1、2021 年年度报告 1/232 公司代码：600589 公司简称：ST 榕泰 广东榕泰实业股份有限公司广东榕泰实业股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/232 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。
2、三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本公司董事会、的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表进行审计，出具了保留意见审计报告（大华审字2022 005071 号），具体详见公司同日披露的广东榕泰实业股份有限公司出具保留意见涉及事项的专项说明（大华核字2022003425 号）、董事会关于公司 2021 年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明及监事会关于对的意
3、见。四、四、公司负责人公司负责人杨宝生杨宝生、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人吴志平吴志平及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）罗海雄罗海雄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2021年年度的归属于母公司股东净利润为负及公司目前资产流动性较紧，公司决定 2021年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 涉及
4、的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 2021 年年度报告 3/232 十、十、重大风险提示重大风险提示 1、报告期内，公司因流动资金紧张未能按期偿还金融机构借款，致使部分资产被金融机构冻
5、结，具体情况公司在本报告中“第四节经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”详细阐述，敬请查阅。2、2021 年 6 月 24 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局行政监管措施决定书（202135号）关于对广东榕泰实业股份有限公司、杨宝生、郑创佳、杨启昭采取出具警示措施的决定。详见公司 2021 年 6 月 26 日披露于上海证券交易所（）的相关公告（公告编号：2021-055）。3、本报告期公司因被会计师出具否定意见的内部控制审计报告存在将被实施其他风险警示的风险。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 4/232 目录目录
6、第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第四节第四节 公司治理公司治理.29 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.41 第六节第六节 重要事项重要事项.44 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.57 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.61 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.62 第十节第十节 财务报告财务报告.62 备查文件目录 有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。载有会计师事务所所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报
7、告原件。报告期内在中国证券报、证券时报、证券日报和上海证券报及上交所网站（）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2021 年年度报告 5/232 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司或 ST 榕泰 指 广东榕泰实业股份有限公司 第一大股东、榕泰瓷具、控股股东 指 广东榕泰高级瓷具有限公司 兴盛化工 指 揭阳市兴盛化工原料有限公司 榕丰塑胶 指 揭阳市榕丰塑胶制品有限公司 仿瓷材料 指 揭阳市仿瓷材料有限公司 ML 氨基复合材料/ML 复合新材料/ML 材料 指 指公司在氨基复合材料的基础上通过改变原
8、料配方，加入助料 M 和助料 L 而开发出的新一代树脂基功能复合新材料，化学名称“高聚氨基复合物”，为氨基复合材料升级换代产品。甲醛 指 一种化工原料，无色气体，有刺激性气味，用作农药和消毒剂，也用于制造酚醛树脂、脲醛树脂等，ML 氨基复合材料的生产原料之一，公司使用的是其 37%水溶液。甲醇 指 一种化工原料，俗称木酒精，无色易挥发和易燃的液体，用于制造甲醛和农药，为甲醛项目的主要生产原料。苯酐 指 邻苯二甲酸酐，一种重要的有机化工原料，主要用于生产塑料增塑剂、醇酸树脂、染料、不饱和树脂以及某些医药和农药，为增塑剂的主要生产原料。增塑剂 指 添加到聚合物体系中能使聚合物体系的可塑性增加的物质
9、。二辛酯/DOP 指 又名邻苯二甲酸二辛酯，简称 DOP。是通用型增塑剂，主要用于聚氯乙烯脂的加工、还可用于化地树脂、醋酸树脂、ABS 树脂及橡胶等高聚物的加工，也可用于造漆、染料、分散剂等、DOP 增塑的 PVC 材料（成份为聚氯乙烯）可用于制造人造革、农用薄膜、包装材料、电缆等。DBP 指 邻苯二甲酸二丁酯 DINP 指 邻苯二甲酸二异壬酯 乌洛托品 指 又名六亚甲基四胺，主要用作树脂和塑料的固化剂、氨基塑料的催化剂和发泡剂、橡胶硫化的促进剂（促进剂 H）、纺织品的防缩剂等。森华易腾 指 北京森华易腾通信技术有限公司，公司于 2016 年 1 月 18日完成对其全资收购。IDC 指 互联网
10、数据中心（Internet Data Center），为用户提供包括申请域名、租用虚拟主机空间、服务器托管租用，云主机等服务 云计算 指 一种按使用量付费的模式，提供可用的、便捷的、按需的网络访问，进入可配置的计算资源共享池 CDN 指 内容分发加速网络业务（Content Delivery 2021 年年度报告 6/232 Network），指通过在现有的互联网中增加一层新的网络架构，将网站的内容发布到最接近用户的网络边缘，使用户可以就近取得所需的内容，改善网络的传输速度，解决互联网络拥挤的状况，从技术上解决由于网络带宽小、用户访问量大、网点分布不均等原因所造成的用户访问网站响应速度慢的问题
11、。指 指 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广东榕泰实业股份有限公司 公司的中文简称 ST榕泰 公司的外文名称 GUANGDONG RONGTAI INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 GUANGDONG RONGTAI 公司的法定代表人 杨宝生 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨宝生 王耿东 联系地址 广东省揭阳市揭东经济开发区西侧 广东省揭阳市揭东经济开发区西侧 电话 0663-3568053 0663-3568053 传真 0663-3568052 0663-35
12、68052 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号 公司注册地址的历史变更情况 522000 公司办公地址 广东省揭阳市揭东经济开发区西侧 公司办公地址的邮政编码 515500 公司网址 WWW.GDRONGTAI.CN 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 2021 年年度报告 7/232 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简
13、称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST榕泰 600589 广东榕泰 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 签字会计师姓名 姜纯友、吴少华 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 779,979,506.72 1,068,748,228.38 1,065,537,2
14、19.18-27.02 1,427,743,202.53 1,427,743,202.53 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 767,897,127.04 1,064,184,103.67 1,065,537,219.18-27.84/归属于上市公司股东的净利润-709,395,828.90-1,226,197,164.90-1,215,245,561.50-42.15-624,387,137.95-624,387,137.95 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-462,048,631.02-1,232,609,245.69-1,221,657,642
15、.29-62.51-796,032,059.54-796,032,059.54 经营活动产生的现金流量净额-418,189,197.28-325,108,362.59-325,375,692.99 不适用 69,937,285.32 69,937,285.32 2021 年年度报告 8/232 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 82,038,119.34 1,546,126,348.24 1,315,933,970.38-94.69 2,531,179,531.88 2,626,401,450.36
16、 总资产 1,865,793,027.91 3,848,787,125.67 3,641,421,244.81-51.52 4,258,479,324.22 4,258,479,324.22 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）-1.01-1.74-1.73-41.95-0.89-0.89 稀释每股收益（元股）-1.01-1.74-1.73-41.95-0.89-0.89 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.66-1.75-1.74-64.57-1.13-1.1
17、3 加权平均净资产收益率（%）-59.54-56.14-63.18 减少 3.40个百分点-18.53-18.53 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-30.68-56.44-63.51 增加 25.76个百分点-24.48-24.48 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 受新冠疫情及国际形势不稳等因素影响，加上公司自身面临管理观念老化，经营资金周转资金困难等诸多不利因素，公司近三年经营状况持续下滑，会计数据及财务指标呈现逐步向差的发展趋势，公司急需进一步改善经营管理，努力转型升级，以确保公司经营水平的提高及会计数据和财务指标的优化。八、八、境内外会计准则
18、下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 2021 年年度报告 9/232 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度
19、主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 276,889,581.97 265,538,648.51 151,024,969.48 86,526,306.76 归属于上市公司股东的净利润-12,561,253.73 17,496,552.73-37,345,984.48-676,985,143.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,665,506.23 20,801,108.96-35,556,661.97-434,627,571.78 经营活动产
20、生的现金流量净额-425,856,001.78 287,861,186.34-220,387,341.74-59,807,040.10 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 由于公司当期存在供应商提供原材料销售给公司，由公司进行生产加工成产品再卖给客户（该客户销售原料给我司的供应商关联公司），业务实质为加工产品业务收入，而前三季度公司按照购进原材料及销售产品进行账务处理，年度审计时经会计师审核，实质应按加工业务进行账务处理，相应调减因该业务而在前三季度形成的产品销售收入及成本，调减第二季度营业收入19,317,627.43 元，调减第三季度营业收入 85,707,161.83 元
21、，从而造成分季度营业收入数据与2021 年半年报、2021 年三季报有差异。十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益-180,388,324.37 非流动资产报废 218,022,724.05 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 229,166.67 政府补助 250,000.00 350,000.00 计入
22、当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2021 年年度报告 10/232 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 4,182,878.23 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -4,960,713.05 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-54,238,904.32 合并子公司佳富实业 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
23、 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41,012,338.87 其他营业外收支净额 4,327,852.26-14,469,35
24、7.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 28,080,015.77 计入其他收益的代扣个人所得税手续费返还、及加计抵扣进项税 2,965,772.20 9,600.00 减：所得税影响额 16,812.76 1,131,543.67 31,490,210.45 2021 年年度报告 11/232 少数股东权益影响额（税后）合计-247,347,197.88 6,412,080.79 171,644,921.59 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计
25、量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年度，受新冠疫情蔓延影响，国内外经济环境起伏跌宕，金融市场、大宗商品价格剧烈波动。化工业务方面，国际上部分地区局势紧张，政局动荡，给化工行业带来了许多不确定因素，行业发展面临着严峻的挑战；公司下游客户出口型企业占比较多，出口需求明显收缩，公司为确保销售不得以压缩利润空间实现销售，公司上游原材料价格波动剧烈且总体呈上升态势，公司产品销售毛利率下滑，公司的生产经营业绩不及预期。互联网综合业务方面，公司前期因没有自有机房多线带宽服务优势减
26、弱，加上本期受新冠疫情影响，经营也出现了较大的困难，综合造成公司经营状况明显下滑。为保证北京森华持续经营能力，提升公司盈利能力，北京森华采取了以下改善措施：通过巩固与完善互联网企业服务产品，整合现有平台资源，拓展数据中心销售业务，精简冗余资源，提升资源利用效益，加强成本管控力度，在资源的获取上选择更加弹性的方式提升公司的持续经营能力。结合国家“东数西算”的战略部署，榕泰未来计划在全国一体化大数据中心体系进行布局，在重点算力枢纽节点投建运营数据中心，致力于为行业客户提供多种服务模式，全力打造绿色低碳、安全可靠的数字化基础设施。榕泰张北数据中心坐落于“东数西算”的重要节点京津冀枢纽，随着东数西算战
27、略的落地实施必将带动项目发展，公司计划加速投建张北榕泰数据中心并力争于2023 年投产。预计随着布局效应的逐步显现，产能逐步释放，互联网业务将逐步成为公司未来的主要发展方向，促使公司经营得以提升并良好发展。2021 年年度报告 12/232 报告期内，公司因信息披露违法违规被中国证监会处罚，加上公司经营利润下滑，金融机构的抽贷断贷现象明显，公司资金资严重不足，公司正在积极采取一切必要的措施前行解决，以确保公司的正常生产经营活动。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 1、化工材料方面 近年来，公司所处的化工原材料及化学制品行业受国内经济结构调整、行业产能过剩影响，行业固定资产
28、投资速度放缓。公司主打产品氨基复合材料（新材料）的下游客户主要为出口导向型企业，产品的市场需求量仍将可能保持较长时间段内在低位徘徊。受下游客户需求整体平淡影响，要求企业必须生产出更加优质的产品和更加高品质的服务才能适应市场的需求，而国内化工行业整体格局也将向更加节能环保，向产品功能化和生产基地大型化一体化转变。2、互联网综合服务方面 我国 IDC 行业正处于高速发展的阶段。近几年，政府不断加强政策引导、开放 IDC 牌照，同时移动互联网、视频、游戏等新兴行业发展迅速，推动 IDC 行业高速发展。2020 年 3 月 4 日，中央政治局常委会将数据中心建设列入“新基建”范畴，将调动民间投资积极性
29、。云计算将成为下一代互联网数据中心发展的核心技术及主要方向，该技术可实现数据中心虚拟化地利用资源，极大地提供了互联网和传统企业的 IT 系统运营效果，并最大化地利用已有物理资源，节省用户投资。在国家“宽带中国”战略，以及互联网视频，电子商务，云计算，移动 4G、5G 发展的带动下，国内 CDN 行业和 IDC 的需求正持续保持高速增长态势。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主要业务情况：1）、化工行业：受疫情影响及下游客户出口量减少等因素影响，主营产品 ML 材料产品和改性聚氯乙烯产销量均下降；苯酐、二辛酯及其他化工类产品生产量、销售量与上年相比基本稳
30、定，本年公司产销部分苯酐、二辛酯产品为加工性质，期末按净额法确认加工业务收入，对总体销售额造成一定影响；在疫情影响及国际贸易形势不利的大背景下，公司承受着上游原材料成本上涨，下游客户需求减少双重压力，化工业务经营艰难。2）、互联网综合服务行业：公司多线带宽服务优势减弱，加上本期受新冠疫情影响，大客户无法扩容，公司本年积极布局机房资源，争取大客户进驻。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 2021 年年度报告 13/232 1、化工材料 公司拥有 ML 氨基复合材料（高聚氨基复合物）专利，拥有 ML 氨基复合材料生产的自主知识产权，生产配方和工艺流程的发明专利已获国
31、家专利局授权（专利号：ZL991162684）。公司自主创新的 ML 氨基复合材料与传统配方生产的氨基复合材料比较，各项机械物理性能和卫生指标明显提高，它有效地改善和提高了传统氨基复合材料下游制品的质量水平，其生产成本比传统氨基复合材料降低了 20%。ML 氨基复合材料独创的配方和生产工艺使其具有明显的性能价格竞争优势，极大的提升了我国氨基塑料制品在国际市场上的竞争力。2、互联网服务业务 森华易腾经营 IDC 业务十多年，具有行业领先的技术储备及服务经验，多次荣获如“2015-2016 年度数据中心优秀运营服务单位”和“2015-2016 年度数据中心行业优秀创新企业”等在内的多个行业大奖。目
32、前森华易腾拥有多项软件著作权，包括森华易腾 IDC 数据管理中心管理软件 V1.0、森华易腾云计算管理系统 V1.0、森华带宽优化系统 V1.0、森华监控管理软件 V1.0等上述软件著作权均为与数据中心运营、管理，网络资源调配、网络监控密切相关的技术，森华易腾掌握的上述核心技术是公司为客户提供优质、专业服务的基础。森华易腾自主研发的产品各项指标均处于行业领先水平，其中森华易腾 IDC 产品采用独创的双层环网技术，实现了 IDC 业务及传输业务的分离，能够保证客户业务在各种复杂的网络情况下依然顺畅运行。森华云平台采用 Openstack 技术搭建，云主机服务于 2016 年 3 月份通过数据中心
33、联盟可信云认证。森华云主机能够实现秒级创建、秒级计费，各项服务组件及操作均达到秒级响应，数据持久性超过 99.9999%。森华云加速服务采用融合架构，通过领先的监控及调度技术，为客户提供优质的服务节点资源，保障服务质量。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年度，公司主要经营情况：1）、化工行业：受疫情影响及下游客户出口量减少等因素影响，ML 材料产品生产 41,470.00 吨，销售 47,120.27 吨，生产量比上年减少 49.71%，销售量比上年减少 40.43%；改性聚氯乙烯等其他化工产品，苯酐、二辛酯及其他化工类产品（不含加工及销售材料）生产 29,938.5
34、7 吨，销售23,579.89 吨，生产量比上年减少 23.52%，销售量比上年减少 36.58%；本年公司另有生产部分苯酐、二辛酯产品为加工性质，期末按净额法确认加工业务收入，对总体销售额造成一定影响；在疫情影响及国际贸易形势不利的大背景下，公司承受着上游原材料成本上涨，下游客户需求减少双重压力，化工业务经营艰难。2）、互联网综合服务行业：公司多线带宽服务优势减弱，加上本期受新冠疫情影响，大客户无法扩容，公司本年积极布局机房资源，争取大客户进驻，公司互联网综合服务营业收入 29,881.05万元，同比增长 6.72%。2021 年年度报告 14/232 3）、受原料价格波动上涨而公司为吸引客
35、户无法同步涨价影响，且生产线老化出现产品质量不稳定等因素，公司化工行业产品中的 ML 材料产品毛利率下降约 28.63 个百分点；苯酐及二辛酯类产品受市场需求有所回升，产品销售价格随市场波动上升，本年产品毛利率比上年提高了约 0.95个百分点；互联网综合服务业务本年因子公司森华易腾为配合国家“东数西算”的战略部署，加快部署机柜资源，积极拓展引进大客户而造成成本增加较多，但客户启用机柜及服务需一定时间逐步增加，综合造成本年成本较大，毛利率同比下降约 14.66 个百分点。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元
36、币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 779,979,506.72 1,068,748,228.38-27.02 营业成本 847,884,496.62 973,826,093.74-12.93 销售费用 22,181,058.41 9,869,010.09 124.75 管理费用 161,663,678.83 348,501,143.35-53.61 财务费用 85,540,934.19 78,137,100.27 9.48 研发费用 36,798,269.87 49,781,833.10-26.08 经营活动产生的现金流量净额-418,189,197.28-325
37、,108,362.59 不适用 投资活动产生的现金流量净额 695,532.37-65,642,742.21 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-132,244,626.13 102,103,224.00 不适用 营业收入变动原因说明：主要系由于本期疫情影响，下游出口型客户需求明显下降及部分产品转为加工业务收取加工费减少了产品销售综合影响造成。营业成本变动原因说明：主要系由于收入下降及原料成本上升所致。销售费用变动原因说明：主要系由于本期新增合并子公司及互联网服务业务为拓展客户增加销售活动综合造成。管理费用变动原因说明：主要系由于上年管理费用中存在较大管理不善存货损毁而本年有所改善所致。财务费
38、用变动原因说明：系由于本年借款利率有所提高及逾期利息综合造成。研发费用变动原因说明：系由于本年研费活动有所减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：净流出同比增加主要系由于公司因控股股东占用资金造成其他与经营活动有关的现金流出较多所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年为净流出较大而本年为小额净流入主要是由于本年公司因资金紧张而暂停投资支出且处置了合营子公司产成现金流入所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年为净流入而本年为净流出主要是由于公司上年增加了金融机构借款而本年因银行压缩贷款归还部分贷款综合造成。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
39、适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 2021 年年度报告 15/232 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化工 469,086,587.88 487,237,807.91-3.87-40.18-28.78 减少16.63 个百分点 互联网综合服务 298,810,539.16 349,920,430.36-17.10 6.72 21.99
40、 减少14.66 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）ML 材料 263,073,099.84 288,416,650.94-9.63-45.98-26.88 减少28.63 个百分点 苯酐、二辛脂及其他化工产品 206,013,488.04 198,821,156.97 3.49-30.69-31.36 增加 0.95个百分点 互联网综合服务 298,810,539.16 349,920,430.36-17.10 6.72 21.99 减少14.66 个百分点 主营业务分地区情况 分地区
41、营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内广东省地区 431,256,829.53 423,631,526.53 1.77-38.52-28.76 减少13.45 个百分点 境内广东省外地区 336,320,436.16 413,171,666.74-22.85-6.55 21.06 减少28.01 个百分点 境外 319,861.35 355,045.00-11.00-88.90-84.62 减少30.90 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%
42、）毛利率比上年增减（%）销售产品 469,086,587.88 487,237,807.91-3.87-40.18-28.78 减少16.63 个2021 年年度报告 16/232 百分点 提供服务 298,810,539.16 349,920,430.36-17.10 6.72 21.99 减少14.66 个百分点 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 其他出库 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）ML 材料 吨 41,470.00 47,120.27 438.84 684.88-49.71-40
43、.43-89.89 苯酐、二辛 脂 及其 他 化工产品 吨 29,938.57 23,579.89 8,040.23 19.00-23.52-36.58-98.88 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 化工 直 接 材料 446,805,716.27 53.37 629,983,532.58 64.93-29.08 本期销售下降耗用
44、原料有所下降 化工 直 接 人工 16,298,695.72 1.95 13,573,625.00 1.40 20.08 本期人工成本有所提高，且增加加工业务收入造2021 年年度报告 17/232 成人工成本提高 化工 制 造 费用 24,133,395.92 2.88 39,894,998.52 4.11-39.51 本期折旧费用有所减少制造费用相应下降 互联网综合服务 服 务 成本 349,920,430.36 41.80 286,838,007.58 29.56 21.99 本期机柜空置率增加及租赁成本上升综合造成成本增加 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(
45、%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 ML 材料 直 接 材料 260,918,103.22 31.17 337,100,969.69 34.74-22.60 本期销售下降耗用原料有所下降 ML 材料 直 接 人工 13,044,230.86 1.56 10,445,916.00 1.08 24.87 本期人工成本有所提高 ML 材料 制 造 费用 14,454,316.86 1.73 22,817,175.38 2.35-36.65 本期因资产超折旧年限折旧费用有所减少 苯酐、二辛脂及其他化工产品 直 接 材料 185,887,613.05
46、22.20 292,882,562.89 30.19-36.53 本期销售下降耗用原料有所下降 苯酐、二直 接 人3,254,464.86 0.39 3,127,709.00 0.32 4.05 本期人2021 年年度报告 18/232 辛脂及其他化工产品 工 工成本有所提高 苯酐、二辛脂及其他化工产品 制 造 费用 9,679,079.06 1.16 17,077,823.14 1.76-43.32 本期因资产超折旧年限折旧费用有所减少 互联网综合服务 服 务 成本 349,920,430.36 41.80 286,838,007.58 29.56 21.99 本期机柜空置率增加及租赁成本上
47、升综合造成成本增加 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 新增合并子公司：2021 年 5 月 11 日，公司召开关于 2020 年度股东大会，审议通过第八届董事会第十四次会议审议通过的 关于终止向关联方转让子公司股权暨部分解决资金占用的议案，即终止公司于 2018年 11 月 28 日召开的第七届董事会第十九会议审议通过的公司关于转让全资子公司股权的关联交易议案（原议案同意将全资子公司揭阳市佳富实业有限公司 100%的股权转让给广东榕泰公司实际控制人关联企业广东宝基投资有限公司，转让价格为人民币 75,469.24 万
48、元。2021 年 5 月 25 日完成工商变更手续，故将 2021 年 5 月 25 日作为合并日，揭阳市佳富实业有限公司在合并日前后均受公司控制，且该控制并非暂时的，按照同一控制下企业合并进行会计处理，从报告期的期初将与其相关的资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并报表。(6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 34,500.58 万元，占年度销售总额 4
49、4.23%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。2021 年年度报告 19/232 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 38,095.60 万元，占年度采购总额 38.38%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 7,386.62 万元，占年度采购总额 7.44%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形。适用 不适用 3.3.费用
50、费用 适用 不适用 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 22,181,058.41 9,869,010.09 124.75 管理费用 161,663,678.83 348,501,143.35-53.61 研发费用 36,798,269.87 49,781,833.10-26.08 财务费用 85,540,934.19 78,137,100.27 9.48 其中：利息费用 86,541,509.48 82,297,924.12 5.16 利息收入 2,019,880.93 7,809,041.84-74.13 1 销售费用：本期公司因新增合并子公司销售费用及互联网综合服务为进一步
