1、湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 湖南华凯文化创意股份有限公司湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017-050 2017 年年 04 月月 湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
2、律责任。公司负责人周新华、主管会计工作负责人李惠莲及会计机构负责人公司负责人周新华、主管会计工作负责人李惠莲及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)廖春青声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。廖春青声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。一、空间环境艺术设计业务毛利率波动风险一、空间环境艺术设计业务毛利率波动风险?公司专注于空间环境艺术设计业务，为客户提供大型文化主题展馆布展服务整体解决方案。布展工程类空间环境艺术设计服务主要包括创意设计方案、动画制作、多媒体集成、建筑模型制作、布展装修等
3、业务内容，其中创意设计总体方案、动画制作、建筑模型制作主要由公司自主完成；多媒体集成由公司负责实施方案制定和效果指导，部分设备安装调试由专业公司完成；布展装修出于成本考虑外包给装修工程公司进行，但公司将整个项目流程纳入统一管理，以保证项目质量和最终展示效果。公司专注于空间环境艺术设计业务，为客户提供大型文化主题展馆布展服务整体解决方案。布展工程类空间环境艺术设计服务主要包括创意设计方案、动画制作、多媒体集成、建筑模型制作、布展装修等业务内容，其中创意设计总体方案、动画制作、建筑模型制作主要由公司自主完成；多媒体集成由公司负责实施方案制定和效果指导，部分设备安装调试由专业公司完成；布展装修出于成
4、本考虑外包给装修工程公司进行，但公司将整个项目流程纳入统一管理，以保证项目质量和最终展示效果。?两方面因素有可能导致公司未来毛利率产生波动，从而影响公司的毛利水平：一方面，公司每个项目特点功能各不相同，客户要求不同、创意设计方案不同，造价水平不同，导致项目毛利率存在差异，一般来讲，多媒体集成、动画运用较多的项目毛利率较高，基础装修占比高的项目毛利率较低，公司存在由于各年度承接项目类型的不同而导致毛利率波动的风险。另一方面，公司空两方面因素有可能导致公司未来毛利率产生波动，从而影响公司的毛利水平：一方面，公司每个项目特点功能各不相同，客户要求不同、创意设计方案不同，造价水平不同，导致项目毛利率存
5、在差异，一般来讲，多媒体集成、动画运用较多的项目毛利率较高，基础装修占比高的项目毛利率较低，公司存在由于各年度承接项目类型的不同而导致毛利率波动的风险。另一方面，公司空湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 间环境艺术设计项目实施过程中涉及的环节多，项目管理难度较大，拉低了综合毛利率。虽然报告期内公司通过引进工程管理人才、完善预算管理、现场管理等措施加强成本控制，各项目基本能实现预算核定的毛利率，但是仍然不能排除未来由于项目管理不善而导致综合毛利率下降的风险。间环境艺术设计项目实施过程中涉及的环节多，项目管理难度较大，拉低了综合毛利率。虽然报告期内公司通过引进工程管理人才、
6、完善预算管理、现场管理等措施加强成本控制，各项目基本能实现预算核定的毛利率，但是仍然不能排除未来由于项目管理不善而导致综合毛利率下降的风险。?二、空间环境艺术设计业务收入波动风险二、空间环境艺术设计业务收入波动风险?公司创新性地将“多元总包”模式应用于大型文化主题展馆布展业务当中，与客户签订的多为包含创意设计方案、动画制作、多媒体设备集成、建筑模型、布展装修等一揽子解决方案的总承包合同，单一项目合同金额较大，近年来公司承接合同金额公司创新性地将“多元总包”模式应用于大型文化主题展馆布展业务当中，与客户签订的多为包含创意设计方案、动画制作、多媒体设备集成、建筑模型、布展装修等一揽子解决方案的总承
7、包合同，单一项目合同金额较大，近年来公司承接合同金额 5,000 万以上的项目有：兰州新区规划馆、贵阳市城乡规划馆、青岛规划馆、鄱阳湖生态经济区规划馆、六盘水规划馆、盘锦规划馆、呼伦贝尔规划馆、库尔勒规划馆、曲靖规划馆、湘潭市规划展示馆、长沙市博物馆、隆平水稻博物馆等。由于单一项目对公司收入影响较大，公司获得大型项目业务机会受客户项目实施计划及中标情况影响，即使公司大型项目投标中标并签订合同，也有可能由于客户调整项目方案等原因而影响项目进度，从而影响公司收入确认的进度，公司未来收入可能存在较大波动。万以上的项目有：兰州新区规划馆、贵阳市城乡规划馆、青岛规划馆、鄱阳湖生态经济区规划馆、六盘水规划
8、馆、盘锦规划馆、呼伦贝尔规划馆、库尔勒规划馆、曲靖规划馆、湘潭市规划展示馆、长沙市博物馆、隆平水稻博物馆等。由于单一项目对公司收入影响较大，公司获得大型项目业务机会受客户项目实施计划及中标情况影响，即使公司大型项目投标中标并签订合同，也有可能由于客户调整项目方案等原因而影响项目进度，从而影响公司收入确认的进度，公司未来收入可能存在较大波动。?三、营运资金不足风险三、营运资金不足风险?公司营运资金需求量大，这与公司业务特点相关。公司大型文化主题展馆综合布展业务采取工程项目的运作模式，需要经历前期创意设计、招投标、合同签订、工程施工、竣工验收、审计结算等阶段。通常情况下，公司在参与招标前，需要投入
9、大量人力、物力进行前期创意设计以形成标书并完成竞标；在项目投标过程中，公司需要根据招标文件的要求，缴纳一定数额的投标保证金；公司营运资金需求量大，这与公司业务特点相关。公司大型文化主题展馆综合布展业务采取工程项目的运作模式，需要经历前期创意设计、招投标、合同签订、工程施工、竣工验收、审计结算等阶段。通常情况下，公司在参与招标前，需要投入大量人力、物力进行前期创意设计以形成标书并完成竞标；在项目投标过程中，公司需要根据招标文件的要求，缴纳一定数额的投标保证金；湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 项目中标后，在签订合同时，公司需按客户要求缴纳履约保证金；在工程施工过程中，公
10、司需进行持续的资金投入以完成项目进度；在完成项目约定进度后，须由发包方审核确认后，方能取得项目工程进度款；项目竣工并进行审计结算后，客户一般会按照合同金额的项目中标后，在签订合同时，公司需按客户要求缴纳履约保证金；在工程施工过程中，公司需进行持续的资金投入以完成项目进度；在完成项目约定进度后，须由发包方审核确认后，方能取得项目工程进度款；项目竣工并进行审计结算后，客户一般会按照合同金额的 5%扣留质量保证金。此外，由于公司客户多为政府部门，付款审批流程复杂，并且受当年预算影响，导致公司取得进度款、结算款的周期较长，增加了公司的资金压力。公司报告期内营运资金主要依靠增资扩股和新增银行借款解决，但
11、未来随着公司业务进一步扩张，营运资金需求量将不断增加，如果不能持续扩大融资规模，公司将面临较大的营运资金不足风险。扣留质量保证金。此外，由于公司客户多为政府部门，付款审批流程复杂，并且受当年预算影响，导致公司取得进度款、结算款的周期较长，增加了公司的资金压力。公司报告期内营运资金主要依靠增资扩股和新增银行借款解决，但未来随着公司业务进一步扩张，营运资金需求量将不断增加，如果不能持续扩大融资规模，公司将面临较大的营运资金不足风险。?四、市场竞争风险四、市场竞争风险?在空间环境艺术设计行业中，大型文化主题展馆布展属于新型业态，自在空间环境艺术设计行业中，大型文化主题展馆布展属于新型业态，自 201
12、0年上海世博会后开始快速发展。公司凭借对市场发展趋势的准确把握，较早进入了文化主题展馆综合布展行业，并迅速在大型城市文化馆、博物馆、企业文化馆等领域奠定了市场地位，形成了良好品牌效应，市场份额逐步提升。但随着市场需求的增长，越来越多的相关企业，如装修企业、设计公司等，被吸引参与到大型文化主题展馆布展服务领域的竞争中。虽然下游客户选择合作方时对其过往业绩和案例十分看重，并倾向于华凯创意这类能提供整体解决方案的服务商，但竞争对手的增加，尤其是拥有资金、人才优势的装修企业的加入，将加大公司的市场竞争风险。年上海世博会后开始快速发展。公司凭借对市场发展趋势的准确把握，较早进入了文化主题展馆综合布展行业
13、，并迅速在大型城市文化馆、博物馆、企业文化馆等领域奠定了市场地位，形成了良好品牌效应，市场份额逐步提升。但随着市场需求的增长，越来越多的相关企业，如装修企业、设计公司等，被吸引参与到大型文化主题展馆布展服务领域的竞争中。虽然下游客户选择合作方时对其过往业绩和案例十分看重，并倾向于华凯创意这类能提供整体解决方案的服务商，但竞争对手的增加，尤其是拥有资金、人才优势的装修企业的加入，将加大公司的市场竞争风险。?五、政策风险五、政策风险?公司从事空间环境艺术设计服务，现阶段业务类型主要体现为各类大型文公司从事空间环境艺术设计服务，现阶段业务类型主要体现为各类大型文湖南华凯文化创意股份有限公司 2016
14、 年年度报告全文 5 化主题展馆提供综合布展服务，产品包括城市文化馆展示系统、博物馆展示系统、企业文化馆展示系统、教育基地及其他文化主题馆展示系统，公司客户主要为各级政府相关部门（规划、文化、旅游、公安、纪检等领域）、政府投资平台、国有企事业单位等，公司目前业务收入依赖于公共财政对大型文化主题展馆的资金投入。化主题展馆提供综合布展服务，产品包括城市文化馆展示系统、博物馆展示系统、企业文化馆展示系统、教育基地及其他文化主题馆展示系统，公司客户主要为各级政府相关部门（规划、文化、旅游、公安、纪检等领域）、政府投资平台、国有企事业单位等，公司目前业务收入依赖于公共财政对大型文化主题展馆的资金投入。?
15、大型文化主题展馆具备丰富群众文化生活，促进先进文化交流、传播、弘扬与传承的功能，国家政策鼓励加强公共文化设施的建设，大力发展文化创意产业，并且文化主题展馆在建成后需要根据社会潮流的变化不断推陈出新、更新换代，实现文化主题与时俱进。虽然文化主题展馆综合布展业务领域的市场空间广阔，但是不能排除随着各类展馆存量增加，政府出于财政预算考虑而减少对新建展馆的投入，这将在较大程度上影响公司未来业务的增长。大型文化主题展馆具备丰富群众文化生活，促进先进文化交流、传播、弘扬与传承的功能，国家政策鼓励加强公共文化设施的建设，大力发展文化创意产业，并且文化主题展馆在建成后需要根据社会潮流的变化不断推陈出新、更新换
16、代，实现文化主题与时俱进。虽然文化主题展馆综合布展业务领域的市场空间广阔，但是不能排除随着各类展馆存量增加，政府出于财政预算考虑而减少对新建展馆的投入，这将在较大程度上影响公司未来业务的增长。?六、核心人才流失的风险六、核心人才流失的风险?公司业务属于文化创意产业范畴，创意设计人才对公司发展至关重要，除此之外，营销、管理、动画设计、影视导演、多媒体集成等方面的人才也是不可或缺的。公司成立以来，通过内部培养、外部引进等方式形成了一支专业结构合理、行业经验丰富的人才队伍，为公司快速发展奠定了基础，部分核心人才直接体现为公司的市场竞争力。为吸引和留住人才，公司不断加强企业文化建设，完善薪酬体系，核心
17、人才大多数持有公司股份，个人利益与公司利益得到统一，但仍不能排除未来由于竞争对手给予更好的待遇或其他个人原因，导致公司发生核心人才流失的风险。公司业务属于文化创意产业范畴，创意设计人才对公司发展至关重要，除此之外，营销、管理、动画设计、影视导演、多媒体集成等方面的人才也是不可或缺的。公司成立以来，通过内部培养、外部引进等方式形成了一支专业结构合理、行业经验丰富的人才队伍，为公司快速发展奠定了基础，部分核心人才直接体现为公司的市场竞争力。为吸引和留住人才，公司不断加强企业文化建设，完善薪酬体系，核心人才大多数持有公司股份，个人利益与公司利益得到统一，但仍不能排除未来由于竞争对手给予更好的待遇或其
18、他个人原因，导致公司发生核心人才流失的风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 122381100 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资股（含税），以资湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 本公积金向全体股东每本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.10 第三节第三
19、节 公司业务概要公司业务概要.14 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.24 第五节第五节 重要事项重要事项.35 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.52 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.57 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.58 第九节第九节 公司治理公司治理.65 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.72 第十一节第十一节 财务报告财务报告.73 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.166 湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 释义释义 释义项 指 释
20、义内容 发行人、公司、本公司、华凯创意 指 湖南华凯文化创意股份有限公司 有限公司、华凯有限 指 湖南华凯创意展览服务有限公司，原名湖南美景创意展示展览有限公司，发行人前身 美景有限 指 湖南美景创意展示展览有限公司 上海华凯 指 上海华凯展览展示工程有限公司，发行人全资子公司 数字科技 指 上海华凯创意数字科技有限公司，发行人全资子公司 华凯文创 指 湖南华凯文创产业孵化器有限公司，发行人全资子公司 神来科技 指 湖南神来科技有限公司 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 柏智方德 指 上海柏智方德投资中心（有限合伙）文旅基金 指 湖南文化旅游投资基金企业（有限合伙）工商局 指 工商行政管
21、理局 本次发行 指 本公司本次拟发行人民币普通股（A 股）的行为，包括公开发行新股和股东公开发售股份 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 创业板管理办法 指 首次公开发行股票并在创业板上市管理办法 保荐人、保荐机构、主承销商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 发行人律师 指 湖南启元律师事务所 发行人会计师、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）资产评估机构 指 中瑞国际资产评估（北京）有限公司，原名北京湘资国际资产评估有限公司 公司章程 指 湖南华凯文化创意股份有限公司章程 公司章程
22、（草案）指 发行人 2014 年第二次临时股东大会审议通过的湖南华凯文化创意股份有限公司章程（草案）湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 股东大会 指 湖南华凯文化创意股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南华凯文化创意股份有限公司董事会 监事会 指 湖南华凯文化创意股份有限公司监事会 报告期 指 2016 年 1 月 31 日-2016 年 12 月 31 日 元（万元）指 人民币元（人民币万元）中宣部 指 中国共产党中央委员会宣传部 文化部 指 中华人民共和国文化部 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 发改委 指 发展和改革委员会 动画 指 采用逐帧拍摄对象并连
23、续播放而形成运动的影像技术，它是集合绘画、漫画、电影、数字媒体、摄影、音乐、文学等众多艺术门类于一体的艺术表现形式 签证 指 在工程量发生变更时，一般由发行人出具签证单据，经监理单位及甲方确认后作为工程变更签证 数字沙盘 指 是通过声、光、电、图像、三维动画以及计算机程控技术，运用数字投影来实现，可以充分体现区位特点，达到一种惟妙惟肖、变化多姿的动态视觉效果。对参观者来说是一种全新的体验，并能产生强烈的共鸣，比传统的沙盘模型更直观 风语筑 指 上海风语筑展示股份有限公司 江苏华博 指 江苏华博创意产业有限公司 广东集美 指 广东省集美设计工程有限公司 和氏股份 指 苏州和氏设计营造股份有限公司
24、，股票代码 430456 中衡设计（园区设计）指 中衡设计集团股份有限公司，股票代码 603017 丝路视觉 指 深圳丝路数字视觉股份有限公司，股票代码 300556 CG 特效 指 Computer Graphics。随着以计算机为主要工具进行视觉设计和生产的一系列相关产业的形成，国际上习惯将利用计算机技术进行视觉设计和生产的领域通称为 CG。它既包括技术也包括艺术，几乎囊括了当今信息时代中所有的视觉艺术创作活动，如平面印刷品的设计、网页设计、三维动画、影视特效、多媒体技术、以计算机辅助设计为主的建筑设计及工业造型设计等 CAVE 指 是一种基于投影的沉浸式虚拟现实显示系统，其特点是分辨率高
25、，沉浸感强，交互性好。其原理比较复杂，是以计算机图形学为基础，把高分辨率的立体投影显示技术、多通道视景同步技术、音响技术、传感器技术等完美地融合在一起，从而产生一个被三维立体投影画面包围的供多人使用的完全沉浸式的虚拟环境 渲染农场 指 渲染农场（Renderfarm）其实是一种通俗的叫法，实际上我们应该叫它“分布式并行集群计算系统”，这是一种利用现成的 CPU、以太网和操作系统构建的超级计算机，它使用主流的商业计算机硬件湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 设备达到或接近超级计算机的计算能力 3D 电影 指 利用人双眼的视角差和汇聚功能制作的可产生立体效果的电影 4D 电
26、影 指 在 3D 基础上，根据影片的情节精心设计出烟雾、雨、光电、气泡、气味、布景、人物表演等效果，形成了一种独特的表演形式，观众在观看 4D 影片时能够获得视觉、听觉、触觉、嗅觉等全方位感受 AR 指 增强现实技术（Augmented Reality Technique）是通过计算机系统提供的信息增加用户对现实世界感知的技术，它将计算机生成的虚拟物体或关于真实物体的非几何信息叠加到真实世界的场景之上，实现对真实世界的增强。同时，由于用于与真实世界的联系并未被切断，交互方式显得更加自然 VR 指 虚拟现实（Virtual Reality）是综合利用计算机图形系统和各种现实及控制等接口设备，在计
27、算机上生成的、可交互的三维环境中提供沉浸感觉的技术 VPN 指 虚拟专用网络（Virtual Private Network）是在公用网络上建立专用网络，进行加密通讯 OA 指 办公自动化（Office Automation）是将现代化办公和计算机网络功能结合起来的一种新型的办公方式 ERP 指 企业资源计划（Enterprise Resource Planning），是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台 BI 指 商务智能（Business Intelligence）是一套完整的解决方案，用来将企业中现有的数据进行有效地整合，快速准确地提
28、供报表并提出决策依据，帮助企业做出明智的业务经营决策 湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 华凯创意 股票代码 300592 公司的中文名称 湖南华凯文化创意股份有限公司 公司的中文简称 华凯创意 公司的外文名称（如有）Hunan Huakai Cultural and Creative Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Huakai Creative 公司的法定代表人 周新华 注册地址 湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路 229 号厂房 101 注册地址的邮政编码 410
29、205 办公地址 湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路 229 号厂房 101 办公地址的邮政编码 410205 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王安祺 张小凡 联系地址 湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路 229号厂房 101 湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路 229号厂房 101 电话 0731-85137600 0731-85137600 传真 0731-88915658 0731-88915658 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年
30、度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路 229 号厂房 101 华凯创意证券部、深圳证券交易所 湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 曹国强、黄源源 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 西部证券股份有限公司 陕西省西安市东新街 232 号
31、陕西信托大厦 2 层 邹扬、李锋 2017年1月20日-2020年12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）529,584,201.09 481,501,008.47 9.99%435,745,634.57 归属于上市公司股东的净利润（元）40,027,589.28 36,868,662.14 8.57%36,580,397.06 归属于上市公司股东的扣除非
32、经常性损益的净利润（元）30,275,489.50 27,781,622.12 8.98%32,313,153.92 经营活动产生的现金流量净额（元）-19,413,634.99 37,574,561.36-151.67%-40,060,384.10 基本每股收益（元/股）0.44 0.4 10.00%0.44 稀释每股收益（元/股）0.44 0.4 10.00%0.44 加权平均净资产收益率 12.82%13.47%-0.65%18.72%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元）736,791,068.06 629,797,098.47 16.99%
33、543,346,453.24 归属于上市公司股东的净资产（元）332,271,913.09 292,244,323.81 13.70%255,375,661.67 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.3271 湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 39,805,588.98 132,393,979.23 147,760,201.92 2
34、09,624,430.96 归属于上市公司股东的净利润 445,939.79 8,708,950.78 19,105,143.58 11,767,555.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,529,221.64 10,482,641.08 14,850,316.15 9,471,753.91 经营活动产生的现金流量净额-41,377,099.32 33,516,643.69-13,577,173.70 2,023,994.34 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计
35、数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不
36、适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）41,462.71-134,141.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）11,794,584.00 10,466,760.00 4,500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-321,525.43 174,999.08 656,791.84 减：所得税影响额 1,720,958.79 1,596,181.77 755,407.62 合计 9,752,099.78 9,087,040.0
37、2 4,267,243.14-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要
38、业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式 （一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式 公司是一家以文化创意为核心，以高新数字技术展示手段为依托，为各类客户提供空间环境艺术设计服务的国内大型文化创意企业，公司在城市文化馆、博物馆、企业文化馆等大型文化主题展馆综合布展领域处于国内领先地位。公司秉承“文化+创意+科技”融合发展理念，遵循“以客户为中心、为客户创造持续价值”的业务宗旨，以文化创意与艺术设计为核心，以多媒体技术、数字图像、特效动画、智能化控制等高新技术为支撑，通过文化创意设计与高新数字科
39、技的有机结合，对特定空间环境进行综合布展，使该空间转换为一个文化载体，具备文化展示、传播的功能，从而促进文化交流和文明传承。针对现阶段客户需求，公司形成了以城市文化馆展示系统、博物馆展示系统、企业文化馆展示系统、教育基地展示系统及其他文化主题馆展示系统（包含教育馆、科技馆等）等为主要内容的业务体系。公司在“空间环境艺术设计”领域的业务格局如下：湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 空间环境艺术设计所涉及的范围相当广泛，主要包括景观建筑设计、公共艺术设计、园林规划设计、家居空间设计、办公及商业空间设计、展馆空间设计等，空间环境艺术设计体现了人们对所接触的生活环境有着不断改
40、善以提高生活质量的要求。相比其他类别的空间环境艺术设计业务，公司所从事的文化主题展馆设计、布展业务存在一些共性，同时也有其鲜明的个性特征。1、主要产品与服务 1、主要产品与服务 公司主要为展馆、展厅等大型室内空间提供环境艺术设计综合服务，产品形态为各类文化主题空间展示系统。服务过程中，公司通过对空间环境的创意设计，运用多媒体电子设备、建筑模型等信息传播介质的整体布置，以声音、灯光、画面、色彩等手段为辅，烘托、营造出一个富有艺术感染力并极具个性化的专业展示环境，并通过这一环境，有计划、有目的、合乎逻辑地将展现的文化内容提供给观众，并力求使观众通过展示系统能快速地、直观地、全方位地接受设计者传达的
41、信息。展示系统具有文化宣扬、信息传播、旅游休闲、时尚消费等功能。公司产品按照功能用途划分如下：2、经营模式 2、经营模式 公司为大型空间环境艺术设计行业综合布展服务整体解决方案提供商，经过多年发展，结合市场需求产品类别产品类别 应用范围应用范围/表现形式表现形式 功能用途功能用途 城市文化馆展示系统 城市文化馆 城市规划馆 主题公园 文体中心 文化综合体 是城市公共文化基础设施、城市名片、文化中心；是城市整体形象宣传平台（经济功能片区展示中心）、对外文化交流、招商引资重要平台；是区域地貌概况、人文风俗、历史沿革、产业布局、未来规划、政府执政理念等文化元素、文化脉络的集中展示、保存与传播的平台；
42、是民众进行休闲娱乐、文化消费，开展文化活动，接受文化教育的重要场所。博物馆 展示系统 综合类博物馆 历史类博物馆 文化艺术类博物馆 科技类博物馆 专门类博物馆 是以教育、研究和欣赏为目的，收藏、保护并向公众展示人类活动和自然环境的见证物；是展示历史文物或遗址、艺术美学藏品、各类科技成果以及地质、农业、纺织等专门方面藏品价值的公共文化平台。企业文化馆展示系统 企业文化展示馆/产品展示厅 园区展示馆 是企业产品、服务、经营理念、历史未来等文化元素的重要展示平台、宣传载体；是来访参观、商务交流、业务洽谈的宣传平台。教育基地展示系统及其他文化主题馆展示系统 廉政教育馆 人防教育馆 科普教育馆 禁毒教育
43、馆 针对某一重大教育主题，采用资料整理汇编、教育情景设置、互动参与体验等特定展示方式，达成对特定教育对象或社会大众的教育目的。科技馆 军事主题馆 旅游文化主题馆 各类纪念馆 对其他专题文化的展示与传播，是民众进行休闲娱乐、文化消费，开展文化活动，接受文化教育的重要场所；是重要公共文化基础设施。湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 特点，公司形成了集“创意设计+影视动画+多媒体集成+模型制作+布展装修”于一体的“多元总包”的项目制运营模式。“多元总包”的展馆展示系统项目运作模式，一方面有利于保证展示效果；另一方面能够为客户提供展馆布展服务一站式解决方案，规避了大量个体服务
44、商之间的沟通牵绊以及配合问题，使项目执行的各阶段、各程序、各分项都能得到统一的引领，施工过程中出现的问题能及时反馈，方案的调整和设计的变动也能最迅速直接地告知施工方，模型制作、多媒体集成和影视动画制作都能保持高度地协调一致，从而缩短项目运作周期，并极大地提高客户满意度。业务承接模式 业务承接模式 本公司展馆综合布展项目的承接一般通过公开招标、邀请招标的方式取得。主要环节如下所示：采购模式 采购模式 公司设有专门的采购部门，负责市场信息收集、调研，项目物资、公司办公设备的采购，并负责布展装修、动画制作、多媒体集成供应商的审核和遴选。公司采购、分包业务的采购及招投标流程：湖南华凯文化创意股份有限公
45、司 2016 年年度报告全文 17 创意设计模式 创意设计模式 作为文化创意公司的核心环节，创意设计由公司策划设计中心负责，包括文案设计、创意设计、概念设计、空间设计、效果图设计、深化设计、执行设计以及由多媒体部和施工图设计部负责的多媒体深化设计、施工图设计，公司策划设计部对项目整体创意设计思路及方案严格把控。创意设计决定了整个展示系统的文化主题思想和艺术表达路径，并且项目设计方案获得客户认同是项目中标并签订合同的先决条件，因此公司注重创意设计的核心地位，所有项目总体设计方案均由公司设计团队自主完成。影响经营模式的关键因素及未来变化趋势 影响经营模式的关键因素及未来变化趋势 公司所属文化创意行
46、业，主要依靠专业人才完成服务，人才是否完备是专业技术服务质量的关键因素。公司客户分散，项目类型多样，具有管理难度大的特点，需要公司具备完善的管控能力。公司结合主营业务的特点以及所处产业链上下游的发展情况等综合因素，形成了目前所采取的经营模式。报告期内，上述影响公司经营模式的关键因素未发生重大变化，未来一定期间内，预计上述影响因素不会发生根本性变化，公司将保持主要经营模式的稳定性。（二）主要的业绩驱动因素（二）主要的业绩驱动因素 报告期内，公司实现主营业务收入 529,584,201.09 元，同比增长 9.99%；利润总额 4,668.79 万元，较上年同期增长 8.87%。归属于上市公司股东
47、的净利润 4,002.76 万元，较上年同期增幅为 8.57%，2016 年末可供股东分配利润为 163,044,354.38 元。公司业绩驱动主要因素如下：1、人才架构体系的健全完善 1、人才架构体系的健全完善 创意设计是文化创意产业的“灵魂”，是保证作品效果的关键环节之一，创意设计人才能力水平和持续成长直接决定了文化创意企业的生存与发展。策划设计师队伍建设始终是公司最重要的日常工作，创意设计能力建设始终是公司最重要发展战略之一。公司通过在人才引入、学习培训、设计管理三方面持续多年的投入和艰苦努力，策划设计队伍不断壮大，策划设计质量和创意水平不断提升。公司设立了董事长创新基金，用于奖励策划设
48、计人员在创意设计和技术研发上的创新。通过产学研创新体系平台的建设，与中央美术学院、同济大学形成了人才培养交流合作机制，为策划设计人员的在职教育、职业技能提升提供了优质渠道和平台，也为公司发展提供了充足的后备人才资源。强大的策划设计人才队伍、健全的人才架构体系为公司报告期内的持续发展奠定了坚实基础。2、基础管理工作的持续优化 2、基础管理工作的持续优化 报告期内，公司不断强化全面预算管理，提高预算编制水平，加大对各部门、子公司的预算成本考核力度。增强项目成本概算能力，实现对项目成本利润概算的前置审核；强化项目管理财务风险意识，加强项目目标成本与项目动态成本管理有机结合，提升项目全过程成本掌控能力
49、。持续深化阳光合作原则，加强供应商准入管理和事后审计。设立运营管理委员会，从采购管控、成本管控、质量管控上发挥指导、监督、协调和服务职能。以上市公司标准严格落实监管要求，提高了公司规范化运作水平。着力打造后台支撑部门的协同服务能力和系统解决问题能力，推动流程的标准化、系统的规范化和制度的实操化。3、技术创新运用能力的不断加强 3、技术创新运用能力的不断加强 2016 年，公司继续推广布展用材的成品化和成品制作工艺的流程化；强调环保、绿色的设计理念；积极应对 VR 虚拟现实技术浪潮，探索 VR 数字内容制作，研究 VR 互动平台、设备与内容的融合；创新 3Dmping与建筑投影技术运用。2016
50、 年新增 2 项发明专利、6 项实用新型技术专利、7 项计算机软件著作权，在自主知识产权拥有数量上继续保持行业领先。公司坚持技术的基础研发与集成创新，坚持构建产学研创新平台，并在“产、学、研”三个支点中寻求技术突破。2016 年 3 月，华凯创意交互式数字娱乐系统湖南省工程研究中心的组建申报方案经省发改委湖南华凯文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 同意批准组建，成为行业首家具有省级工程研究中心的企业。该工程研究中心由公司牵头，联合湖南大学，加强对行业主流多媒体数字技术发展趋势及大文化领域未来动向的研究，在行业所涉及的及与公司业务息息相关的影视特效技术、多媒体交互技术等方面寻求
