1、2022 年年度报告 1/250 公司代码:600375 公司简称:汉马科技 汉马科技集团股份有限公司汉马科技集团股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/250 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确准确性性、完整、完整性性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三
2、、三、浙江天平会计师事务所(特殊普通合伙)浙江天平会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计的审计报告。报告。四、四、公司负责人公司负责人范现军范现军、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李建李建及会计机构负责人(会计主管人员)及会计机构负责人(会计主管人员)胡磊胡磊声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经浙江天平会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2022 年度
3、实现归属于上市公司股东的净利润为-1,493,651,848.20 元。截至 2022 年 12 月 31 日,公司未分配利润为-3,784,508,277.92 元,母公司未分配利润为-2,188,928,272.10 元。1、董事会提议公司2022年度拟不进行利润分配。根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知(证监发【2012】37号)企业会计制度企业会计准则上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号规范运作和公司章程的相关规定,鉴于截至2022年12月31日公司未分配利润和母公司未分配利润均为负,公司董事会经研究决定,公司2022年度拟不进行利润分配。2、董事会提议公司2
4、022年度拟不进行资本公积转增股本。公司2022年度利润分配预案尚需提交股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的前瞻性陈述的风险声明风险声明 适用 不适用 本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 2022 年年度报告 3/250 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整董事无
5、法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述公司可能面临的风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中可能面对的风险部分的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 4/250 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.33 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.51 第六节第六节 重要事项重要事项.62 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.85
6、第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.90 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.90 第十节第十节 财务报告财务报告.91 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、会计机构负责人(财务总监)签名并盖章的财务报告文本。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件及各专项报告原件。三、报告期内在中国证券报上海证券报及中国证监会指定互联网网址上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2022 年年度报告 5/250 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义“汉马科技”“华菱星马”“上市公司”“本公司”或“
7、公司”指 汉马科技集团股份有限公司或华菱星马汽车(集团)股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 星马汽车 指 安徽星马汽车股份有限公司“华菱汽车”或“安徽华菱”指 安徽华菱汽车有限公司 星马专汽 指 安徽星马专用汽车有限公司“福马零件”或“福马零部件”指 安徽福马汽车零部件集团有限公司 芜湖福马 指 芜湖福马汽车零部件有限公司 上海徽融 指 上海徽融融资租赁有限公司 福瑞投资 指 福瑞投资贸易有限公司 上海索达 指 上海索达传动机械有限公司 凯马零部件 指 马鞍山凯马汽车零部件服务有限公司 湖南华菱 指 湖南华菱汽车有限公司 天津星马 指 天津星马汽车有限公司 湖南星马 指 湖南
8、星马汽车有限公司 福亨内饰 指 马鞍山福亨汽车内饰有限公司 福马电子 指 安徽福马电子科技有限公司 当涂分公司 指 安徽星马专用汽车有限公司当涂分公司 深圳华菱 指 深圳华菱星马汽车销售有限公司 吉利商用车集团 指 浙江吉利远程新能源商用车集团有限公司 万物友好 指 万物友好运力科技有限公司 铭岛实业 指 浙江铭岛实业有限公司 铭岛新材料 指 浙江铭岛新材料股份有限公司 山西吉利 指 山西吉利新能源商用车有限公司 容诚 指 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)浙江天平 指 浙江天平会计师事务所(特殊普通合伙)中水致远 指 中水致远资产评估有限公司 江东控股集团 指 江东控股集团有限责任公司 汇荣能
9、源 指 安徽汇荣能源有限公司 中电投融和 指 中电投融和融资租赁有限公司 融和电科 指 上海融和电科融资租赁有限公司 迪森生物 指 淄博迪森生物科技有限责任公司 中轩生化 指 鄂尔多斯市中轩生化股份有限公司 2022 年年度报告 6/250 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 汉马科技集团股份有限公司 公司的中文简称 汉马科技 公司的外文名称 HANMA TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.公司的外文名称缩写 HANMA TECHNOLOGY 公司的法定代表人 范现军 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事
10、会秘书 证券事务代表 姓名 周树祥 黄岗 联系地址 安徽省马鞍山经济技术开发区 安徽省马鞍山经济技术开发区 电话 0555-8323038 0555-8323038 传真 0555-8323531 0555-8323531 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 安徽省马鞍山经济技术开发区梅山路1000号 公司注册地址的历史变更情况 安徽省马鞍山经济技术开发区 公司办公地址 安徽省马鞍山经济技术开发区梅山路1000号 公司办公地址的邮政编码 243061 公司网址 www.camc.cc 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址
11、 中国证券报上海证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 汉马科技 600375 星马汽车、*ST星马、华菱星马 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所(境内)名称 浙江天平会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址 杭州市拱墅区湖州街 567 号北城天地商务中心 9 幢 10 层 签 字 会 计 师姓名 覃振碧、张国柱 2022 年年度报告 7/250 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华泰联合证券有限
12、责任公司 办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401 签 字 的 保 荐代表人姓名 叶乃馨、张东 持 续 督 导 的期间 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 月 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 3,428,898,773.48 5,319,945,258.69-35.55 6,428,249,565.49 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质
13、的收入后的营业收入 3,236,033,505.24 5,127,121,208.97-36.88 6,234,714,788.57 归属于上市公司股东的净利润-1,493,651,848.20-1,336,187,572.13 不适用-490,589,525.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,662,501,791.93-1,407,235,603.94 不适用-530,221,129.69 经营活动产生的现金流量净额-614,599,034.08 363,184,288.73-269.23-75,992,391.30 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减
14、(%)2020年末 归属于上市公司股东的净资产 142,306,018.76 1,654,456,004.40-91.40 2,387,775,773.43 总资产 9,685,159,537.88 11,539,688,097.72-16.07 12,624,237,209.41 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益(元股)-2.34-2.15 不适用-0.88 稀释每股收益(元股)-2.34-2.15 不适用-0.88 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股)-2.60-2.26 不适用-0.95 加权平均
15、净资产收益率(%)-162.29-63.34 不适用-18.72 扣除非经常性损益后的加权-180.19-66.70 不适用-20.23 2022 年年度报告 8/250 平均净资产收益率(%)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和
16、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明:境内外会计准则差异的说明:适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位:元 币种:人民币 第一季度(1-3 月份)第二季度(4-6 月份)第三季度(7-9 月份)第四季度(10-12 月份)营业收入 920,163,621.93 891,944,519.62 534,235,182.71 1,082,555,449.22 归属于上市公司股东的净利润-162,414,195.33-657
17、,657,262.38-278,224,439.96-395,355,950.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-186,883,488.13-672,909,796.63-414,870,308.92-387,838,198.25 经营活动产生的现金流量净额-652,360,334.47-351,757,194.52-109,924,065.99 499,442,560.90 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注(如适用)202
18、1 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益-1,373,682.51 19,653,631.01-1,405,522.68 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定34,093,002.30 32,741,547.91 36,894,088.49 2022 年年度报告 9/250 量持续享受的政府补助除外 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 53,158,870.29 19,929,290.55 5,259,705.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,730,534.89 -3,538,996.25-620,4
19、58.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 113,960,920.42 3,008,758.95 487,109.56 减:所得税影响额 37,505,088.12 460,773.55 865,271.62 少数股东权益影响额(税后)214,613.54 285,426.81 118,046.94 合计 168,849,943.73 71,048,031.81 39,631,603.95 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的
20、项目,应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 应收款项融资 26,378,916.56 28,965,056.15 2,586,139.59 其 他 权 益 工具投资 104,491,672.67 47,042,570.24-57,449,102.43 合计 130,870,589.23 76,007,626.39-54,862,962.84 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨
21、论与分析讨论与分析 2022 年是“十四五”规划全面实施的重要一年,也是公司转型升级的关键年。2022 年公司秉承以“品质效益年”为中心;以搅拌车为拳头产品、电动重卡为明星产品、G2 牵引车为精品;以健全精益供应链保障体系、精益人才队伍体系、自主质量保障体系为保障;转型升级高质量发展,构建新的可持续发展的核心竞争力。报告期内,公司主要做了以下几方面工作:(一)坚持以产品为王,强化与商用车集团协同,开发三款全新产品。2022 年年度报告 10/250 以电动重卡为明星产品,对标竞品公司,进行深入的三层级分析,采用远程商用车集团通用化、平台化、轻量化的设计理念,开发的 P620、P620EV、G2
22、 产品在成本、重量、性能等方面指标均优于竞品,有效提升市场占有率。严格按照研发项目管理办法按时按质完成开发任务,并通过经营体的建立,三款全新产品按计划节点投放。(二)推动营销系统信息化升级,构建高质量营销运营管理体系 明确市场占有率目标,健全分销网络,通过培育提升提高渠道分销能力,制定差异化的产品策略,制定有效的促销措施,分化竞品客户。打造“汉马科技+(星马汽车、华菱汽车、汉马动力)”的“1+3”模式品牌矩阵,强化产品品牌传播。完善、优化集团品牌及各产品品牌的品牌故事、核心信息、品牌识别等系列品牌建设及管理要素,形成规范化、体系化、模块化、标准化的品牌管理流程。(三)加强供应商管理体系建设,优
23、化供应商结构,发挥规模效应,提高保供能力 建立健全采购管理科学决策机制,成立集团采购委员会,作为集团经营管理委员会的辅助决策机构,对集团供应商体系发展战略、建设原则及采购业务相关重大事项进行决策,建立健全采购管理制度体系。发挥规模效应,联合采购,通过攻坚克难、发挥各方优势,共同打造跨行业合作新平台,实现与供应商间的互联互通、共享共赢。通过搭建联合采购交易,靶向解决分散采购及履约成本高、信息不对称等难题,充分发挥规模效应,实现供需双方降本增效。(四)坚定不移地推行质量一把手工程,坚持用户思维,坚守质量红线,打造汉马科技质量品牌 以一流品质形成价值引领,从用户视角形成思维导图,满足用户对高质量、低
24、维护成本的渴望。牢固树立汉马科技品牌定位,分析用户群体感官体验指数,形成用户体验提升突破点。持续改善、追求卓越,坚守质量红线。在制度上、心理上让高质量成为全体员工的习惯、共识、精神寄托、努力方向。打造“精品汉马”的品牌,树立汉马品质卓越的形象。全面导入 TQS 全流程竞争力质量管理体系,持续优化集团质量层级管理,打造独具汉马特色的高绩效质量管理体系。(五)继续深化全面财务预算管理,健全风险防控体系,强化合规管理 为加强全面预算管理,建立弹性预算管理机制,积极应对市场变化。以市场为导向,全面覆盖、全员参与、全程管控、高效协同,销售目标预算分解需要充分考虑市场的变化,竞争对手的优劣势,将全年目标层
25、层分解到大区乃至每一位销售人员。推进长效、系统性的企业风险管理体系建设,内控体系流程为根本和基础,信息系统为支撑,从思想上高度重视内控建设,大力提升全员依法合规意识。通过依法合规管理,以管理控制为第一线,风险和控制监督为第二线,内部审计职能的独立保证为第三线,持续提高员工素养,持续为用户创造价值,为企业的经营管理保驾护航,不断提升企业竞争力。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 公司主要从事专用汽车、重卡底盘、重卡整车及核心零部件等业务,属于汽车制造行业中的商用车行业,细分行业属于载货汽车(下称“货车”)子行业。1、中国商用车行业情况分析 2011 以来,随着宏观经济下行,
26、固定资产投资增速放缓,商用车市场需求有所回落,产量有所下降,但仍保持在 310 万辆的水平之上(如图 1)。2022 年年度报告 11/250 2018 年,各地区各部门认真贯彻落实党中央国务院决策部署,按照推动高质量发展要求,深入推进供给侧结构性改革,积极落实稳就业、稳金融、稳外贸、稳投资政策,经济运行在合理区间,继续保持总体平稳、稳中有进发展态势。全年共产销商用车 427.98 万辆和 437.08 万辆,同比增长 1.69%和 5.05%。2019 年,全国坚持以供给侧结构性改革为主线,推动高质量发展,我国经济仍运行在合理区间,经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变。但是,我国汽车行业在
27、转型升级过程中,受中美经贸摩擦、环保标准切换、新能源补贴退坡等因素的影响,承受了较大压力。全年共产销商用车436.00万辆和432.40万辆,产量同比增长1.90%,销量同比下降 1.10%。2020 年,面对错综复杂的国际形势,艰巨繁重的国内改革发展任务,特别是面对经济下行的影响,汽车行业经受住了严峻考验,全行业在积极复工、复产的基础上,市场需要也得到快速恢复。与此同时,在电动化、智能化和网联化带动下的新发展格局开始加快形成,行业间跨界融合也在不断推进。全年共产销商用车 523.10 万辆和513.30 万辆,产量同比增长 20.00%,销量同比增长 18.70%。2021 年,“蓝牌轻卡”
28、政策预期带来的消费观望、房地产开发行业较冷等因素加剧了商用车市场下行的压力。支撑商用车增长的政策红利效用已逐步减弱,商用车市场将进入调整期。2021 年商用车产销分别完成 467.4 万辆和 479.3 万辆,同比下降10.7%和 6.6%。2022 年,商用车受前期环保和超载治理政策下的需求透支,行业需求萎缩影响下生产生活受限,包括油价处于高位等因素影响,商用车整体需求放缓。2022 年,商用车产销分别完成 318.50 万辆和 330.00 万辆,同比分别下降 31.90%和 31.20%。我国商用车主要包括客车、货车和半挂牵引车,其中货车是商用车细分行业的重要组成部分,广泛服务于公路货运
29、、工程建设、能源、矿山、林业和建筑等行业及国防事业,在国民经济和社会发展中有着十分重要的地位和作用,与国民经济的发展紧2022 年年度报告 12/250 密相关。2011-2022 年期间,我国商用车产量构成中货车占比保持在 60%以上,因此,货车产量增速也基本与商用车保持一致(如图 1)。随着国三淘汰、国六新标实施,很多物流企业车队都已经做好了车辆的更迭。如今货运市场热度骤减,货车产销下滑。2022 年货车产量 277.8 万辆,同比减少 33.4%。销量 289.3 万辆,同比减少 32.6%。商用车车型产销情况看,货车中,重型货车、轻型货车以及微型货车减量都较大,其中重型货车减量最大。重
30、型货车销量 67.2 万辆,同比减少 51.84%;中卡销售 9.6 万辆,同比下降 46.5%;轻卡销售 161.8 万辆,同比下降 23.4%;微卡销售 50.7 万辆,同比下降 16%。2、行业竞争情况分析 商用车行业是典型的规模经济行业,规模和协同效应明显,行业集中度的不断提高,使得具有规模优势的企业竞争力不断增强。从市场格局上看,目前商用车销量排名前十家分别为北汽福田、东风公司、上汽通用五菱、长安汽车、中国重汽、江铃汽车、江淮汽车、长城汽车、中国一汽、上汽大通,上述十家企业共销售 260.42 万辆,占商用车销量的 78.92%,其中货车(含非完整车辆、半挂牵引车)共销售 289.3
31、0 万辆,占商用车销量的 87.67%。由此看,我国商用车行业及货车子行业的集中度均较高(如表 1)。从货车子行业来看,国内货车制造商拥有较强的自主研发能力和低成本优势,货车发动机、变速器等核心零部件质量逐步提升,整车产品的动力性、舒适性和可靠性得到改善,产品结构和承载能力能够较好地适应当前国内市场的发展需求。目前重型货车市场,2022 年销量排名前十名分别为中国重汽、东风公司、中国一汽、陕汽集团、北汽福田、成都大运、江淮汽车、上汽依维柯红岩、徐州徐工、北奔重汽(如表 1)。随着重型货车市场需求不断扩大,以及产品盈利水平吸引,各企业产能规模持续增加,同时一些原本不生产重型货车的汽车厂家和非汽车
32、生产企业进入重型汽车领域,使重型货车的市场竞争压力趋于增大。表表 1 201 202 22 2 年商用车及重型货车前十家生产企业销量排名年商用车及重型货车前十家生产企业销量排名 单位:万辆 排名排名 商用车商用车 重型货车重型货车 企业名称企业名称 销量销量 企业名称企业名称 销量销量 1 北汽福田 45.63 中国重汽 15.88 2 东风公司 39.35 东风公司 12.68 3 上汽通用五菱 29.75 中国一汽 12.56 4 长安汽车 29.36 陕汽集团 10.79 5 中国重汽 23.20 北汽福田 6.76 6 江铃汽车 20.38 成都大运 1.74 7 江淮汽车 19.53
33、 江淮汽车 1.44 8 长城汽车 18.67 上汽依维柯红岩 1.31 9 中国一汽 18.01 徐州徐工 1.24 10 上汽大通 16.54 北奔重汽 0.79 合计合计 260.42260.42 65.1965.19 所占比重所占比重 78.9278.92%97.0197.01%注:以上统计数据来源于中国汽车工业协会。总体来看,商用车行业竞争激烈,行业集中度较高,规模效应明显。3、行业政策情况 2022 年年度报告 13/250 目前我国汽车行业的主管部门主要是国家发改委和工信部。近年来,为了保持汽车行业的持续健康发展,有序推进汽车产业结构调整,切实提高汽车产业技术研发水平,国家出台了
34、一系列政策予以支持,为汽车行业发展创造了良好的政策环境。2011 年,我国十二五规划纲要提出,“汽车行业要强化整车研发能力,实现关键零部件技术自主化,提高节能、环保和安全技术水平”。2016 年,我国十三五规划纲要提出,“支持新一代信息技术、新能源汽车、生物技术、绿色低碳、高端装备与材料、数字创意等领域的产业发展壮大”。在燃料政策方面,根据国家环保总局颁布的柴油车排放污染防治技术政策,我国在 2004 年前后达到相当于欧洲第二阶段排放控制水平;到 2008 年,力争达到相当于欧洲第三阶段排放控制水平;2010 年之后争取与国际排放控制水平接轨。国家将通过优惠的税收等经济政策,鼓励提前达到国家排
35、放标准的柴油车和车用柴油发动机产品的生产和使用。2016 年 1 月 14 日,国家环境保护部与工信部联合发布公告:为贯彻中华人民共和国大气污染防治法,严格控制机动车污染,全面实施轻型汽车污染物排放限值及测量方法(中国五阶段)(GB18352.5-2013)和车用压燃式、气体燃料点燃式发动机与汽车排气污染物排放限值及测量方法(中国、阶段)(GB17691-2005)中第五阶段排放标准要求。根据油品升级进程,分区域实施机动车国五标准。2016 年 12 月 23 日,国家环境保护部与国家质检总局联合发布轻型汽车污染物排放限值及测量方法(中国第六阶段)(GB18352.62016),公布了第六阶段
36、轻型汽车的排放要求和实施时间。2017 年,工信部、发改委和科技部发布的汽车产业中长期发展规划中指出,将大力发展汽车先进技术,形成新能源汽车、智能网联汽车和先进节能汽车梯次合理的产业格局以及完善的产业配套体系,引领汽车产业转型升级。2018 年,国务院公开发布打赢蓝天保卫战三年行动计划,明确要求经过 3年努力,大幅减少主要大气污染物排放总量,协同减少温室气体排放,进一步明显降低 PM2.5 浓度,明显减少重污染天数,明显改善环境空气质量,明显增强人民的蓝天幸福感。优化运输方式,实施打好柴油货车污染治理攻坚战三年作战计划。优化调整货运方式,落实国家要求,坚决调整不合理的运输结构,实现资源优化配置
37、,推进各种运输方式协调发展。加快推广应用新能源汽车,以公交车、物流车、出租车(网约车)、公务用车和租赁用车为重点领域,持续加大新能源汽车推广力度。大力淘汰老旧车辆。重点区域采取经济补偿、限制使用、严格超标排放监管等方式,大力推进国三及以下排放标准营运柴油货车提前淘汰更新,加快淘汰采用稀薄燃烧技术和“油改气”的老旧燃气车辆。各地制定营运柴油货车和燃气车辆提前淘汰更新目标及实施计划。2020 年底前,京津冀及周边地区、汾渭平原淘汰国三及以下排放标准营运中型和重型柴油货车 100 万辆以上。2019 年 7 月 1 日起,重点区域、珠三角地区、成渝地区提前实施国六排放标准。推广使用达到国六排放标准的
38、燃气车辆。2019 年 4 月,交通运输部、生态环境部等部门联合印发关于加快道路货运行业转型升级促进高质量发展的意见,明确要求加快道路货运行业转型升级,切实改善市场环境,促进行业健康稳定发展,进一步完善城市交通运输部门配送运力需求管理与公安交通管理部门车辆通行管控的联动机制,优化车辆通行管控,对符合标准的新能源城市配送车辆给予通行便利,除特殊区域外,对纯电动轻型货车原则上不得限行。鼓励规范“互联网+”新业态发展,加强货车超限超载治理。2020 年 11 月,国务院办公厅印发新能源产业发展规划(2021-2035 年),为未来 15 年我国新能源汽车发展指明了方向。规划指出要坚持电动化、网联化、
39、智能化发展方向,构建新型产业生态,完善基础设施体系,优化产业发展环境,推动我2022 年年度报告 14/250 国新能源汽车产业高质量可持续发展。到 2025 年,新能源汽车新车销售量达到在售新车销售总量的 20%左右,高度自动驾驶汽车实现限定区域和特定场景商业化应用。到 2035 年,纯电动汽车成为新销售车辆的主流,公共领域用车全面电动化,燃料电池汽车实现商业化应用,高度自动驾驶汽车实现规模化应用,有效促进节能减排水平和社会运行效率的提升。2021 年全国两会期间,碳达峰、碳中和被首次写入政府工作报告,“双碳”目标成为社会热点词汇。2021 年 10 月 26 日,国务院发布了关于印发 20
40、30 年前碳达峰行动方案的通知(以下简称方案)。方案明确,要积极扩大电力、氢能、天然气、先进生物液体燃料等新能源、清洁能源在交通运输领域应用;推动运输工具装备低碳转型,构建绿色高效交通运输体系,加快绿色交通基础设施建设。2022 年 8 月,国务院关于碳达峰碳中和决策部署,加快推进工业绿色低碳转型,以重点行业达峰为突破,着力构建绿色制造体系,提高资源能源利用效率,推动数字化智能化绿色化融合,扩大绿色低碳产品供给,加快制造业绿色低碳转型和高质量发展。总体上看,国家的政策主要在于产业结构调整,不断增加重型货车在载货车中的比重,同时强调努力提高自主创新能力、提高节能、环保和安全技术水平,特别是发动机
41、等关键零部件的技术研发水平,再加上对燃料的一系列规划要求,未来将从多个维度入手,持续推进新能源汽车发展,商用车行业发展具备较好的政策支撑。4、公司相关行业与上下游的关联性 行业技术进步、企业成长和市场扩展等都与上下游行业有着密切的关联关系。(1)产业链构成 重卡车发动机等关键零部件位于重卡行业的上游;重卡经过改装后,向下游拓展至专用车领域。(2)与上下游行业的关联性 重卡发动机等关键零部件的上下游 重卡发动机等关键零部件的上游行业是重卡发动机零部件行业。其中,钢材在重卡发动机零部件产品的成本中所占比重最大,是影响零部件产品生产的重要因素;而近几年工业用电价格逐渐上涨,使其在重卡发动机零部件成本
42、中所占比重也越来越大。原材料和能源的价格波动,会对重卡发动机零部件产品成本产生较大影响。重卡发动机等关键零部件的直接下游行业是重卡、工程机械等重型发动机的应用行业。随着下游行业的发展,重型发动机的市场需求快速增长。重卡行业的上下游 2022 年年度报告 15/250 重卡产业链的上游主要是发动机、变速箱、钢材、有色金属、橡胶等原材料以及其他零部件的制造。原材料的质量、价格、供货效率是决定重卡产品成本的重要因素,重卡零部件分为两种,发动机、变速箱、车桥等核心零部件和制动、悬架、转向等非核心零部件。核心零部件如发动机、变速箱等在重卡生产成本中占比较大,因此整合核心零部件生产资源,构筑核心零部件供应
43、体系对于重卡企业的发展至关重要。非核心零部件供应厂商较多,因此重卡企业对于非核心零部件厂商具有一定的议价能力。重卡产业链的下游为物流运输(主要是重卡整车、半挂牵引车等)与专用车生产(主要是重卡底盘),其需求很大程度上受到宏观经济形势与国家相关政策影响。重卡作为一种生产资料,其下游的客户的专业化程度较高,大多为小规模采购,因此重卡行业企业的销售模式一般采用特许经营的经销制,市场网络以经销商为主线设置。专用车的上下游 专用车产业链的上游行业主要是专用车(重卡)底盘、钢材和零部件供应。专用车(重卡)底盘、钢材、零部件的价格上涨直接影响产品的采购成本,其中重卡底盘占专用车成本 70%以上。底盘与整车的
44、匹配性、零部件的质量影响到产品品质及可靠性。大部分专用车生产企业都没有专用车底盘的生产能力,一般采用外购底盘加装专用设备的方式进行生产,这使得企业难于控制生产成本,整车匹配性也受到一定程度的限制,长期发展受到制约。专用车产业链的下游主要是基建行业。目前基础建设尚处于快速发展期,国家加大保障性住房建设力度,国家“一带一路”、军民融合、振兴东北、西部大开发、中部崛起战略、水利建设工程、海洋建设工程、铁路、公路、城镇公共交通和基础设施、电力、输气工程、输电工程将会陆续开工,专用车的销售将会随着国内基础建设的规模的扩大而增长。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司目前主要业
45、务涉及重卡、专用车及汽车零部件的研发、生产与销售。主要产品涵盖重卡底盘、重卡整车、混凝土搅拌车、散装水泥车、混凝土泵车、半挂牵引车、工程自卸车、发动机、变速箱、车桥等。1、采购模式(1)专用车业务采购模式 专用车业务采购模式实行 ERP 管理模式,将采购、生产、销售紧密结合在一起。生产车间根据销售部门下达的订单组织生产,并向采购部门下达原材料采购清单,采购部门负责采购合同签订、采购订单下达、订单跟进和向财务部门申请付款等工作;在供应商选择上,审核工作由物资部负责,采购部门根据审核结果,优先选择信用良好、供货及时、长期合作的生产型国有企业、中外合资企业及独资企业,同时定期淘汰部分不遵守商业信誉,
46、规模较小的供应商;在采购价格方面,坚持在同等质量下选择价格最优的材料。根据质量体系要求,专用车要求每种物资必须有两家以上的供应商;在物资管理方面,通过 ERP 系统进行严格管控,对于生产计划内使用的物资,生产部门领取时凭 ERP 系统打印出的领料单方可办理领取手续。(2)重卡业务采购模式 重卡业务采购模式实行供应链管理模式,推行物资采购信息化,实施第三方物流和准时制采购。生产管理部门根据生产计划下达 SAP 采购计划,采购部门负责合同签订、订单下达、跟催、报账和申请付款等工作,制造管理部门负责所有采购物资的管理、配送工作;在采购价格上,通过招标比价方式进行采购。每年末召集供应商通过招标方式确定
47、下一年度的采购价格,同时对市场变化较大、价格不稳定的原材料,适2022 年年度报告 16/250 时调整采购价格;在供应商的选择上,实行优胜劣汰管理机制,不定期实地考核供应商,逐步淘汰规模小、产能不足、质量不稳定的供应商,择优选择供货能力强、质量稳定、信誉度高的供货方。同时为了严格控制采购成本、确保采购质量,尽可能避免独家供货行为,对采购入库的产品均进行严格的检验。2、生产模式(1)专用车业务生产模式 专用车业务根据产品差异化的特点,对大部分产品采用“以销定产”模式进行生产,即根据客户订单来组织生产。当客户通过销售部门下达订单并支付一定比例定金后,通过 ERP 系统向供应商采购所需钢材、汽配件
48、等主要原材料,并根据客户对底盘的要求向子公司华菱汽车或对外采购专用车底盘。同时,公司对一些常用车型也会统一安排生产计划,保留部分备货,满足客户需求。(2)重卡业务生产模式 重卡业务主要采取“以销定产”模式,同时公司也会在淡季对某些标准化产品进行生产备货。根据每月的生产计划,按照提报订单的交货期合理排产,保证及时交货。充分利用和完善 SAP 系统来提高生产效率,在系统中通过销售订单触发生产订单、生产订单拉动物料需求计划、第三方物流公司根据该计划配送物资上生产线,整个生产过程严格有序,车辆下线后通过 SAP 系统进行报工、经质量检验合格后入库。在整个生产过程中严格推行精益化生产理念,重视现场管理,
49、确保产品质量,提高生产效率。按照冲压、焊装、涂装、总装四大工艺步骤,紧紧抓住每个细分环节,“保安全、抓质量、降成本、增效益”,全面贯彻6S 管理细则,强化 ISO9001 体系建设,坚持持续改进,确保公司产品质量水平不断提升。3、销售模式 公司重卡及专用车业务销售模式以经销为主、直销为辅,推行 4S 店经销,鼓励经销商进行配套售后服务和配件经营,通过 TDS 经销商管理系统对经销商进行管理和风险控制。围绕公司既定的渠道开发目标,进一步完善销售体系建设。同时,为了避免经销商之间的恶性竞争,制定了相应管理制度,通过网络实行严格的区域化管理,促使整个销售系统在有序的环境中良性发展。对于优质经销商和新
50、晋经销商,公司在商务政策、服务及备件政策、金融政策等各个方面给予大力支持,帮助其积极开拓市场、扩大销售。同时公司结合行业现状和企业自身特点,以市场为导向,以用户为中心,以经济效益为目标,实行重点突破、全面推进的差异化营销策略,对重点市场进行细分,制定了不同的销售策略,积极巩固和拓展市场。公司积极运用金融工具促进销售,与银行等金融机构建立合作关系,为信誉良好的客户提供保兑仓和银行按揭服务。以金融手段促进销售,不仅有效解决了公司流动资金的周转,还加强了风险控制。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 (一)自主研发技术平台优势 公司一直奉行“技术引进、自主创新”的产品开