1、福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文福建金森林业股份有限公司福建金森林业股份有限公司2020 年年度报告年年度报告JS-2021-0192021 年年 04 月月福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文1第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人张锦文公司负责人
2、张锦文、主管会计工作负责人陈艳萍及会计机构负责人主管会计工作负责人陈艳萍及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)肖师红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。肖师红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在第四节经营情况讨论与分析中公司面临的风险和应对措施中描述了公司在第四节经营情况讨论与分析中公司面临的风险和应对措施中描述了未来可能面临的困难与风险，敬请查阅。未来可能面临的困难与风险，敬请查阅。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以以
3、235,756,000 为基数为基数，向向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.3 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公股（含税），不以公积金转增股本。积金转增股本。福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文2目录目录第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10第五节第五节 重要事项重要事项.22第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.45第七节第七节 优
4、先股相关情况优先股相关情况.50第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.50第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.51第十节第十节 公司治理公司治理.52第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.66第十二节第十二节 财务报告财务报告.67第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.167福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文3释义释义释义项指释义内容福建金森、本公司、公司指福建金森林业股份有限公司金森集团指福建金森集团有限公司林业总公司指福建省将乐县林业总公司万森公司指将乐县万森林业采育有限公司青溪公司指
5、将乐县青溪林业有限公司金森储备林指福建金森储备林建设有限公司金森贸易指将乐县金森贸易有限公司金森资源开发服务公司指福建金森森林资源开发服务有限公司金森碳汇指福建金森碳汇科技有限公司三明金山流转指三明市金山林权流转经营有限公司金森贸易指将乐县金森贸易有限公司金森上华指将乐县金森上华林业有限公司金森小额贷款公司指将乐县金森林业发展小额贷款有限责任公司金森创投指福建银河金森创业投资有限责任公司公司章程指福建金森林业股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会股东大会指福建金森林业股份有限公司股东大会董事会指福建金森林业股份有限公司董事会监事会指福建金森林业股份有限公司监事会报告期指2020 年
6、 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文4第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称福建金森股票代码002679股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称福建金森林业股份有限公司公司的中文简称福建金森公司的外文名称缩写（如有）FUJIAN JINSEN公司的法定代表人张锦文注册地址福建省三明市将乐县水南镇三华南路 50 号 12-15 层注册地址的邮政编码353300办公地址福建省三明市将乐县水南镇三华南路 50 号 12-15 层办公地址的邮政编码353300公司网址电子信箱二、
7、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名林煜星廖洋联系地址福建省将乐县水南镇三华南路 50 号福建省将乐县水南镇三华南路 50 号电话0598-23592160598-2261199传真0598-22611990598-2261199电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、证券日报、中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http:/公司年度报告备置地点公司证券事务部四、注册变更情况四、注册变更情况组织机构代码91350000705188269J福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文5公司上市以来主营业
8、务的变化情况（如有）2014 年 9 月，公司对经营范围进行了变更。变更前：森林经营和管护；造林和更新；花卉及其他园艺植物的种植；对林业、农业项目的投资；木制品、竹制品、初级农产品销售；对外贸易；中草药种植；木材、竹材采运、加工、销售（有效期至 2014 年 2 月）。变更后：森林经营和管护；造林和更新；花卉及其他园艺植物的种植；对林业、农业项目的投资；木制品、竹制品、初级农产品销售；对外贸易；中草药种植；木材、竹材采运、加工、销售。公司的主营业务未发生变化。2017 年 4 月，公司对经营范围进行了变更。变更后：森林经营和管护；林木育种和育苗、造林和更新；林产品采集；花卉及其他园艺植物的种植
9、；木材和竹材采运、加工、销售；林业、农业项目的投资；木、竹产成品销售及相关技术、设备进出口业务；中药材种植、中药材加工；购销农畜产品；林业技术咨询、农业技术推广服务。公司的主营业务未发生变化。2017 年 12 月，公司对经营范围进行了变更。变更后：森林经营和管护；造林和更新；林木育苗；林木育种；花卉及其他园艺植物的种植；对林业、农业项目的投资；木制品、竹制品、初级农产品销售；对外贸易；中草药种植；木材、竹材采运、加工、销售；林业技术咨询；农业技术推广服务；园林绿化工程服务；规划管理；信息技术咨询服务；互联网接入及相关服务；软件开发；信息系统集成服务；环境保护监测；测绘服务；工程勘察设计；生态
10、监测。公司的主营业务未发生变化。历次控股股东的变更情况（如有）2015 年 10 月，公司控股股东福建省将乐县林业总公司更名为福建金森集团有限公司。五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址厦门市湖里区环岛干道万科云玺 2 号楼 B 区领域 7-9 层签字会计师姓名李建彬、韩经华公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2020 年2019 年
11、本年比上年增减2018 年营业收入（元）148,031,923.45128,552,232.8215.15%168,492,923.19归属于上市公司股东的净利润（元）8,726,737.834,351,991.34100.52%47,589,875.44福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文6归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-8,559,910.75-9,126,688.946.21%31,752,411.53经营活动产生的现金流量净额（元）9,608,191.82-10,298,860.17193.29%93,804,884.40基本每股收益（元/股）0.04
12、0.02100.00%0.20稀释每股收益（元/股）0.000.000.00%0.00加权平均净资产收益率1.16%0.58%0.58%6.17%2020 年末2019 年末本年末比上年末增减2018 年末总资产（元）1,773,271,020.801,673,114,251.585.99%1,704,645,378.75归属于上市公司股东的净资产（元）755,649,207.21751,637,589.380.53%760,252,178.02公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低
13、者为负值 是 否项目2020 年2019 年备注营业收入（元）148,031,923.45128,552,232.82详见 2020 年度营业收入扣除情况的专项审核报告营业收入扣除金额（元）645,862.842,311,789.43详见 2020 年度营业收入扣除情况的专项审核报告营业收入扣除后金额（元）147,386,060.61126,240,443.39详见 2020 年度营业收入扣除情况的专项审核报告七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披
14、露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标单位：元福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文7第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入228,619.744,465,909.9693,60
15、2,751.5249,734,642.23归属于上市公司股东的净利润-16,442,122.57-19,679,327.2640,302,409.754,545,777.91归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-17,807,202.53-21,397,884.4239,883,791.06-9,238,614.86经营活动产生的现金流量净额-16,383,873.35-29,013,575.6736,860,560.6618,145,080.18上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金
16、额 适用 不适用单位：元项目2020 年金额2019 年金额2018 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）127,973.94计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）19,207,916.1412,685,678.9015,773,693.10除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-1,777,383.62除上述各项之外的其他营业外
17、收入和支出-147,142.11793,001.38-64,249.55其他符合非经常性损益定义的损益项目237.81减：所得税影响额-3,020.36-46.42合计17,286,648.5813,478,680.2815,837,463.91-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定
18、为经常性损益的项目的情形。福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文8第三节第三节 公司业务概要公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务情况概况公司主营业务为森林培育营造，森林保有管护，木材生产销售。公司在自行进行林木苗木培育的同时，向具有丰富苗木培植经验的优质供应商进行采购，由公司统一询价、签订合同、安排采购，严格控制采购的苗木质量。在林地上植树造林更新，进行幼林抚育管理、森林抚育促进、低效林改造、生物多样性保护和地力维持，对森林进行防火防盗防病虫管护，监测森林资源变化，制定森林经营类型，在采伐限额和年合理采伐量内采伐木材，销售林产品，采
19、集松脂。青山常在，永续经营。（二）主要产品及其用途公司自成立以来，主要产品未发生重大变化。公司从森林采集林产品销售取得收入，林产品主要为木材，其中杉木和马尾松为公司的主要树种，同时公司扩展了相关林业服务业务。森林培育与采伐业主要产品为木材。木材是国民经济建设的主要生产资料和不可缺少的生活资料，广泛运用于建筑、造纸、造船、家具制造、人造板生产、装饰、包装等各个行业，与国民经济建设和人民生活紧密相关。（三）主要业务模式公司在林地上造林更新，按照科学、集约的经营模式，凭借森林利用阳光、土壤、水分和空气实现财富（森林材积量）增长，对森林进行培育、抚育、管护、促进，以保全财富及取得更好的增长效果，通过采
20、伐采集销售林产品将部分财富货币化；在整个过程中为社会提供了生态产品和以木材为主的林产品。公司以提高森林质量和生态系统功能、增强森林生产力和永续经营能力为目标，依据森林经营方案进行森林资源的规模化、集约化和可持续经营。公司的森林规模质量、经营规划、营林措施、采伐管理、基础设施、对自然环境和社会经济的影响等达到国际标准，公司通过了FSC国际森林认证，具有森林可持续经营认证(FSC-FM/COC)资格。（四）行业情况说明林业产业是一个涉及国民经济第一、第二和第三产业多个门类，涵盖范围广、产业链条长、产品种类多的复合产业群体，是国民经济的重要组成部分；在维护国家生态安全，促进农民就业、带动农民增收、繁
21、荣农村经济等方面，有着非常重要和十分特殊的作用。公司长期服务于国土生态安全和木材保障安全事业，2020年公司获得“福建省第八轮（2016-2020）农业产业化省级重点龙头企业”、“三明市第五轮农业产业化市级重点龙头企业”等荣誉称号。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无固定资产无无形资产无在建工程无福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文92、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析公司是典型的商品经济型林业经营单位，2020年公司获得“福建省第八轮（20
22、16-2020）农业产业化省级重点龙头企业”、“三明市第五轮农业产业化市级重点龙头企业”等荣誉称号。（一）区位环境、水热条件优势（一）区位环境、水热条件优势水热条件是用材林业商业经营效益的根本。独立编限的森林经营单位，其森林采伐量需低于生长量，水热条件好的地区，林木生长快，可采伐量大且政策上有利。公司所在的将乐县是我国南方集体林区重点林业县，是国务院批准建立的全国集体林区改革试验区、国家林业局确定的全国集体林区林业产权制度改革试点地区之一和海峡两岸现代林业合作实验区所在地。公司林区所在福建（闽北）中心产区，所产杉木在全国各杉木品种中，具有最高的顺压强度、抗弯强度、静曲弹性模量、顺纹抗剪和冲击韧
23、性，材性好。将乐县气候属中亚热带季风区，日照充足，气温适宜，雨量充沛，属福建省丰水区。全县山地以红壤为主，红壤地区是我国速生丰产用材林基地。全县森林覆盖率高达82.00%以上。公司林区所在水热条件好，林木生长快，且多雨低矮丘陵，不易发生大的森林火灾。公司所在为经济发达沿海地区、林产加工规模大的省份，木材市场产销结合好，运输距离短。（二）林种结构优势（二）林种结构优势公司公益林比例极低，商品林比例极高；人工林比例较高，全部为用材林。公司不种植和拥有桉树林。在我国的森林经营政策上，公益林基本限伐禁伐，国有天然林也逐步开始禁伐，天然林单位森林采伐限额很少且呈下降趋势，人工林的单位森林采伐限额多且呈上
24、升趋势。报告期内，公司按战略发展的要求收购森林资源，收购森林中注重保证人工林比重，有利于保持公司核心竞争力。（三）森林经营、公司管理方面的优势（三）森林经营、公司管理方面的优势公司林木种植业务经营历史长久，管理经验丰富，能够很好地把握市场、政策、技术和管理，林木成本较低。公司由国有资本控制，在收购国有林中处于有利地位，村集体和农民在对外合作造林时也更信任国有单位；公司长期支持农村发展，与农村关系良好，收购资源或合作造林优势明显；公司资金实力雄厚，规模化经营，实现大量养林滚动开发，收购公司是福建省林业产业龙头企业和重要的国有林业采育场，享受龙头企业和国有林场采育场的优惠政策，受到政府和林业部门的
25、重点扶持。公司进一步加强治理的同时，通过业务整合、统一管理等多重经营模式，在一定程度上降低相应成本费用、提高管理效率、提升公司盈利能力。（四）（四）FSC森林认证优势森林认证优势公司拥有FSC认证资格。通过FSC森林认证的木材制品，符合消费者环保消费心态，更易进入国际市场、享受关税优惠、绕开绿色贸易壁垒、进入发达国家的政府采购范围，因此，享有更高的售价。（五）林业技术服务（五）林业技术服务1 1、碳交易服务优势、碳交易服务优势公司积极参与国内各区碳中和、碳达峰的规划设计，挖掘“碳达峰、碳中和”带来的新机遇。积极参与国内碳交易研究，提前布局全国碳交易市场。2 2、其他林业技术服务优势、其他林业技
26、术服务优势公司利用相关专业性人才及技术资源优势，为公司积极探索新的利润增长点。报告期内，具有多方面的经营优势，公司的核心竞争力无重大变化。福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文10第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一、概述一、概述报告期内，现有总面积80.7万亩，蓄积650.23万立方米。报告期内，公司完成木材销售41,465.14立方米。受疫情、中美贸易战影响，本报告期，杉木、松木、杂木价格与往年对比相对略有下降。报告期内，公司完成植树造林总面积8,469亩，其中：森林精准提升林面积4,000亩，国家储备林项目新造面积2,000亩，特殊珍稀树种项目面积1,700亩
27、。中央财政森林抚育19,000亩，幼林抚育25,700亩。发生火警0起，火灾0起，过火面积0亩。报告期内，公司营业收入95.71%来自主营业务。报告期内，金森小额贷款公司整体盈利3,414,179.94元，公司持股20%；三明金山流转整体盈利1,401,068.72元，公司持股30%。报告期内，公司总体实现营业收入148,031,923.45元，同比上升15.15%；营业利润9,117,121.15元，同比上升151.54%；归属于母公司净利润8,726,737.83元，同比上升100.52%；每股收益为0.04元。变动原因详见主营业务分析。报告期内，公司主营经营模式（包括采购模式、生产模式和
28、销售模式）没有发生重大变化，主要盈利资产为消耗性生物资产（用材林），用材林的盈利能力保持正常。公司消耗性生物资产计为存货，生长周期长，为持续培育持续收获的经营模式，期末金额较大，但不存在销售积压或减值情形。二、主营业务分析二、主营业务分析1、概述、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成单位：元2020 年2019 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计148,031,923.45100%128,552,232.82100%15.15%分行业林业141,538,235.0995.61%122,658,
29、320.6095.42%0.20%林业技术服务3,705,917.692.50%2,351,616.951.83%0.67%其他2,787,770.671.88%3,542,295.272.76%-0.87%分产品杉原木43,130,783.7129.14%23,258,287.6818.09%11.04%福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文11杉小径46,530,160.6231.43%32,716,000.0325.45%5.98%松原木13,607,843.049.19%19,586,460.1615.24%-6.04%松小径17,891,792.9212.09%19,17
30、5,421.4614.92%-2.83%杂原木6,140,309.004.15%12,969,861.9110.09%-5.94%杂小径6,695,951.734.52%13,510,163.7110.51%-5.99%种苗136,728.000.09%59,525.000.05%0.05%松单板6,266,752.714.23%0.00%4.23%杉短材等1,274,641.360.86%0.00%0.86%绿化工程2,034,879.831.37%1,147,701.840.89%0.48%其他24,991.150.02%1,835,639.861.43%-1.41%生物监测及其他服务3,
31、705,917.692.50%3,793,742.602.95%-0.45%房屋租赁591,171.690.40%499,428.570.39%0.01%分地区福建148,031,923.45100.00%128,552,232.82100.00%15.15%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业林业141,538,235.0955,378,615.7660.87%15.39%33.50%-5.31%分产
32、品杉原木43,130,783.7114,425,127.1566.55%85.44%151.50%-8.78%杉小径46,530,160.6215,860,896.2765.91%42.22%81.01%-7.30%松原木13,607,843.044,195,102.1869.17%-30.52%-42.61%6.49%松小径17,891,792.927,043,509.8060.63%-6.69%-7.54%0.36%分地区公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入
33、是否大于劳务收入 是 否福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文12行业分类项目单位2020 年2019 年同比增减木材销售量立方米254,364.14203,448.6425.02%生产量立方米254,364.14203,448.6425.02%库存量立方米254,364.14203,448.6425.02%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成）营业成本构成产品分类产品分类单位：元产品分类项目2020 年2019 年同比增减金额占营
34、业成本比重金额占营业成本比重木材生产工资11,887,225.2519.94%9,437,594.8820.53%25.96%木材林价587,602.000.99%1,520,004.003.31%-61.34%木材活立木35,544,992.4459.63%29,394,988.5263.96%20.92%木材其他371,060.810.62%100.00%木材合计48,390,880.5081.18%40,352,587.4087.80%19.92%说明无（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公
35、司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）122,975,593.11前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例83.07%福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文13前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1第一名95,564,662.7864.56%2第二名9,886,379.776.68%3第三名9,265,670.516.26%4第四名5,007,571.763.
36、38%5第五名3,251,308.292.20%合计-122,975,593.1183.07%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）99,900,325.00前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例77.98%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1第一名39,419,900.0030.77%2第二名21,000,000.0016.39%3第三名15,000,425.0011.71%4第四名14,709,200.0011.48%5第五名9,770,800.00
37、7.63%合计-99,900,325.0077.98%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用、费用单位：元2020 年2019 年同比增减重大变动说明销售费用2,873,658.692,833,542.021.42%管理费用39,752,150.7442,859,947.25-7.25%财务费用52,187,876.8043,728,831.6719.34%福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文144、研发投入、研发投入 适用 不适用5、现金流、现金流单位：元项目2020 年2019 年同比增减经营活动现金流入小计153,603,191.56126,865,111.3621.
38、08%经营活动现金流出小计143,994,999.74137,163,971.534.98%经营活动产生的现金流量净额9,608,191.82-10,298,860.17193.29%投资活动现金流入小计1,000.00100.00%投资活动现金流出小计7,843,086.631,487,955.86427.10%投资活动产生的现金流量净额-7,842,086.63-1,487,955.86-427.04%筹资活动现金流入小计533,000,000.00329,419,900.0061.80%筹资活动现金流出小计504,104,001.88401,527,648.0625.55%筹资活动产生的
39、现金流量净额28,895,998.12-72,107,748.06140.07%现金及现金等价物净增加额30,662,103.31-83,894,564.09136.54%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用合并资产负债表项目重大变动情况：合并资产负债表项目重大变动情况：货币资金金额 96,992,775.93 元，相比上年年末增加 46.23%，主要原因：报告期公司收回了部分货款以及取得了银行借款。应收账款金额 64,116,673.39 元，相比上年年末增加 45.82%，主要原因：报
40、告期公司尚有部分货款未收回，公司会积极催收货款，争取资金早日回笼。预付账款金额 24,298,158.14 元，相比上年年末减少 72.11%，主要原因：报告期公司预付部分林木资产转让款已办理转权，预付款项转入消耗性生物资产。递延所得税资产金额 222,001.63 元，相比上年年末增加 38.02%，主要原因：报告期公司确认的可抵扣暂时性差异比上年年末增加。应付账款金额 34,703,332.55 元，相比上年年末增加 48.66%，主要原因：报告期公司部分劳务款项依据进度尚未结算或未支付。预收账款金额 0.00 元，相比上年年末减少 100%，主要原因：报告期公司按新收入准则，将预收账款重
41、分类至合同负债。合同负债金额 1,237,913.92 元，相比上年年末增加 100%，主要原因：报告期公司按新收入准则，将预收账款重分类至合同负债,公司预收部分货款。福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文15应交税费金额 936,717.39 元，相比上年年末减少 81.36%，主要原因：报告期支付上期股息、红利所得产生的个人所得税所致。其他流动负债金额 116,468.18 元，相比上年年末增加 100%，主要原因：报告期公司按新收入准则，将预收账款重分类至合同负债，其中销项税重分类至其他流动负债。长期借款金额 643,078,820.60 元，相比上年年末增加 34.16%，
42、主要原因：报告期公司新增长期银行借款。非流动负债合计金额 652,357,754.46 元，相比上年年末增加 33.15%，主要原因：报告期公司新增长期银行借款。合并利润表项目重大变动情况：合并利润表项目重大变动情况：其他收益金额 19,208,153.95 元,相比上年同期增加 51.42%，主要原因：报告期公司收到的政府补助比上年同期增加。公允价值变动收益金额-1,777,383.62 元，相比上年同期减少 100%，主要原因：报告期公司确认了其他非流动金融资产公允价值变动损失。营业利润金额 9,117,121.15 元，相比上年同期增加 151.54%，主要原因：报告期公司营业收入增加，
43、收到政府补助增加等原因共同影响。营业外收入金额 265,067.38 元，相比上年同期减少 82.85%，主要原因：报告期公司管护力度加大，林木补偿收入比上年同期减少。营业外支出金额 412,209.49 元，相比上年同期减少 45.21%，主要原因：报告期公司对外捐赠支出比上年同期减少。利润总额金额 8,969,979.04 元，相比上年同期增加 103.05%，主要原因：报告期公司营业利润比上年同期增加。所得税费用金额 257,271.23 元，相比上年同期增加 262.56%，主要原因：报告期公司应税收入比上年同期增加。净利润金额 8,712,707.81 元，相比上年同期增加 100.
44、45%，主要原因：报告期公司利润总额比上年同期增加。持续经营净利润金额 8,712,707.81 元，相比上年同期增加 100.45%，主要原因：报告期公司利润总额比上年同期增加。归属于母公司所有者的净利润金额 8,726,737.83 元，元，相比上年同期增加 100.52%，主要原因：报告期公司净利润比上年同期增加。基本每股收益金额 0.04 元，相比上年同期增加 100%，主要原因：报告期公司净利润比上年同期增加。合并现金流量表项目重大变动情况：合并现金流量表项目重大变动情况：收到其他与经营活动有关的现金金额 23,207,266.96 元，相比上年同期增加 48.81%，主要原因：报告
45、期公司收到政府补助比上年同期增加。经营活动产生的现金流量净额金额 9,608,191.82 元，相比上年同期增加 193.29%，主要原因：报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金等现金流入比上年同期增加。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金金额 7,843,086.63 元，相比上年同期增加 427.10%，主要原因：报告期公司支付购建固定资产、无形资产的现金比上年同期增加。投资活动现金流出小计金额 7,843,086.63 元，相比上年同期增加 427.10%，主要原因：报告期公司支付购建固定资产、无形资产的现金比上年同期增加。投资活动产生的现金流量净额金额-7,842,086.6
46、3 元，相比上年同期减少 427.04%，主要原因：报告期公司支付购建固定资产、无形资产的现金比上年同期增加。借款收到的现金金额 533,000,000.00 元，相比上年同期增加 61.80%，主要原因;报告期取得银行借款比上年增加。筹资活动现金流入小计 533,000,000.00 元，相比上年同期增加 61.80%，主要原因：报告期取得银行借款比上年增加。偿还债务支付的现金 446,819,900.00 元，相比上年同期增加 43.73%，主要原因：报告期公司偿还到期银行借款比上年同期增加。分配股利、利润或偿付利息支付的现金金额 57,284,101.88 元，相比上年同期减少 36.8
47、0%，主要原因：报告期公司支付的股利比上年同期减少。筹资活动产生的现金流量净额金额 28,895,998.12 元，相比上年同期增加 140.07%，主要原因：报告期公司取得银行借款比上年同期增加，支付股利比上年同期减少共同影响。福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文16现金及现金等价物净增加额金额 30,662,103.31 元，相比上年同期增加 136.54%，主要原因：以上原因共同影响。三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且
48、调整执行当年年初财务报表相关项目适用单位：元2020 年末2020 年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金96,992,775.935.47%66,330,672.623.96%1.51%应收账款64,116,673.393.62%43,969,688.662.63%0.99%存货1,422,927,083.5280.24%1,307,663,237.5278.16%2.08%投资性房地产4,675,572.870.26%4,867,359.510.29%-0.03%长期股权投资44,061,963.422.48%42,958,806.812.57%-0.09%固定资
49、产23,216,337.371.31%20,286,114.971.21%0.10%在建工程0.00%0.00%0.00%短期借款248,409,117.5014.01%319,936,966.9919.12%-5.11%长期借款643,078,820.6036.27%479,333,081.9328.65%7.62%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用福建金森林业股份有限公司 2020 年年度报告全文17单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产其他非流金融资产20,000,
50、000.00-1,777,383.6218,222,616.38上述合计20,000,000.00-1,777,383.6218,222,616.38金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况项目2020年12月31日账面价值（万元）受限原因存货68,335.81抵押贷款投资性房地产467.56抵押贷款固定资产1,349.56抵押贷款合计70,152.93五、投资状况分析五、投资状况分析1、总体情况、总体情况 适用 不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股
