1、1 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 Shanxi Cleanwater Environmental Technology Co.,Ltd 柯立沃特 NEEQ:832476 年度报告 2016 2 公司年度大事记 2016 年 9 月，山西柯立沃特环保科技股份有限公司建筑垃圾资源化综合利用的移动设备处理现场已经部署完成，项目落地在小店区狄村南十方街，每天能处理 20002000 吨建筑垃圾。太原市住建委、市环卫局、市环保局等领导出席本次活动，并实地调研了狄村南十方街片区的建筑垃圾资源化移动处理现场以及摄乐街再生资源实验区。山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节
2、声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 有限公司 指 山西中力信达环保科技有限公司 会计师事务所、会计师、大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 报告期 指 2016 年度 证监会 指 中国证券监
3、督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 环能德美 指 四川环能德美科技股份有限公司 博天环境 指 北京博天环境集团股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 山西柯立沃特环保科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理层 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节声明与提
4、示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示
5、表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 煤矿能源行业经济周期影响导致业绩波动的风险 报告期内公司的产品和服务主要应用于煤矿矿井水处理及应急水处理等领域，煤炭行业易受国家宏观经济形势的影响而呈现周期性波动。随着我国各项环保政策、法规的密集出台，对工业企业的排污标准有较大提高，对排污企业的管理和处罚也日趋严格，因此煤炭企业未来有较强的动力加大对污染治理的投入并积极采用先进污水处理技术和设备。但如果这两个行业面临严重不景气，则在短期内可能会推迟或减少对污水处理设施的投资，公司的业绩可能会因此受到影响而出现波动。公司业务能否转型成功具有不确定性
6、的风险 随着政府村镇污水治理方面的规划推进，公司在维持新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售业务发展的同时，将逐步涉足市政污水处理、工业污水处理厂的提标改造及农村污水处理业务，开拓市场，但公司业务能否转型成功具有不确定性的风险。运营资金紧张的风险 公司是一家项目工程公司。在项目的实施过程中，需要占用大量资金。充裕的营运资金也是公司承揽大型工程项目的基础。近年来随着公司的不断发展，公司的技术水平和管理能力不断提升，具备了承揽大型工程项目的能力，单个合同额不断提高。如公司不能及时获得足够的营运资金，公司业务规模的持续增长将受到限制。山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 6 公司新增营
7、运资金的主要来源为股东投入、公司历年的经营积累和银行贷款。公司资产主要由应收账款、存货及货币资金等流动资产组成，资产结构符合公司所处行业的特点。公司可用于抵押贷款的资产较少，获得银行信用贷款的能力有限。如果不能及时补充营运资金，公司将面临因营运资金不足而导致业绩增长放缓的风险。应收账款金额较大且大幅增加的风险 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款净额为 9,680,946.92 元，占总资产的比例为 45.65%。公司在期末按照账龄分析法对应收账款计提了相应的坏账准备，回款速度的降低必然会对公司现金收入带来影响，从而加大经营成本，影响公司收益，给公司带来经营风险。毛利率下降的风险 公
8、司主营业务包括新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售、水体净化设备的租赁和运维服务。2016 年度公司综合毛利率为 55.23%；报告期内公司毛利率较高，受客户需求变动、原材料价格波动、市场竞争等因素的影响，公司的毛利率未来可能存在下降的风险。公司对单一产品存在较大依赖的风险 报告期内，公司主营业务包括新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售、水体净化设备的租赁和运维服务。报告期内，公司对单一产品存在较大的依赖的风险。实际控制人拟变更的风险 公司定向增发股票，该股票发行方案的详细信息已于 2016年 8 月 4 日在全国中小企业股份转系统信息平台披露（公告编号：2016-017），若此次股票发行在全
9、国中小股份转让系统备案成功，则公司实际控制人会发生变更。公司控制权往往能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营管理层的任免，一旦公司控制权发生变化，公司的经营方针和决策、组织机构运作及业务运营等都可能发生重大变化，给公司的持续发展和持续盈利能力带来重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化-山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Cleanwater Enviromental Technology Co.,Ltd 证券简称 柯立沃特 证券代码 832476 法定代表
10、人 杨定础 注册地址 山西省太原高新区高新街 17 号 2 幢 5 层 506 室 办公地址 山西省太原高新区高新街 17 号 2 幢 5 层 506 室 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨彦东 武智 会计师事务所办公地址 北京市海淀区智春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邰俊辉 电话 0351-7041899 传真 0351-7041399 电子邮箱 公司网址 http:/www.kL 联系地址及邮政编码 山西省太原市高新区高新街 17 号 2 幢
11、5 层 506 室 030006 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-05-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 基于外购设备、尤其是磁分离水体净化技术的新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售（安装）和水处理应急设备的租赁及运营服务，致力于提供“以客户为导向”的量身定制的整体水处理综合解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 做市商数量 0 控股股东 杨
12、定础 实际控制人 杨定础 四、注册情况 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 8 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91140100578457859T 否 税务登记证号码 91140100578457859T 否 组织机构代码 91140100578457859T 否 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 3,086,279.24 10,630,641.05-70.97%毛利率%55.23%42.76%-
13、归属于挂牌公司股东的净利润-1,960,595.20-791,111.57-147.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,350,747.28-2,642,047.49-26.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.93%-8.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-40.89%-27.61%-基本每股收益-0.20-0.08-150.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,206,532.26 20,680,662.30 2.54%负
14、债总计 13,992,581.16 11,506,116.00 21.61%归属于挂牌公司股东的净资产 7,213,951.10 9,174,546.30-21.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.72 0.92-21.74%资产负债率%65.98%55.64%-流动比率 1.38 1.60-利息保障倍数-12.56-1.82-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,065,643.10 5,429,671.78-应收账款周转率 0.31 0.90-存货周转率 0.41 1.77-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减
15、比例增减比例 总资产增长率%2.54%-12.97%-营业收入增长率%-70.97%-55.88%-净利润增长率%-147.83%-133.34%-五、股本情况 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 154,023.03 政府补助 1,500,000.00 债务重组损益-18,550.00 非经常性损益合计非
16、经常性损益合计 1,635,473.03 所得税影响数 245,320.95 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,390,152.08 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 （一）公司的整体经营模式 水处理涉及的应用领域十分广泛，因此公司根据不同应用领域客户的需求，结合客户提供的技术参数、性能要求、占地面积要求、运行成本要求、工程造价要求等多项参数指标，以系统集成的方式为客户提供成套的水处理系统设备。目前，系统设备中的标准设备由采购部进行采购，非标设备由技术研发部的设计
17、人员设计出图后外协加工。公司技术人员和工程管理人员在施工现场进行指导，具备相应资质的分包商进行分包，其中的每一道工序都由公司工程管理人员、第三方质检部门、业主监理单位或客户进行严格的测试、检验、性能考核及验收，以确保产品质量。公司注重水处理系统先进性设计、安装、检测、远程监控中心建设、运营管理和培训等深度服务。公司大力研发、采购移动应急水处理系统，以“设备租赁+托运营”的模式介入水处理市场，从而缓解了业主方在水处理系统建设投产前的环保压力，拓展公司主营业务市场。（二）公司的采购模式 公司按合同计划采购的管理模式，实行以采购部为核心的统一采购管理体系。采购部根据经技术研发部批准的原材料采购清单和
18、设备采购清单，与公司评定为合格的供货商询价或议价，以优良的性价比为重要参考指标，保质、保量、按时完成采购。公司所采购的主要原材料包括钢材和外购件，其中外购件主要为超磁分离机、电机、加药机、减速机、搅拌机、阀门、水泵、仪表、电线电缆及电气元器件等。在采购过程中，公司始终选择市场信誉高、产品质量好、市场竞争力强的优质企业作为供应商，并与关键供应商建立了长期、稳定的合作关系。随着业务的开展，公司获得了优质的原材料及配件供货来源，能有效的降低公司在原材料及配件采购方面的市场风险，同时也为公司产品及服务质量提供了长期保障。（三）公司的研发模式 研发实力是公司实施服务质量的重要保障。公司研发部与山西大学联
19、合成立山西柯立沃特环保科技股份有限公司水处理研发中心，负责水处理技术、环保产品和设备研发、项目申报、专利申请等工作，以提升公司在地方、全国行业的地位和影响力，全面提升公司实力。研发中心核心技术人员均有专业领域丰富的技术研发经验，双方发挥在生产和科研中的联合科技优势，积极组织、协调双方力量组成科研生产联合体，构建了水处理设备研究室和水质调整研究室，进行联合攻关，研发中心及其科研成果完全归公司所有。研发中心的主要研发内容为：新型水质改善工艺研发，水质改善药剂及设备研发，水处理工艺设计，水资源系统化整合利用方案设计和水处理设备的研发、创新及改进。另外，公司和清华大学环境工程学院和中国矿业大学化学与环
20、境工程学院建立了长久的合作模式，引进该校先进科研成果。公司重视研发规划制定、研发项目管理、研发资金投入、研发团队建设及研发成果转化等体系建设方面工作，已逐步形成了一套成熟高效的研发和创新体系，公司的研发中心可以确保适应公司业务的发展需要。（四）公司的销售模式 由于公司的产品及服务为成套设备的系统集成和技术解决方案的提供，其设计和生产过程需要与客户不断沟通取得反馈意见；同时销售的设备金额较高、体积较大且要综合考虑运输及仓储环节的影响，因此公司所有商品和服务的销售均由公司市场部门和技术部门协作完成。市场部每年根据公司经营目标制定销售计划、协调计划执行，进行客户管理，长期跟踪客户的动态，参加行业展销
21、会和技术交流会，主要通过投标的方式获取客户订单，同时针对某些中小型项目，公司会直接与客户洽商谈判获得订单。公司以前年度业务主要集中玮工业废水处理领域，在公司定增完成后，新的实际控制人将带领公司向山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 12 建筑垃圾资源综合利用项目、河道水体综合治理项目、焦化厂熄焦废水处理项目拓展业务。公司主要通过与客户的商务谈判或参与客户招标程序获得订单。公司利用在工业废水处理领域积累的客户资源及人脉，为新项目的开展打下了一定基础。（五）公司的租赁模式 公司提供的租赁模式为经营租赁，为客户提供水体净化设备的租赁和运营服务，公司出租的设备为移动超磁水体净化站，公司
22、目前共完成三个水体净化设备的租赁项目，其中潞宁煤业租赁项目和屯兰矿井水租赁项目所出租的设备由环能德美采购而来，东曲矿运煤通道水处理租赁项目所出租的设备自环能德美租赁而来，由公司为租赁的设备配备操作人员，负责设备的操作和维护保养工作。设备租赁及运营期间，客户对设备只享有租赁期间的使用权，设备到场安装调试正常出水之日为该次设备租赁的计费开始时间。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 是 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二
23、）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司管理层按照年初制定的年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于传统业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，实施市场拓展工作；另一方面随着市场变化，公司的业务方向在战略上做了一定的调整和转移，公司逐步转型发展，由于新市场开拓初期难度大，周期长的原因，以及整个行业市场低迷的影响，公司 2016 年的营业收入较去年同期出现了下降。2016 实现销售收入 3,086,279.24 元，较上年同期下降 71%，营业成本 1,381,872.38 元，较上年同期下降 78%；实现归属于母公司股东的净利润-1,960
24、,595.2 元，较上年同期下降 147%；经营活动净现金流量-4,065,643.1 元。原因为公司主营业务客户为煤炭企业，鉴于煤炭企业效益大幅下滑，回款周期较上年度延长。尽管有新业务正在积极推进中，本年度尚未给公司带来收入。2017 公司将在建筑垃圾资源综合利用项目、河道水体综合治理项目、焦化厂熄焦废水处理实现业绩上的突破，与此同时提高企业精细化管理水平，加强内控，降低公司管理成本，进一步提升企业的盈利能力和管理水平。山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 13 1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动
25、比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 3,086,279.24-70.97%-10,630,641.05-55.88%-营业成本 1,381,872.38-77.29%44.77%6,084,877.98-55.97%57.24%毛利率 55.23%-42.76%-管理费用 3,070,216.96-35.70%99.48%4,774,486.52 4.76%44.91%销售费用 1,238,583.83-28.09%40.13%1,722,485.34-25.39%16.20%财务费用 174,544.38-5
26、8.25%5.66%418,108.94 7.86%3.93%营业利润-3,896,029.20 26.12%-126.24%-3,089,239.71-215.78%-29.06%营业外收入 1,658,769.67-23.83%53.75%2,177,571.67 100.00%20.48%营业外支出 23,296.64 100.00%0.75%-净利润-1,960,595.20-147.83%-63.53%-791,111.57-133.34%-7.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入大幅减少的主要原因：本年主营业务收入较上年同期下降了 55.88%，主要原因是由于煤炭行
27、业整体效益大幅下滑，回款及签单困难，2016 年是我公司转型创新年，主要向在建筑垃圾资源综合利用项目、河道水体综合治理项目、焦化厂熄焦废水处理领域发展做准备，本年重在搞研发，提高技术人员的水平；并储备了一定客户量，业务将会体现在 2017 年度，因此营业收入大幅减少。2.营业成本大幅减少的主要原因：本期营业成本较上期减少了 4,703,005.60 元，变动比例为-55.97%，变动主要原因为：煤矿行业受大环境影响效益大幅下滑，对水处理设备的需求越来越低，导致报告期内销量降低，公司控制进货量及库存用于降低成本导致营业成本大幅减少。3.管理、销售费用所占收入比重增加的主要原因：本年度管理费用占收
28、入比重 99.48%，销售费用占收入比重 40.13%，导致期间费用占比增加的原因是：一方面公司为实现业务的全面转型，积极开拓市政建筑垃圾项目及农村污水连片整治的市场，加强新业务的拓展力度，发生费用支出；另一方面因本年度收入减少，为了维持公司正常运营，有一些费用性支出并未按比例减少。4.营业利润大幅减少的主要原因：本年度营业利润为-3,896,029.20 元，较上年度减少 26.12%，主要原因是：本年度主营业务收入较上年度大幅减少，维持正常经营活动所需的管理费用、销售费用变化不大，而本年度又处于转型期，投入了大量的研发支出，因此营业利润较上年度大幅减少。5.营业外收入的大幅增加的主要原因是
29、本期公司获得了太原市财政局对于新三板挂牌企业的 150 万元的奖励资金；较上年度减少 518,802.00 元。6.净利润大幅减少本期净利润为-1,960,595.20，较上年减少-147.83%，主要原因是收入大幅减少，成本降低比例变化不大，费用并未成比例将低，反而有所增加，导致净利润减少。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 3,086,279.24 1,381,872.38 10,630,641.05 6,084,877.98 其他业务收入 0.00 0.00
30、 0.00 0.00 合计合计 3,086,279.24 1,381,872.38 10,630,641.05 6,084,877.98 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 14 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售 213,675.23 6.92%9,922,777.80 93.34%水体净化设备的租赁和运维服务 2,872,604.01 93.08%707,863.25 6.66%收入构成变动的原因：收入构成变
31、动的原因：主营业务收入构成较上年度变动幅度较大的原因是，由于煤炭行业整体效益大幅下滑，回款及签单困难，面对这样的市场环境，公司在 2016 年度布局业务转型，向市政污水及农村污水连片整治发展，但是由于新业务面对的客户群体比较单一，前期需要与客户做大量的沟通工作，市场竞争激烈，业务拓展较难，再加招投标程序复杂，周期长，在本年度尚未取得实质性收入，我公司 2016 年营业收入大幅减少。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,065,643.10 5,429,671.78 投资活动产生的现金流量净额-207,200
32、.00-27,030.00 筹资活动产生的现金流量净额 4,833,332.00 -5,322,868.07 现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量的净额为-4,065,643.1 元，上年同期为 5,429,671.78 元，同比下降174.88%，主要原因是本期收入下降，公司原有业务属于煤炭领域，煤炭行业整体效益差影响了以前业务回款，导致经营活动产生的现金流量为负数。2.投资活动产生的现金流量的净额为-207,200 元，上年同期为-27,030 元，同比下降 666.56%，主要原因是公司在 2016 年 11 月 29 日投资山证策略精选基金（基金代码 003659）
33、20 万元。3.筹资活动现金流量净额增加的主要原因为：公司于 2016 年 12 月与太原市高新小额贷款有限公司取得短期借款 500 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 博天环境集团股份有限公司 2,689,521.00 27.78%否 2 山西潞安集团潞宁煤业有限公司 1,737,200.00 17.94%否 3 西山煤电（集团）有限公司古交给排水分公司 1,047,068.00 10.82%否 4 山西吕梁离石永宁煤业有限公司 873,200.00 9.02%否 5
34、山西西山晋兴能源有限责任公司 621,920.00 6.42%否 合计合计 6,968,909.00 71.98%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川环能德美科技股份有限公司 3,032,105.00 65.81%否 2 太原市小店区盛开物资经销部 350,000.00 7.60%否 3 苏州井舜环境科技有限公司 226,000.00 4.91%否 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 15 4 山东环能环保科技有限公司 100,000.00 2.
35、17%否 5 浙江丽水凯达环保设备有限公司 100,000.00 2.17%否 合计合计 3,808,105.00 82.65%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 696,627.77 930,372.73 研发投入占营业收入的比例 22.57%8.75%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况：研发情况：报告期内，公司的研发支出为 696,627.77 元，占营业收入的 22.57%。公司目前拥有研发人员 11 名，正在研发的项目有畜禽粪便一
36、体化处理设备、熄焦废水生化处理工艺，目前进度为中试阶段。这两个项目的研发在行业领域所涉及的范围较广，便于对以后业务的开展。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 753,756.97 290.01%3.55%193,268.07 70.29%0.93%281.72%应收账款 8,562,311.43-23.68%40.38%11,219,682.42-9.50%54.25%-
37、25.58%存货 4,338,551.04 81.70%20.46%2,387,689.60-46.89%11.55%77.20%长期股权投资-固定资产 1,368,180.98-30.32%6.45%1,963,516.09-16.30%9.49%-32.05%在建工程-短期借款 5,000,000.00 100.00%23.58%-长期借款-资产总计 21,206,532.26 2.54%-20,680,662.30-12.97%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金变动的原因：货币资金的期末余额较年初增加；公司上年末由于业务回款较差，资金周转不畅，无法维持正常的
38、生产经营活动，为了缓解资金，于 2016 年 12 月与太原高新区小额贷款有限公司取得短期借款 500 万元，用于补充流动资金，期末货币资金较上年度有所增长。2.存货变动的原因：由于公司本年度新承揽的潞宁矿井水项目、迎泽公园湖水治理处于施工阶段，截止2016 年 12 月 31 日尚未完工，对应发生的成本尚未结转导致存货增加；3.短期借款变动的原因：公司由于业务回款较差，无法满足日常的生产经营活动，于 2016 年 12 月向太原高新区小额贷款有限公司申请取得了短期借款 500 万元，故短期借款较上年度增加 500 万元。4.固定资产变动的原因：本期没有新增固定资产，发生固定资产车辆顶账业务，
39、处置固定资产车辆 2 辆，账面原值为 320,322.00 元，累计折旧 294,251.87 元，故固定资产净值减少 26,070.13 元。3、投资状况分析投资状况分析 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 16 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 本公司在 2016 年 11 月 29 日在中国银行长风街支行购入山证策略精选基金（基金代码 003659），单位净值 1 元，封闭期 3 个月；2016 年 12 月 31 日单位净值 0.9998 元，尚处于封闭期。（三）（三）外
40、部外部环境环境的分析的分析 国家政策有利于水处理行业发展。随着十八届三中全会提出要加快生态文明制度建设，国家刚刚推出水污染防治行动计划以及国家“十二五”规划的实施和国家节能减排政策的进一步推进，为水处理行业特别是污水资源化行业带来了难得的发展机遇。水污染治理要求迫切，污水处理与污水资源化市场巨大，我国水污染治理水平还较为落后，治理任务仍相当艰巨，加快水污染治理的要求依然十分迫切。国务院印发的水污染防治行动计划，预计国家将投入 2 万亿元，带动近 5 万亿元资金来进行水污染治理。另外，我国开始实施严格的水资源管理，北方的资源性缺水与南方的水质性缺水推动了我国对高品质再生水的刚性需求，推动了膜技术
41、的多区域大规模应用。据国家环保总局环境规划院、国家信息中心的分析预测，在处理水平正常提高的情况下，“十二五”和“十三五”期间我国废水治理投入（含治理投资和运行费用）合计将分别达到 10,583 亿元和 13,922亿元，其中用于工业和城镇生活污水的治理投资将分别达到 4,355 亿元和 4,590 亿元。未来十年，用于水污染治理的投资仍将继续保持较快的增长，水污染治理行业的发展空间巨大。另外，国家将自来水标准由 35 项提高到 106 项，在国务院关于加强城市基础设施建设的意见（国发201336 号）中明确要加快污水和垃圾处理设施建设，并优先升级改造落后设施，确保城市污水处理厂出水达到国家新的
42、环保排放要求或地表水类标准。在此背景下，公司对中国未来的环保产业与水处理事业充满期待和希望。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、是煤炭领域的资源优势和销售渠道优势。公司在煤炭领域市场积累了大量忠实客户，目前公司与各大煤炭集团建立了良好的长期合作伙伴关系，在煤炭领域市场具备了很好的市场资源和销售渠道优势，有力的帮助公司占据现有市场并进一步开拓新业务。2、是人才优势。作为以技术创新为企业发展驱动力的高新技术企业，本公司有一支优秀的人团队，公司副总张美玲曾任山西省环境工程设计院总工程师，有多年的污水处理行业从业经历，拥有丰富的管理、研发、市场及后台服务经验。截至报告期末，本公司合计拥有员工 2
43、3 名，拥有技术人才合计 11 人，技术人才占公司员工总数的 48%。研发团队已将技术创新制度化、习惯化，目前已成功获得实用新型专利 16 项(有 1 项为受让取得)。公司不断完善激励机制，加大对市场、技术及管理类人才的引进力度，加强人才队伍建设，保持公司人才团队的竞争优势。3、是品牌优势。虽然公司成立不久，但凭借着优秀的产品和技术，使得公司在行业内成功树立了综合环保服务系统解决方案及成套设备提供商的良好品牌形象，在山西省乃至国内矿井水处理行业树立了较好的口碑。4、公司在竞争方面的不足之处主要在于技术能力相对较为薄弱，公司将会进一步加大人才引进的力度，完善激励机制，鼓励员工技术创新，加强团队培
44、训与实战，增进技术人员的工程设计能力，争取取得环保工程设计资质，在工程设计方面更专业。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 2015 年以前公司业务以煤炭矿井污水处理设备销售为主，随着煤炭行业的萧条，2015 年公司拓展了污水运维服务，但受大环境影响业务进展速度缓慢；2016 年 9 月 26 日在 2016 年第一次临时股东大会上审议通过了关于山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案的议案，陈鸿滨先生为公司 2016 年股票发行的发行对象,发行价为每股 1.00 元，共发行 1,564.00 万股，共募集资金1,564 万元，本次股票发行、收购完成后，一方面公司原则上
45、不再新增煤炭业务客户，公司将充分整合山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 17 人才、品牌、市场等方面的既有优势，继续致力于为优质客户提供水处理综合解决方案，不断增强公司的核心单键力与持续经营能力，为公司进一步发展提供坚实保障；另一方面，凭借收购人陈鸿滨自身的商业资源及资本实力，公司将着眼固体废物的回收及再生加工领域，力求在山西省内固体废物的回收及再生加工领域中抢占先机，为企业长远发展培育更具价值的新的利润增长点，同时公司的主营业务预计将有广大的发展空间，盈利能力将得到持续提升，同时持续经营能力也将得到进一步巩固。新的实际控制人还将带领公司向河道水体综合治理项目、焦化厂熄焦废水
46、处理项目拓展业务。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生，因此，本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 本公司自成立以来，秉承守法经营、诚信经营，从自我做起，在环保行业树立了良好的企业形象。公司不断自主创新，每年都要抽出部分资金用于科研事业，扩大企业规模，提供更多的就业机会。做为环保企业，我们努力地为保护地球环境做出贡献，带领员工义务植
47、树，宣扬植树造林这一重要的社会责任。同时，还积极参加社会公益事业，2016 年 5 月，公司向阳曲县凌井店乡河村小学捐赠图书及书柜。2016 年 7 月，公司委派公司员工向太谷范村希望小学捐赠 1000 册图书活动。二、未来展望（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 第一是运营服务将成为污水处理行业的重要业务模式。污水治理业务与大多数普通商品交易所有区别，是一个持续的过程，且随着污水治理程度的深入，单个污水治理项目所涉及的技术和设备种类将不断增多。现阶段，我国污水处理行业整体处于设备购置期和设施建设期，因此从业企业业务模式还主要以设备销售及工程施工为主，未来随着污水处理设施建设达到一定规模，专业
48、化分工将进一步加强，运营服务将成为污水处理行业的重要业务模式。拥有优势技术的业内企业将逐步取得相关资质，向整体解决方案提供、工程总包、BOT 及专业化运营的方向发展。第二是村镇污水处理开始兴起，行业空间广阔。农村生活污水具有量大面广、有机物浓度偏高，以及日变化系数大、间歇排放、控制困难等特点。未经处理的生活污水肆意排放，和雨水一并进入合流管道，就近排入河道，使河道、湖泊受到污染，严重破坏农村生态环境。目前，我国农村环境形势日益严峻，面临着环境污染和生态破坏的双重压力，农村生活污水已经成为我国主要流域水污染的重要因素之一，因此治理村镇污水存在迫切性。目前我国大城市的污水处理率已经接近 90%，已
49、经基本实现全处理，但村镇污水处理设施和大城市差距明显，当前还存在严重短缺。2009 年全国村镇生活污水的抽样调查显示，拥有污水处理设施的村庄仅占 2.6%。根据住建部的测算，2012 年全国村镇生活污水产生量 159 亿吨，其中四分之三由村庄排放，但目前农村污水处理设施建设严重滞后。住建部的数据显示，截止 2012 年底，国内村庄的污水处理率只有 8%，国内 90%以上的村庄没有排水渠道和污水处理系统。政府在村镇污水治理方面的规划正在推进。全国农村饮水安全工程“十二五”规划中明确指出，“十二五”期间规划解决 2.98 亿农村人口（含国有农林场）饮水安全问题和 11.4 万所农村学校的饮水安全问
50、题，使全国农村集中式供水人口比例提高到 80左右，供水质量和工程管理水平显著提。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公司的总体战略目标是：打造集投资、建设、运营、设计、研发于一体的水环境综合解决方案提供商。未来 5 年，公司拟不断优化公司水务设计方案、提升公司整体技术水平、技术创新能力及工程实施质量，充分发挥公司的资源优势、人才优势和品牌优势等，持续满足市场对水务行业专业化全面化发展需要，通过实施专业化和高科技经营战略，力争占领区域市场的同时向全国范围拓展业务。（三）（三）经营计划经营计划或目标或目标 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2016 年度报告 18 1、从传统的 EPC 模式，开
