1、成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1成都西菱动力科技股份有限公司成都西菱动力科技股份有限公司2020 年年度报告年年度报告（更新后更新后）2021 年年 04 月月成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人魏
2、晓林公司负责人魏晓林、主管会计工作负责人杨浩及会计机构负责人主管会计工作负责人杨浩及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)王先锋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王先锋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。报告期因军品及民用航空零部件、涡壳、涡轮增压器等新项目建设以及对管理团队进行股权激励，费用较大，2020 年度归属于上市公司股东净利润 811.27 万元，同比下降 61.80%。根据中国汽车工业协会数据，2020 年中国汽车产销实现 2,522.50 万辆和 2,531.10
3、 万辆，同比下降 2.00%和 1.90%，其中新能源汽车产销 136.60 万辆和 136.70 万辆，同比增长 7.50%和10.90%，报告期内汽车行业整体景气度有所下滑，公司汽车零部件业务与行业发展趋势一致。中国作为世界汽车消费重要市场之一，中国经济持续增长，国民收入持续提高，汽车行业仍然具有较大市场空间；近年来新能源汽车行业保持增长，市场渗透率有所提高，但传统动力汽车仍保持较高的市场占有率，市场空间广阔，公司所处行业不存在持续衰退的趋势。未来，公司将推动汽车零部件与军品及民用航空零部件业务的同步发展，采取内生增长与外延并购相结合的模式，提升汽车零部件业务盈利能力，加快军品及民用航空零
4、部件业务布局，保持公司持续健康发展。报告期内，公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化，持续经营能力不存在重大风险。1、市场风险市场风险在汽车零部件制造领域，公司主营产品具备一定的市场地位和较强的综合竞争力，但市场需求受宏观经济环境、国家政策及行业发展影响较大，如果公司不能有效应对市场需求的变化，将会对公司经营产生较大影响；在军品及民用航空结构件制造领域，与公司原有市场存在较大差异，如果未来不能有效开发市场、获得客户认可，将对公司业务发展产生一定影成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文3响。对此，公司将密切关注宏观经济、行业形势的变化，紧跟市场趋势，适时调整经营策略，不断提高
5、经营效率，加强成本管控，保持公司在市场中的整体竞争优势。2、税收优惠政策发生变化的风险税收优惠政策发生变化的风险公司属于四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川税务局认定的高新技术企业，持有编号为 GR201851000395 的高新技术企业证书；根据中华人民共和国企业所得税法（中华人民共和国主席令 63 号）、财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财政201158 号）、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告 2012 第 12 号）及四川省经济和信息化委员会川经信产业函2013500 号文确认动力部件主
6、营业务为国家鼓励类产业项目，经四川省成都市大邑县国家税务局企业所得税优惠申请审批（确认）表确认，子公司动力部件 2012 年至 2020 年享受西部大开发企业所得税优惠政策。公司及子公司均按照 15%的税率缴纳企业所得税。若公司不能继续享受高新技术企业及子公司西部大开发税收优惠政策，则公司不能继续按照 15%优惠税率而需按照 25%税率缴纳企业所得税，对公司利润水平与经营业绩产生一定的影响。对此，公司将不断进行研发投入，以创新推动公司发展，增强公司的盈利能力。3、原材料市场价格波动风险原材料市场价格波动风险公司原材料主要有圆钢、废钢、覆膜砂、混炼胶等，原材料成本占主营业务成本的比重较高。公司所
7、采购原材料的价格遵循随行就市的定价原则，主要原材料市场价格的波动会对公司的生产成本与经营业绩产生影响。对此，公司将不断加强原材料库存管理、优化供应商结构、拓宽原材料供应渠道，加强与供应商沟通及产品成本控制，降低原材料价格波动的影响。4、技术创新与产品研发不足的风险技术创新与产品研发不足的风险公司自设立以来致力于汽车发动机关键零部件的研发与生产，拥有曲轴扭转减振器核心技术、连杆核心技术、凸轮轴核心技术及铸造核心技术等汽车零部件精密加工核心技术，在该领域具有雄厚的专业制造技术及丰富的制造经验。若未来公司研发能力不能持续提升，或不能准确把握相关产品的发展趋势进行必要的技术创新，可能造成公司的技术创新
8、滞后、技术储备不足而失去研发领域的相对优势地位，进而面临因无法提供适应市场需求的产品而影响公司长期经营业绩的风险。对此，公司将持续投资于新技术、新产品的研究开发，推动公成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文4司生产技术革新和新产品市场应用，推动公司持续稳定发展。5、汽车行业变革的风险汽车行业变革的风险目前包括中国在内的世界主要国家均在大力发展新能源汽车，新能源汽车市场渗透率不断提升，虽然目前新能源汽车产销量占我国总体汽车产销量的比例很低，使用便利性不及传统能源汽车，使用体验存在较大改善的空间，但不排除随着资本的持续投入，技术持续进步，基础设施进一步完善，市场渗透率未来持续提升。
9、本公司目前的主导产品为汽车发动机零部件，主要应用于传统的内燃机汽车，如果未来新能源汽车在较短的时间内占据了市场的主导地位，而公司未采取适当的应对措施，未能及时实现产品的转型，则本公司的经营业绩可能出现下降。对此，公司坚持汽车零部件与军品及民用航空零部件并重的业务战略，加快军品及民用航空零部件业务布局，加强新产品研发，增强公司核心竞争力。对此，公司坚持汽车零部件与军品及民用航空零部件并重的业务战略，加快军品及民用航空零部件业务布局，加强新产品研发，增强公司核心竞争力。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 171,399,371 股为基数股为基数
10、，向全体股东每向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0 元元（含税含税），送红股送红股 0 股股（含税含税），以资本以资本公积金向全体股东每公积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文5目录目录第一节第一节重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2第二节第二节公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.7第三节第三节公司业务概要公司业务概要.11第四节第四节经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.15第五节第五节重要事项重要事项.36第六节第六节股份变动及股东情况股份变动及股东情况.53第七节第七节优先股相关情况优先股
11、相关情况.60第八节第八节可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.61第九节第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.62第十节第十节公司治理公司治理.70第十一节第十一节公司债券相关情况公司债券相关情况.77第十二节第十二节财务报告财务报告.78第十三节第十三节备查文件目录备查文件目录.190成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文6释义释义释义项指释义内容公司、本公司、发行人、西菱股份指成都西菱动力科技股份有限公司本集团指成都西菱动力科技股份有限公司及其分、子公司公司章程、章程指成都西菱动力科技股份有限公司章程动力部件指成都西菱动力部件
12、有限公司西菱航空指成都西菱航空科技有限公司西菱新动能指成都西菱新动能科技有限公司西菱鸿源指成都西菱鸿源机械设备制造有限公司西菱有限指公司前身成都市西菱汽车配件有限责任公司嘉益嘉指四川嘉益嘉科技有限公司鑫三合指成都鑫三合机电新技术开发有限公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法曲轴扭转减振器、皮带轮指曲轴扭转减振器安装在曲轴上，其主要功能是将发动机产生的动力从曲轴传输到其他需要动力的部位，同时吸收曲轴产生的振动，防止发动机及汽车由于曲轴振动导致的失效，并降低发动机工作产生的噪声凸轮轴总成、凸轮轴指凸轮轴总成是配气机构中的核心部件之一，其主要作用是驱动和控制各缸气门的开启和关闭
13、的时机与时间，使燃烧更加充分，发动机性能更加出色连杆总成、连杆指连杆总成连接活塞和曲轴，其作用是将活塞的往复运动转变为曲轴的旋转运动中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文7第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称西菱动力股票代码300733公司的中文名称成都西菱动力科技股份有限公司公司的中文简称西菱动力公司的外文名称（如有）ChengduXilingPowerScience&TechnologyIncorporatedCompany公司的法定代表人魏晓林注册地址成都市青羊区腾飞大道 298
14、 号注册地址的邮政编码610091办公地址成都市青羊区腾飞大道 298 号办公地址的邮政编码610091公司国际互联网网址电子信箱Y二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杨浩何心竹联系地址成都市青羊区腾飞大道 298 号成都市青羊区腾飞大道 298 号电话028-87078355028-87078355传真028-87072857028-87072857电子信箱Y三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点成都市青羊区腾飞大道 298 号董
15、事会秘书办公室四、其他有关资料四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文8会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层签字会计师姓名黄志芬、陈彬公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间中泰证券股份有限公司山东省济南市市中区经七路 86 号刘霆、李庆星2020 年 9 月 18 日至 2022 年12 月 31 日中国国际金融股份有限公司北京市建国门外大街 1 号国贸大厦2 座 27 层及 28
16、层方磊、余燕2018 年 1 月 16 日至 2020 年9 月 18 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用不适用五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是否2020 年2019 年本年比上年增减2018 年营业收入（元）513,173,338.83525,007,098.15-2.25%521,047,721.93归属于上市公司股东的净利润（元）8,112,699.8121,236,032.44-61.80%66,687,602.67归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）4,018,253.0811,486,292
17、.27-65.02%44,562,598.14经营活动产生的现金流量净额（元）1,286,341.5538,006,918.13-96.62%92,889,779.00基本每股收益（元/股）0.05070.1327-61.79%0.43稀释每股收益（元/股）0.05070.1327-61.79%0.43加权平均净资产收益率0.71%1.87%-1.16%6.20%2020 年末2019 年末本年末比上年末增减2018 年末资产总额（元）1,736,707,146.531,532,976,841.4113.29%1,440,552,216.09归属于上市公司股东的净资产（元）1,135,311,
18、344.141,140,628,354.73-0.47%1,138,292,330.18公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性是否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值是否公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额是否成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文9支付的优先股股利0.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.0473六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入59,567
19、,472.65152,308,484.88130,089,426.76171,207,954.54归属于上市公司股东的净利润-3,495,566.266,627,713.075,318,898.75-338,345.75归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,507,582.326,839,178.634,585,620.37-2,898,963.60经营活动产生的现金流量净额-9,825,716.3334,893,274.99-6,450,304.60-17,330,912.51上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是否七、境内外会计准则
20、下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性
21、损益项目及金额适用不适用单位：元项目2020 年金额2019 年金额2018 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-954,536.8539,123.1898,823.94计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,406,880.175,155,100.2415,257,758.22委托他人投资或管理资产的损益2,032,730.2510,674,707.54除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍
22、生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,326,964.114,241,683.02成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文10单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回35.22除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,701,195.691,645.86-1,872.60减：所得税影响额-17,194.331,720,542.383,904,412.57少数股东权益影响额（税后）894.56合计4,094,446.739,749,740.1722,125,004.53-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益
23、 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因适用不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文11第三节公司业务概要第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务报告期内，公司主要从事汽车发动机零部件研发、设计、制造和销售，军品及民用航空零部件业务是公司重点发展的领域。（一）汽车零部件业务（一）汽车零部
24、件业务在汽车零部件领域，主要产品包括曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成以及涡轮增压器等，主要应用于汽车发动机的生产制造，部分产品应用于工程机械、发电机组等其他领域发动机的生产制造。公司建立了独立的采购、生产和销售系统。在采购方面，公司建立了完善的采购管理体制，并参考国际先进经验，制定了供应商选择评定和管理控制程序，统一对供应商实施有效的选择、考核和管理；在生产方面，采用专业化生产的模式，按照类别分为铸造、锻造、曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成、涡轮增压器、涡壳以等专业生产线，生产部门根据销售计划、成品安全库存等因素编制生产计划；在销售方面，公司采用直销模式，产品供应汽车主机厂，公司与通用
25、、三菱汽车、通用五菱、吉利汽车、长城汽车、康明斯、一汽轿车、江淮、北汽福田、比亚迪、马来西亚宝腾、韩国斗山、广汽丰田、一汽丰田、舍弗勒等大量知名汽车（或柴油机）建立了良好的合作关系。公司涡轮增压器产品生产线于 2019 年开始投资建设，涡轮增压器作为汽车发动机的关键零部件，产品在得到主机厂的认可并批量配套供应主机装配之前，需要经过样件试制、样件检测、疲劳测试、跑机试验、小批量供货等一系列的过程，报告期内多种型号产品处于测试试验阶段并开始小批量试生产。受新冠状病毒疫情影响，2020 年第一季度中国 GDP 同比下降 6.8%；2020 年 GDP 同比增长 2.30%；根据中国汽车工业协会数据，
26、2020 年中国汽车产销实现 2,522.50 万辆和 2,531.10 万辆，同比下降 2.00%和 1.90%，其中 2020 年第一季度汽车产销量为 347.4 万辆和 367.2 万辆，同比下降 45.20%和 42.40%，报告期内汽车行业整体景气度同比下滑。2020 年 4 月 28 日，国家发改委等十一部委发布关于稳定和扩大汽车消费若干措施的通知（发改产业2020684 号），提出将国六排放标准实施的过渡期截止时间由由 2020 年 7 月 1 日前调整为 2021 年 1 月 1 日前、鼓励金融机构积极开展汽车消费信贷金融业务等促进汽车消费的举措，对稳定 2020 年全年汽车消
27、费起到了重要作用。2020 年度公司实现营业收入 51,317.33 万元，同比下降 2.25%，公司汽车零部件业务与行业整体发展趋势一致。（二）军品及民用航空零部件业务（二）军品及民用航空零部件业务在军品及民用航空零部件领域，主要业务模式为客户提供原材料，公司按照客户的技术标准及交付进度进行精密加工并按照一定标准收取加工费，加工产品类别包括航空结构件、钣金件、系统件、轴类件等，应用于民用飞机、军用飞机、导弹等。公司于 2019 年 3 月通过了 GJB9001C-2017 武器装备质量管理体系审核并取得了武器装备质量管理体系认证证书，于 2019 年 5 月通过了保密体系审核并取得武器装备科
28、研生产单位三级保密资格证书。报告期内，军品及民用航空结构成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文12件一期生产线于期末建成投产，同时启动收购成都鑫三合机电新技术开发有限公司，以加快公司在军工及民用航空业务领域的布局。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明货币资金期末比期初减少 38.49%，主要原因为公司项目建设等长期投资较多交易性金融资产期末比期初减少 40.37%，主要原因为公司暂时闲置募集资金理财金额减少应收款项融资期末比期初增加 33.40%，主要原因为公司资金需求较大，票据质押融资增多预付款项期
29、末比期初减少 65.23%，主要原因为公司外购设备到货转入固定资产固定资产期末比期初增加 65.29%，主要原因为公司募集资金投资项目等投资项目逐步建成转固2、主要境外资产情况、主要境外资产情况适用不适用三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析公司是我国先进的发动机零部件生产企业，汽车零部件产品包括曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成、涡轮增压器，主要面向国内汽车发动机主机配套市场，公司与通用、三菱汽车、通用五菱、吉利汽车、长城汽车、康明斯、一汽轿车、江淮、北汽福田、比亚迪、马来西亚宝腾、韩国斗山、广汽丰田、一汽丰田、舍弗勒等大量知名汽车（或柴油机）建立了良好的合作关系，在行业内具备了较高的市场地
30、位和较强的综合竞争能力。发动机主机厂商所需的零部件来源有“外购配套”和“主机厂自制”两种。随着汽车工业专业化分工水平的不断提升，目前大部分汽车发动机主机厂都已采用外购配套方式组织生产，只有少数主机厂商为保障自身发动机核心零部件的质量水平和供应能力自行制造配套，目前我国发动机零部件生产企业较多，市场集中度不高，其中一线汽车品牌的发动机零部件供应市场主要被外资企业和少数先进本土企业占领。曲轴扭转减振器领域公司竞争对手主要包括宁波拓普集团股份有限公司、麦特达因（苏州）汽车部件有限公司、湖北广奥减震器制造有限公司等，连杆总成领域公司竞争对手主要包括云南西仪工业股份有限公司、常州远东连杆集团有限公司、广
31、东四会实力连杆有限公司等，凸轮轴总成领域竞争对手主要包括蒂森克虏伯发动机系统（大连）有限公司、河南中轴控股集团股份有限公司、重庆西源凸轮轴有限公司、中汽成都配件有限公司等。根据中国产业信息网行业数据，2020 年中国汽车用发动机产量 2,236.83 万台，按照平均一台发动机一个曲轴扭转减振器、四支连杆总成、二根凸轮轴估算，市场需求量分别为 2,236.83 万个、8,947.32 万支、4,473.66 万根，公司 2020 年度曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴市场占有率为：成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文13产品名称市场需求量公司销售量市场占有率曲轴扭转减振器（万个）
32、2,236.83300.5613.44%连杆总成（万支）8,947.32426.284.76%凸轮轴（万根）4,473.66215.704.82%1、技术研发优势、技术研发优势公司为高新技术企业，现有一个省级企业技术中心，成立了院士（专家）创新工作站，拥有一支经验丰富、技术过硬、高素质的研发管理队伍，涉及材料、机械设计、精密加工、模拟仿真等多个专业领域，具备从产品概念设计到样件生产和过程实验验证能力，经过十多年的持续积累，公司已经形成了大量工艺技术储备，先后开发生产了数百个规格型号的凸轮轴总成、连杆总成、曲轴扭转减振器及涡轮增压器产品并取得了一系列拥有自主知识产权的核心技术。2、市场网络及客户
33、资源优势、市场网络及客户资源优势经过多年的市场运营，目前公司已经形成了一支经验丰富的市场营销团队，并与众多下游客户形成了长期的合作伙伴关系。随着下游客户市场需求的稳步增长，公司市场规模持续扩张，现已在凸轮轴、连杆、曲轴扭转减振器等主要产品领域占据了重要的市场地位。3、精密铸造、锻造及加工一体化优势、精密铸造、锻造及加工一体化优势公司主要产品曲轴扭转减振器及连杆总成从毛坯铸造开始至最终成型产品，均实现了自主设计、精密铸造、精密锻造、加工和生产，是目前全国少数具备精密铸造、精密锻造、加工一体化生产能力的企业之一，该优势有效保障了毛坯的供应，确保了铸造毛坯件的质量。同时，公司将属于粗加工工序的毛坯件
34、产品选择数家供应商进行采购，并进行紧密合作，利于促进技术进步并降低产品成本，突破公司在资金、设备、厂房和人力等方面的限制，有利于提高公司产品质量稳定能力和市场快速响应能力等综合竞争力。4、成本控制优势、成本控制优势公司通过提高产品设计精度、工艺技术进步、提高自动化水平、实施平台生产、推行全员质量成本控制和精益生产等方式，确保对成本的精确控制，不断地降低产品成本，具有成本领先优势。公司对产品成本的精确控制，确保了公司的主导产品在与外资企业竞争时具有价格优势，特别是针对主机厂的批量产品时，公司相对于外资零部件厂商具有更强的成本优势。5、产品与质量优势、产品与质量优势公司目前主要产品包括曲轴扭转减振
35、器、连杆总成和凸轮轴总成三大类。与一般的单一发动机零配件制造商相比，公司产品覆盖面更广、产业链延伸更长，因此综合竞争实力和抗风险能力更强。从产品结构看，公司不仅同时生产三种产品，而且产品覆盖重型、中型、轻型发动机。公司三大类产品系列在主机市场的开发中，相互拉动，为三个产品进入或整体进入主机配套体系提供了便利。公司通过了IATF16949质量管理体系、GJB9001C-2017武器装备质量管理体系认证，拥有由数百台加工中心、进口精密成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文14磨床等专业生产设备组成的先进生产线以及国内外先进检测设备；各生产线运行稳定，生产人员对生产工艺运用良好，产品
36、检测规范，产品质量严格把关，公司产品品质优良、成品率高。成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文15第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析一、概述一、概述1、2020年度公司实现营业收入51,317.33万元，同比下降2.25%；营业利润830.09万元，同比下降57.13%，归属于上市公司股东净利润811.27万元，同比下降61.80%。报告期内营业利润、净利润下降的主要原因为：受新冠疫情影响，第一季度销售收入下降幅度较大；公司集中进行军品及民用航空零部件、涡壳、涡轮增压器、丰田项目生产专线等项目投资，相关的费用支出较大；部分产品价格下降以及对公司管理团队进行股权激励
37、确认相关费用。2、报告期，在汽车零部件领域，公司在服务原有客户，致力于扩大市场份额的同时，着力于新客户、新市场开发。产品和管理体系获得了舍弗勒、广汽丰田、一汽丰田等知名厂商的认可，其中客户舍弗勒的产品已经实现量产，广汽丰田、一汽丰田完成了产品测试、小批量供货等批量供货前的准备；涡轮增压器多种型号产品已交付客户进行测试并开始小批量试生产。3、公司于2020年7月通过子公司成都西菱动力部件有限公司投资设立成都西菱鸿源机械设备制造有限公司，从事涡轮增压器精密铸件和航空军工精密铸件的制造。投资建设生产线用于生产涡轮增压器重要零部件涡壳，同时该公司铸造工艺可满足航空军工要求，可进一步拓展公司在军工业务方
38、面的产品线。4、军品及民用航空零部件是公司业务发展的重要战略方向，公司持续完善军品及民用航空零部件管理体系建设，推进装备承制单位资格证书审核和申领，加强市场开发，成为中航某飞机等军工单位和中航某民机有限公司的合格供应方。公司军品及民用航空结构件一期生产线建成投产；根据市场需求和业务规划，公司报告期内追加建设航空钣金件、轴类件、航空系统件生产线以满足客户需求和增强公司竞争力，建成后将扩大公司在军工及民用航空零部件领域的产品品类，增强公司在军工及民用航空领域的市场地位。5、为了促进公司军品及民用航空零部件业务的快速发展，公司启动收购成都鑫三合机电新技术开发有限公司的相关工作，该公司专注于航空航天制
39、造领域，主要从事军用飞机、民用飞机零部件、航空发动机零件精密制造和特种工艺处理，具有开展军工业务所必需的各项资质。通过并购，将发挥公司与鑫三合的产业协同作用，实现优势互补，优化公司产业布局，推动公司军品及航空机业务快速发展，提升公司在军品市场的市占率的市场地位。6、公司于2020年9月启动向特定对象发行股票的工作，拟向公司实际控制人魏晓林先生发行公司股票，发行数量不低于7,861,636股（含本数）且不超过11,792,452股（含本数），募集资金用于补充公司流动资金，本次发行完成后，将增强公司资本实力，为公司核心业务的巩固与升级提供资金支持并加快公司未来业务战略布局。公司需遵守深圳证券交易所
40、行业信息披露指引第16号上市公司从事汽车制造相关业务的披露要求公司汽车零部件业务建立了独立的采购、生产和销售系统。在采购方面，公司建立了完善的采购管理体制，并参考国际成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文16先进经验，制定了供应商选择评定和管理控制程序，统一对供应商实施有效的选择、考核和管理；在生产方面，采用专业化生产的模式，按照类别分为铸造、锻造、曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成、涡轮增压器、涡壳以等专业生产线，生产部门根据销售计划、成品安全库存等因素编制生产计划；在销售方面，公司采用直销模式，产品供应汽车主机厂。公司涡轮增压器产品生产线于2019年开始投资建设，涡轮增压
41、器作为汽车发动机的关键零部件，产品在得到主机厂的认可并批量配套供应主机装配之前，需要经过样件试制、样件检测、疲劳测试、跑机试验、小批量供货等一系列的过程，报告期内多种型号产品处于测试试验阶段并开始小批量试生产。报告期内，公司汽车零部件业务模式未发生变化。在军品及民用航空零部件领域，主要业务模式为客户提供原材料，公司按照客户的技术标准及交付进度进行精密加工并按照一定标准收取加工费，加工产品类别包括航空结构件、钣金件、系统件、轴类件等，应用于民用飞机、军用飞机、导弹等。报告期内公司产能情况如下：零部件类别（万支）设计产能产量产能利用率曲轴扭转减振器393302.7177.03%连杆总成996461
42、.7446.36%凸轮轴337210.8462.59%报告期内整车制造生产经营情况 适用 不适用报告期内汽车零部件生产经营情况 适用 不适用产量销售量本报告期上年同期与上年同比增减本报告期上年同期与上年同比增减按零部件类别连杆总成461.74404.5714.13%426.28489.61-12.93%曲轴扭转减振器302.71280.667.86%300.56303.41-0.94%凸轮轴210.84223.28-5.57%215.7225.76-4.46%按整车配套连杆总成460.19402.1514.43%424.73487.19-12.82%曲轴扭转减振器299.73278.047.8
43、0%297.58300.79-1.07%凸轮轴209.66222.46-5.75%214.52224.94-4.63%按售后服务市场连杆总成1.552.42-35.95%1.552.42-35.95%曲轴扭转减振器2.982.6213.74%2.982.6213.74%凸轮轴1.180.8243.90%1.180.8243.90%按区域成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文17境内地区965.34904.246.76%932.591014.51-8.07%境外地区9.954.27133.02%9.954.27133.02%同比变化 30%以上的原因说明 适用 不适用零部件销售模
44、式公司开展汽车金融业务 适用 不适用公司开展新能源汽车相关业务 适用 不适用二、主营业务分析二、主营业务分析1、概述、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成营业收入整体情况单位：元2020 年2019 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计513,173,338.83100%525,007,098.15100%-2.25%分行业汽车零部件505,479,025.6298.50%517,218,623.1798.52%-2.27%其他7,694,313.211.50%7,788,474.981.48%
45、-1.21%分产品皮带轮162,540,650.4031.67%154,090,010.0229.35%5.48%凸轮轴208,389,120.0240.61%205,845,656.0639.21%1.24%连杆131,005,834.1525.53%156,960,354.9929.90%-16.54%其他11,237,734.262.19%8,111,077.081.54%38.55%分地区国内504,907,653.8898.39%521,127,641.1699.26%-3.11%国外8,265,684.951.61%3,879,456.990.74%113.06%成都西菱动力科技股
46、份有限公司 2020 年年度报告全文18（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况适用不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业汽车发动机零配件502,058,229.53419,040,190.4216.54%-2.93%0.07%-2.50%分产品皮带轮162,540,650.40125,757,369.7522.63%5.48%2.31%2.40%凸轮轴208,389,120.02186,375,087.9310.56%1.24%6.48%-4.41%
47、连杆131,005,834.15106,785,931.9818.49%-16.54%-11.30%-4.81%其他122,624.96121,800.760.67%-61.99%-71.08%31.21%分地区国内497,213,340.67415,349,768.9716.46%-3.14%-0.19%-2.47%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入是否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履
48、行情况适用不适用（5）营业成本构成）营业成本构成行业和产品分类单位：元行业分类项目2020 年2019 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重汽车发动机零配件原材料157,615,583.7237.61%171,759,047.9441.02%-3.40%直接人工48,180,077.6811.50%45,971,523.3810.98%0.52%折旧费48,086,652.9411.48%55,338,973.9013.22%-1.74%水电费34,868,545.828.32%25,367,409.706.06%2.26%辅助物料55,023,352.2613.13%49,935,
49、069.6111.92%1.21%其他75,265,978.0017.96%70,380,130.9816.81%1.15%合计419,040,190.42100.00%418,752,155.51100.00%成都西菱动力科技股份有限公司 2020 年年度报告全文19（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动是否公司子公司成都西菱动力部件有限公司于 2020 年 7 月投资设立成都西菱鸿源机械设备制造有限公司，从事涡轮增压器精密铸件的制造。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用不适用（8）
50、主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）380,253,045.49前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例74.10%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1第一名113,870,575.0322.19%2第二名92,427,646.9118.01%3第三名91,551,009.0417.84%4第四名48,464,160.839.44%5第五名33,939,653.686.61%合计-380,253,045.4974.10%适用不适用公司主要供应商情
