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871970_2022_大禹生物_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

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资源描述

1、1 2022 大禹生物 871970 山西大禹生物工程股份有限公司 Shanxi Dayu Biological Functions co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2022 年 4 月 21 日收到中国证券监督管理委员会关于同意山西大禹生物工程股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复(证监许可2022826 号),同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请,公司股票已于 2022 年 5 月 18 日成功在北交所上市。2022 年 1 月 25 日,山西省人民政府发布关于 2021 年度山西省科学技术奖励的决定,授予山西大禹生物工程股份有

2、限公司“企业技术创新奖”。2022 年 12 月 12 日公司通过高新技术企业复审,证书编号:GR202214000436。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4545 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .4848 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级

3、管理人员及员工情况 .5252 第九节第九节 行业信息行业信息 .5656 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5757 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .6363 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .167167 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人闫和平、主管会计工作负责人燕雪野及会计机构负责人(会计主管人员)燕雪野保证年度报告中财务报告的真实、准

4、确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司重要客户的信息及商业秘密,最大限度的保护公司及股东利益,在披露 2022 年度报告时,豁免披露重要客户的具体名称。【重大风

5、险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 重大动物疫情及自然灾害风险 公司产品主要应用于动物养殖领域,养殖行业的重大疫情及自然灾害不仅给养殖户造成直接的经济损失,而且会挫伤养殖户的积极性,导致养殖行业在短时期内陷入低迷,从而对饲料及饲料添加剂行业产生冲击。如果发生大规模的疫情或者偶发的自然灾害,将可能减少畜禽、反刍、水产的存栏规模,从而影响对上游的饲料、饲料添加剂产品的需求,对公司饲料及饲料添加剂产品的销售造成不利影响 生猪养猪行业周期性变化导致公司经营业绩波动的风险 国内生猪养殖行业的集中度较低,且生猪育肥需一定的生长周期,会阶段

6、性出现供求不平衡的情况,从而导致生猪供求量和价格呈现出周期性波动的特征。2018 年以来,由于非洲猪瘟疫情的影响,生猪及能繁母猪存栏量出现大幅下降,导致生猪价格持续处于较高水平,2021 年以来,随着存栏量的逐步恢复,生猪价格有所下降。生猪存栏量及猪价波动一定程度上影响公司的产品需求,现阶段生猪价格如果持续下降,甚至跌破5 历史底价,会对终端养殖户的养殖收益造成不利影响,挫伤养殖户的养殖积极性,导致生猪存栏量和公司产品需求的下降,进而可能对公司业绩造成不利影响。未来生猪存栏量和生猪价格可能继续呈现周期性变化,受下游养殖行业周期性波动的影响,可能导致公司经营业绩波动的风险。经销模式风险 公司销售

7、模式分为直销模式和经销模式,且经销模式占比较大。经销模式下,公司以买断方式授权经销商在签约区域内销售公司产品。公司借助经销商的销售渠道,可以以较低的成本及较为快速的方式扩大销售区域并提升市场占有率。目前公司经销商数量众多且分布较广,若公司不能稳定保持与现有经销商的合作关系,或公司经销商在经营活动中未能遵守或者有效执行合同约定,发生违规经营情况,都会直接或间接给公司的渠道销售及品牌声誉造成不利影响。经销商管理风险 公司经销商数量较大且分布区域在全国各地,公司制定了经销商管理制度产品退换货管理制度等经销商筛选、管理制度,未来公司的经销商数量可能进一步增加或发生一定变化,若公司对经销商的管理制度不能

8、得到有效执行,或公司相关管理人员不能对经销商实行有效管理,会加大公司对经销商的管理风险,进而影响到公司的经营稳定性。国家和地方的生猪养殖政策变动对公司经营业绩影响的风险 报告期内,公司产品主要经销区域集中在河北省、河南省、山东省、山西省、辽宁省、安徽省和陕西省等省份,公司终端养殖客户多为中小养殖户。为保证生猪市场的稳定和发展,国家和各地省份出台了相关政策扶持中小养殖户的发展,并支持中小养殖户规模化发展。若未来发生不利于中小养殖户市场的政策变化,公司未能及时根据终端养殖政策和终端养殖市场的变化情况调整公司的市场策略,将会对公司产品销售产生不利影响,进而可能影响到公司经营业绩的稳定性。若市场开发受

9、阻影响公司经营稳定性的风险 公司报告期以经销商模式为主,主要通过经销商向终端养殖户销售产品,同时公司自 2019 年起发展直销业务模式。由于终端养殖户大都规模较小,现阶段直销客户以中小型客户为主,抵御风险的能力较弱,一方面若未来由于终端养殖户养殖受挫或其他因素导致公司与经销商不能维持稳定的合作关系,另一方面若公司直销市场开拓不及预期,开拓业务受到阻碍,可能会对生产经营稳定性造成一定不利影响。产品开发与技术创新的风险 公司的产品技术主要是结合不同阶段动物的生长特点和机体需要而设计的营养方案,促进动物高效生长,同时降低饲养成本,最终提升养殖户的养殖效益,因此公司需要不断开发新产品和技术创新,紧跟市

10、场趋势,生产出满足多样化养殖需求的新产品。如果公司不能及时研发和生产满足市场需求的新产品,公司可能面临产品丧失市场竞争力的风险。税收优惠政策变动风险 公司于 2016 年 12 月被认定为高新技术企业,并于 2019 年 11 月、2022 年 12 月通过高新技术企业复审,报告期内公司减按 15%的税率缴纳企业所得税,同时公司符合条件的研究开发费用可以在计算应纳税所得额时加计扣除。此外,公司所销售6 的单一饲料和添加剂预混合饲料的收入享受免征增值税的税收优惠。如果未来国家主管部门对相关税收优惠政策作出调整或其他原因导致公司不再符合相关的认定或鼓励条件,导致公司无法享受上述税收优惠政策,则可能

11、对公司盈利能力产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 闫和平、彭水源夫妇作为本公司的实际控制人,可以通过行使表决权或其他方式对公司生产经营、利润分配和管理决策等重大事项加以控制或实施重大影响,形成有利于其自身的经营决策行为,在一定程度上削弱了中小股东对公司决策的影响力,可能损害公司其他股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、大禹生物、股份公司 指 山西大禹生物工程股份有限公司 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 大禹有限 指

12、 山西大禹生物工程有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山西大禹生物工程股份有限公司章程 厚扬天灏 指 苏州厚扬景桥投资管理有限公司宁波梅山保税港区厚扬天灏股权投资中心(有限合伙)大成基金 指 招商银行股份有限公司大成北交所两年定期开放混合型证券投资基金 聚智投资 指 北京聚智投资管理有限公司 回购专户 指 山西大禹生物工程股份有限公司回购专用证券账户 标谱质检 指 山西标谱通用质检技术服务有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 大禹生物 证券代码 871970 公司中

13、文全称 山西大禹生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Dayu Biological Functions co.,Ltd.法定代表人 闫和平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 燕雪野 联系地址 山西省运城市芮城县永乐南路开发区西侧(丽都大酒店南)电话 0359-3030180 传真 0359-3030180 董秘邮箱 公司网址 办公地址 山西省运城市芮城县永乐南路开发区西侧大禹生物 邮政编码 044600 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报()公司年度报告备置地 公司董事会

14、办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2014 年 7 月 23 日 上市时间 2022 年 5 月 18 日 行业分类 制造业(C)-食品制造业(C14)-其他食品制造(C149)-食品及 饲料添加剂制造(C1495)主要产品与服务项目 饲料添加剂(包括微生态制剂、饲用酶制剂)、饲料以及兽药的 研发、生产与销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本(股)55,960,000 优先股总股本(股)0 8 控股股东 闫和平 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为闫和平、彭水源,无一致行动人 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报

15、告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91140800396698854U 否 注册地址 山西省运城市芮城县永乐南路开发区西侧(丽都大酒店南)否 注册资本 55,960,000 元 是 公司于 2022 年 5 月 18 日向不特定合格投资者公开发行股票 1,500 万股并在北京证券交易所上市,于 2022 年 7 月 13 日完成注册资本变更,变更后的注册资本为 55,960,000 元。六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师姓名 李民、田晓 报告期内履行持

16、续督导职责的保荐机构 名称 安信证券股份有限公司 办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 保荐代表人姓名 徐荣健、刘桂恒 持续督导的期间 2022 年 5 月 18 日 2025 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位:元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 营业收入 156,983,059.01 178,959,666.55-1

17、2.28%144,846,677.35 毛利率%43.80%48.31%-55.46%归属于上市公司股东的净利润 18,147,189.57 35,058,919.43-48.24%32,742,304.58 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,591,985.45 28,569,603.11-62.93%30,625,353.12 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算)6.07%17.91%-20.80%加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)3.54%14.60%-19.46%基本每股收益 0.37 0.86-

18、56.98%0.81 二、二、偿债能力偿债能力 单位:元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 433,317,187.05 296,502,885.46 46.14%278,782,544.60 负债总计 75,138,629.71 83,252,251.30-9.75%100,590,829.87 归属于上市公司股东的净资产 358,178,557.34 213,250,634.16 67.96%178,191,714.73 归属于上市公司股东的每股净资产 6.40 5.21 22.84%4.

19、35 资产负债率%(母公司)17.24%27.89%-35.86%资产负债率%(合并)17.34%28.08%-36.08%流动比率 2.31 1.73 33.53%1.14 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 利息保障倍数 41.80 23.16-17.97 三、三、营运情况营运情况 单位:元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 10 经营活动产生的现金流量净额 26,602,938.13 57,326,692.74-53.59%45,317,809.20

20、应收账款周转率 6.68 9.92-14.06 存货周转率 3.17 4.37-3.83 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 总资产增长率%46.14%6.36%-17.99%营业收入增长率%-12.28%23.55%-27.02%净利润增长率%-48.24%7.08%-18.27%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 项目项目 年度报告年度报告 业绩快报业绩

21、快报 变动比例变动比例 营业收入 156,983,059.01 156,983,059.01 0.00%归属于上市公司股东的净利润 18,147,189.57 18,639,103.88-2.64%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 10,591,985.45 11,083,899.76-4.44%基本每股收益 0.37 0.38-2.63%加权平均净资产收益率%(扣非前)6.07%6.22%-2.41%加权平均净资产收益率%(扣非后)3.54%3.70%-4.32%总资产 433,317,187.05 431,797,051.00 0.35%归属于上市公司股东的所有者权益 358,

22、178,557.34 358,670,471.65-0.14%股本 55,960,000 55,960,000 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产 6.40 6.41-0.16%公司于 2023 年 2 月 27 日披露2022 年年度业绩快报公告,公告所载 2022 年度主要财务数据为初步核算数据,未经会计师事务所审计。2022 年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异,差异幅度均未达到 20%。七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位:元 11 项目项目 第一季度第一季度 (1 1-3 3 月份)月份)第二季度第二季度

23、 (4 4-6 6 月份)月份)第三季度第三季度 (7 7-9 9 月份)月份)第四季度第四季度 (1010-1212 月份)月份)营业收入 35,493,365.06 23,906,407.85 36,725,823.02 60,857,463.08 归属于上市公司股东的净利润 8,936,436.40-1,092,220.04 3,887,300.91 6,415,672.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,684,758.28-2,396,200.44 1,961,004.37 3,342,423.24 季度数据与已披露定期报告数据差异说明:季度数据与已披露定期报告

24、数据差异说明:适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位:元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外)8,823,803.26 7,999,635.03 2,544,990.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 64,672.18-365,145.24-54,459.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,888,475.44 7,634,489.79 2,490,531.13 所得税影

25、响数 1,333,271.32 1,145,173.47 373,579.67 少数股东权益影响额(税后)非经常性非经常性损益净额损益净额 7,555,204.12 6,489,316.32 2,116,951.46 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式:商业模式:公司主营业务为饲料添加剂(包括微生态制剂、饲用酶制剂)、饲料以及兽药的研发、生产与销售。公司自成立以来一直专注于生物技术研究,

26、以促生长、提品质、代替抗生素为产业发展方向,先后推出了出提、合生源、希慕泰、活抗等一系列微生态制剂产品;同时,公司利用在微生态制剂领域多年的技术积累和渠道优势,将业务逐渐拓展至饲用酶制剂、饲料以及兽药领域,满足下游客户多产品需求。公司产品涵盖饲料添加剂(包括微生态制剂、饲用酶制剂)、饲料和兽药三大领域,不仅满足了养殖户在不同养殖场景中对动物营养和健康的差异需求,为其提供一站式、多方位的产品服务;同时,公司的饲料添加剂产品凭借良好的品质在饲料及添加剂生产企业也得到广泛使用。报告期内,公司主要通过经销和直销方式向养殖户提供饲料添加剂、饲料以及兽药产品以获取利润,公司致力于满足用户在养殖过程中的不同

27、场景对动物营养和健康的不同需求,为用户提供一站式、全方位的产品服务;同时,公司也向饲料和饲料添加剂生产加工企业提供包括酶制剂、微生态制剂在内的饲料添加剂产品。作为一家从事饲料及饲料添加剂研发、生产和销售的高新技术企业,公司始终结合市场需求及行业发展趋势,在不断提升公司产品品质的同时,努力降低生产成本,并积极扩大市场份额,以实现业务持续增长和盈利。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省(市)级 “高新技术企业”认定 是 其他相关的认定情况 山西省企业技术中心-山西省工业和信息化厅、山西省科学技术厅、山西省财政厅、中华人民共和国太原海关、国家税务总局山西省

28、税务局 报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,公司不断完善治理结构,提高经营管理水平,在公司上下通力合作,不断努力之下,进 一步提升公司综合实力,但受国内疫情封控影响,公司营销活动及物流运输受到不同程度影响,整体收入情况未及预

29、期;受猪肉价格低迷、饲料原料豆粕等价格大幅上涨影响,行业整体较为疲软,养殖户收益降低,采购欲望不强,导致营业收入、净利润较上年同期减少。1、经营指标 报告期内,公司实现营收 15,698.31 万元,同比下降 12.28%,归属于上市公司股东的净利润 1,814.72万元,同比下降 48.24%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,059.20 万元,同比下降62.93%。公司资产总额 43,331.72 万元,较上年年末增长 46.14%;负债总额 7,513.86 万元,较上年年末下降 9.75%;净资产 35,817.86 万元,较上年年末增长 67.96%。2、经营管理

30、 2022 年下半年公司新成立经销 2-5 事业部,针对经销空白区域进行市场开拓;针对直销业务公司组建了开发大客户及集团客户的销售团队。2022 年 5 月 18 日,公司在北京证券交易所成功上市,登陆资本市场将对公司未来发展产生重大积极影响。2022 年 12 月 12 日,公司通过了高新技术企业的复审。(二二)行业情况行业情况 2022 年,受俄乌冲突、原料波动、猪价周期、消费疲软、双疫情等多重因素影响,饲料和养殖行业经历了从低谷到回升的过程。上半年,原料大幅上涨、养殖和饲料生产成本大幅上升、消费疲软导致全行业陷入亏损状态;下半年,养殖存栏下降,养殖价格回升,带动养殖信心、补栏积极性、投料

31、积极性逐渐有所改善,下游养殖业对饲料产品需求和价格的压制明显减弱,养殖行业和饲料行业逐步恢复。具体来看:2022 年,全国工业饲料产值、产量双增长,产品结构调整加快,规模企业经营形势总体平稳,饲料行业创新发展步伐加快。全国工业饲料总产量 30223.4 万吨,比上年增长 3.0%;全国饲料添加剂总产量 1468.8 万吨,比上年下降 0.6%。其中,单一饲料添加剂产量 1368.7 万吨,增长 0.1%;混合型饲料添加剂产量 100.1 万吨,下降 8.8%。养殖板块据国家统计局公布的数据,2022 年全国生猪出栏量达 69995 万头,同比增长 4.3%,能繁殖母猪存栏 4390 万头,增长

32、 1.4%;母猪存栏已处于近几年高位。2022 年一季度生猪产能去化,二季度能繁母猪存栏止降回升,三季度母猪存栏缓慢恢复,四季度高位趋降,消费下降、生猪供应量上升挤压了价格和盈利,最终导致猪价在年底出现下滑。全年养殖行业处于大面积亏损状态。饲料和饲料添加剂企业最终的应用端是养殖企业,当养殖企业处于亏损状态时,会降低投入信心,导致对饲料和饲料添加剂的需求减少。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的

33、比重比重%货币资金 45,112,911.72 10.41%36,949,444.62 12.46%22.09%应收票据 600,000.00 0.14%360,000.00 0.12%66.67%应收账款 20,901,640.10 4.82%19,786,994.10 6.67%5.63%存货 33,751,160.28 7.79%21,900,686.36 7.39%54.11%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 167,657,563.77 38.69%177,452,175.00 59.85%-5.52%在建工程 90,767,241.17 20.95%2,035,398.23 0

34、.69%4,359.43%无形资产 25,306,496.94 5.84%13,144,175.75 4.43%92.53%商誉 短期借款 17,006,572.23 3.92%23,082,556.19 7.78%-26.32%其他非流动资产 43,769,687.49 10.10%16,413,855.00 5.54%166.66%应付账款 9,657,591.63 2.23%10,350,574.09 3.49%-6.70%合同负债 468,995.52 0.11%360,903.87 0.12%29.95%应付职工薪酬 11,179,493.10 2.58%8,947,135.41 3

35、.02%24.95%应交税费 6,616,218.10 1.53%6,995,448.97 2.36%-5.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、货币资金:本期期末金额较上期期末金额增加 816.35 万元,增长 22.09%,主要原因系:本期公开发行股票 1,500 万股,募集资金 15,000.00 万元,截止期末募集资金尚未支付完毕,导致货币资金期末余额增长。2、应收票据:本期期末金额较上期期末金额增加 24.00 万元,增长 66.67%,主要原因系:本期公司收到直销客户的银行承兑汇票增加。3、存货:本期期末金额较上期期末金额增加 1,185.05 万元,增长 5

36、4.11%,主要原因系:(1)原材料较上年期末余额增加 382.08 万元,公司新增单一饲料产品豆粕用量,公司年末豆粕库存金额增加257.43 万元;(2)公司根据市场行情备货,导致期末库存商品、自制半成品增加。4、在建工程:本期期末金额较上期期末金额增加 8,873.18 万元,主要原因系:募投项目微生态制剂产业化项目基础建设工程增加。5、无形资产:本期期末金额较上期期末金额增加 1,216.23 万元,主要原因系:2022 年新购置土地所致。6、其他非流动资产:本期期末金额较上期期末金额增加 2,735.58 万元,主要原因系:预付募投项目固定资产款项增加。7、短期借款:本期期末金额较上期

37、期末金额减少 607.60 万元,主要原因系:公司归还了银行短期借款所致。8、合同负债:本期期末金额较上期期末金额增加 10.81 万元,主要原因系:公司新增牛羊、禽、15 水产产品,实行先款后货政策。9、应付职工薪酬:本期期末金额较上期期末金额增加 223.24 万元,主要原因系:公司 2022 年职工人数增加,导致应付职工薪酬增加。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金

38、额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 156,983,059.01-178,959,666.55-12.28%营业成本 88,219,050.52 56.20%92,501,180.79 51.69%-4.63%毛利率 43.80%-48.31%-销售费用 22,824,446.07 14.54%23,025,381.61 12.87%-0.87%管理费用 21,510,803.22 13.70%17,084,790.29 9.55%25.91%研发费用 10,480,810.81 6.68%8,807,934.92 4.92%18.99%财务费用 276,314.91 0.18%1

39、,756,415.24 0.98%-84.27%信用减值损失-963,908.12-0.61%-1,304,369.32-0.73%-26.10%资产减值损失-其他收益 4,550,595.80 2.90%5,999,635.03 3.35%-24.15%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 15,580,731.79 9.93%38,211,074.16 21.35%-59.22%营业外收入 4,354,281.75 2.77%2,047,661.30 1.14%112.65%营业外支出 16,402.11 0.01%412,806.54 0.23%-96.03%净利

40、润 18,147,189.57 11.56%35,058,919.43 19.59%-48.24%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、营业收入:本期金额较上年同期金额减少 2197.66 万元,减少 12.28%,主要原因系:受国内疫情封控影响,公司营销活动及物流运输受到不同程度影响,整体收入情况未及预期;受猪肉价格低迷、饲料原料豆粕等价格大幅上涨影响,行业整体较为疲软,养殖户收益降低,采购欲望不强,导致营业收入较上年同期减少。2、营业成本:本期金额较上年同期金额减少 428.21 万元,减少 4.63%,营业成本下降比例与营业收入下滑比例趋势不一致原因系:除单一饲料外其他产品 2022 年

41、收入下滑 20%,成本下滑 19%,成本下滑趋势与收入下滑趋势一致;单一饲料 2022 年收入增长 70%,成本上涨 146%,且单一饲料 2022 年销售收入占比由 2021 年的 8.21%增长到 16.01%,销售成本占比由 2021 年 8.75%增长到 22.52%。单一饲料的收入增长主要来源于公司新上市产品适旦白,该产品单位成本较高,导致单一饲料单位成本上涨,进而导致营业成本整体下滑较小。16 3、毛利率:本期毛利率较上年同期下降 4.51 个百分点,主要原因系:(1)公司报告期新增单一饲料产品适旦白毛利较低,且销量较大,导致单一饲料整体毛利由 2021 年的 44.64%下降至

42、2022 年的19.99%;(2)毛利率较低的单菌和单一饲料产品 2022 年销售收入占比较 2021 年销售收入占比有所提升,导致整体毛利率下降。4、财务费用:本期金额较上年同期金额减少 148.01 万元,减少 84.27%,主要原因系:本期短期借款金额较上年同期减少,导致利息费用减少;本期银行存款增加,导致利息收入增加。5、营业外收入:本期金额较上年同期金额增加 230.66 万元,增加 112.65%,主要原因系:本期收到政府的上市奖励增加。6、营业外支出:本期金额较上年同期金额减少 39.64 万元,减少 96.03%,主要原因系:上年同期存在原材料报废情况。7、净利润:本期金额较上

43、年同期金额减少 1,691.17 万元,减少 48.24%,主要原因系:(1)公司销售收入下滑;(2)公司毛利率下滑;(3)因菌酶生产车间停产检修,相关折旧、职工薪酬计入管理费用,导致管理费用增加;(4)公司为开拓空白市场,新增销售人员,导致销售费用中职工薪酬、差旅费增加;(5)公司加大研发投入,新增研发人员,导致研发费用增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位:元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 153,437,826.72 175,737,403.21-12.69%其他业务收入 3,545,232.29 3,222,263.34

44、 10.02%主营业务成本 87,270,429.50 91,268,743.59-4.38%其他业务成本 948,621.02 1,232,437.20-23.03%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%微生态制剂 96,325,511.81 44,487,631.67 53.82%-11.48%-10.00%减少 0.76 个百分点 酶制剂 19,352,000.42 12,791,699

45、.34 33.90%-32.61%-24.44%减少 7.15 个百分点 饲料 32,770,180.93 25,671,632.57 21.66%12.12%36.51%减少 14.00 个百分点 兽药 4,990,133.56 4,319,465.92 13.44%-44.41%-29.24%减少 18.56 个百分点 按区域分类分析按区域分类分析:单位:元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%17 东北 10,181,056

46、.92 5,203,842.33 48.89%-24.53%-19.76%减少 3.04 个百分点 华北 49,150,833.67 24,782,258.36 49.58%-13.50%-13.04%减少 0.27 个百分点 华东 39,192,026.38 22,624,188.74 42.27%-10.14%3.01%减少 7.37 个百分点 华南 9,032,245.69 4,307,911.58 52.31%-22.63%-20.48%减少 1.29 个百分点 华中 28,610,732.75 19,917,174.52 30.39%-10.93%3.79%减少 9.88 个百分点

47、西北 8,191,697.87 5,043,520.01 38.43%-5.03%13.37%减少 9.99 个百分点 西南 9,079,233.44 5,391,533.96 40.62%-3.28%2.36%减少 3.27 个百分点 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:在其他类产品本年收入较去年同期均有所下降的情况下,饲料类产品收入较去年同期增涨 12.12%,主要原因系:2022 年饲料类产品适旦白上市,销售收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 8,

48、883,296.48 5.66%否 2 客户 2 5,720,884.82 3.64%否 3 林州市原康镇伟杰饲料经销部 2,001,821.19 1.28%否 4 客户 3 1,724,800.89 1.10%否 5 固始县韩氏饲料经营部 1,681,973.12 1.07%否 合计合计 20,012,776.50 12.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太原英腾众科科技有限公司 6,852,968.19 10.77%否 2 山西丰喜新能源开发有限公司 4,70

49、5,887.84 7.39%否 3 三门峡锦之谷贸易有限公司 3,420,530.07 5.37%否 4 三原天佑苹果粕生物饲料有限公司 2,324,003.20 3.65%否 5 河南德邻生物制品有限公司 2,066,242.72 3.25%否 合计合计 19,369,632.02 30.43%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 26,602,938.13 57,326,692.74-53.59%18 投资活动产生的现金流量净额-141,419,122.08-39,399,0

50、74.21-258.94%筹资活动产生的现金流量净额 122,979,651.05-32,598,210.37 477.26%现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额:本期金额较上年减少 3,072.38 万元,主要原因系:本期销售收入减少,销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 1,745.91 万元,本期收到的政府补助金额减少导致收到其他与经营活动有关的现金较上年减少 1,139.44 万元。2、投资活动产生的现金流量净额:本期金额较上年减少 10,202.00 万元,主要原因系:本期募投项目开始施工建设、旧工房及原有设备改造,导致固定资产投资额增加。3、筹资活动产生的现金

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