1、青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第1页/共147页 2021 丰光精密 430510 青岛丰光精密机械股份有限公司（QINGDAO FENGGUANG PRECISION MACHINERY CO.，LTD.）年度报告 青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第2页/共147页 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 四四、北京证券交易所首批上市公司、北京证券交易所首批上市公司之之一一。2021 年 11 月 15 日，北京证券交易所开市，公司成为北京证券交易所首批上市企业。一一、与埃地沃兹真空泵制造（青
2、岛）有限公司、与埃地沃兹真空泵制造（青岛）有限公司签签订重大合同。订重大合同。公司于 2021年 12月 28日与埃地沃兹真空泵制造（青岛）有限公司签订了为期十年的半导体真空泵核心部件战略合作采购主协议和独家供应合同。合同签订的具体情况详见公司于 2021 年 12 月 28 日披露的青岛丰光精密机械股份有限公司关于签订重大合同的公告（公告编号：2021-055）。三三、报告期内获得专利报告期内获得专利 33 项项。报告期内，公司获得专利共计 33项，其中 2 项发明专利，31 项实用新型专利。截至报告期末，公司累计获得专利共 137项。二二、轻负载机器人项目、轻负载机器人项目顺利下线顺利下线
3、。2021 年 2 月，轻负载机器人项目试验成功，并顺利下线。轻负载机器人项目的具体情况详见公司于2021年2 月 24 日披露的青岛丰光精密机械股份有限公司关于轻负载机器人项目试验成功的公告（公告编号：2021-006）。五、五、荣获荣获“胶州市科技创新示范企胶州市科技创新示范企业业”、“胶州市资本市场运用示范企胶州市资本市场运用示范企业业”称号称号。2021 年 2 月，公司荣获中共胶州市委、胶州市人民政府颁发的“胶州市科技创新示范企业”、“胶州市资本市场运用示范企业”称号。青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第3页/共147页 目 录 第一节第
4、一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.29 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.41 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况.44 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.46 第九节第九节 行业信息行业信息.49 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.50 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计
5、报告.56 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.147 青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第4页/共147页 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李军、主管会计工作负责人李伟及会计机构负责人（会计主管人员）王学良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成
6、公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第5页/共147页 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名重大风险事项名称称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 客户集中度相对较高的风险 2020 年和 2021 年，公司向前五名客户实现
7、的销售收入分别为 13,599.29万元和 19,985.09万元，占同期营业收入的比例分别为 74.17%和 75.92%，客户集中度相对较高。虽然前 5 名客户集中度相对较高，但其各自占比并不是很大，分别为 26.95%、14.07%、13.7%、11.69%、9.51%，且报告期内上述客户均无坏账，风险相对较为分散。公司始终坚持遵循与优质客户长期共存、深度合作的发展理念，已与客户形成持续、稳定的合作关系，其中合作最长的公司已达 20 年之久。但是，如果公司主要客户短时间内订单不足、经营情况出现较大变化或者回款不及时，可能会对公司的经营情况和业绩产生不利影响。汇率风险 2020年和2021
8、年，公司外销收入分别为5,180.91万元和7,413.23万元，占主营业务收入的比例分别为 29.07%和 29.13%。由于公司外销收入采用美元、日元、欧元结算，汇率的变动直接影响公司的利润。汇率的变动对公司利润的影响主要表现在如下两个方面：（1）公司以美元、日元、欧元结算的销售收入；（2）公司的外币银行存款和应收款项。2021年度公司汇兑损失为447.89万元，占利润总额的比例为8.10%。汇率的波动具有不确定性，因汇率波动导致的汇兑损失对公司盈利能力带来不利影响。实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，公司实际控制人李军间接控制公司 69.57%的股权。虽然公司建立了较为完善的法人治理
9、结构，但公司的实际控制人仍可凭借其控制权地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策、利润分配等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。应收账款余额较大的风险 2020 年和 2021 年，公司应收账款净额分别为 5,337.64 万元和 6,475.36万元，占同期流动资产的比例分别为 31.01%和 39.90%，占比较大。公司逐步持续完善内部控制制度，加强了应收账款的管理，加速资金回笼。但随着公司新客户的增加及销售规模的扩大，在原有信用政策不变的情况下，应收账款余额会进一步增加，货款不能按期收回的风险也将提升。市场竞争风险 公司是一家以精密机械加工、压铸制造为核心的
10、精密零部件生产企业，随着客户需求不断增长、行业技术水平不断提高、行业内优势企业不断扩大市场份额，竞争态势日趋明显。如果公司不能在技术创新、产品质量、市场开拓等方面持续提升，将导致公司在日趋激烈的市场竞争中处于不利地位，可能对公司业绩产生不利影响。核心技术人员流失的风险 公司技术实力的积累和进一步创新依赖于公司梯队式的技术人员，随着公司业务规模的不断扩大，公司对技术人员的需求度将进一步提升。尽管目前公司重视对技术人员的管理，为技术人员的发展提供良好的平台和具有竞争力的薪酬待遇，但如果公司在业务拓展中不能吸引到各领域所需的高端人才或者公司核心骨干人员流失，则可能对公司经营发展造成不利的影响。本期重
11、大风险是否 发 生 重 大 变化：本期重大风险未发生重大变化。是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第6页/共147页 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司、丰光有限 指 青岛丰光精密机械有限公司（股份公司前身）丰光股份、丰光精密、股份公司、公司、本公司 指 青岛丰光精密机械股份有限公司 丰光投资 指 青岛丰光投资管理有限公司 鼎盛全投资 指 青岛鼎盛全投资企业（有限合伙）光洋技研 指 光洋技研株式会社 蒂业技凯、THK 指 THK株式会社 安川电机、YASKAWA 指 安川电机株式会社 埃地沃兹、
12、Edwards 指 埃地沃兹真空泵制造（青岛）有限公司 山洋电机、SANYO 指 山洋电机株式会社 盖茨集团、Gates 指 美国盖茨集团公司 中国中车 指 中国中车集团有限公司 阿尔斯通、ALSTOM 指 法国阿尔斯通集团 费斯托、Festo 指 费斯托气动有限公司 依诺信、item 指 德国依诺信公司 毕勤、BITRON 指 意大利毕勤工业集团 均胜电子、Joyson 指 宁波均胜电子股份有限公司 日本电产、Nidec 指 日本电产株式会社 岱高、DAYCO 指 DAYCO Products,LLC 阿特拉斯、Atlas 指 Atlas CopcoIndustrial Technique
13、AB 审计报告 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（中兴华审字（2022）第 030095号）北交所 指 北京证券交易所 报告期、本期 指 2021年 1 月 1日至 2021年 12 月 31日 上年同期、上期 指 2020年 1 月 1日至 2020年 12 月 31日 报告期末、本年期末 指 2021年 12月 31 日 上年期末 指 2020年 12月 31 日 本年期初 指 2021年 1 月 1日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本年度报告部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年
14、度报告 公告编号：2022-043 第7页/共147页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛丰光精密机械股份有限公司 英文名称及缩写 QINGDAO FENGGUANG PRECISION MACHINERY CO.,LTD.证券简称 丰光精密 证券代码 430510 法定代表人 李军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 吕冬梅 联系地址 山东省青岛胶州市胶州湾工业园太湖路 2 号 电话 0532-87273528 传真 0532-87273528 董秘邮箱 公司网址 办公地址 山东省青岛胶州市胶州湾工业园太湖路 2 号 邮政编码 266300 公
15、司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报（中国证券网 ）公司年度报告备置地 青岛丰光精密机械股份有限公司董事会秘书办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2001年 7 月 19日 上市时间 2021年 11月 15 日 行业分类 制造业（C）-金属制品业（C33）-结构性金属制品制造（C331）-金属结构制造（C3311）主要产品与服务项目 精密直线导轨滑块、高速列车减震器主件、伺服电机主轴、汽车安全带装置转轴、汽车发动机涨紧支臂、高速列车高压连接器、自动化工厂
16、柔性生产线配件、真空泵主轴、高端家电电路板核心散热部件、产业机器人精密配件、精密工业工具零件等 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）131,581,378 优先股总股本（股）0 控股股东 青岛丰光投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李军），无一致行动人 青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第8页/共147页 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370200727827228T 否 注册地址 山东省青岛胶州市胶州湾工业园太湖路 2 号 否 注册资本
17、131,581,378 否 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B座 20 层 签字会计师姓名 牟敦潭、蔡征 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48号中信证券大厦 保荐代表人姓名 牛振松、张刚 持续督导的期间 2020年 12月 28 日-2023年 12 月 31日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2
18、022-043 第9页/共147页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 20212021 年年 20202020 年年 本年比本年比上年增上年增减减%20192019 年年 营业收入 263,255,141.31 183,357,856.19 43.57%179,518,359.75 毛利率%36.75%37.92%-34.87%归属于上市公司股东的净利润 48,927,132.65 33,421,681.18 46.39%25,501,571.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 43,570,967.92 26,481,0
19、37.77 64.54%24,521,726.04 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）15.06%12.05%-10.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.41%9.55%-10.06%基本每股收益 0.37 0.27 37.04%0.21 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 20212021 年末年末 20202020 年末年末 本年末比上本年末比上年末增减年末增减%20192019 年末年末 资产总计 361,457,397.80 352,291,372.41 2.60%281,575,461.59 负债总计
20、41,729,653.83 22,221,363.55 87.79%20,876,317.75 归属于上市公司股东的净资产 319,727,743.97 330,070,008.86-3.13%260,699,143.84 归属于上市公司股东的每股净资产 2.43 2.51-3.19%2.09 资产负债率%（母公司）11.40%6.19%-7.34%资产负债率%（合并）11.54%6.31%-7.41%流动比率 3.99 8.20-51.34%6.97 20212021 年年 20202020 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20192019 年年 利息保障倍数 284.04 2,577.
21、43-112.83 三、三、营运情况营运情况 单位：元 20212021 年年 20202020 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20192019 年年 经营活动产生的现金流量净额 63,129,943.92 48,309,833.14 30.68%32,547,993.17 应收账款周转率 4.43 3.74-4.55 存货周转率 4.09 3.19-3.00 青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第10页/共147页 四、四、成长情况成长情况 20212021 年年 20202020 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20192019 年年
22、总资产增长率%2.60%25.11%-17.79%营业收入增长率%43.57%2.14%-2.01%净利润增长率%46.39%31.06%-15.62%五、五、股本情况股本情况 单位：股 20212021 年末年末 20202020 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减末增减%20192019 年末年末 普通股总股本 131,581,378 131,581,378-124,581,378 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数
23、据差异 适用 不适用 八、八、2021 年年分季度主要财务数据分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 59,235,829.30 69,748,210.35 65,631,251.51 68,639,850.15 归属于上市公司股东的净利润 11,567,294.26 16,241,437.31 11,939,562.52 9,178,838.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净
24、利润 9,781,845.02 12,632,078.54 11,437,880.51 9,719,163.85 九、九、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 20192019 年金额年金额 说明说明 非流动性资产处置损益-34,457.95-9,619.75-4,792.87-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,763,522.90 5,669,584.12 962,000.00-青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告
25、编号：2022-043 第11页/共147页 委托他人投资或管理资产的损益-188,383.02-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-380,779.45-86,522.69 7,169.28-其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,595,795.47-非经常性损益合计非经常性损益合计 6,348,285.50 8,169,237.15 1,152,759.43-所得税影响数 992,120.77 1,228,593.74 172,913.91-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 5,356,164.73 6,940,643.41 979,845.52-十、十、补
26、充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十一、十一、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第12页/共147页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家以精密机械加工、压铸制造为核心的精密零部件生产企业。公司主营业务为研发、生产和销售精密机械加工件和压铸件等金属零部件。公司还利用先进的生产设备、成熟的生产工艺和精细化的管理体系，为客户提供部分精密机械零部件的加工服务。公司成立 20 年来，专注
27、于精密机械、压铸制造的生产和研发，积累了丰富的精密机械加工和研发经验，在工艺技术、生产设备先进性和操控经验等方面处于国内领先水平。公司根据半导体、工业自动化、汽车、轨道交通等行业客户的订单需求安排生产和研发。公司实施精细化管理，对生产计划、生产工序、加工方法、机器设备、加工标准进行精细化的设计和管理。公司始终坚持以客户为中心，从客户需求出发，充分运用自身成熟的生产工艺、精细化的管理体系、严谨的品质控制等诸多优势，致力于为客户提供高效、专业、优质的服务，获得了世界知名品牌制造商的认可，并与之形成了稳定良好的合作关系，截至报告期末，公司客户中合作时间最久的已长达 20年。公司客户主要为半导体领域、
28、工业自动化领域、汽车零部件领域、轨道交通领域的领 先 企 业，如：蒂 业 技 凯（THK）、安 川 电 机（YASKAWA）、埃 地 沃 兹（Edwards）、山洋电机（SANYO）、盖茨集团（Gates）、中国中车、阿尔斯通（ALSTOM）、费斯托（Festo）、依诺信（item）、毕勤（BITRON）、均胜电子（Joyson）、日本电产（Nidec）、岱高（DAYCO）以及阿特拉斯（Atlas）等公司。公司主要向上述客户销售精密机械零部件和压铸件，或为其提供相关的加工服务。本报告期内，公司的主营业务、商业模式和客户类型等均未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否
29、否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在公司董事会和管理层的领导下，公司全体员工紧紧围绕 2021年度的经营计划指标，继续坚持以技术创新为核心，以细致专注为基石，继续贯彻执行精细化管理的运营战略，不断升级生产工艺，提高生产效率，提高产品质量和稳定性，积极开拓市场。本报告期，公司取得了良好
30、的经营业绩，具体情况如下：1、市场开拓方面：青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第13页/共147页 报告期内，公司市场拓展取得较好效果，公司半导体装备制造类产品、工业自动化类产品、汽车类产品营业收入均比去年同期有明显提高，其中半导体类产品、工业自动化类产品比去年同期增加了 4,887.27 万元，增幅为 46.00%。公司非常注重新客户的开发和老客户新项目的获取，报告期内，部分新项目逐步实现量产，促进了公司营业额的提高。2018 年公司与埃地沃兹签署了第一个为期十年的采购主协议和独家供应合同，截至 2020 年末设备已陆续投入使用，2021 年埃地
31、沃兹为公司带来的营业收入为7,029.11万元，比2019年的2,558.35万元增加了4,470.76万元，增长率为174.75%。2021年 12 月，公司继续与埃地沃兹签署了第二个为期十年的半导体真空泵核心部件战略合作采购主协议和独家供应合同，预计 2022 年底前设备陆续投入使用。新合同的签署与实施对公司业务发展与市场开拓具有重要意义。2、新产品试制方面：2021年 2 月 23日公司制造的轻负载机器人顺利下线。截至本报告披露日，小批量生产的产品已经投入公司生产现场使用。上述项目的开展，对公司业务发展和市场开拓具有重要意义。3、自动化方面：报告期内，公司新增投入多台自动化生产线设备，上
32、述自动化生产线设备的投入使用，进一步提高了公司的劳动生产率，提高了产品质量和产品稳定性，改善了员工的劳动条件，缩短了产品的生产周期，保证了生产的均衡性，降低了企业的生产成本，对公司有显著的经济效益。4、财务指标方面：报告期内，公司实现营业收入 26,325.51 万元，同比增长 43.57%；利润总额 5,527.69万元，同比增长 45.06%；归属于上市公司股东的净利润 4,892.71 万元，同比增长46.39%。报告期末，公司资产总额为 36,145.74 万元，较上年年末增长 2.60%；归属于上市公司股东的净资产 31,972.77万元，较上年年末下降 3.13%。(二二)行业情况
33、行业情况（一）公司所属行业类别及确定依据 根据国家统计局 2019 年 5 月 20 日修订后的国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所属行业为“制造业（C）金属制品业（C33）结构性金属制品制造（C331）金属结构制造（C3311）”。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司业务属于金属制品业（C33）。（二）行业技术水平和技术特点 1、行业基本情况 金属零部件指通过塑造变型、熔化压铸、冲压切削、冷镦等成型手段将金属材料加工成预定设计的产品，按照功能性可以分为紧固类、支撑类、保护类、传导类、屏蔽类及密封类等。金属制品制造是制造业的基础和重要组成部分，随
34、着我国工业技术的迅速发展以及行业结构的不断优化调整，下游行业对金属产品需求迅速增长，金属零部件行业在规模或技术方面均得到了快速的发展。本世纪以来，在全球经济一体化的大背景下，我国金属零部件制造企业不断吸收先进技术、学习创新，已逐步发展成为金属制造业大国。金属零部件制造是我国国民经济建设中的一门基础工业，产品广泛运用于汽车、通信、建筑、交通、能源、机械等国民经济的各个行业。2、行业技术情况 从技术层面来看，如今的精密金属制造综合运用了计算机技术、新材料技术、机械工程技术和自动化技术等现代技术，因此，科学技术水平的进步有效地提高了行业内产品技术含量和附加值，技术手段更为智能化和多样化。技术技术 应
35、用情况应用情况 青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第14页/共147页 计算机技术 计算机技术主要是利用成熟的计算机辅助设计分析及图形处理技术构成一个完整的虚拟制造环境，计算机技术不仅能够直观和形象地模拟复杂零件的成型过程，而且能够有效地对产品成形后的厚度分布、残余应力以及损伤情况进行准确地预报，使产品成形品质能够受到严格地控制和调节。新材料技术 由于不同材质的原材料，其比重和膨胀系数等各不相同。材料的选择直接影响最终产品重量、性能的稳定性，材料形状及机械性能会影响生产工艺路径和制造难度。因此，企业需要研究新型材料的应用，提高使用寿命；研究复合非金
36、属材料的应用，在保证产品质量的前提下，控制金属零部件的整体重量。自动化技术 自动化技术作为柔性化生产的必要前提，从而使得行业内的非标化生产成为可能。自动化主要包括加工、物流、信息三个方面，也是信息技术、系统工程以及计算机技术的有机融合，其主要是按照加工对象确定工艺过程，选择相适应的设备和工件及模具等物料，并由计算机控制，自动调整并实现一定范围内多种工件的成批高效生产，并能随时改变产品以适应市场需求。随着上述现代技术在精密金属成型的应用，我国的金属零部件制造技术在设计、开发以及生产技术能力方面均取得了长足的进步，制造技术更趋向于精密化方向发展，近年来，行业内已出现了一批兼具各方面技术能力的企业，
37、打破了外国企业多年的垄断地位。3、上下游行业发展状况对公司所处行业的影响 公司处在产业链的中游位置，公司所处行业的上游行业主要为钢材/毛坯件、铝合金材料等金属原材料。公司从上游的原材料供应商处采购材料，为下游的品牌设备制造商提供高品质的金属零部件制造加工，并最终应用于半导体、工业自动化、汽车、轨道交通等诸多行业，这些行业的市场容量大，且受国家产业政策的扶持，未来有较大的增长空间。4、行业竞争格局及公司行业地位 半导体、工业自动化、汽车、轨道交通行业规模较大，涉及的零部件加工企业数量众多。按照生产规模、技术水平等要素分类，精密零部件加工行业格局如下：众多中小精密金属零部件制造商以大批量生产普通零
38、部件为主，产品较为单一，生产规模较小，在产品质量稳定性以及产品精度等方面表现较差，主要提供部分简单的金属零部件及外协服务。部分企业具有一定的质量控制能力及客户服务能力，可根据客户提供的设计图纸进行金属零部件的代工服务，并可以根据客户需求提供针对产品的售后服务。大型专业性精密零部件制造商基本以先进的制造企业为核心客户，为其配套提供精密零部件，产品结构较丰富，在产品质量及产品精度方面表现优异。该类企业具备较强的同步研发能力，可快速响应客户新产品开发需求，同时具备成熟的质量管理体系及精密生产能力，可确保产品大批量、高品质快速交付；此外还具备高品质的全流程服务能青岛丰光精密机械股份有限公司 2021
39、年年度报告 公告编号：2022-043 第15页/共147页 力，可持续满足产品技术改进，在客户粘性上具有明显的竞争优势，拥有较大市场份额。除以上三类专业精密零部件加工企业外，部分客户也会自己购置相应的设备来进行精密零部件加工。公司属于上述分类中的第三类零部件制造商，是一家大型专业性精密零部件制造商，目标客户均为先进的制造企业。5、公司所处行业壁垒（1）客户资源壁垒 精密机械加工件和压铸件作为基础装备，在很大程度上会影响下游成型装备的质量、性能和使用寿命。因此下游客户对供应商的要求非常严格。尤其是下游知名企业，通常会制定一套严格的标准对供应商各方面的能力进行考察，不仅要求供应商能提供质量可靠的
40、产品，对供应商的研发与测试能力、制造设备的先进性及保养状况、生产规模、品质控制、产品交期、技术能力等各个方面通常都有严格的要求。考察合格后，一般还需要经过较长时间的试样供应阶段，才会将制造厂商纳入其全球采购体系中，确立长期稳定的合作伙伴关系。而一旦双方建立了合作关系，为保证产品品质及交付的可靠性和稳定性，通常不会轻易改变其合作关系。这种严格的供应商资质认定，以及基于长期合作而形成的稳定客户关系，对新进入的企业而言形成了很高的客户资源壁垒。（2）工艺技术壁垒 精密机械加工和压铸行业的生产个性化需求明显，对设计人员和技术工人的技术能力要求较高，行业技术的进步需要长时间的积累。同时，随着下游企业对压
41、铸件和精密机械加工件材料强度、使用寿命、制造精度、稳定性等技术要求的不断提高，技术更新换代不断加快，对企业的产品开发和制造能力要求更加严格，新进入企业很难在短时间具备适应行业发展要求的技术水平。实现批量化的精密制造加工需要建立科学有效的生产工艺流程和品质管控制度，需要具有较强纪律性和执行力的生产团队，需要对客户的需求有深入的理解，在实践中不断积累生产诀窍，改进生产工艺，提升生产效率，控制产品质量。行业新进入者很难在短时间内掌握完善的生产工艺和管控体系，组建训练有素的生产团队。（3）人才壁垒 精密机械加工和压铸行业为技术密集型行业。精密机械加工的业务需要具备丰富行业经验的机械加工专业技术人员进行
42、产品开发，将产品设计转换成工艺生产流程，将各种技术参数通过编程输入到生产设备中，根据不同的产品要求设计不同的工序；压铸业务需要配备经验丰富的模具、工艺和设备工程师在模具设计、材料熔炼、设备调校、工艺参数设定等生产环节提供必要的技术支持。专业技术人才方面的要求对新进入企业形成人才壁垒。（4）资本壁垒 精密机械加工和压铸行业均属于资本密集型行业。首先，进入精密机械加工和压铸行业需要前期投入大量资金购置生产设备，资金投入需求较高；其次，精密机械加工通常需要材料检验、机床加工、铣床加工、磨床加工、热处理等环节，压铸件的生产通常需要材料检验、熔炼、压铸、后处理等环节，只有将生产环节的各种生产设备配套完整
43、并结合使用才能制造加工出符合客户要求的产品，生产周期普遍较长，对流动资金需求规模较大。随着行业竞争的加剧，企业在技术、设备、人才等方面的投入也越来越大，这些投入都要求进入该行业的企业具有较强的资金实力。（三）行业周期性、区域性或季节性特征 1、周期性 金属零部件行业面向下游装备制造企业提供零部件及加工服务，不存在明显的周期性，但是当下游出现周期性波动或需求下滑，会对为其配套的上游行业产生影响，导致金属零部件行业可能具有一定的周期性特征。2、区域性 金属零部件行业的业务区域由下游工业企业的产线分布情况决定，由于精密金属零部件用途非常广泛，所以不存在明显的区域性特征，但是下游工业企业主要集中在交通
44、发达的区域，如华东、华北、华南、西南区域，导致金属零部件行业可能具有一定的区域性特征。青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第16页/共147页 3、季节性特征 金属零部件行业不存在明显季节性特征。（四）行业竞争现状 1、市场集中度不高，尚未形成绝对龙头 我国金属零部件行业内企业数量较多，行业内专业从事金属制造服务的企业多为民营类企业，其资金实力、技术装备及生产工艺等综合性实力偏弱，行业集中度不高，我国尚未形成精密金属制造行业绝对龙头企业。目前，行业内大部分企业虽然具有一定的生产制造实力，但总体的技术水平、研发能力与国外企业相比存在滞后的情况。行业内另
45、有部分企业拥有先进的技术以及管理，且资金实力较强，能够为客户提供定制化的产品，随着下游客户对制造技术和研发水平要求的提高，该部分企业的市场份额将逐步扩大，行业集中度将有所提高。2、下游高精度、高稳定性的需求导致市场竞争有限 精密金属制造服务于众多下游领域，服务不同下游行业领域的金属制造企业间竞争较少。此外，服务同一领域的金属制造企业的竞争程度随着金属零部件精密度要求的提高而降低。行业内能够满足一般精密度制造要求的企业较多，但是高精度、高稳定性的金属制造则需要大量资本进行前期的机器设备等固定资产投资，且还需要具备丰富行业经验和较强设计能力的专业研发及管理团队。行业内能够满足上述人力、物力要求的企
46、业有限，而下游行业对于精密金属零部件的需求逐年提升，因此，市场竞争随着产品要求的提高而降低。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 51,189,506.58 14.16%80,138,596.72 22.75%-36.12%应收票据-325,775.93 0.09%-应收账款 64,753,569.42 17.91%53,376,410.86 15.15%21.31%存货 44,078,763.84 1
47、2.19%35,732,932.36 10.14%23.36%投资性房地产 1,061,780.09 0.29%1,342,278.77 0.38%-20.90%长期股权投资-固定资产 146,077,670.45 40.41%141,575,406.80 40.19%3.18%在建工程 7,094,952.25 1.96%144,502.96 0.04%4,809.90%无形资产 34,430,715.42 9.53%35,291,799.55 10.02%-2.44%商誉-短期借款 9,010,500.00 2.49%-长期借款-应付账款 27,176,389.79 7.52%18,303
48、,856.16 5.20%48.47%应付职工薪酬 735,919.25 0.20%173,609.00 0.05%323.89%应交税费 2,439,460.25 0.67%1,155,816.53 0.33%111.06%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金为 5,118.95 万元，较上年期末 8,013.86万元,减少 2,894.91 万元，降低比例为 36.12%，主要原因为：（1）本期支付股东红利 5,921.16 万元；（2）本期设备采购较多，付款相应增加。2、本期期末在建工程为 709.50 万元，较上年期末 14.45 万元增加 695.0
49、4 万元，增长比例为 4,809.90%，主要原因为：新购入 10 台加工中心尚未安装验收。青岛丰光精密机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-043 第17页/共147页 3、本期期末应付账款余额为 2,717.64 万元，较上年期末 1,830.39 万元增加 887.25 万元，增长比例为 48.47%，主要原因为：本期随着生产量增加，原材料等生产性用品采购量增加。4、本期期末应付职工薪酬余额为 73.59 万元，较上年期末 17.36 万元增加 56.23 万元，增长比例为 323.89%，主要原因为：本期随着生产量增加计提生产绩效奖金增加。5、本期期末应交税费余额
50、为 243.95万元，较上年期末 115.58万元增加 128.36万元，增长比例为 111.06%，主要原因为：本期利润总额增加导致企业应缴所得税增加。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 263,255,141.31-183,357,856.19-43.57%营业成本 166,507,409.30 63.25%113
