1、2016 年年度报告 1/154 公司代码：600610/900906 公司简称：中毅达/中毅达 B 上海中毅达股份有限公司上海中毅达股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告（二次二次修订修订版版）重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓
2、名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 任鸿虎 因公缺席 独立董事 张伟 因公缺席 独立董事 李宝江 工作原因 黄琪 三、三、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段带强调事项段无保留意见无保留意见的审的审计报告。计报告。四、四、公司负责人公司负责人任鸿虎任鸿虎、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李臻峻李臻峻及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李臻峻李臻峻声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期
3、利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经本公司第六届董事会第三十五次会议审议批准，鉴于公司2016年末累计未分配利润余额为负，因此本年度不进行利润分配，亦无资本公积金转增股本计划。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2016 年年度报告 2/154 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违
4、反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中 关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 1、公司于 2016 年 11 月 15 日收到中国证监会的 调查通知书（沪调查字 2016-1-177 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据中华人民共和国证券法的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查，目前公司正积极配合中国证监会的调查工作。公司若因此立案调查事项触及上海证券交易所股票上市规则规定的重大信息披露违法情况，公司股票将被实施退
5、市风险警示。2016 年年度报告 3/154 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.34 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节第九节 公司治理公司治理.48 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.51 第十一节
6、第十一节 财务报告财务报告.52 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.154 2016 年年度报告 4/154 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 上海中毅达股份有限公司 厦门中毅达 指 厦门中毅达环境艺术工程有限公司 福建上河 指 福建上河建筑工程有限公司 立成景观 指 江西立成景观建设有限公司 西藏钱峰 指 西藏钱峰投资管理有限公司 西藏一乙 指 西藏一乙资产管理有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指
7、标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 上海中毅达股份有限公司 公司的中文简称 中毅达 公司的外文名称 ShangHaiZhongYiDaCo.,Ltd 公司的外文名称缩写 ZYD 公司的法定代表人 任鸿虎 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李春蓉 赵工 联系地址 上海市淮海中路1010号嘉华中心3704室 上海市淮海中路1010号嘉华中心3704室 电话 021-33568806 021-33568806 传真 021-33568802 021-33568802 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市徐汇区淮海中路101
8、0号嘉华中心3704室 公司注册地址的邮政编码 200030 公司办公地址 上海市徐汇区淮海中路1010号嘉华中心3704室 公司办公地址的邮政编码 200030 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、香港文汇报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 2016 年年度报告 5/154 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中毅达 600610*ST中毅 B股 上海证券交易所 中毅达B 90
9、0906*ST中毅B 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼B2 座 301 室 签字会计师姓名 孙政军、徐海峰 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 摩根士丹利华鑫证券有限责任公司 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 75 楼 75T30 室 签字的保荐代表人姓名 李德祥 持续督导的期间 2014 年 11 月 25 日至股改相关当事人承诺履行完毕之日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要
10、会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 608,445,275.44 67,167,387.41 805.86%69,715,951.80 归属于上市公司股东的净利润 4,688,231.20-6,546,315.92-171.62%99,953,563.34 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 6514938.13-20,559,835.46-131.69-39,736,792.90 经营活动产生的现金流量净额 24,695,412.23-100,466,995.84 124.58%-24,401,916.
11、87 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 1,163,614,237.86 1,158,926,006.66 0.40%1,005,425,885.92 2016 年年度报告 6/154 总资产 1,882,890,207.87 1,241,909,757.19 51.61 1,142,475,452.47（1）本年度公司经营情况发生变化，合并后公司的主要经营模式以厦门中毅达与福建上河对外开展具体业务，上海中毅达主要负责集团化统筹管理，2016 年度公司相关财务指标的变动主要是合并了福建上河 9-12 月份的经营业绩，其中：主要会计
12、数据 2016 年 2015 年 增减(%)增减变动原因 营业收入 608,445,275.44 67,167,387.41 805.86%合并福建上河 9-12 月份收入 归属于上市公司股东的净利润 4,688,231.20-6,546,315.92-171.62%合并福建上河 9-12 月份利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 6,514,938.13-20,559,835.46-131.69 合并福建上河 9-12 月份利润 经营活动产生的现金流量净额 24,695,412.23-100,466,995.84 124.58%上海中毅达收到往来资金（2）公司原本主营业务为园林
13、绿化，依靠厦门中毅达主营园林绿化工程业务，厦门中毅达具有园林一级资质，被合并的福建上河主营市政工程，具有市政总包一级资质，虽然厦门中毅达与福建上河同属于建筑行业，但因施工行业需要有对应的施工资质所以两个公司在主营业务的细分市场还是有所不同，在合并福建上河后公司在经营范围拓宽了，并且在部分工程中可以做到更多的优势互补，才能最大限度使上市公司获益。2016 年度合并口径市政工程与园林绿化实现收入分别如下:单位：万元 分行业 营业收入 毛利率（%）净利润 道路施工 52,548.51 12.52 5,591.11 园林绿化 7,882.73 17.46 449.27 公司经营的园林绿化行业因宏观经济
14、与公司介入该行业时间较短等原因，致使在开拓的园林绿化市场还不够大，但福建上河主营的市政建设行业整体需求大，单位工程投资大，由于以上原因造成较大差异。福建上河 2016 年被并购后的经营模式发生了实质性变更，在被公司收购之前，福建上河的经营模式是自主投标，标的规模小，实现营收少；在被收购后变更了经营模式，引入了专业的市政工程管理团队，将以前的自主投标变更为主要以专业分包的方式从贵州省公路工程集团有限公司、中铁十七局集团有限公司及其子公司等大型央企、大型地方国企承接工程业务。根据省发展改革委关于印发的通知(黔发改投 2017232 号）文件，贵州省政府大力推介 PPP 模式，加大贵州省市政设施建设
15、投资力度，福建上河抓住贵州省以 PPP 模式加大贵州省市政设施建设的契机，继 2016 年以专业分包方式实现营收及利润大幅增长之后，2017 年以中毅达平台为支撑，在贵州省连续中标几个大体量项目。具体项目如下：2016 年年度报告 7/154 序号 项目名称 标的金额（万元）备注 1 六枝特区农村环境整治工程项目一期（环境整治）一标段勘察、设计、施工（EPC）总承包项目 18,561.68 2017 年 2 月 13 日收到中标通知书，2017 年 3 月份签订，项目已进入实施阶段，工期 365天。2 观山湖区西部现代制造产业园第一批 PPP 合作项目 352,986.92 2017 年 2
16、月 21 日收到中标通知书。该项目已进入筹备实施阶段 3 正安县基础设施 PPP 模式建设合作 400,000.00 2017 年 4 月 27 日签订合作框架协议书。上述几个大体量项目的实施，为福建上河的持续经营奠定了良好的基础。(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.0044-0.01-144.00%0.09 稀释每股收益（元股）0.0044-0.01-144.00%0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.02 -0.04 加权平均净资产收益率（%）-0.61 0.21 扣除非经常性
17、损益后的加权平均净资产收益率（%）-1.9 -0.08 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2014 年公司主营业务以纺织机械为主，2015 年公司重组后主营业务以园林绿化为主，2016年公司收购了福建上河建筑工程有限公司主营业务以市政工程为主，年度主营方向变化较大，无法就同期主营业务进行比较。2014 年公司净利润主要依靠重组出售资产获取的收益，2015 年度公司园林绿化业务收益不足以覆盖管理费用造成亏损，2016 年公司新增市政工程业务增加了业务范围。2016 年度总资产大幅增加，主要是合并了福建上河建筑工程有限公司。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计
18、准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 2016 年年度报告 8/154 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要
19、财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 4,355,927.37 13,934,852.33 100,826,046.49 489,328,449.25 归属于上市公司股东的净利润-6,404,683.20-8,777,064.09-1,949,220.29 21,819,198.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,206,033.51-9,064,840.63-1,376,562.84 21,721,723.03 经营活动产生的现金流量净额-5,018,955.59-7
20、,900,499.75-9,902,743.08 47,517,610.65 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 35,861,443.55 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,768,059.50 962,009.50 5,424,671.80
21、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 7,755,601.15 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2016 年年度报告 9/154 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
22、金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-3,148,641.94 2,297,041.18 21,016,773.91 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,472.41 2,998,867.71 68,717.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 77,318,749.19 非经常性损益合计 减
23、：所得税影响金额-440,652.08 扣除所得税影响后的非经常性损益 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益 合计-1,826,706.93 14,013,519.54 139,690,356.24 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 11,012,064.78 7,728,682.13-3,283,382.65-3,283,382.65 合计 11,012,064.78 7,728,682.13-
24、3,283,382.65-3,283,382.65 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 10/154 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务 报告期内，公司主要从事园林工程施工、市政工程施工及销售苗木业务。公司拥有具有城市园林绿化一级资质全资子公司厦门中毅达环境艺术工程有限公司、具有市政公用工程施工总承包壹级资质的控股子公司福建上河建筑工程有限公司和具有城市园林绿化一级资质、市政公用工程施工总承包三级资质的参股子公司江西立成景观建设有限公司。公司
25、 2016 年度实现扭亏为盈的主要驱动因素是收购了福建上河 51%的股权，其 2016 年度实现营业收入 569,814,969.54 元，实现净利润 69,532,821.29 元。公司正从园林工程施工、销售苗木为主，走向市政工程施工为主，园林工程施工、销售苗木为辅的业务模式。（二）经营模式 1、园林、市政工程施工模式 园林工程施工和市政工程施工项目主要通过市场信息收集和客户资源的积累等方式获得项目信息，根据项目基本情况编制标书参与项目投标，接到中标文件后签订施工合同。也会通过议标的方式或者通过专业分包的方式直接签订项目施工合同。2、苗木产销模式 苗木产销模式分为内部调转和对外销售两种。公司
26、种植的苗木首先保证自身工程的需求，并根据市场价格对内部调转的苗木进行核价后，报财务部门进行内部核算。大部分的苗木可以对外销售，根据客户的要求，和客户建立销售合同，约定验收方法、结算方式、付款方式等内容，在完成合同内容后，按合同约定的方式结算。（三）行业情况 报告期内，国内经济增长放缓，地产园林业务持续增长面临新的困难；市政园林业务，在地方政府债务整治、流动性进一步收紧的背景下，竞争加剧，利润率趋降。尽管出现了上述不利因素，我们仍然对行业发展前景充满信心：国家“十三五”规划明确提出“加大环境综合治理”“加强生态保护修复”，建设“美丽中国”和“生态文明”社会，国家将继续加大环保生态投入，大力推行采
27、用 PPP 模式建设市政基础设施，这些国家政策的提出，又为行业，同时也为公司发展带来了新的机遇。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明明 适用 不适用 公司于 2016 年 9 月完成现金收购福建上河 51%的股权，增加投资成本 100,892,202.90，相应增加了长期股权投资。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）市政工程与园林工程的双向驱动，开拓市场优势 公司旗下拥有市政公用工程总承包壹级资质和城市园林绿化壹级资质，能同时参与各类传统市政工程和传统园林工程的招投标，大大扩展了市场范围，另外，通过市政
28、和园林这两个市场领域互为补充、相互渗透，将进一步拓展市场份额，既能做“大市政”业务，又能做“小园林”业务。（二）较大型 PPP 项目落地的成熟经验优势 报告期内，公司组成 PPP 领导小组与贵阳市观山湖区政府就产业园区 PPP 项目展开谈判，并于 2016 年 7 月 27 日与贵阳观山湖投资（集团）有限公司签订了投资额约 100 亿元的 PPP 合作框架协议。2017年2月21日取得观山湖区西部现代制造产业园第一批PPP合作项目（投资总额35.30亿元）的中标通知书，尚需签订 PPP 合同后，进入项目的执行阶段。从该 PPP 项目前期谈判至项目落地，公司积累了较丰富的经验，同时也聚集了具备
29、PPP 专业技术的各类人才，给公司承接其他 PPP 项目奠定了优势基础。（三）跨区域经营发展优势 2016 年年度报告 11/154 公司以厦门中毅达和福建上河为主要经营子公司，分别主营园林和市政工程，福建漳州、广东中山、江西吉安和浙江金华为基地的跨区域经营格局，将逐步结合贵州贵阳、新疆乌鲁木齐成立的子公司平台，分享国家对地区经济加快发展的红利，同时拟在贵州地区成立区域运营团队，实现落地式发展，形成跨区域经营发展优势。(四)财务负债少、经营灵活优势 受目前房地产调整及政府债务控制的影响，国内其他上市园林、市政公司出现应收账款高起，经营性活动现金净流量为负的情况，而我公司目前财务负债少，具有抵抗
30、经营风险的能力，向创新型或环保科技型等非传统园林、市政转型比较自由，经营比较灵活。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，是公司为今后主营业务发展打下基础的关键一年，在全体股东的大力支持和公司董事会的领导下，公司管理层带领全体员工，业绩实现了扭亏为盈。报告期内，公司通过并购了福建上河 51%的股权，扩展了业务范围，将市政和园林业务领域结合，两者互为补充、相互渗透，推动公司整体业务发展。报告期内，公司通过 PPP 合作模式，进一步拓展市场，已参与贵阳观山湖区西部现代制造产业园第一批 PPP 合作项目的投标并于 2017 年
31、2 月 21 日取得中标通知书，标志着公司 PPP 模式业务的正式启动。报告期内，公司终止了以现金方式收购江西立成景观建设有限公司 61%股权的重大资产重组，进一步规范了公司治理结构和内控管理制度。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 608,445,275.44 元，较上年同期增幅 805.86%；实现营业利润38,920,460.49 元，较上年同期增幅 314.02%；实现归属于上市公司股东的净利润 4,688,321.20元，较上年同期减幅-171.62%；实现经营活动现金流量净额 24,695,412.23，较上年同期减幅124.58%。年末资
32、产总额 1,882,890,207.87，较年初增幅 51.61%；归属于上市公司股东的净资产1,163,614,237.86，较年初亏损幅度 0.40%；主要原因是将上河建筑 2016 年 9-12 月业绩纳入合并范围。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 608,445,275.44 67,167,387.41 805.86%营业成本 527,934,507.89 53,302,784.86 890.44%销售费用 5,927.00 676,815.
33、83-99.12%管理费用 32,147,226.84 34,633,683.73-7.18%财务费用 2,304,245.74 1,334,123.90 72.72%经营活动产生的现金流量净额 24,695,412.23-100,466,995.84 124.58%投资活动产生的现金流量净额 22,956,272.02-114,286,326.65 120.09%筹资活动产生的现金流量净额-12,806,652.37 183,322,118.00-106.99%研发支出 营业收入：本期发生额 608,445,275.44 元，比上期发生额增加 541,277,888.03 元，增幅为805.
34、86%，主要原因是合并口径增加了福建上河建筑，福建上河建筑期末合并营业收入余额为2016 年年度报告 12/154 525,485,105.89 元；营业成本：本期发生额 527,934,507.89 元，比上期发生额增加 474,631,723.03 元，增幅为890.44%，主要原因是合并口径增加了福建上河建筑，福建上河建筑期末营业成本余额为442,741,044.17 元；销售费用：本期发生额 5,927 元，比上期发生额减少 670,888.83 元，减幅为 99.12%，2015 年中毅达子公司厦门中毅达环境艺术工程有限公司（以下简称“厦门中毅达”）销售费用 67.68 万元，其中销
35、售人员薪酬为 45.96 万元。2016 年度因苗木资产从销售转为储备、工程自用，销售机构精简裁撤，剩余销售人员并入其他管理部门，故销售费用大幅减少。销售收入同比大幅度增长主要系福建上河的业绩在2016 年7-12月因经营模式的转变出现巨额增幅。福建上河被收购前，无专门的销售团队，业务主要由公司管理人员及工程部人员洽谈，被中毅达收购后，增设市场管理中心，截止 2016 年 12 月底，该管理中心人员尚在招聘之中，其工程业务由公司管理层及工程部负责人组织洽谈，故福建上河 2016 年度及 2015 年度均无销售费用发生。财务费用：本期发生额 2,304,245.74 元，比上期发生额增加 970
36、,121.84 元，增幅为 72.72%，主要原因是上海中毅达本年度贷款平均周期比上年度增加六个月。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内实现营业收入 608,445,275.44。报告期内营业成本 527,934,507.89。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）道路施工 525,485,105.89 459,720,061.42 12.52%园林绿化 82,960,16
37、9.55 68,214,446.47 17.80%23.51%27.94%-2.84%主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）道路施工 525,485,105.89 459,720,061.42 12.52%园林绿化 82,960,169.55 68,214,446.47 17.80%23.51%27.94%-2.84%主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）贵阳 512,855,593.65 446,421,410
38、.32 12.95%福建 95,589,681.79 81,513,097.57 14.75%48.10%59.97%-5.89%主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 2016 年年度报告 13/154 2016 年我司中标厦门市多个“金砖项目”，合同金额约 1.8 亿。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 建筑 机、工、料 459,720,061.42
39、81.23%园林绿化 机、工、料 68,214,446.47 12.92%53,302,784.86 100%27.98%分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 建筑 机、工、料 459,720,061.42 81.23%园林绿化 机、工、料 68,214,446.47 12.92%53,302,784.86 100%27.98%成本分析其他情况说明 适用 不适用 1、本年度 9-12 月份合并口径增加福建上河建筑工程有限公司业务收入。2、厦门中毅达新增“金砖 5 国”等相关项目工程。
40、(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 57281 万元，占年度销售总额 88.3%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0 万元，占年度销售总额 0%。中铁（贵州）市政工程有限公司 10531 万元 中铁十七局(集团)有限公司 25075 万元 贵州省公路工程集团有限公司 17996 万元 厦门市市政建设开发总公司 2182 万元 福州市花木公司 1497 万元 前五名供应商采购额 13,106 万元，占年度采购总额 27.4%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2016 年年度报告 14/1
41、54 平潭保鑫实业有限公司 1411 万元 余干县胜元工程机械设备租赁服务中心 1739 万元 余干县锦斌工程机械设备租赁服务中心 1789 万元 余干县金明工程机械设备租赁服务中心 2395 万元 余干县录科工程机械设备租赁服务中心 5772 万元（1）福建上河 2016 年分别向余干县胜元工程机械设备租赁服务中心、余干县锦斌工程机械设备租赁服务中心、余干县金明工程机械设备租赁服务中心及余干县录科工程机械设备租赁服务中心采购机械租赁服务。具体信息如下：项目 供应商 贵州省息烽县龙泉大道建设项目施工二标段项目 贵州省境内贵阳观山湖区现代制造产业园京东路项目 贵阳市花溪区孟溪路二标段项目 合计
42、余干县胜元工程机械设备租赁服务中心 891.64 692.12 155.25 1739 余干县锦斌工程机械设备租赁服务中心 970.96 712.02 106.02 1789 余干县金明工程机械设备租赁服务中心 1227.99 953.20 213.81 2395 余干县录科工程机械设备租赁服务中心 2959.47 2297.24 515.28 5772 合计 6050.06 4654.58 990.36 11695.00 公司通过对各供应商的资格审查，对于满足公司项目要求的供应商，纳入公司合格供应商数据库。经过与合格供应商数据库中的各供应商进行竞争性谈判，前述四名供应商设备性能良好，能够很好
43、的满足上述三个项目的施工要求，并且前述四名供应商同意先使用设备，后支付租金。福建上河考虑规模经济及资金成本等因素，上述三个项目所使用机械集中从前述四名供应商租赁。（2）经核查，公司、公司高管、公司控股股东与前五名供应商不存在关联关系。2.2.费用费用 适用 不适用 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动主要原因 销售费用 5,927.00 676,815.83-99.12 管理费用 32,147,226.84 34,633,683.73-7.18 财务费用 2,304,245.74 1,334,123.90 72.72 2016 年年度报告 15/154 销售费用：本期发生额 5,927 元，
44、比上期发生额减少 670,888.83 元，减幅为 99.12%，主要原因是厦门中毅达 2016 年度苗木销售主要用于自营工程中，不在单独计提销售费用；财务费用：本期发生额 2,304,245.74 元，比上期发生额增加 970,121.84 元，增幅为 72.72%，主要原因是上海中毅达本年度贷款平均周期比上年度增加六个月。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 本期数 上期同期数 变动比例（%）变动主要原因 经营活动产生的现金流量净额 24,695,412.23-100,466,995.84-
45、124.58 投资活动产生的现金流量净额 22,956,272.02-114,286,326.65-120.09 筹资活动产生的现金流量净额-12,806,652.37 183,322,118.00-106.99 经营活动产生的现金流量净额：24,695,412.23 元同比增加 125,162,408.07 元，主要原因是今年新增工程款回笼等。投资活动产生的现金流量净额：22,956,272.02 元同比增加 137,242,598.67 元，主要原因是收购福建上河的时点，支付的价款与福建上河 8 月 31 日现金余额的差额 23,915,027.58 元；筹资活动产生的现金流量净额：-12
46、,806,652.37 元同比减少-196,128,770.37 元，主要原因本年归回 1000 万元银行贷款以及支付银行贷款利息。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金货币资金 81,491,125.7081,491,125.70 4.33%46,289,509.1046,289,509.1
47、0 3.723.72 76.05%以公允价值以公允价值计量且其变计量且其变动计入当期动计入当期损益的金融损益的金融资产资产 7,728,682.137,728,682.13 0.41%11,012,064.7811,012,064.78 0.880.88-29.82%应收账款应收账款 79,075,071.7279,075,071.72 4.20%11,423,553.1111,423,553.11 0.920.92 592.21%预付款项预付款项 19,139,208.4019,139,208.40 1.02%16,416,546.7516,416,546.75 1.331.33 16.58
48、%2016 年年度报告 16/154 其他应收款其他应收款 16,746,994.7216,746,994.72 0.89%7,417,945.957,417,945.95 0.60.6 125.76%存货存货 1,508,238,695.68 79.84%997,208,444.36997,208,444.36 80.0480.04 51.25%其他流动资其他流动资产产 8,602,026.308,602,026.30 0.46%8,070,023.258,070,023.25 0.650.65 6.59%固定资产固定资产 11,569,421.9211,569,421.92 0.61%3,
49、380,045.753,380,045.75 0.270.27 242.29%无形资产无形资产 2,877,740.642,877,740.64 0.15%16,032.4216,032.42 0 0 17849.51%商誉商誉 3,052,707.333,052,707.33 0.16%0 0 长期待摊费长期待摊费用用 932,796.03932,796.03 0.05%1,217,709.041,217,709.04 0.10.1-23.40%递延所得税递延所得税资产资产 2,731,076.462,731,076.46 0.15%1,975,603.631,975,603.63 0.16
50、0.16 38.24%短期借款短期借款 40,000,000.0040,000,000.00 2.12%50,000,000.0050,000,000.00 4.014.01-20.00%应付票据应付票据 0.00%0 0 应付账款应付账款 323,503,317.09323,503,317.09 17.18%10,254,587.4610,254,587.46 0.820.82 3054.72%预收款项预收款项 81,324,991.99 4.32%6,220,784.516,220,784.51 0.50.5 1207.31%应付职工薪应付职工薪酬酬 3,498,993.813,498,9
