1、 中国工商银行股份有限公司中国工商银行股份有限公司 （股票代码：601398）2016 年度报告年度报告 中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)1 公司简介公司简介 中国工商银行成立于 1984 年 1 月 1 日。2005 年 10 月 28 日，本行整体改制为股份有限公司。2006 年 10 月 27 日，本行成功在上交所和香港联交所同日挂牌上市。经过持续努力和稳健发展，本行已经迈入世界领先大银行行列，拥有优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。本行将服务作为立行之本，积极建设“客户满意银行”，向全球 578.4 万公司客户和 5.30 亿个人客户提供广
2、泛的金融产品和服务。本行将服务实体经济作为经营管理的出发点和落脚点，坚持以新理念、新金融、新服务，支持供给侧结构性改革和经济转型升级，实现自身健康可持续发展。本行深入推动改革创新和经营转型，零售金融、资产管理和金融市场等业务成为盈利增长的重要引擎。国际化、综合化经营格局不断完善，境外网络扩展至 42个国家和地区，盈利贡献进一步提升。本行自觉将社会责任融入到自身发展战略和经营管理活动中，在支持精准扶贫、保护环境和资源、支持社会公益事业、发展普惠金融等方面受到社会广泛赞誉。本行连续四年蝉联英国银行家全球银行 1000 强、美国福布斯全球企业2000强及美国 财富 500强商业银行子榜单榜首，并位列
3、英国Brand Finance全球银行品牌价值 500 强榜单榜首。中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)2 目录目录 1.释义释义.3 2.重要提示重要提示.5 3.公司基本情况简介公司基本情况简介.7 4.财务概要财务概要.10 5.董事长致辞董事长致辞.13 6.行长致辞行长致辞.16 7.讨论与分析讨论与分析.19 7.1 经济金融及监管环境.19 7.2 财务报表分析.21 7.3 业务综述.39 7.4 风险管理.62 7.5 资本管理.82 7.6 展望.85 7.7 根据监管要求披露的其他信息.87 8.社会责任社会责任.89 9.股本变动及主要股东持股情况股本
4、变动及主要股东持股情况.93 10.董事、监事及高级管理人员董事、监事及高级管理人员和员工机构情况和员工机构情况.101 11.公司治理报告公司治理报告.115 12.董事会报告董事会报告.136 13.监事会报告监事会报告.142 14.重要事项重要事项.146 15.组织机构图组织机构图.150 16.审计报告及财务报告审计报告及财务报告.151 17.董事、高级管理人员关于董事、高级管理人员关于 2016 年度报告的确认意见年度报告的确认意见.152 18.备查文件目录备查文件目录.153 19.2016 年排名与获奖情况年排名与获奖情况.154 20.境内外机构名录境内外机构名录.16
5、0 中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)3 1.释义释义 在本报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义：本行/本集团 指 中国工商银行股份有限公司；或中国工商银行股份有限公司及其控股机构 标准银行 指 标准银行集团有限公司（Standard Bank Group Limited）财政部 指 中华人民共和国财政部 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 中国工商银行股份有限公司章程 工银阿根廷 指 中国工商银行（阿根廷）股份有限公司 工银阿拉木图 指 中国工商银行（阿拉木图）股份公司 工银安盛 指 工银安盛人寿保险有限公司 工银澳门 指 中国工商银行（澳门）股份有
6、限公司 工银巴西 指 中国工商银行（巴西）有限公司 工银标准 指 工银标准银行公众有限公司 工银秘鲁 指 中国工商银行（秘鲁）有限公司 工银国际 指 工银国际控股有限公司 工银加拿大 指 中国工商银行（加拿大）有限公司 工银金融 指 工银金融服务有限责任公司 工银伦敦 指 中国工商银行（伦敦）有限公司 工银美国 指 中国工商银行（美国）工银马来西亚 指 中国工商银行马来西亚有限公司 工银莫斯科 指 中国工商银行（莫斯科）股份公司 工银墨西哥 指 中国工商银行（墨西哥）有限公司 工银欧洲 指 中国工商银行（欧洲）有限公司 工银瑞信 指 工银瑞信基金管理有限公司 工银泰国 指 中国工商银行（泰国）
7、股份有限公司 工银土耳其 指 中国工商银行（土耳其）股份有限公司 工银新西兰 指 中国工商银行（新西兰）有限公司 工银亚洲 指 中国工商银行（亚洲）有限公司 工银印尼 指 中国工商银行（印度尼西亚）有限公司 工银租赁 指 工银金融租赁有限公司 国际财务报告准则 指 国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则；国际财务报告准则包括国际会计准则 国务院 指 中华人民共和国国务院 汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司 全球系统重要性银行 指 金融稳定理事会（Financial Stability Board）公布的在金融市场中承担了关键功能、具有全球性特征的银行 人民银行 指 中国人民银行 上交所
8、指 上海证券交易所 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)4 香港证券及期货条例 指 中国香港特别行政区法例第 571 章证券及期货条例 中国会计准则 指 财政部颁布的企业会计准则 中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 资本办法 指 中国银监会 2012年 6月颁布的 商业银行资本管理办法（试行）中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)5 2.重要提示重要提示 中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证
9、年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2017 年 3 月 30 日，本行董事会审议通过了2016 年度报告正文及摘要。本行全体董事出席了会议。本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2016 年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。本行董事会建议派发 2016 年度普通股现金股息，每 10 股人民币 2.343 元（含税）。该分配方案将提请 2016 年度股东年会批准。本行不实施资本公积金转增股本。中国工商银行股份有限公司董事会 二
10、一七年三月三十日 本行法定代表人易会满、主管财会工作负责人谷澍及财会机构负责人张文武声明并保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)6 重大风险提示重大风险提示 报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“讨论与分析风险管理”部分。本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，与日后外部事件或本集团日后财务、业务或其他表现有关，可能涉及的未来计划亦不构成本行对投资者的实质承诺，故投资者及相关人士均应当
11、对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)7 3.公司基本情况简介公司基本情况简介 1.法定中文名称：中国工商银行股份有限公司（简称“中国工商银行”）2.法定英文名称：INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED(缩写“ICBC”)3.法定代表人：易会满 4.注册和办公地址：中国北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码：100140 联系电话：86-10-66106114 业务咨询及投诉电话：86-95588 网址：,www.icbc- 5.香港主要运营地点：香港中
12、环花园道 3 号中国工商银行大厦 33 楼 6.授权代表：谷澍、官学清 7.董事会秘书、公司秘书：官学清 联系地址：中国北京市西城区复兴门内大街 55 号 联系电话：86-10-66108608 传 真：86-10-66107571 电子信箱： 8.信息披露报纸：中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 9.登载 A 股年度报告的中国证监会指定互联网网址： 登载 H 股年度报告的香港联交所的“披露易”网址：www.hkexnews.hk 10.法律顾问 中国内地：北京市金杜律师事务所 中国北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心写字楼 A 座 40 层 北京市君合律师事务所 中国北京市东城
13、区建国门北大街 8 号华润大厦 20 层 中国香港：中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)8 安理国际律师事务所 香港中环交易广场第三座 9 楼 年利达律师事务所 香港中环遮打道历山大厦 10 楼 11.股份登记处 A 股：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层 电话：86-4008058058 H 股：香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17M 楼 电话：852-28628555 传真：852-28650990 12.本年度报告备置地点：本行董事会办公室 13.股票上市地点、简称和代码
14、 A 股：上海证券交易所 股票简称：工商银行 股票代码：601398 H 股：香港联合交易所有限公司 股票简称：工商银行 股份代号：1398 境外优先股：香港联合交易所有限公司 股票简称：ICBC USDPREF1 股份代号：4603 股票简称：ICBC EURPREF1 中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)9 股份代号：4604 股票简称：ICBC CNHPREF1-R 股份代号：84602 境内优先股：上海证券交易所 证券简称：工行优 1 证券代码：360011 14.境内优先股保荐机构 国泰君安证券股份有限公司 中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号 签字保荐代表
15、人：张建华、吴国梅 持续督导期间：2015 年 12 月 11 日至 2016 年 12 月 31 日 15.审计师名称、办公地址 国内审计师：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 签字会计师：宋晨阳、何琪 国际审计师：毕马威会计师事务所 香港中环遮打道 10 号太子大厦 8 楼 中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)10 4.财务概要财务概要（本年度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。）财务数据财务数据 2016 2015 2014 全年经营成果全
16、年经营成果（人民币百万元）利息净收入 471,846 507,867 493,522 手续费及佣金净收入 144,973 143,391 132,497 营业收入 675,891 697,647 658,892 业务及管理费 175,156 177,823 176,261 资产减值损失 87,894 86,993 56,729 营业利润 360,315 359,535 359,612 税前利润 363,279 363,235 361,612 净利润 279,106 277,720 276,286 归属于母公司股东的净利润 278,249 277,131 275,811 扣除非经常性损益后归属于
17、母公司股东的净利润（1）275,988 274,467 274,375 经营活动产生的现金流量净额 239,221 1,131,764 201,457 于报告期末于报告期末（人民币百万元）资产总额 24,137,265 22,209,780 20,609,953 客户贷款及垫款总额 13,056,846 11,933,466 11,026,331 贷款减值准备 289,512 280,654 257,581 投资 5,481,174 5,009,963 4,433,237 负债总额 22,156,102 20,409,261 19,072,649 客户存款 17,825,302 16,281,
18、939 15,556,601 同业及其他金融机构存放款项 1,516,692 1,788,267 1,106,776 拆入资金 500,107 477,593 432,463 归属于母公司股东的权益 1,969,751 1,789,474 1,530,859 股本 356,407 356,407 353,495 核心一级资本净额（2）1,874,976 1,701,495 1,486,733 一级资本净额（2）1,954,770 1,781,062 1,521,233 总资本净额（2）2,127,462 2,012,103 1,812,137 风险加权资产（2）14,564,617 13,21
19、6,687 12,475,939 每股计每股计（人民币元）每股净资产（3）5.29 4.80 4.23 基本每股收益（4）0.77 0.77 0.78 稀释每股收益（4）0.77 0.77 0.78 扣除非经常性损益后的基本每股收益（4）0.76 0.76 0.78 中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)11 信用评级信用评级 标准普尔（S&P）（5）A A A 穆迪（Moodys）（5）A1 A1 A1 注：（1）有关报告期内非经常性损益的项目及金额请参见“财务报表补充资料1.非经常性损益明细表”。（2）根据资本办法计算。（3）为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司股东的权益
20、除以期末普通股股本总数。（4）根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)的规定计算。（5）评级结果为长期外币存款评级。财务指标财务指标 2016 2015 2014 盈利能力指标盈利能力指标（%）平均总资产回报率（1）1.20 1.30 1.40 加权平均净资产收益率（2）15.24 17.10 19.96 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（2）15.11 16.93 19.86 净利息差（3）2.02 2.30 2.46 净利息收益率（4）2.16 2.47 2.66 风险加权资产收益率（5）2.01 2.16 2.2
21、6 手续费及佣金净收入比营业收入 21.45 20.55 20.11 成本收入比（6）25.91 25.49 26.75 资产质量指标资产质量指标（%）不良贷款率（7）1.62 1.50 1.13 拨备覆盖率（8）136.69 156.34 206.90 贷款拨备率（9）2.22 2.35 2.34 资本充足率指标资本充足率指标（%）核心一级资本充足率（10）12.87 12.87 11.92 一级资本充足率（10）13.42 13.48 12.19 资本充足率（10）14.61 15.22 14.53 总权益对总资产比率 8.21 8.11 7.46 风险加权资产占总资产比率 60.34 5
22、9.51 60.53 注：（1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。（2）根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)的规定计算。（3）平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。（4）利息净收入除以平均生息资产。（5）净利润除以期初及期末风险加权资产的平均数。（6）业务及管理费除以营业收入。（7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。（8）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。（9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。（10）根据资本办法计算。中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)12 分季度财务数据分季度财务数
23、据 2016 年年 一季度一季度 二季度二季度 三季度三季度 四季度四季度（人民币百万元）营业收入 193,889 163,781 160,104 158,117 归属于母公司股东的净利润 74,764 75,453 72,575 55,457 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 74,466 75,029 72,307 54,186 经营活动产生的现金流量净额 199,614 98,018 (13,829)(44,582)2015 年年 一季度一季度 二季度二季度 三季度三季度 四季度四季度（人民币百万元）营业收入 181,164 175,078 168,386 173,019 归属
24、于母公司股东的净利润 74,324 74,697 72,740 55,370 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 73,858 74,318 72,516 53,775 经营活动产生的现金流量净额 518,295 565,554(331,219)379,134 中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)13 5.董事长致辞董事长致辞 2016 年，世界经济复苏依然疲弱，同时复杂性、不稳定性、不确定性凸显。国内经济运行总体平稳，但面临一定的下行压力和不少困难。面对国内外诸多矛盾叠加、风险隐患交织的严峻挑战，本行坚持稳中求进主基调，以大局站位把握方向，以改革创新推动实践，以责任
25、担当攻坚克难，在传承与创新中交出了一份好于计划、好于预期、亮点纷呈的成绩单。在这份成绩单上，“稳”字当先。“稳”字当先。稳是基础，是大局。本行围绕稳效益、稳质量、稳风险，有针对性地出招发力，经营发展总体保持了平稳态势。坚持稳定效益，面对信贷成本上升、利差持续收窄、向实体经济减费让利三大增支减收因素，本行积极挖潜增效、开源节流，实现净利润 2,791 亿元，比上年增长 0.5%，净利润总量继续保持全球银行业最好水平。坚持稳定质量，面对资产质量下行压力，本行深化新常态下信贷基础管理和质量管理“两大工程”，重点把好新增入口、存量管控、不良处置“三道防线”，标本兼治，综合施策，年末不良贷款率控制在 1
26、.62%，资产质量基本稳定并出现积极变化，贷款劣变率下降，不良贷款余额、不良贷款率增长同比放缓，拨备覆盖率四季度环比上升。坚持稳控风险，面对原发性交叉性输入性风险蔓延的严峻挑战，本行加强全面风险管理，从战略、系统、工具、机制等层面着力改进风险管理措施，夯基固本，强筋健骨，努力筑牢风险防控的堤坝，有效发挥了大行的市场稳定器和风险减压阀的作用。在这份成绩单上，“进”字引领。“进”字引领。在稳的前提下，本行积极把握“进”的切入点，开拓进取、奋发有为。服务实体经济发展取得新成效。服务实体经济发展取得新成效。实体经济是金融发展的本源。本行把握经济律动，在支持供给侧结构性改革与实体经济振兴中紧抓发展机遇，
27、改善经营质态。完善信贷增量与存量、信贷融资与非信贷融资的全流量、一体化管理，全年境内分行实际新投放贷款达 3 万亿元，其中新增本外币贷款 8,446 亿元，贷款到期收回移位再贷 2.16 万亿元；同时，非信贷融资和地方债投资新增 9,898 亿元，中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)14 超过贷款增量，成为支持实体经济的重要资金来源。从投向和结构看，我们对接“十三五”规划、“四大板块”“三个支撑带”“中国制造 2025”等战略实施，加大对重点项目和重大工程的支持力度。我们坚定小微金融业务发展方向，创新推广线下专业化经营与线上标准化运营相结合的小微金融服务模式，成为国内首家小微
28、贷款余额超过 2 万亿元的商业银行。我们适应居民消费扩大升级趋势，个人住房按揭和消费贷款合计占各项贷款比重稳步提升。我们服务企业“走出去”的深度与广度进一步拓展，牵头筹建中东欧金融公司及基金，以多边金融公司模式参与“一带一路”基础设施及产能合作。我们加大对企业兼并重组支持力度，有序推进市场化债转股和资产证券化，不仅为企业降成本、降杠杆提供了更加灵活多样的金融服务选择，也有益于本行实现风险防控与助力实体经济发展的有机统一。经营转型和结构调整取得新进展。经营转型和结构调整取得新进展。本行主动适应经济转型升级新变化，跟踪研究国际银行业战略发展新趋势，把握好现实经营与长远发展的平衡，因势利导推进经营转
29、型，促进新动能发展壮大、传统动能焕发生机。深化实施大零售、大资管、大投行战略，积极构建适应利率市场化环境的资产负债管理体系，促进国际化综合化升级发展，多元动力、多点支撑的盈利增长新格局进一步形成，促进了竞争发展能力的提升和盈利的可持续增长。深入推进“抓两头、带中间”战略，引导和支持重点城市行做优做强，在竞争发展的主战场打好焦点之战。完善利润中心经营管理体制，提升其专业化经营能力、价值创造力和利润贡献度，充分激发各层级、各领域转型发展的动力和活力。改革创新取得新突破。改革创新取得新突破。本行重点围绕治理结构、管理体制、经营机制、信息技术等领域谋划和推进改革创新举措。我们深刻认识到，金融科技创新正
30、加速重构银行经营发展模式和市场竞争格局，而以技术创新引领行业变革之先，正是本行的传统优势，也是成功转型的关键。我们创建互联网金融、大数据与人工智能、云计算、区块链与生物识别等“七大创新实验室”，全面推进企业级数据应用体系建设，在高起点上优化调整 IT 架构，构建更为开放灵活、功能强大的技中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)15 术系统。我们加快科技与业务融合创新，着力推动 e-ICBC 互联网金融发展战略，“融 e 行”“融 e 购”“融 e 联”三大平台和网络融资中心及支付产品线建设加劲发力。我们加快网点渠道的智能化轻型化改造，着力构建线上线下一体化服务体系，以科技和服务模
31、式创新提升服务能力。我们协同推进信贷经营管理体制机制改革、票据和同业业务改革、人员结构调整优化、绩效考核“最后一公里”落地等一系列改革措施，进一步构建起有利于提升竞争发展能力、强化全面风险管理、提高资源配置效率、激发创新创造活力的新体制新机制。2016 年是本行股改上市以来艰难前行的一年，我们在错综复杂形势下，保持了稳中向好、稳中提质的发展态势，既回应了各方关切，也稳定了市场预期。本行连续第四年蝉联英国银行家“全球银行 1000 强”、美国福布斯“全球企业 2000 强”、美国财富“500 强商业银行子榜单”三个权威排行榜榜首，国际竞争力和市场形象进一步提升。2016 年也是本行董事会和高管层
32、变化较大的一年，多位董事和高管人员陆续到位，实现了各项工作的平稳交接，确保了公司治理的科学高效运作。物有甘苦，尝之者识；道有夷险，履之者知。站在新的历史起点上，我们深知，前进的道路永远没有坦途，今天的改革发展同当年股改上市相比，虽然环境、条件、任务有了巨大变化，但都是具有开创性、艰巨性、复杂性的事业。未来属于毫不懈怠的创新者，属于脚踏实地的实干者。我们将始终坚持遵循商业银行经营规律，保持战略定力，担当尽责，砥砺奋进，努力以新理念、新举措、新作为带动转型发展走出新天地，在新的时间年轮里刻写下不负使命、不负时代的新篇章。董事长：易会满 二一七年三月三十日 中国工商银行股份有限公司 2016 年度报
33、告(A 股)16 6.行长致辞行长致辞 2016 年，工商银行面对内外部环境的复杂变化，坚持聚焦本源，专注主业，严守底线，总体保持了稳健发展态势，全年实现净利润 2,791 亿元，增长 0.5%。加权平均净资产收益率、基本每股收益及成本收入比等均完成董事会经营计划。这个结果来之不易，尤其是三个方面变化令人欣慰。一是净息差降幅得到较好控制。集团 NIM 为 2.16%，剔除“营改增”因素，较上年收窄 21BP，降幅与上年基本持平，这主要得益于本行主动优化资产负债结构，强化定价管理水平，提升资金运营效率，一定程度上遏制了利息净收入下滑趋势，保障了盈利稳定。二是收益结构持续改善。手续费及佣金净收入实
34、现1,450 亿元，剔除“营改增”因素增长 4.7%，占营业收入的比重提升 0.90 个百分点至 21.4%。三是新动能不断成长。境内银行大零售条线实现营业贡献 1,961 亿元，在境内银行营业贡献中占比提升 0.67 个百分点至 39.66%；大资管大投行等条线增长动能不断增强，资产托管、资产管理、养老金等业务收入增幅超过或接近 10%；境外机构和境内综合化子公司实现净利润 211.3 亿元，占集团净利润比重提升 0.7 个百分点至 7.6%，对集团盈利增长的拉动作用稳步增强。回顾过去一年，面对利率市场化、金融脱媒、跨业跨界竞争加剧以及各类风险交织多发等因素叠加影响，经营中两难甚至多难问题增
35、多的严峻挑战，本行管理层按照董事会确定的战略目标和任务要求，坚持稳中求进的总基调，一手抓转型发展，一手抓风险防范，努力提升经营发展的稳健性、协调性和可持续性。更加主动地适应经济新常态，不断提升融资发展质效。更加主动地适应经济新常态，不断提升融资发展质效。本行以适应、把握、引领经济新常态作为贯穿经营发展的大逻辑，以支持经济转型升级和供给侧结构性改革为主攻方向，着力转变信贷规模扩张模式，更多地依靠存量资产移位调整、做大资产流量来把握结构性机遇、防控结构性风险。境内分行全年新投放贷款 3万亿元，其中新增 8,446 亿元，存量移位 2.16 万亿元。投向结构上，项目贷款累放 9,466 亿元，同比多
36、放 1,298 亿元，主要投向交通、公共设施、重点城市功能中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)17 提升、优质政府购买服务、先进制造业等重点领域。资本占用较低的零售贷款增长较快，其中境内个人住房贷款增加 7,170 亿元，增幅达 28.8%；小微企业贷款增加 1,508 亿元，增速高于同期各项贷款平均增速。区域布局上，大中城市行贷款保持较快增长，一线城市和省会城市机构新增贷款占全行 69%。“一带一路”沿线国家贷款投放达 235 亿美元，增长 35.8%。非信贷融资规模持续增长，年末企业债投资、股权融资、理财投资、委托贷款等融资余额 2.5 万亿元，非信贷融资与地方债投资合计
37、新增是各项贷款新增的 1.17 倍；签署债转股合作框架协议总金额 550 亿元。信贷与非信贷融资一体化服务的推进，改善了本行的融资结构和质效，也多样化地满足了实体经济发展对资金的需求。更加主动地响应市场和客户变化需求，加快推进经营转型。更加主动地响应市场和客户变化需求，加快推进经营转型。面对新形势新变化，银行只有与市场、与客户合拍共振，顺时应势，因需而为，才能实现持久发展。本行积极顺应金融脱媒大背景下跨市场融合发展以及客户多元化个性化需求增多的趋势，充分发挥集团牌照和协同优势，不断完善全价值链服务，努力为传统动能改造和新动能成长打开更大的市场空间。大零售领域，个人客户金融资产突破 12 万亿元
38、，保持市场领先；信用卡发卡量达 1.2 亿张。大资管大投行领域，理财产品余额达 2.7 万亿元；资产托管收入 68.9 亿元，比上年增长 24.3%，这些业务规模或收入保持市场领先；投行业务收入 250 亿元，并购交易财务顾问业务保持亚太地区领先。与此同时，我们坚守战略基础业务，始终把存款作为转型发展的基础资源来发展，境内人民币存款新增 12,802 亿元，同比多增 6,102亿元，创近三年来最好水平。更加前瞻地把握金融科技发展趋势，加大服务创新。更加前瞻地把握金融科技发展趋势，加大服务创新。本行持续深化大数据和信息化战略，积极整合科技创新资源，投入近千个应用创新项目，加快推动科技与业务的融合
39、创新，尤其是继续从产品、场景、渠道等多维度推动 e-ICBC 互联网金融发展。到 2016 年末，“融 e 行”开放式网络银行平台客户达 2.53 亿户，其中移动端动户数达 6,605 万户，增长 64.2%；“融 e 购”电商平台年交易额达1.27 万亿元；“融 e 联”即时通讯平台客户达 6,649 万户，是年初的 12.4 倍；网中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)18 络融资新增 1,057 亿元，规模达到 6,293 亿元，成为国内最大的网络融资银行。同时，本行将科技创新优势与线下网点服务优势有机结合，加快网点渠道的布局优化和智能化轻型化改造，全面构建线上线下一体化
40、服务体系，努力在降低成本基础上提升服务能力和客户价值创造。更加深入地推进全面风险管理，确保各类风险可控。更加深入地推进全面风险管理，确保各类风险可控。风险管理是影响本行盈利增长的最大变量，也是经营发展的最大压力所在。面对资产质量持续承压和各类风险交织的挑战，本行以管理实质风险为核心，坚持从严治贷、铁腕治贷，强化信用风险防控，把好新增投放的“闸门”，加强存量风险的监测化解，创新不良贷款清收处置机制，确保了资产质量的基本稳定。到 2016 年末集团不良贷款率 1.62%，较上年末上升 0.12 个百分点，同比少升 0.25 个百分点；逾期贷款与不良贷款的剪刀差减少 189 亿元，同比少增 860
41、亿元，信用风险管控出现了积极变化的信号。本行加强对金融市场的研判，及早制定风险防范策略和化解预案，着力强化表外业务风险、流动性风险、利率汇率等重点领域的风险管理，风险防范的针对性有效性不断增强。深化内控合规管理，加大重点领域和关键环节的风险治理，特别加强了境外机构合规和反洗钱管理，还利用大数据技术构建信息化、自动化、智能化的风险管理控制平台，识别并堵截电信欺诈 6.34 万起，预防客户资金风险 9.3 亿元，既有力地维护了客户资金安全和银行声誉，也为营造良好金融生态履行了大型银行的责任。草木蔓发，春山可望。面对日趋复杂的国际国内经济形势和经营环境，本行管理层将紧紧围绕董事会制定的发展战略，坚持
42、服务实体经济这一本源，不忘初心，履职尽责，向转型创新要市场，向风险管理要效益，全力推动工商银行的健康可持续发展，更好地服务客户、回报股东、回馈社会。行长：谷澍 二一七年三月三十日 中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)19 7.讨论与分析讨论与分析 7.1 经济金融及监管环境经济金融及监管环境 2016 年，尽管受到英国脱欧、美国总统大选、意大利修宪公投等事件的冲击，全球经济仍维持了艰难复苏。美国经济稳健增长，欧洲经济温和复苏，日本经济萎靡难振，新兴市场企稳改善。国际金融市场大幅波动，美元保持强势，全球股市集体上涨，大宗商品全面回暖，债券市场震荡下行。2016 年，中国经济运行
43、缓中趋稳、稳中向好。全年国内生产总值（GDP）增长 6.7%，居民消费价格指数上涨 2.0%，社会消费品零售总额增长 10.4%，固定资产投资增长 8.1%，规模以上工业增加值增长 6.0%，进出口下降 0.9%。人民银行继续实施稳健的货币政策，保持政策灵活适度，为稳增长和供给侧结构性改革营造了适宜的货币金融环境。一是在灵活运用公开市场操作等手段，保持适度流动性的同时，稳健货币政策的针对性和有效性进一步增强；二是完善债券市场做市商管理制度、发布票据交易管理办法等，推动金融市场创新开放和规范运行取得新进展；三是跨境资金流动资金风险防范和贸易投资便利化统筹推进。2016 年，货币供应量平稳增长。2
44、016 年末，广义货币（M2）余额 155.01万亿元，同比增长 11.3%；人民币贷款余额 106.6 万亿元，增长 13.5%；人民币存款余额 150.59 万亿元，增长 11.0%；2016 年社会融资规模增量为 17.8 万亿元，比上年多增 2.4 万亿元。股票指数年初有所波动，之后总体平稳，年末有所下跌，上证综指和深证成指分别下跌 12.3%和 19.6%，沪深两市流通股票市值下降 5.9%；债券市场发行各类债券规模达 35.6 万亿元，增长 55.5%；人民币对美元汇率中间价为 6.9370 元，比上年末贬值 6.39%。银行业资产规模稳步增长，信贷资产质量总体平稳。2016 年末
45、，我国银行业金融机构（法人）总资产为 232.25 万亿元，增长 15.8%；商业银行不良贷款余额 15,123 亿元，不良贷款率 1.74%，拨备覆盖率 176.40%。核心一级资本充足率10.75%，一级资本充足率 11.25%，资本充足率 13.28%。展望 2017 年，全球经济将整体保持低位运行，如何演化存在更多的不确定中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)20 性。美国经济增长有望继续引领发达市场，欧洲和日本经济下行压力较大，新兴市场需谨防资本外流和贸易保护的冲击。受发达国家政治风险发酵及全球经济复苏持续疲弱的影响，国际金融市场将延续动荡局面。2017 年是中国实施
46、“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年，中国央行将保持货币政策稳健中性，综合运用多种货币政策工具，保持流动性基本稳定；发挥货币政策优化信贷结构作用，支持和引导金融机构加大对重点领域和薄弱环节的支持力度；同时继续做好供给侧结构性改革金融服务工作，进一步加大对去产能等国家重大战略的支持力度，继续落实好差别化住房信贷政策，加大对“双创”、战略性新兴产业等重点领域的金融支持力度；切实防范化解金融风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。中国工商银行股份有限公司 2016 年度报告(A 股)21 7.2 财务报表分析财务报表分析 7.2.1 利润表项目分析利润表项目分析 2016 年，面对严
47、峻的外部经营环境，本行立足支持实体经济和满足消费者金融需求，坚持稳中求进，坚持传承与创新，坚持开源节流并举，严格全面风险防控，总体保持了盈利平稳。2016 年实现净利润 2,791.06 亿元，比上年增加 13.86亿元，增长 0.5%，平均总资产回报率 1.20%，加权平均净资产收益率 15.24%。营业收入 6,758.91 亿元，下降 3.1%，主要是利息净收入受息差水平下降影响下降 7.1%至 4,718.46 亿元；非利息收入 2,040.45 亿元，增长 7.5%。营业支出 3,155.76亿元，下降6.7%，其中业务及管理费1,751.56亿元，下降1.5%，成本收入比25.91
48、%；计提资产减值损失 878.94 亿元，增长 1.0%。所得税费用 841.73 亿元，下降 1.6%。利润表主要项目变动 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016 年年 2015 年年 增减额增减额 增长率增长率(%)利息净收入 471,846 507,867(36,021)(7.1)非利息收入 204,045 189,780 14,265 7.5 营业收入 675,891 697,647(21,756)(3.1)减：营业支出 315,576 338,112(22,536)(6.7)其中：税金及附加 17,319 42,320(25,001)(59.1)业务及管理费 175,156 1
49、77,823(2,667)(1.5)资产减值损失 87,894 86,993 901 1.0 其他业务成本 35,207 30,976 4,231 13.7 营业利润 360,315 359,535 780 0.2 加：营业外收支净额 2,964 3,700(736)(19.9)税前利润 363,279 363,235 44 0.0 减：所得税费用 84,173 85,515(1,342)(1.6)净利润 279,106 277,720 1,386 0.5 归属于：母公司股东 278,249 277,131 1,118 0.4 少数股东 857 589 268 45.5 中国工商银行股份有限公
50、司 2016 年度报告(A 股)22 利息净收入利息净收入 2016 年，利息净收入 4,718.46 亿元，比上年减少 360.21 亿元，下降 7.1%，占营业收入的 69.8%。利息收入 7,914.80 亿元，减少 802.99 亿元，下降 9.2%；利息支出 3,196.34 亿元，减少 442.78 亿元，下降 12.2%。净利息差和净利息收益率分别为 2.02%和 2.16%，分别比上年下降 28 个基点和 31 个基点。报告期内，2015 年人民银行五次降息并放开存款利率浮动区间上限的影响进一步显现，市场利率中枢下行，以及 2016 年 5 月 1 日起财政部全面推开“营改增”
