1、甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司 2016 年年度报告1证券简称：菁茂农业 证券代码：832482 公告编号：2017-012 菁 茂 农 业菁 茂 农 业NEEQ:832482 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司(Gansu Jingmao Ecological Agricultural Science And Technology Co.,Ltd)年度报告 2016甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司 2016 年年度报告2公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月 24 日，全国中小企业股份转让系统发布创新层公司名单公告。公司经过近几年的快速发展，顺利进入
2、创新层。公司在未来发展中，将借助创新层政策红利，深耕主营业务，充分利用资本市场平台，立志将企业做大做强。2016 年 6 月 27 日，公司旗下全资子公司“景泰菁茂娜尔科电子商务有限责任公司正式设立。主营业务：电子商务；农、林、渔、牧；食品、饮料、纺织、服装及家庭用品；文化、体育用品及器材；机械设备、五金、家具及电子产品；建材及室内装饰材料的批发零售和互联网零售；计算机领域内的技术服务与技术咨询；市场营销策划；商务信息咨询、图文设计制作、网页设计制作、企业形象策划、票务代理、会务服务（主办、承办除外）、仓储物流。甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告3 目录 释义.4 第一节声明
3、与提示.5 第二节公司概况.7 第三节主要会计数据和关键指标.9 第四节管理层讨论与分析.15 第五节重要事项.24 第六节股本、股东情况.27 第七节融资情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告.36 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告4释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、菁茂农业 指 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司 股东大会 指 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司股东大会 股东会 指 甘肃世茂农业科技发展有限责任公司股东会 董事会 指 除有前缀外，均指甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司董
4、事会监事会 指 除有前缀外，均指甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司监事会推荐主办券商、江海证券 指 江海证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 甘草 指 豆科、甘草属多年生草本，根与根状茎粗
5、壮，是一种补益中草药。甘草具有补脾益气、清热解毒、祛痰止咳、保肝、降血脂、防动脉粥样硬化、抗过敏、缓急止痛、调和诸药之功效，甘草可增强人体免疫力、提高生理机能，还具有抗衰老抗癌作用，被称为人间仙草。文冠果 指 文冠果为无患子科木本油料植物，既是食用油料树种，亦被国家林业局确定为我国北方惟一适宜发展的生物质能源树种，“十五”期间，中国林科院组织对我国主要燃油木本植物进行推广，文冠果提取柴油已获得成功，具有较高的工业价值和营养价值。枸杞 指 一种茄科枸杞属的多分枝灌木植物，具有降低血糖、抗脂肪肝作用，并能抗动脉粥样硬化之功效。甘草羊养殖 指 在甘草园区进行自然放养和以甘草秧为主要饲料进行家禽和家畜
6、的养殖，目前主要是甘草羊养殖。甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告5第一节 声明与提示 【声明声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告中财务会计资料真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在
7、未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人舒芳，直接持有公司股份2,168.10 万股，占公司股份比例 36.42%，且担任公司董事长，在公司决策、监督、日常经营管理上均可实施重大影响，且与公司部分董事和高级管理人员存在亲属关系，从公司管理角度上来看，该种股权结构和管理架构有利于保证公司的决策效率和执行效率。但客观上存在控股股东、实际控制人利用其控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排
8、和利润分配等重大事项施加影响，从而可能存在损害公司及中小股东利益的风险。自然灾害风险 公司地处甘肃省白银市景泰县，位于甘肃、内蒙古、宁夏三省交界，地处腾格里沙漠和戈壁滩交汇处，由于这里气候和水文条件较恶劣，容易发生大风、沙暴、干旱、低温等自然灾害，对农业生产具有一定的危害。为积极应对各种自然灾害，公司已经采取了相应的防范措施，选择大面积种植抗自然灾害能力比较强的中药材甘草、栽植具有防风效果的防护林、购置防霜冻的大型风机和高科技防冻设备、修建11000 亩节水滴灌水利设施等一系列措施，但是这些防护措施只能防护一般性自然灾害，如果发生比较罕见的自然灾害导致公司难以应对，将会给公司的生产经营造成重大
9、不利影响。甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告6突发疫情风险 养羊在养殖行业中风险是相对比较小的，羊的疫病相对其他动物相对比较少，但也存在爆发疫情的可能，疫情一旦发生，可能导致禽畜大量死亡，从而给公司养殖业带来重大损失。为此，公司采取了严格的养殖管理措施，及早防范，发现疫情及时处理。但是如果发生新的疫病或公司目前的防范应对措施难以有效控制的严重疫情，将会给公司的特色养殖业务带来重大不利影响。个人客户和供应商不稳定的风险 报告期内公司主要客户和供应商中均存在自然人。一般情况下，自然人与机构相比在采购能力、经营规模、经营拓展能力和自身业务管理水平等方面均存在一定的波动性、不确定性和
10、局限性，这种波动、不确定性和局限性可能会对公司的未来生产经营带来一定的不利影响。市场竞争风险 公司所从事的农林牧行业属于传统行业，技术含量普遍较低，进入门槛相对不高。目前行业内有多家规模较大的农业企业，如新疆塔里木农业综合开发股份有限公司、新疆昆仑神农股份有限公司、甘肃条山农工商（集团）有限责任公司等，其拥有大面积的甘草、枸杞等种植基地，对公司形成了较大竞争压力。如果公司不能充分利用现有资源和产品优势，通过错位竞争扩大市场影响力和市场份额，或者受制于资金、市场开发瓶颈，公司的现有竞争优势将可能被削弱。公司经营规模扩张带来的管理风险 报告期内，公司生产经营规模迅速扩大。未来，公司将以特色农产品及
11、经济作物种植、加工及销售和特色养殖、加工及销售为核心，向行业上下游产业链进行延伸，完善产业链，进一步扩大生产经营规模，因此未来公司将面临市场开拓、资源整合等方面的挑战。如果公司管理层专业素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将在一定程度上影响公司的市场竞争力。公司治理和内部控制风险 随着公司快速发展，生产经营规模将不断扩大，人员会不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。通过股份制改制和推荐主办券商的辅导，公司已经建立了比较完善的内部控制体系，针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存
12、在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。股权质押导致的实际控制人变更风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司控股股东舒芳所持有的公司 2,168.10 万股股份为公司取得 4000 万元银行借款提供质押，质押股权占公司总股本的 36.42%。如果公司不能偿还到期债务，将会导致公司股权发生变更，并可能导致控股股东、实际控制人发生变更，这将会给公司的生产经营造成重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告7第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 甘肃菁茂生态农
13、业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Gansu Jingmao Ecological Agricultural Science And Technology Co.,Ltd 证券简称 菁茂农业 证券代码 832482 法定代表人 舒芳 注册地址 甘肃省白银市景泰县一条山镇黄河路 办公地址 甘肃省白银市景泰县一条山镇黄河路 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 58 号富顿中心 A 座 2 层 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王春仁、王俊萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 2320 室 二、联系方式 董事
14、会秘书或信息披露负责人 张世雄 电话 0943-5580296 传真 0943-5580296 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省白银市景泰县一条山镇黄河路 730400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-05-18 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）农业(代码：A01)主要产品与服务项目 甘草及甘草制品、枸杞及枸杞制品、文冠果及制品、羊及羊制品、苗木以及公司利用空闲地块或农作物倒茬时种植的黄芪等产品。普通股股票转让方式 协议转让 普
15、通股总股本（股）59,537,500 做市商数量-控股股东 舒芳 实际控制人 舒芳 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9162040068154415X1是 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告8税务登记证号码 9162040068154415X1是 组织机构代码 9162040068154415X1是 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告9第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 152,143,447.97142,270,565.64
16、 6.94%毛利率%22.83%24.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,982,559.5917,443,952.62 3.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,276,607.1316,181,467.27-11.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.00%11.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.15%10.76%-基本每股收益 0.30 0.33-9.09%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 303,480,017.4127
17、5,101,690.89 10.32%负债总计 94,690,726.3584,294,959.42 12.33%归属于挂牌公司股东的净资产 208,789,291.06190,806,731.47 9.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.513.20 9.69%资产负债率%（母公司）32.16%28.99%-资产负债率%（合并）31.20%30.64%-流动比率 1.421.43-利息保障倍数 3.753.71-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,467,094.43-33,077,373.12-152.81%应收账款
18、周转率 2.924.20-存货周转率 1.892.42-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.32%37.08%-营业收入增长率%6.94%94.61%-净利润增长率%3.09%34.67%-五、股本情况 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告10单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 59,537,50059,537,500-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准
19、定额或定量持续享受的政府补助除外 3,460,800.00除上述项之外的其他营业外收入和支出 245,152.46非经常性损益合计非经常性损益合计 3,705,952.46所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 3,705,952.46七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况(单位：元)科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后盈余公
20、积（合并）-6,259,391.275,696,997.95-未分配利润（合并）-53,399,253.2753,961,646.59-投资收益（合并）-4,859.10-43,079.50-净利润（合并）-17,482,173.0217,443,952.62-收到其他与经营活动有关的现金（合并）-13,262,778.1627,262,778.16-支付其他与经营活动有关的现金（合并）-31,399,667.0646,895,367.06-支付其他与投资活动有关的现金（合并）-226,566.18-支付其他与筹资活动有关的现金（合并）-2,024,700.00529,000.00-支付其他与
21、经营活动有关的现金（母公司）-45,088,266.7046,583,966.70-支付其他与筹资活动有关的现金（母公司）-2,024,700.00529,000.00-根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更及差错更正对 2015 年度财务报表及附注会计差错进行以下追溯调整。（一）财务报表差错更正 1、公司在编制 2015 年度合并资产负债表时未将下属子公司当期提取的盈余甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告11公积进行抵销处理，导致合并报表盈余公积多计 562,393.32 元、未分配利润少计562,393.32 元。2、公司在编制 2015 年度合并利润表时，未将
22、处置杨凌普天农业科技有限公司收到的价款与处置时点公司享有其净资产份额之差计入投资收益，导致合并利润表中投资收益及净利润多计 38,220.40 元。（二）报表附注差错更正 1、固定资产 更正原因：2015 年公司固定资产分类有误以及合并报表时母子公司固定资产内部交易抵消处理不完整。项目项目 农业设施农业设施 构筑物构筑物 生产设备生产设备 运输工具运输工具 电子及其他电子及其他 合计合计 更正前更正前 2015 年 12 月 31 日固定资产原值 59,649,868.52 32,241,119.328,661,739.513,164,763.161,138,426.45 104,855,91
23、6.962015 年 12 月 31 日固定资产折旧 9,124,109.89 1,645,196.491,307,581.731,105,843.68382,759.92 13,565,491.712015 年 12 月 31 日固定资产账面价值 50,525,758.63 30,595,922.837,354,157.782,058,919.48755,666.53 91,290,425.25更正后更正后 2015 年 12 月 31 日固定资产原值 65,508,357.82 25,108,087.948,602,368.973,143,352.901,005,128.83 103,36
24、7,296.462015 年 12 月 31 日固定资产折旧 7,997,241.38 1,496,012.011,230,999.631,085,944.31266,673.88 12,076,871.212015 年 12 月 31 日固定资产账面价值 57,511,116.44 23,612,075.937,371,369.342,057,408.59738,454.95 91,290,425.252、其他应付款 更正原因：公司在编制 2015 年度报告时由于工作疏忽使得期末一年内账龄的其他应付款金额填制错误。项项 目目 2015 年年 12 月月 31 日（更正前）日（更正前）2015
25、 年年 12 月月 31 日（更正后）日（更正后）一年以内（含一年）12,938,056.4011,658,861.75 一年至二年 248,141.54248,141.54合 计合 计 11,907,003.2911,907,003.293、盈余公积 更正原因：公司在编制 2015 年度合并资产负债表时未将下属子公司当期提取的盈余公积进行抵销处理，导致合并报表盈余公积多计 562,393.32 元、未分配利润少计 562,393.32 元。项项 目目 2015 年年 12 月月 31 日（更正前）日（更正前）2015年年12月月31日（更正后）日（更正后）甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司20
26、16 年年度报告12盈余公积 6,259,391.275,696,997.954、未分配利润 更正原因：公司在编制 2015 年度合并资产负债表时未将下属子公司当期提取的盈余公积进行抵销处理，导致合并报表盈余公积多计 562,393.32 元、未分配利润少计 562,393.32 元。项目项目 2015 年度（更正前）年度（更正前）2015 年度（更正后）年度（更正后）上年年末未分配利润 37,997,086.8737,997,086.87加：年初未分配利润调整数（调减本期年初未分配利润 37,997,086.8737,997,086.87加：本期净利润 17,482,173.0217,443
27、,952.62其他综合收益-38,220.40减：提取法定盈余公积 2,041,786.221,479,392.90提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 以净资产折股 其他 期末未分配利润 53,399,253.2753,961,646.595、投资收益 更正原因：公司在编制 2015 年度合并利润表时，未将处置杨凌普天农业科技有限公司收到的价款与处置时点公司享有其净资产份额之差计入投资收益，导致合并利润表中投资收益多计 38,220.40 元。产生投资收益的来源产生投资收益的来源 2015 年度（更正前）年度（更正前）2015 年度（更正后）年度（更正后）权益法核算的长期股权投
28、资收益-4,859.10-4,859.10处置子公司净收益-38,220.40合合 计计-4,859.10-43,079.506、现金流量表补充资料 更正原因：公司在编制 2015 年度合并利润表时，未将处置杨凌普天农业科技有限公司收到的价款与处置时点公司享有其净资产份额之差计入投资收益，导致合并利润表中投资收益及净利润多计 38,220.40 元。补充资料补充资料 2015 年度（更正前）年度（更正前）2015 年度（更正后）年度（更正后）1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 17,482,173.02 17,443,952.62加：资产减值准备 517,775.57 517,775.
29、57甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告13补充资料补充资料 2015 年度（更正前）年度（更正前）2015 年度（更正后）年度（更正后）固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,627,607.26 4,627,607.26无形资产摊销 714,128.00 714,128.00长期待摊费用摊销 113,583.40 113,583.40处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）6,163,195.46 6,163,195.46投资损失（收益以“”
30、号填列）4,859.10 43,079.50递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）-3,559,874.42-3,559,874.42经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-57,753,864.69-57,753,864.69经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-1,386,955.82-1,386,955.82其他 经营活动产生的现金流量净额-33,077,373.12-33,077,373.122.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净
31、变动情况：现金的期末余额 6,148,417.80 6,148,417.80减：现金的期初余额 4,858,409.90 4,858,409.90加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 1,290,007.90 1,290,007.907、非经常性损益、净资产收益率和每股收益 公司在编制 2015 年度合并利润表时，未将处置杨凌普天农业科技有限公司收到的价款与处置时点公司享有其净资产份额之差计入投资收益，导致合并利润表中投资收益及净利润多计 38,220.40 元，公司未将该项投资收益作为非经常性损益处理；同时，公司在 2015 年
32、度将对联营企业权益法确认的投资收益确认为了非经常性损益，应追溯调整为经常性损益。前述事项对净资产收益率和每股收益的影响一并追溯调整。甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告14非经常性损益非经常性损益 项项 目目 2015 年度（调整前）年度（调整前）2015 年度（调整后）年度（调整后）其他符合非经常性损益定义的损益项目-4,859.10-38,220.40非经常性损益合计 1,295,846.651,262,485.35扣除所得税影响后的非经常性损益 1,295,846.651,262,485.35净资产收益率和每股收益净资产收益率和每股收益 项项 目目 2015 年度（调整前
33、）年度（调整前）2015 年度（调整后）年度（调整后）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.6311.60基本每股收益 0.33250.3318稀释每股收益 0.30790.3078 甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告15第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司处于基础农牧业产品的种植养殖、加工与销售。公司侧重绿色种植和养殖技术，对种植及养殖的农产品、畜产品进行初加工后进行销售。公司地处甘肃省白银市景泰县，位于甘肃、内蒙古、宁夏三省交界，地处腾格里沙漠南缘，周围有大面积戈壁滩，由于土地贫瘠、盐碱化严重，公司周围的农民种
34、地意愿不强，导致周围土地有大面积闲置。在此背景下，公司以较低的价格流转附近村民的大片土地，统一进行土地改良，提高土地质量，种植耐干旱、耐盐碱、耐贫瘠的甘草、枸杞树、文冠果树等对土壤要求偏低，又能带来经济效益的作物，同时能起到绿化戈壁、改良土壤、保持水土的作用，使地区环境保护和企业成长形成持续良性发展。以甘草种植为例，甘草的根茎可以用来加工中药材，甘草秧可以作为饲料，喂养羊羔，使其同时富含羊肉和甘草的营养价值，形成公司特色产品甘草羊。在养殖过程中，羊粪也被公司充分利用，将其熟化后进行土地改良，分担一部分土地改良成本，有利于环境保护。上述绿色生态循环种植养殖模式是菁茂农业的特色生产模式。在产品加工
35、方面，受资金和技术的限制，目前公司采取将农产品初加工后销售的简单商业模式，公司未来将在产品深加工方面进行探索，努力提高产品的附加值，以获取更多的利润。公司产品目前主要面向国内场，集中在一线城市和部分省会城市销售。目前公司通过有机认证的菁茂甘草羊肉、沙漠梨和通过绿色认证的沙漠枸杞产品深受广大消费者的青睐，公司主要产品在全国 20多个大中城市进行销售，市场空间在不断扩大。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商
36、业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：报告期内，公司经营稳健，业务实现了稳步发展，在资本市场之路上也更进一步，2016 年 6 月 24 日被筛选为全国中小企业股份转让系统公司创新层。报告期内，公司实现营业收入 15,214.34 万元，同比增长 6.94%。公司营业收入稳步增长，主要系业务稳健发展。伴随着公司生产经营规模的扩大，公司净利润有所增长，公司 2016 年净利润 1,798.26 万元，同比增长 3.09%；公司继续保持较强的融资能力，在报告期内共向 4 家银行、1 家信托机构借款，补充了公司流动资金。1、主营业务分析、主营
37、业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重营业收入 152,143,447.97 6.94%-142,270,565.64 94.61%-营业成本 117,403,328.91 9.91%77.17%106,815,329.66 123.37%75.08%甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告16毛利率 22.83%-24.92%-管理费用 5,949,314.45-22.69%3.91%7,724,123.37 49.
38、49%5.43%销售费用 6,375,409.65 39.62%4.19%4,566,360.85 22.57%3.21%财务费用 7,555,392.39 16.94%4.97%6,460,649.82 53.37%4.54%营业利润 14,276,607.13-11.56%9.38%16,143,246.87 33.45%11.35%营业外收入 3,942,342.46 203.09%2.59%1,300,705.75 51.98%0.91%营业外支出 236,390.00 100.00%0.16%-净利润 17,982,559.59 2.86%11.82%17,443,952.62 34
39、.67%12.26%项目重大变动原因：项目重大变动原因：销售费用与上年度相比增幅 39.62%，主要原因为公司公司营业收入较上年有所增长相应支付佣金增加，另外公司新增租赁周转库使得租赁费用增幅较大。营业外收入与上年度相比增幅 203.09%，主要原因为公司获得各级政府及相关部门的补助资金较上年度大幅增加所致。营业外支出较上年度增幅 100.00%，主要原因本期支付交通事故赔偿金所致。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 152,143,447.97 117,403,32
40、8.91142,270,565.64 106,815,329.66其他业务收入-合计合计 152,143,447.97 117,403,328.91142,270,565.64 106,815,329.66按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%羊及制品 71,429,930.8646.95%66,690,063.76 46.88%甘草及制品 55,121,661.75 36.23%46,494,276.66 32.68%枸杞及制品 15,493,930.44 10.18
41、%10,252,043.70 7.21%文冠果及制品 1,893,860.00 1.24%6,400,162.50 4.50%梨 4,962,189.02 3.26%9,480,095.80 6.66%苗木 1,308,600.00 0.86%2,580,745.00 1.81%其他 1,933,275.90 1.28%373,178.22 0.26%合计 152,143,447.97142,270,565.64 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成无重大变化。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量
42、净额 17,467,094.43-33,077,373.12投资活动产生的现金流量净额-15,834,263.32-19,340,423.52筹资活动产生的现金流量净额 2,434,209.8653,707,804.54现金流量分析：现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额与上年度相比增幅 152.81%，主要原因为公司营业规模增大，同时加强货款催收力度，销售商品收到现金大幅增加所致。2、本年度筹资活动产生的现金流量净额与上年度相比降幅为 95.47%，主要原因为 2015 年度公司定甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告17增融资 5,856.00 万元。（4）主要客
43、户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系1 何岫洋 13,235,560.008.70%否 2 杨凌普天农业科技有限公司 8,308,000.005.46%否 3 张继桂 7,958,572.205.23%否 4 海进前 7,518,528.404.94%否 5 段红娥 7,480,819.054.92%否 合计合计 44,501,479.6529.25%（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存
44、在关联关系1 吴永权 17,493,009.00 21.83%否 2 兰州地旺复合肥厂 8,861,246.00 11.06%否 3 景泰统盛养殖专业合作社 3,897,223.00 4.86%否 4 景泰清河养殖专业合作社 3,100,136.00 3.87%否 5 景泰生源农资有限公司 967,570.80 1.21%否 合计合计 34,319,184.8042.83%（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的
45、发明专利数量-研发情况：研发情况：无。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 10,215,458.77 66.15%3.37%6,148,417.8026.55%2.23%1.14%应收账款 40,566,576.18-34.59%13.37%62,020,382.601089.47%22.54%-9.17%存货 77,975,465.38 69.65%25.69%45,9
46、61,999.338.40%16.71%8.98%长期股权投资 613,785.85 0.20%0.20%612,587.42-0.79%0.22%-0.02%固定资产 93,267,928.06 2.17%30.73%91,290,425.2512.76%33.18%-2.45%甘肃菁茂生态农业科技股份有限公司2016 年年度报告18在建工程 10,370,772.03 99.27%3.42%5,204,279.44-45.93%1.89%1.53%短期借款 50,000,000.00-16.48%50,000,000.0017.65%18.18%-1.70%长期借款-资产总计 303,48
47、0,017.41 10.32%100.00%275,101,690.8937.08%100.00%0.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金 2016 年末较 2015 年末增加 406.70 万元，增长率为 66.15%，主要因金融机构负债增加。2、报告期内，应收账款 2016 年末较 2015 年末下降 34.59%，主要系加强货款催收力度，使得应收货款下降幅度较大。3、报告期内，存货 2016 年末较 2015 年末增加 69.65%，主要原因为伴随公司营业规模的扩大相应存货余额增加。4、报告期内，在建工程 2016 年末较 2015 年末增加
48、516.65 万元，增长率为 99.27%，主要原因为公司本年度投资建设中药饮片生产车间所致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 2011 年 12 月 21 日，公司出资设立景泰世茂林场有限责任公司并持有其 100%股权。2015 年 6 月 26 日，公司设立全资子公司景泰伊兰清真食品有限公司，2016 年度，该子公司营业收入为 7,152.35 万元，净利润为 1,145.63 万元。2015 年 11 月 04 日，公司设立全资子公司景泰兴和中药饮片有限公司，截至报告期末，该子公司已完成工商注册手续，未实际出资经营。2016
49、年 6 月 27 日，公司设立全资子公司景泰菁茂娜尔科电子商务有限责任公司，截至报告期末，该子公司已完成工商注册手续，尚未实际出资经营。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无.（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 公司涉及农牧、中药材、食品三大行业，中国经济的发展、人口总量的增加以及居民保健意识的增强，总体上对健康农产品和有机、绿色食品的需求十分强烈，尤其是新兴市场的快速增长将继续带动全球农产品和有机、绿色食品市场的持续增长。国家新医改和关于扶持和促进中医药事业发展的若干意见政策的实施，给中医药产业的发展提供了巨大的机遇。中药产业发展大好的机遇必将为甘草种植及加工业的
50、成长与发展提供良好的环境。同时，枸杞也是一种重要的中药材，随着中医药产业的发展，市场对枸杞的需求也将有较大增长。此外，随着我国经济的发展和社会的进步，人们的收入水平在不断提高，健康消费概念深入人心，对所消费食品的健康安全越发重视。因此，健康消费与医疗保健产业获得了较快的发展，这为甘草及其制品、甘草羊养殖业以及枸杞的种植、加工与销售提供了良好的发展机遇。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 公司是集中药材种植、储存、加工与销售；甘草羊养殖、加工与销售；特色林果种植与销售于一体的综合农业企业，通过大农业模式形成了种植、养殖、生产、加工、销售为一体的生态循环产业链。从政策扶持、商业模式、土地资源、种
