1、聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 证券代码：证券代码：831716 831716 证券简称：金新股份证券简称：金新股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 聊城金新建筑节能股份有限公司（Liaocheng Jinxin Building Energy Conservation Co.,Ltd.）金新股份 NEEQ:831716 年度报告 2016 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2016 年 10 月，正式通过 ISO16949 认证及强制性产品认证，同时意味着公司拥有了汽车行业 PVC 低
2、发泡板的制造资质，新一代客车用 PVC 低发泡地板产品是一种逐渐取代竹、木地板的新型地板材料，产品质量一流，色彩亮丽，美观大方，具有良好的化学稳定性，耐腐蚀性，硬度大，强度大，强度高，防紫外线（耐老化），耐火阻燃（具有自熄性），绝缘性能可靠，表面光洁平整，不吸水，不变形，易加工等特点，标志着我公司在“精细化、规范化、标准化”管理上又迈向了新的台阶。公司于 2016 年 12 月，通过山东国鉴认证有限公司专家审核组的认证，顺利取得ISO9001:2008 质量管理体系、ISO14001:2004 环境管理体系和 OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系，即“三体系”。“三体系”认证是
3、对公司运行状况的权威检验，对提高公司的管理水平、公司更好更快的发展，有着深远的作用和意义。聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释义释义 .1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事
4、、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十节第十节 财务报告财务报告 .4040 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 1 页/共 85 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、金新股份 指 聊城金新建筑节能股份有限公司 聊建集团 指 山东聊建集团有限公司 金柱集团 指 山东金柱集团有限公司 润禾租赁 指 润禾融资租赁(上海)有限公司 濮阳明锐 指 濮阳市明锐建筑节能技术有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移
5、的其他关系 公司章程 指 聊城金新建筑节能股份有限公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2016 年度 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 2 页/共 85 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否
6、是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、公司部分租赁土地、房产存在产权瑕疵导致的风险 公司租赁的道口铺土地，系道口铺街道办事处田庙村民委员会村集体经济组织用地。租赁合同生效后，公司在承租的土地上建设办公楼、生产车间等。由于该土地所有权不属于公司，故公司无法取得 施工许可证等手续，所建建筑未经合法审批，不属于合规建筑，存在资产权属瑕疵。截至目前，该租赁合同仍在正常履行中，其在过去的经营中，未出现过租赁合同被有权第三方或有权机关认定为无效、公司被告知必须停
7、止使用上述有瑕疵的物业、需缴纳罚款或者作出任何赔偿等情形，有关业务经营也未因此受到重大影响。但公司存在可能因物业产权瑕疵需要搬迁经营场所进而影响日常经营的风险。2、关联交易及对单一大客户存在重大依赖的风险 2016 年度第一大客户为关联方聊建集团，对其销售收入占销售收入的比重为 82.21%，公司对单一大客户存在重大依赖。若关联方经营状况不佳，导致对公司采购金额大幅降低，将会对公司收入造成重大不良影响。3、公司治理风险 公司于 2014 年 8 月 15 日由聊城金新低碳建筑节能技术有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，建立了聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年
8、度报告 第 3 页/共 85 页 较为完善的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。报告期内，公司制定了信息披露管理制度，加强了对信息披露的管理，提高了公司信息披露质量。但是，由于股份公司成立的时间较短，公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行尚处于过渡阶段，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。4、区域市场集中风险 公司目前的主要客户大都集中在聊城市，对全国其他区域市场的开拓比较有限。公司在当地市场有一定的知名度，但目前在整个国内市场知名度较低。因此，公司存在区域市场集中风险。5、行业竞争加剧的风险 目前，在国家积极
9、鼓励发展绿色建筑的政策导向下，新型节能建材行业迅猛发展。随着国内节能建材生产企业规模的不断扩大和国外知名节能建材企业陆续进入我国市场，国外技术转移的速度在不断加快，市场竞争将逐步加剧。虽然公司产品在同类产品中具有一定的技术优势，在当地具有较强的市场竞争力，但公司当前生产与销售规模较小，在国内众多的节能建材生产厂家中，市场占有率和知名度较低，竞争能力相对有限。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时、全面地提高产品的市场竞争力，将面临市场份额下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、新增风险：无。2、减少风险：经营性现金不足的风险 2015 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 602.96
10、 万元，较 2014 年经营活动产生的现金流量有所提高，经营现金流量不足的风险有所缓解，2016 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为2,125.25 万元，同比提高 252.47%，经营性现金不足的风险已基本消除。聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 4 页/共 85 页 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 聊城金新建筑节能股份有限公司 英文名称及缩写 Liaocheng Jinxin Building Energy Conservation Co.,Ltd.证券简称 金新股份 证券代码 831716 法定代表人 兹留柱 注册地址 聊城市聊堂路以南济
11、聊高速路口以东（道口铺办事处工业园内）办公地址 聊城市聊堂路以南济聊高速路口以东（道口铺办事处工业园内）主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈金波、徐茂 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张丽娜 电话 0635-8377097 传真 0635-8377077 电子邮箱 公司网址 http:/ 聊城市聊堂路以南济聊高速路口以东（道口铺办事处工业），邮编:252000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告
12、备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-31 分层情况 基础层 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 5 页/共 85 页 行业（证监会规定的行业大类）C29：橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 同层排水节水装置、木塑制品研发、生产、销售和安装，塑料管材和干混砂浆等新型建筑节能材料的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 做市商数量-控股股东 山东金柱集团有限公司 实际控制人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更
13、报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9137150055894035XM 是 税务登记证号码 9137150055894035XM 是 组织机构代码 9137150055894035XM 是 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 6 页/共 85 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 38,150,498.49 41,943,860.32-9.04 毛利率%43.60 47.32-归属于挂牌公司股东的净利润 2,906,350.06 4,734,679.99-38.62 归属于挂牌
14、公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,675,641.58 5,127,884.48-67.32 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.72 13.96-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.45 15.12-基本每股收益 0.10 0.16-38.62 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 114,749,039.83 111,466,915.75 2.94 负债总计 75,633,831.11 75,258,057.09 0.50 归属于挂牌公司股东的净资产
15、 39,115,208.72 36,208,858.66 8.03 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.21 8.03 资产负债率%（母公司）65.91 67.52-资产负债率%（合并）-流动比率 1.13 0.82-利息保障倍数 2.73 5.68-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,252,515.77 6,029,623.73-应收账款周转率 1.12 1.49-存货周转率 2.74 3.17-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.94-5.61-
16、营业收入增长率%-9.04 10.69-净利润增长率%-38.62 418.03-五、五、股本情况股本情况 单位：股 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 7 页/共 85 页 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -3,187.19 2、计入当期损益的政府补助 1,479,921.12 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,8
17、41.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,447,892.33 所得税影响数-217,183.85 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,230,708.48 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况或重述情况 2016 年度公司不存在会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 8 页/共 85 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是处于橡胶和塑料制品制造行业的生产商、供应商，拥有 14 项专利
18、技术及专业研发团队，通过具备丰富的建筑节能材料研发、制造经验，立足于为建筑企业提供高质量的建筑节能产品。公司主要采用直销模式，根据下游客户的需求，与下游客户签订合同，通过“以销定产、以产定购”的模式组织生产和销售。公司的收入来源是同层排水节水装置、砼结构空腔内膜、木塑系列产品、塑料管材、保温板及钢丝网架板系列产品和砂浆等新型节能建筑材料的制造、安装和销售。报告期内，公司面对经济发展常态，以科技创新为带动，进一步加大研发力度，在原有木塑建筑模板生产线的基础上，通过生产工艺和配方调整，研发出新一代客车用 PVC 低发泡板产品，通过ISO16949 认证及强制性产品认证，意味着公司获得汽车行业 PV
19、C 低发泡板制造资质。2016年，为将公司产品推往外部市场，公司新上电商平台进行网络化销售。目前，PVC 低发泡板尚处在对推广阶段，同时电商平台所形成收入较少，均未对公司商业模式产生重大影响。报告期内，商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：报告期内，公司主营业务为绿色产业建材的生成、销售
20、，并不断加大新产品的研发力度，2016 年，公司先后通过 IOS16949：2009 汽车质量体系认证、ISO14001:2004 环境管理体系、聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 9 页/共 85 页 ISO9001:2008 质量管理体系、OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系、国家 CCC 强制性产品认证，意味着公司不但拥有了汽车行业 PVC 低发泡板的制造资质，对公司在“精细化、规范化、标准化”管理上又迈向了新台阶，同时为进一步树立品牌形象、提升企业核心竞争力奠定了坚实基础。报告期内主要经营情况如下：1、公司财务状况 公司资产总额为 11,474.90
21、 万元，较上年末增长了 2.94%；负债总额为 7,563.38 万元，较上年末增长了 0.50%；归属于挂牌公司股东的净资产总额为 3,911.52 万元，较上年末增长了8.03%，公司 2016 年度经营平稳，资产总额和净资产均小幅上涨。2、公司经营成果 公司实现营业收入 3,815.05 万元，比去年同期减少 9.04%；发生营业成本 2,151.50 万元，较上年同期减少 2.62%；归属于挂牌公司股东的净利润为 290.64 万元，较上年同期减少38.62%。2016 年度，公司营业收入和净利润较 2015 年度有所下降，主要系受下游客户和行业影响，公司部分产品订单减少所致。3、现金
22、流量情况 公司经营活动产生的现金流量净额为 2,125.25 万元，主要是继续提高应收账款的回款力度，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期现金流入增加 1,959.02 万元；投资活动产生的现金净流量额为-305.86 万元，主要是为构建固定资产所支付的现金；筹资活动产生的现金流量净额为-534.77 万元，主要是通过“售后回租”的方式进行融资租赁取得融资款项 1,504.00万元，偿还非金融机构的借款 1,853.73 万元。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比重入的比重%
23、金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比重入的比重%营业收入 38,150,498.49-9.04-41,943,860.32 10.69-营业成本 21,515,026.65-2.62 56.40 22,094,556.14-10.74 52.68 毛利率 43.60-47.32-管理费用 10,472,609.18 13.58 27.45 9,220,813.26 47.13 21.98 销售费用 1,195,025.61-5.39 3.13 1,263,142.20-34.78 3.01 财务费用 2,014,308.71-5.29 5.28 2,126,905.72-20.9
24、3 5.07 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 10 页/共 85 页 资产减值损失 707,512.48 70.18 1.85 415,731.83 75.02 0.99 营业利润 1,721,625.23-72.13 4.51 6,176,277.51 386.11 14.73 营业外收入 1,800,937.64 1,029.69 4.72 159,418.67-0.38 营业外支出 32,029.13-94.85 0.08 622,012.19-1.48 净利润 2,906,350.06-38.62 7.62 4,734,679.99 418.03 11.29 项
25、目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入变化原因：2016 年营业收入 3,815.05 万元，较上年同期减少了 379.34 万元，降幅 9.04%，主要原因为：（1）公司主要产品同层排水节水装置、钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板等易受房地产政策和需求影响。2016 年，同层排水节水装置销售额较上年同期减少 155.28 万元，降幅18.60%；钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板销售额较上年同期减少 476.25 万元，降幅 39.09%。上述产品销售收入占比为 37.27%，对公司营业收入变动影响较大。（2）2016 年楼盘车库建设较多，砼结构空腔内膜为车库顶板建材，销售额较上年同期增长
26、54.39%；公司通过生产工艺和配方调整，木塑板、木塑型材销售额较上年同期增长82.28%，但砼结构空腔内膜、木塑板、木塑型材销售额仅占总销售收入的 14.10%，对收入贡献较少。（3）2016 年，干混砂浆等公司其他主要产品较上年同期变动幅度较小。2、营业成本变化原因：2016 年，公司营业成本为 2,151.50 万元，较上年同期下降 2.62%，与营业收入同方向变动，基本保持稳定。与营业收入相比，营业成本下降幅度较低，主要原因为同层排水节水装置、钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板等成本相对较低，对成本变动的影响较小。3、管理费用变化原因：2016 年管理费用 1047.26 万元，较上年同期
27、增加了 125.18 万元，增幅 13.58%，主要原因为：（1）职工薪酬 2016 年职工薪酬较上年同期增加 73.50 万元，增幅 27.24%，主要原因为公司为提高员工积极性，上调员工薪酬；（2）折旧费 2016 年折旧费较上年同期减少 54.48 万元，降幅 42.71%，主要原因为受行业影响，产品未达到满负荷生产，将相关折旧费用转入停工损失中。聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 11 页/共 85 页（3）办公费 2016 年办公费较上年同期增加 20.92 万元，增幅 31.38%，主要原因为公司增加渠道开拓相关办公费用等；（4）研究开发费 2016 年研究开发
28、费用较上年同期增加 65.48 万元，增幅 75.01%，主要原因为公司加大研发力度；（5）差旅费 2016 年差旅费较上年同期增加 7.17 万元，增幅 186.44%，主要原因为为拓展外部销售渠道，外地考察增多。（6）业务招待费 2016 年业务招待费较上年同期增加 19.81 万元，增幅 195.83%，主要原因为拓展销售渠道，增加客户招待费用；（7）聘请中介机构费 2016 年聘请中介机构费较上年同期减少 75.82 万元，降幅 80.29%，主要原因是：2015年度支付中介机构相关服务费用；（8）税金 2016 年税金较上年同期减少 32.04 万元，降幅 69.78%，主要原因是：
29、原房产税、土地使用税、印花税通过“管理费用”核算，营改增后通过“税金及附加”科目核算；（9）停产损失 2016 年停产损失较上年同期增加 106.62 万元，增幅 86.25%，主要原因是：受行业影响，产品销售及产量降低，将折旧等转入停工损失核算。4、资产减值损失变化原因：2016 年资产减值损失 70.75 万元，较上年同期增加了 29.18 万元，增幅 70.18%，主要原因是：（1）部分应收账款账龄增加，计提的坏账损失增加，2016 年坏账损失较上年同期增长15.05 万元，增幅 49.03%；（2）根据存货可变现净值，计提的存货跌价损失 25.00 万元。5、营业利润变动原因：2016
30、 年营业利润 171.96 万元，较上年同期减少 445.67 万元，降幅 72.13%，主要原因为：聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 12 页/共 85 页（1）受房地产政策和需求影响，公司营业收入同比下降 9.04%，导致营业利润减少；（2）2016 年，同层排水节水装置销售额较上年同期减少 155.28 万元；钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板销售额较上年同期减少 476.25 万元。同层排水节水装置、钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板毛利率较高，对营业利润贡献较大，上述产品销售额下降造成营业利润减少。（3）公司提高员工薪酬等，加大研发支出等，管理费用有所提高。6、营业外收
31、入变动原因 2016 年营业外收入 180.09 万元，较上年同期增加 164.15 万元，增幅较大，主要原因为：（1）公司接受金融发展突出贡献奖励补贴 60 万元；（2）因钢丝网架模塑聚苯乙烯板为新型墙体材料，根据财税201573 号文享受增值税即征即退 50%税收优惠政策，2016 年收到税收返还 32.10 万元；（3）收到小微企业知识产权质押融资补贴资金 20 万元；（4）因建设绿色建材基地产业化项目确认相关收入 52.17 万元。7、营业外支出变动原因 2016 年营业外支出 3.2 万元，较上年同期减少 59 万元，减幅 94.85%，主要系 2016 年度已完成搬迁，固定资产处置
32、损失同比大幅减少。8、净利润变动原因 2016 年净利润 290.64 万元，较上年同期减少 182.83 万元，减幅 38.62%，主要原因为：（1）受下游客户和行业变动影响，公司营业收入较上年减少；（2）公司主要产品同层排水节水装置、钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板销售额较上年同期减少 631.53 万元，导致毛利减少 425.02 万元；（3）公司提高员工薪酬等，加大研发支出等，使管理费用增加 125.18 万元。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 38,079,
33、238.62 21,470,172.12 41,922,769.32 22,093,542.74 其他业务收入 71,259.87 44,854.53 21,091.00 1,013.40 合计合计 38,150,498.49 21,515,026.65 41,943,860.32 22,094,556.14 按产品或区域分类分析：单位：元 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 13 页/共 85 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%同层排水节水装置 6,797,094.03
34、17.82 8,349,914.56 19.91 砼结构空腔内膜 3,661,943.58 9.60 2,371,948.73 5.66 地暖管、PPR 管 1,840,833.59 4.82 2,172,332.04 5.18 木塑板、木塑型材 1,716,124.07 4.50 941,485.57 2.24 干混砂浆 12,858,656.16 33.70 12,660,584.20 30.18 钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板 7,420,867.29 19.45 12,183,330.92 29.05 安装工程 3,783,719.90 9.92 3,243,173.30 7.73 其
35、它 71,259.87 0.19 21,091.00 0.05 合计 38,150,498.49 100.00 41,943,860.32 100.00 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2016 年度，受行业及下游客户影响，同层排水节水装置、地暖管、PPR 管、钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板等产品占营业收入的比重均有所下降，其中，钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板占营业收入比重下降较大，主要是受市场供求关系影响，钢丝网架模塑聚苯乙烯板、保温板订单减少较多。2、2016 年度，砼结构空腔内膜、木塑板、木塑型材、干混砂浆、安装工程收入占比有所上升，其中，砼结构空腔内膜同比增长 54.39%
36、，主要原因为根据施工进度，2016 年车库建设较多，砼结构空腔内膜为车库顶板用建材，需求量较大；木塑板、木塑型材产品较上年增长 82.28%，主要原因为通过生产工艺和配方调整，木塑产品逐渐工艺成熟，销售量有所增加。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 21,252,515.77 6,029,623.73 投资活动产生的现金流量净额-3,058,647.39-7,918,150.25 筹资活动产生的现金流量净额-5,347,674.93 4,989,690.79 现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量
37、净额变动原因：聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 14 页/共 85 页 2016 年公司经营活动产生的现金净流量为 2,125.25 万元，较上年 602.96 万元增加1,522.29 万元。主要原因为：（1）公司提高应收账款的回款力度，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期现金流入增加 1,959.02 万元；（2）因钢丝网架模塑聚苯乙烯板为新型墙体材料，根据财税201573 号文享受增值税即征即退 50%税收优惠政策，2016 年收到税收返还 32.10 万元。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：2016 年公司投资活动产生的现金净流量为-305.86 万元，较
38、上年-791.82 万元增加 485.96万元。主要原因公司完成厂区搬迁，为购建固定资产所支付的现金相对减少。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：2016年公司筹资活动产生的现金净流量为-534.77 万元，较上年498.97 万元减少 1,033.74万元。主要原因：（1）2016 年度，为拓宽融资渠道，提高资金使用效率，公司与润禾融资租赁（上海）有限公司以“售后回租”的方式进行融资租赁，扣除相关手续费后，取得融资款 1,504.00 万元；（2）2016 年度，公司偿还非金融机构借款 1,853.73 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金
39、额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 山东聊建集团有限公司 31,364,202.87 82.21 是 2 山东金柱集团有限公司 4,175,030.11 10.94 是 3 北京泰和康城科技发展有限公司 421,257.26 1.10 否 4 黄玉忠 351,158.97 0.92 否 5 么贵淼 316,188.85 0.83 否 合计合计 36,627,838.06 96.01-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 聊城市开发区
40、鸿鑫保温材料有限公司 1,796,411.41 12.66 否 2 聊城山水水泥有限公司 1,428,825.46 10.07 否 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 15 页/共 85 页 3 江苏嘉盛新材料有限公司 1,308,820.51 9.22 否 4 东昌府区道口铺郑明建材部 790,166.52 5.57 否 5 安平县天悯丝网制品有限公司 574,188.01 4.05 否 合计合计 5,898,411.91 41.57-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,471
41、,029.76 872,963.81 研发投入占营业收入的比例%6.48 2.08 专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况：研发情况：公司以产品研发为中心，倡导技术创新，在技术研发、技术攻关、技术创新狠下工夫，构建以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系；继续加大科技投入，在充分利用公司现有技术力量的同时，广泛开展各种产学研学术交流与技术合作，构建技术联盟，分别与清华大学、东南大学、聊城大学、山东省高分子研究所等一大批科研院校签订了产学研合作协议，聘请高校专家作为技术顾问，进一步提高了公司科研队伍的整体素质。公司专注于
42、绿色建筑领域新材料的研发、生产与业务拓展，取得了丰硕的成果。近年来，公司获得 4 项发明专利：“多功能排空溢流装置”、“车库顶板结构和砼结构空腔内膜”、“车库顶板结构施工方法”、“一种 A 级防火的高效匀质自保温砌块”；10 项实用新型专利：“一种新型坡屋面系统”、“一种复合型木塑建筑模板”、“中水循环节水系统”、“一种污废分流汇合装置”、“一种新型仿石材 PC 预制砖”、“一种除尘除甲醛纱窗”、“一种纤维增强水泥钢丝网架现浇外模复合保温系统”、“高效节能无机匀质自保温砌块”、“一种节能环保型排水管防臭过滤装置”、“装配式单立管同层排水系统”。此外，有 4 项专利处在受理阶段，其中包括 3 项
43、国家发明专利，1 项实用新型专利。这些科研技术成果，为企业带来强大的发展后劲，聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 16 页/共 85 页 把企业的市场竞争力推上新的高度，为企业带来新的愿景。技术研发中心针对公司产品提出节能降耗技术改良方案，在生产过程中不断进行工艺改进，积极开展包括“PVC 木塑建筑模板技术改造”、“卫生间模块化排节水装置”、“干混砌筑砂浆技术改造”等在内的研究项目多达十九项，现已大大降低了生产成本，有效节约了能源。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减%金额金额
44、变动变动 比例比例%占总资占总资产的比产的比重重%金额金额 变动变动 比例比例%占总资占总资产的比产的比重重%货币资金 15,968,919.15 411.38 13.92 3,122,725.70-84.40 2.80 11.12 应收账款 32,064,919.74-10.35 27.94 35,767,417.01 75.44 32.09-4.15 预付账款 266,658.41-40.63 0.23 449,114.72-74.67 0.40-0.17 其他应收款 436,693.47-92.29 0.38 5,667,149.33-50.58 5.08-4.70 存货 7,733,8
45、40.50-2.68 6.74 7,947,200.63 32.81 7.13-0.39 长期股权投资-固定资产 52,851,394.38-2.69 46.06 54,313,096.81 7.12 48.73-2.67 在建工程 276,260.97-0.24-0.24 无形资产 96,126.12-23.79 0.08 126,126.12-20.90 0.11-0.03 长期待摊费用 4,635,489.72 16.78 4.04 3,969,356.74-6.84 3.56 0.48 递延所得税资产 194,544.29 85.76 0.17 104,728.69 13.58 0.0
46、9 0.08 其他非流动资产 184,298.23-0.16-0.16 短期借款 22,000,000.00-19.17 22,000,000.00-47.37 19.74 0.57 应付账款 17,720,008.15-11.03 15.44 19,916,549.73-29.52 17.87-2.43 预收账款 202,810.94 304.27 0.18 50,166.60 3395.93 0.05 0.13 应付职工薪酬 4,374,810.29 144.97 3.81 1,785,843.51-37.54 1.60 2.21 应交税金 3,013,916.61-42.59 2.63
47、5,250,110.43 58.34 4.71-2.08 应付利息 9,761.16-0.01-0.01 其他应付款 2,510,963.14-84.19 2.19 15,880,804.88 631.79 14.25-12.06 聊城金新建筑节能股份有限公司 2016 年年度报告 第 17 页/共 85 页 递延收益 9,801,560.82-5.52 8.54 10,374,581.94 28.27 9.31-0.77 长期应付款 16,000,000.00-13.94-13.94 资产总计 114,749,039.83 2.94 100.00 111,466,915.75-5.61 10
48、0.00-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2016 年末货币资金同比上年末增加 1,284.62 万元，增幅 411.38%，主要原因为：2016 年度，公司与润禾融资租赁（上海）有限公司以“售后回租”的方式进行融资租赁并获得融资租赁款项。2、应收账款：2016 年末应收账款同比上年末减少 370.25 万元，降幅 10.35%，主要原因为公司加大了应收账款的催收力度。3、预付款项：2016 年末预付款项同比上年末减少 18.25 万元，降幅 40.63%，主要原因为预付材料及设备款减少。4、其他应收款：2016 年末其他应收款同比上年末减少 523.05 万
49、元，减幅 92.29%，主要原因为收回产品质量保证金 460.00 万元。5、在建工程：2016 年末在建工程同比新增 27.63 万元，主要原因为自建木塑转印区隔断一间。6、无形资产：2016 年末无形资产同比上年末减少 3 万元，主要原因为支付濮阳明锐30 万技术服务费每年待摊的 3 万元。7、长期待摊费用：2016 年末长期待摊费用同比上年末增加 66.61 万元，增幅 16.78%，主要原因为公司进行融资租赁业务支付手续费 96.00 万元，在融资租赁期间进行摊销。8、递延所得税资产：2016 末递延所得税资产同比上年末增加 8.98 万元，增幅 85.76%，主要原因为本年度资产减值
50、准备形成的递延所得税资产大幅增加所致。9、其他非流动资产：2016 年末其他非流动资产同比新增 18.43 万元，主要原因为预付设备款。10、应付账款：2016 年末应付账款同比上年末减少 219.65 万元，降幅 11.03%，主要原因为支付前期人工费及材料欠款所致。11、预收款项：2016 年末预收款项同比上年新增 15.26 万元，增幅 304.27%，主要原因为预收部分销货款。12、应付职工薪酬：2016 年末应付职工薪酬同比上年新增 258.90 万元，增幅 144.97%，主要原因为：2016 年公司员工工资变动，账面按暂估计提，截止到 12 月底暂未发放，2017聊城金新建筑节能
