1、2016 年年度报告 1/192 公司代码：600429 公司简称：三元股份 北京三元食品股份有限公司北京三元食品股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 2012017 7 年年 4 4 月月 2016 年年度报告 2/192 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董
2、事出席董事会会议。董事会会议。三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人常毅常毅、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘旭刘旭及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）尹莹尹莹声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司 20
3、16 年度实现归属于母公司所有者净利润 10,542.06 万元；其中母公司实现净利润 10,091.61 万元，提取法定盈余公积 53.32 万元；加上上年结转的未分配利润-18,509.32 万元，本年度可供股东分配的利润为-8,020.59 万元，其中母公司未分配利润为 34,432.38 万元。虽公司当年实现盈利，但累计合并未分配利润为负，考虑公司整体持续经营及长期发展，本年度不进行利润分配，且不实施资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存
4、在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/192 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营
5、情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.41 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.48 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第九节第九节 公司治理公司治理.56 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.59 第十一节第十一节 财务报告财务报告.60 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.192 2016 年年度报告 4/192 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义
6、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 上交所 指 上海证券交易所 上交所网站 指 公司、三元股份 指 北京三元食品股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12月 31 日 首农集团 指 北京首都农业集团有限公司 北企食品 指 北京企业（食品）有限公司(BEIJING ENTERPRISES(DAIRY)LIMITED)平闰投资 指 上海平闰投资管理有限公司 复星创泓 指 上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）艾莱发喜 指 北京艾莱发喜食品有限公司 艾莱发喜新西兰子公司 指 艾莱发喜新西兰食品有限公司（AL
7、LIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO.,LIMITED）Crowley 公司、克劳利公司 指 克劳利置业有限公司（Crowley Properties Limited）阿瓦隆公司 指 阿 瓦 隆 乳 业 有 限 公 司，系Crowley 公司的全资子公司 河北工业园项目 指 河北三元食品有限公司年产 4万吨乳粉、25 万吨液态奶搬迁改造项目 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北京三元食品股份有限公司 公司的中文简称 三元股份 公司的外文名称 BEIJING SANYUAN FOODS CO.,LTD.公司
8、的外文名称缩写 2016 年年度报告 5/192 公司的法定代表人 常毅 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谷子 张娜 联系地址 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号 电话 010-56306020 010-56306096 传真 010-56306098 010-56306098 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号 公司注册地址的邮政编码 100163 公司办公地址 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号 公司办公地址的邮政编码 100163 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露
9、及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 三元股份 600429 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 尹丽鸿、吕艳 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海
10、市陆家嘴东路166号中国保险大厦17楼 签字会计师姓名 黄娟、杨海峰 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 瑞银证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 15 层 签字的保荐代表人姓名 杨艳萍、张瑾、王欣宇 持续督导的期间 2015 年 2 月 6 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的名称 中信建投证券股份有限公司 2016 年年度报告 6/192 财务顾问 办公地址 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔2203 室 签字的财务顾问主办人姓名 朱明强、丁旭东 持续督导的期间 2016 年 9 月 22 日至 2017 年
11、12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 5,853,875,374.74 5,523,492,902.97 4,549,865,271.00 5.98 5,399,612,479.25 4,534,011,388.55 归属于上市公司股东的净利润 105,420,573.02 112,576,211.27 78,733,999.90-6.36 87,377,166.41 78,7
12、33,999.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-78,002,185.50-8,043,567.48-5,689,457.66 不适用-263,380,548.95-262,295,499.96 经营活动产生的现金流量净额 374,879,223.59 532,662,804.92 430,799,716.57-29.62 207,863,608.06 73,852,519.71 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 4,736,594,101.47 5,742,180,127.47
13、5,742,180,127.47-17.51 2,025,256,647.62 2,025,256,647.62 总资产 7,617,931,495.18 8,378,941,376.34 8,378,941,376.34-9.08 4,974,013,838.58 4,974,013,838.58 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.0704 0.0807 0.0564-12.76 0.0987 0.0619 2016 年年度报告 7/192 稀释每股收益（元股）0
14、.0704 0.0807 0.0564-12.76 0.0987 0.0619 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0521 0.0058-0.0041-998.28-0.2976-0.2964 加权平均净资产收益率（%）1.93 2.24 1.6 减少0.31个百分点 5.48 3.47 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-1.43-0.16-0.12 减少1.27个百分点-16.51-16.61 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 公司本年度收购北京首都农业集团有限公司、北京市西郊农场、京泰百鑫有限公司等公司持有的北京艾莱发喜食品有限公司 9
15、0%的股权，由于上述交易属于同一控制下企业合并，故本公司按照同一控制下企业合并相关规定对以前年度数据进行追溯调整。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用
16、 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,385,610,095.73 1,464,708,495.49 1,476,944,607.31 1,526,612,176.21 归属于上市公司股东的净利润 23,360,106.23 156,381,068.21 32,279,692.36-106,600,293.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1
17、2,624,019.39 23,399,497.40 10,055,594.77-124,081,297.06 经营活动产生的现金流量净额-29,630,559.55 230,669,184.10 115,668,692.86 58,171,906.18 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 2016 年年度报告 8/192 适用 不适用 公司本年度收购北京首都农业集团有限公司、北京市西郊农场、京泰百鑫有限公司等公司持有的北京艾莱发喜食品有限公司 90%的股权，由于上述交易属于同一控制下企业合并，故本公司按照同一控制下企业合并相关规定对前三个季度数据进行追溯调整，与原披露数据存在差异。十、十、
18、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-3,542,525.94 -445,157.57 253,493,090.68 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 41,000.00 详见附注七、69 26,000.00 5,042,359.82 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 128,862,207.86 详见附注七、69 25,586,817.76
19、 62,669,609.91 委托他人投资或管理资产的损益 16,747,679.26 62,417,210.94 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 89,909,966.74 79,102,453.81 73,967,060.04 受托经营取得的托管费收入 125,843.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,794,640.89 1,164,542.32-1,233,814.11 少数股东权益影响额-51,760,826.67 -46,183,659.63-42,865,978.13 所得税影响额-629,383.62 -1,048,428.877-440,
20、456.76 合计 183,422,758.52 120,619,778.75 350,757,715.36 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）报告期内公司所从事主要业务及经营模式 1、经营范围 公司属于乳制品制造行业，主要业务涉及加工乳制品、饮料、食品、冷食冷饮；公司旗下拥有液体乳、发酵乳、乳饮料、奶粉、奶酪、冰淇淋等几大产品系列。报告期内，公司因收购北京艾莱发喜
21、食品有限公司的股权，主营业务增加冰淇淋业务。2、经营模式 2016 年年度报告 9/192 公司根据产品品类与区域、以事业部的模式，构建了常温奶、低温奶、奶粉、特殊渠道、送奶到户五大事业部，同时根据事业部产品特点及销售区域划分各加工厂，使销售及生产紧密结合，便于成本控制、产销协调以及对市场进行快速反应。同时，在公司总部的统筹和管理下，各职能部门服务于市场及销售，事业部各自开展产、供、销等运营活动。冰淇淋业务由控股子公司艾莱发喜生产经营。（二）行业发展阶段及公司所处的行业地位 1、行业发展阶段特点 中国乳制品行业已经进入成熟期，目前市场呈现个位数增长，竞争由量争转化为质争，市场结构也将进一步优化
22、，集中度不断提高，企业优胜劣汰尤为突出。随着消费增长和城镇化水平不断提升，未来行业发展空间巨大。但短期来看，行业发展仍面临诸多挑战，乳制品企业既面临彼此之间的激烈竞争，也面临着国外企业及品牌的不断涌入。目前，乳制品产业集中度不断提高，部分乳企已经利用全球资源，进行全球布局，不断发展壮大，打造乳品健康科技创新生态圈，实现中国乳业与国际乳业的强强联合；国家政策也聚焦在促进规模企业的发展，并对乳制品企业的食品生产安全提出更加标准规范的要求，鼓励乳制品企业创新产品。同时，国家提升婴幼儿配方乳粉竞争力，随着“奶粉新政”的实施，行业准入门槛的提高，不断加强婴幼儿配方乳粉的监管力度，鼓励研发适合中国婴幼儿的
23、产品，打造民族品牌。2、公司所处的行业地位 报告期内，公司面临乳业增速放缓，原辅材料成本大幅上涨，国际品牌冲击加剧以及供给侧改革的巨大压力。公司一贯坚守质量第一的原则，坚定落实各项规划，围绕经营目标，调整结构，实现平稳较快发展，把握国内乳品消费升级和产品发展创新趋势，实施产品结构转型与创新的发展思路，通过布局调整、新产品研发、精准市场投入、加快市场拓展、运营成本管控等多项举措，巩固和深化与行业发展趋势相一致的业务模式，优化产品结构，加速市场布局，业务规模与市场占有率持续稳步提升，尤其在低温产品方面，在公司的核心市场保持优势地位，整体实现良性增长。为适应国际化、全球化的发展趋势，公司逐步参与到乳
24、制品国际化的市场中，2016 年公司先后在加拿大、新西兰布局生产基地，通过合理利用国内外优势资源做好国内、国际两个市场。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期末，公司总资产 76.18 亿元；报告期内，公司完成了对北京艾莱发喜食品有限公司同一控制下企业合并以及对 Crowley Properties Limited 非同一控制下企业合并。其中：境外资产 275,278,859.46（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 3.16%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 三元产品在业内
25、及消费者中均拥有良好的口碑，公司具备完善的全产品线，始终塑造安全、品质、健康的积极形象。公司在品牌、奶源控制、质量体系、研发技术和生产水平等方面具有独特优势。1.品牌优势：三元品牌根植首都六十余年，以其过硬的品质、良好的口碑、优质的服务建立了超强的亲和力，且是国家和北京市历次重大活动的乳制品供应商。三元的品质坚守形成了品牌的独特优势，在消费者心中享有极高的美誉度及信任度。公司拥有“三元”、“极致”、“爱力优”、“八喜”等一系列有较高知名度的品牌。2016 年年度报告 10/192 2.奶源优势：优质奶源是生产好产品的基础保障。公司始终利用集团完整奶业产业链优势，并持续扩大奶牛群规模，奶牛养殖技
26、术处于国内领先水平。3.质量优势：公司发展六十余年，一直秉承“工匠精神”，不断提升生产水平，坚守产品品质。公司坚持“预防为主，持续完善”的质量管理理念，以贯彻“质量控制前移”的源头保障为准则，在行业内率先实现奶源、研发、生产、检测、销售、物流配送、售后服务为一体的全产业质量链管理模式，建立以预防为主的质量管控、投放使用可追溯系统、执行标准化的管理模式，并逐步完善卓越质量管理体系，打造出了三元产品“安全、品质、健康”的积极形象，确保产品质量安全。4.研发优势：公司是国家高新技术企业、国家技术创新示范企业、首批国家级两化融合示范企业，拥有国家认定企业技术中心、企业博士后科研工作站、国家乳品加工技术
27、研发分中心、北京市乳品工程技术研究中心、母婴乳品生物技术北京市工程实验室、中国实验室国家认可委员会认证实验室等，拥有国家“万人计划”和“国务院特殊津贴”等科技创新领军人才，拥有多项发明专利技术和国家及省部级科技进步奖。公司持续优化产品研发平台，搭建产品生命周期管理系统，建立食品安全监测技术平台，发布了中国母乳数据库，为细分化和功能化婴幼儿配方产品提供科学依据，筹建了国家母婴乳品健康工程技术研究中心，牵头成立了国家乳品健康科技创新联盟，与国内外高校、院所、医院及企业合作，形成产学研用的合作优势。5.生产技术优势：公司采用先进的乳品加工工艺、技术、设备以及集约化的加工模式，保证产能及产品质量的稳定
28、。并运用产品生命周期管理系统（PLM）、企业资源计划管理系统（ERP）、生产过程执行管理系统（MES）等信息化工具，实现从原辅材料至生产全过程的信息追溯。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司的主要工作如下：（一）全力打造国产婴幼儿配方奶粉优质品牌 报告期内，婴幼儿配方奶粉生产基地（河北工业园、唐山三元）顺利通过审核并取得食品生产许可证，为公司申报婴幼儿配方乳粉产品配方注册证书打下基础；基于母乳数据库与临床验证研究的爱力优配方升级完毕，已于 2017 年初上市。首农集团定州牧场产量持续增加，为公司生产高品质婴幼儿配方奶粉
29、提供了优质奶源保证。销售额连续五年保持行业增速领先，2016 年再次位居中国统计信息服务中心发布的中国婴幼儿奶粉品牌口碑研究报告国产奶粉口碑榜首，为公司打造国产婴幼儿配方奶粉优质品牌实现良好开端。中国婴幼儿奶粉品牌口碑报告显示：三元奶粉在品牌知名度、消费者互动度、质量认可度、产品好评度、品牌健康度、企业美誉度六个维度的评比中脱颖而出，冠领国内奶粉品牌首位，荣获奶粉行业民意好口碑品牌。（二)河北工业园投产运营 积极响应国家京津冀协同发展战略，落实党中央、国务院关于振兴国产婴幼儿配方乳粉重要指示，做优做强做大三元婴幼儿配方乳粉，历时两年建设，河北工业园于 2016 年 5 月 16 日正式投产。项
30、目总投资 16 亿元，日处理鲜奶能力 1000 吨，集成最先进的生产工艺和设备，可生产系列乳粉、常温奶、巴氏奶、酸奶等。报告期内，河北三元整体搬迁至该工业园。河北工业园的投产，进一步提高了公司乳粉及液态奶生产加工的现代化程度，适应公司业务发展需要，从而更好地满足市场需求并保证食品安全。（三）国内外投资并购取得进展 2016 年年度报告 11/192 2016 年，公司实施重大资产重组，收购北京艾莱发喜食品有限公司 90%的股权；该公司拥有高端冰淇淋品牌“八喜”并在新西兰设有工厂。公司在加拿大成立控股子公司，收购 Crowley 公司 100%的股权，该公司旗下拥有有机鲜奶、有机酸奶、有机奶酪、
31、冰淇淋、黄油等多种乳制品产品，在加拿大具有悠久的历史，是加拿大市场认知度较高的高端有机奶生产企业，其产品即将进入中国市场。通过收购，公司的产品线得到丰富。公司响应国家“一带一路”战略，同时为实现西北市场布局，投资设立甘肃三元乳业有限公司，该公司预计 2017 年底前完成工程建设。（四）加强品牌宣传，着力调整产品结构 借助公司成立 60 周年，以国家重大活动乳品供应商为宣传主线，采用一线卫视、网络媒体及“大篷车”、“亲子万里行”、“精准健康扶贫”等多种推广方式进行品牌传播，取得良好效果。三元品牌以 141.62 亿元入围品牌实验室中国 500 最具价值品牌，品牌价值同比增长 35%，成为乳品行业
32、同比增幅最大的品牌。针对市场和消费者的需求变化，完善了产品系列。2016 年推出了轻能系列、有机鲜奶、冰岛酸奶以及农垦牧场等新品。尝试个性化定制产品。（五）持续强化基础管理 以专业运作、服务市场为原则，完善、调整组织架构，由以区域+产品事业部模式调整为产品事业部模式，同时成立了运营部、市场督察部等部门。进一步发挥职能部室的积极性，采取多种方式控制成本，提高运营效率。进一步完善激励机制，加大考核力度。同时，持续强化质量安全意识，加强食品安全与经营风险预防。2016 年，公司被授予质量管理优秀企业奖；顺利通过国家高新技术企业复审；三元奶粉荣膺中国品牌口碑年会“工匠企业”特别大奖；三元液体乳获“北京
33、知名品牌”；公司被认定为母婴乳品健康北京市国际科技合作基地；布朗旎烧酸奶获 2016SIAL 国别奖。（六）技术创新引领发展 自 2014 年国家母婴乳品健康工程技术研究中心筹建以来，以母婴中心为平台，联合相关科研院所、医院组成研发团队，开展临床队列研究。历时三年，创新中国母乳模拟开发技术体系，形成了“母乳成分研究母乳模拟喂养效果评价产业化”的婴幼儿配方乳粉开发模式，建立了健康母乳数据库，科学模拟中国母乳，开发了喂养效果验证适合中国婴幼儿的配方乳粉。2016 年获得“乳品产业链质量安全监控关键技术创新集成及应用”等 7 项奖励，申请受理发明专利 7 项，授权发明专利 1 项，参与国家标准制定
34、3 项。（七）强化队伍提升技能 2016 年，公司持续深入开展以“六支人才队伍”为代表的人才队伍建设，加大人才吸收引进力度，推行管培生计划，开展覆盖销售人才队伍、技能人才队伍及企业管理、专业技术等多方面的培训实践活动，全年组织各类培训共 2177 期，受训 45185 人次。自 2013 年获准成立北京市唯一一家以企业为依托的市级示范性职业技能实训基地后，历年来以实训基地为依托，对内对外开展多项技能工种培训，并于 2016 年承办了北京市第四届职业技能大赛农业赛场的比赛，取得了圆满成功。注重在实践中培养锻炼人才队伍，通过内训师内部授课等方式，不断挖掘、培养企业内部人才，强化人才技能以充实到公司
35、各岗位；在培训中积极采用新形式、新技术，自主开发课程，建立了公司“微课数据库”，利用 E-learning 和 M-learning 平台等多种方式进行知识技能传播。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2016 年，公司实现营业收入 58.54 亿元，同比增长 5.98%；实现归属于母公司所有者净利润10,542.06 万元。2016 年年度报告 12/192 (一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 5,853,875,374.74 5,5
36、23,492,902.97 5.98 营业成本 4,072,906,508.98 3,767,112,035.30 8.12 销售费用 1,476,399,579.45 1,359,686,137.33 8.58 管理费用 315,278,766.11 234,767,197.95 34.29 财务费用-11,469,450.80 15,079,903.80-176.06 经营活动产生的现金流量净额 374,879,223.59 532,662,804.92-29.62 投资活动产生的现金流量净额-1,347,054,167.37-144,938,288.99-829.40 筹资活动产生的现金
37、流量净额-1,297,771,865.80 3,065,302,373.64-142.34 研发支出 30,935,581.84 20,269,756.02 52.62 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司营业收入 585,387.54 万元，同比增长 5.98%；营业成本 407,290.65 万元，同比增长 8.12%。（1）主营业务收入 559,986.32 万元，同比增长 4.51%；其中：液态奶、送奶到户、奶粉、干酪、冰淇淋等业务均保持增长；主营业务成本379,050.99万元，同比增长5.53%；毛利率32.31%，同比下降 0.65 个百分点，主要是
38、由于河北工业园投产，成本费用增加，毛利率下降。（2）产品结构持续调整，高端产品收入同比增长 12%,占比提高 2 个百分点。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）乳制品 5,599,863,152.92 3,790,509,933.16 32.31 4.51 5.53 减少 0.65个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（
39、%）毛利率比上年增减（%）液态奶 3,295,874,025.87 2,298,320,777.26 30.27 2.91 5.21 减少 1.52个百分点 固态奶 1,304,975,337.32 857,231,047.12 34.31 9.36 7.11 增加 1.38个百分点 2016 年年度报告 13/192 冰淇淋 999,013,789.73 634,958,108.78 36.44 3.80 4.57 减少 0.47个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）北京地区 3,138,4
40、76,516.54 2,042,995,657.04 34.90 1.65 2.49 减少 0.53个百分点 北京地区外 2,461,386,636.38 1,747,514,276.12 29.00 8.40 9.23 减少 0.6 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司收购北京艾莱发喜食品有限公司 90%的股权，增加“冰淇淋”业务板块。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量(万公斤)销售量(万公斤)库存量（万公斤）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）液态奶 41,079.72
41、44,563.35 1,106.03 0.99 3.34 42.54 固态奶 3,688.95 4,253.58 229.02 1.09 5.32-44.60 冰淇淋 8,705.21 9,091.94 275.46 7.47 6.75-49.64 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 乳制品 直接材料 3,127,419,907.84 82.51 3,017,749,240.31 84.01 3.63 乳制品 直接人工 159,722
42、,685.52 4.21 132,407,499.68 3.69 20.63 乳制品 制造费用 503,367,339.80 13.28 447,955,358.66 12.47 12.37 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 液态奶 直接材料 1,909,363,548.18 83.08 1,693,240,731.40 83.34 12.76 液态奶 直接人工 103,367,279.29 4.50 90,229,977.08 4.44 14.56 2016 年年度报告 14/
43、192 液态奶 制造费用 285,589,949.79 12.43 248,300,483.95 12.22 15.02 固态奶 直接材料 688,909,080.17 80.36 661,528,504.85 83.91 4.14 固态奶 直接人工 32,908,425.71 3.84 26,037,349.08 3.30 26.39 固态奶 制造费用 135,413,541.24 15.80 100,797,082.99 12.79 34.34 冰淇淋 直接材料 555,918,148.83 87.55 531,891,404.3 87.60 4.52 冰淇淋 直接人工 13,274,79
44、3.96 2.09 13,437,058.69 2.21-1.21 冰淇淋 制造费用 65,765,165.99 10.36 61,876,448.09 10.19 6.28 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 70,793.19 万元，占年度销售总额 12.64%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 106,369.42 万元，占年度采购总额 29.21%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 92,510.59 万元，占年度采购总额
45、25.41%。2.2.费用费用 适用 不适用 （1）期间费用 单位：元 费用项目 2016 年 2015 年 增减率 销售费用 1,476,399,579.45 1,359,686,137.33 8.58%管理费用 315,278,766.11 234,767,197.95 34.29%财务费用-11,469,450.80 15,079,903.80-176.06%合计 1,780,208,894.76 1,609,533,239.08 10.60%注：销售费用同比增加 8.58%，主要为本期加大品牌建设力度，市场投入增加；管理费用同比增长 34.29%，主要为折旧摊销、中介咨询等费用增加，以
46、及公司研发投入增加；财务费用同比下降 176.06%，主要是银行利息收入同比增加；以及银行借款总体额度下降，利息支出减少。（2）所得税费用 项目 2016 年 2015 年 增减率 当期所得税费用 14,821,098.18 14,538,186.13 1.95%递延所得税调整 3,389,857.98 9,004,438.31-62.35%其他 -613,177.31 185,429.84-430.68%合计 17,597,778.85 23,728,054.28 -25.84%注：递延所得税费用同比下降 62.35%，主要是计提减值准备同比增加所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投
47、入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 2016 年年度报告 15/192 本期费用化研发投入 30,935,581.84 本期资本化研发投入 研发投入合计 30,935,581.84 研发投入总额占营业收入比例（%）0.53 公司研发人员的数量 50 研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.66 研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：万元 现金流量情况 2016 年 2015 年 增减额 经营活动现金净流量 37,488 53,266-15,778 投资活动现金净流量 -134,705-14,494-120,212 筹资活动现金净
48、流量 -129,777 306,530-436,307 现金及现金等价物净增加额 -226,957 345,309-572,266 4.1 经营活动现金流量净额 37,488 万元，较上年同期的 53,266 万元减少 15,778 万元。（1）销售商品、提供劳务收到的现金 606,629 万元，同比增加 10,173 万元，增幅 1.7%；（2）收到的税费用返还 1,348 万元，同比增长 1,326 万元，主要是艾莱发喜新西兰公司收到的政府税费返还所致；（3）收到其他与经营活动有关的现金 21,863 万元，同比增长 101%；主要为子公司河北三元本期收到河北省乳粉企业发展补贴 1 亿元；
49、（4）购买商品、接收劳务支付的现金 403,312 万元，同比增加 27,617 万元，增幅 7.4%；（5）支付给职工以及为职工支付的现金 70,856 万元，同比增加 8,754 万元，增幅 14.1%；（6）支付的各项税费 29,155 万元，同比减少 2,105 万元，降幅 6.7%；（7）支付其他与经营活动有关的现金 89,029 万元，同比增加 3,997 万元，增幅 4.7%；主要为本期市场营销费用和管理费用较上年增加。4.2 投资活动产生的现金流量净额-134,705 万元，较去年同期的-14,494 万元减少 120,212 万元。（1）收回投资收到的现金 115,000 万
50、元，同比减少 143,000 万元，主要为：公司本期利用暂时闲置的募集资金及自有资金购买保本银行产品额度下降，以及年末尚未到期现金管理资金待收回。（2）取得投资收益收到的现金 1,751 万元，较上期减少 4,491 万元，下降 71.9%，主要是原因为本期收到理财投资收益较上年减少；2016 年年度报告 16/192 （3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额6,673万元，同比减少27,766万元，主要是本期较上期减少子公司河北三元收到石家庄市土地储备中心到期土地出让金；（4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 49,366 万元，较去年同期的55,174 万
