政策规定的赊销业务，实行集体决
48、策审批；财务部门定期与销售部门及客户核对回款记录，对异常应收账款，及时采取措施处理；建立应收账款账龄分析制度，定期向销售部门发送应收账款预警分析报告。5、公司治理风险 股份公司设立之后，虽然制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、董事会秘书工作细则、总经理工作细则等公司治理规则，建立了股东大会、董事会、监事会等治理机构，但股份公司设立时间较短，公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。若公司治理欠佳，将会制约公司快速发展，公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。措施：公司管理层将认真
49、学习并严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法及其他各项规章制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 无 三、董事会对审计报告的说明（一）（一）非标准审计意见说明：非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用（二）（二）关键事项审计说明：关键事项审计说明：无 重庆罗曼耐磨新材料股份有限公司 2016 年度报告 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项
50、否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 是 五、二（一）是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 五、二（三）是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一）（一）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事
