1、中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 中科云网科技集团股份有限公司中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人
2、王禹皓、主管会计工作负责人高翔及公司负责人王禹皓、主管会计工作负责人高翔及会计机构负责人会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)高翔声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。高翔声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 牛红军 独立董事 因有教学任务无法亲自出席会议 王璐 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的
3、无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。者注意阅读。本公司请投资者认真审阅本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：本公司请投资者认真审阅本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：一、根据立信会计师事务所（一、根据立信会计师事务所（普通特殊合伙）出具的普通特殊合伙）出具的 2016 年度审计报告，年度审计报告，公司公司 2016 年度经审计的归属于上市公司股东的期末净资产为年度经审计的归属于上市公司股东的期末净资产为-32,094,707.91元，公司触及了深圳证券交易所股票上市规则元，
4、公司触及了深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）第年修订）第 13.2.1 条条之之“最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值或者因追溯重述导致最近一最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值或者因追溯重述导致最近一个会计年度期末净资产为负值个会计年度期末净资产为负值”的情形，公司股票于年度报告公告披露当日停牌的情形，公司股票于年度报告公告披露当日停牌一天，自复牌之日起，深圳证券交易所有权对公司股票交易实行退市风险警示。一天，自复牌之日起，深圳证券交易所有权对公司股票交易实行退市风险警示。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。若公司敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。若公司 2017
5、年经审计的期末净资产年经审计的期末净资产中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 继续为负值，公司将继续为负值，公司将触及 深圳证券交易所股票上市规则触及 深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）年修订）14.1.1 条规定的条规定的“（二）因净资产触及本规则（二）因净资产触及本规则 13.2.1 条第（二）项规定情形其股票交易条第（二）项规定情形其股票交易被实行退市风险警示后，首个会计年度经审计的期末净资产继续为负值被实行退市风险警示后，首个会计年度经审计的期末净资产继续为负值”的情的情形，公司股票将存在暂停上市的风险。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风形，公司股票将
6、存在暂停上市的风险。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。险。二、公司于二、公司于 2017 年年 3 月月 31 日收到中国证券监督管理委员会 调查通知书，日收到中国证券监督管理委员会 调查通知书，内容为：内容为：“因你公司涉嫌信息披露违法，根据中华人民共和国证券法的有关因你公司涉嫌信息披露违法，根据中华人民共和国证券法的有关规定，我会决定对你公司立案调查规定，我会决定对你公司立案调查”。目前立案调查没有正式的结论，若本次。目前立案调查没有正式的结论，若本次立立案调查最终结论触及 深圳证券交易所股票上市规则案调查最终结论触及 深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）第年修订）第 13.
7、2.1 条条“（八）因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌违规披露、（八）因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关不披露重要信息罪被依法移送公安机关”的情形，公司股票将存在暂停上市的的情形，公司股票将存在暂停上市的风险。公司于同日代控股股东孟凯先生和董事长兼总裁王禹皓先生收悉中国证风险。公司于同日代控股股东孟凯先生和董事长兼总裁王禹皓先生收悉中国证券监督管理委员会调查通知书，内容为：券监督管理委员会调查通知书，内容为：“因你涉嫌信息披露违法，根据中因你涉嫌信息披露违法，根据中华人民共和国证券法的有关规定，我会决定对你立案调查
8、华人民共和国证券法的有关规定，我会决定对你立案调查”，目前上市公司及，目前上市公司及其控股股东、现任董事存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形，其控股股东、现任董事存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形，根据根据上市公司证券发行管理办法第三十九条及上市公司重大资产重组管上市公司证券发行管理办法第三十九条及上市公司重大资产重组管理办法第十三条、第四十三条的有关规定，公司目前不具备实施非公开发行理办法第十三条、第四十三条的有关规定，公司目前不具备实施非公开发行股票、重大资产重组的条件。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。股票、重大资产重组的条件。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风
9、险。三、鉴于孟凯先生股东权利授权委托存在多方授权、重复授权的情形，如三、鉴于孟凯先生股东权利授权委托存在多方授权、重复授权的情形，如部分或者全部情况属实的，有可能引发争议，进而引起法律纠纷，该事项对上部分或者全部情况属实的，有可能引发争议，进而引起法律纠纷，该事项对上市公司造成一定的负面影响，增加了公司未来发展的不确定性，给公司规范运市公司造成一定的负面影响，增加了公司未来发展的不确定性，给公司规范运作以及未来转型造成较大障碍。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。作以及未来转型造成较大障碍。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 四、
10、目前中信证券股份四、目前中信证券股份有限公司（代中信证券有限公司（代中信证券高湘高湘 1 号号定向资产管理计划）定向资产管理计划）已向深圳市福田区人民法院申请继续拍卖控股股东持有的已向深圳市福田区人民法院申请继续拍卖控股股东持有的18156万股公司股票，万股公司股票，若该拍卖事项最终得以实施，公司将可能存在控股股东、实际控制人发生变更若该拍卖事项最终得以实施，公司将可能存在控股股东、实际控制人发生变更的情形。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。的情形。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股
11、本。中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.22 第五节第五节 重要事项重要事项.57 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.62 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.62 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.63 第九节第九节 公司治理公司治理.70 第十节第十节 公司债券
12、相关情况公司债券相关情况.75 第十一节第十一节 财务报告财务报告.76 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.180 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 中科云网、上市公司、本公司、公司 指 中科云网科技集团股份有限公司 北京湘鄂情投资 指 北京湘鄂情投资管理有限公司 北京湘鄂情餐饮 指 北京湘鄂情餐饮管理有限公司 克州湘鄂情 指 克州湘鄂情投资控股有限公司 中湘实业 指 岳阳市中湘实业有限公司 北京盈聚 指 北京盈聚资产管理有限公司 合肥天焱 指 原子公司合肥天焱生物质能科技有限公司 中信证券 指 中信证券股份有限公司 上海高湘
13、 指 上海高湘投资管理有限公司 公司章程 指 中科云网科技集团股份有限公司章程 股东大会 指 中科云网科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 中科云网科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 中科云网科技集团股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督监督管理委员会 北京监管局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本年、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 1
14、2 年 31 日 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 中科云网 股票代码 002306 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中科云网科技集团股份有限公司 公司的中文简称 中科云网科技集团股份有限公司 公司的外文名称（如有）Cloud Live Technology Group Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）CLTG 公司的法定代表人 王禹皓 注册地址 北京市海淀区北四环西路 65 号 1611 号 注册地址的邮政编码 100080 办公地址 北京市
15、朝阳区鼓楼外大街 23 号龙德行大厦六层 办公地址的邮政编码 100029 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 荣春献 覃检 联系地址 北京市朝阳区鼓楼外大街 23 号龙德行大厦六层 北京市朝阳区鼓楼外大街 23 号龙德行大厦六层 电话 010-88137599 010-88137599 传真 010-88137599 010-88137599 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点 公司董事会
16、办公室 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 根据“五证合一”登记制度的相关要求，公司于 2016 年 11 月 28 日办理了组织机构代码证的变更手续，组织机构代码由 71772721-5 变更为 91110000717727215B。公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 签字会计师姓名 廖家河
17、、徐士宝 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 平安证券股份有限责任公司 广东省深圳市福田区金田路4036 号荣超大厦 16-20 层 王瑞璠、李瑶 2015年12月21日至重组实施完毕 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）100,285,683.63 376,635,854.89-
18、73.37%621,205,756.04 归属于上市公司股东的净利润（元）-54,078,360.25 65,574,042.66-182.47%-683,740,518.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-32,565,580.49-218,031,747.43 85.06%-718,543,724.38 经营活动产生的现金流量净额（元）-18,149,256.84-39,614,058.71 54.19%-74,532,757.02 基本每股收益（元/股）-0.07 0.08-187.50%-0.85 稀释每股收益（元/股）-0.07 0.08-187.50%-0.8
19、5 加权平均净资产收益率-701.35%-122.27%-579.08%-292.02%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 总资产（元）112,462,580.34 179,552,130.51-37.36%1,054,488,329.05 归属于上市公司股东的净资产（元）-32,094,707.91 19,363,156.92-265.75%-86,417,700.99 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和
20、净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 27,988,943.68 23
21、,414,124.72 24,745,682.25 24,136,932.98 归属于上市公司股东的净利润-8,380,039.60-6,049,728.59-4,440,864.46-35,207,727.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5,477,280.64-6,435,940.10-4,428,024.15-16,224,335.60 经营活动产生的现金流量净额-2,982,294.01-7,752,231.53-8,731,724.58 1,316,993.28 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常
22、性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）17,313.18-783,312.19-43,923,578.57 车辆处置 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,868,900.00 2,381,200.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 300,000.00 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,842,715.38
23、68,164,749.38 10,200,725.68 主要是对逾期担保计提预计负债和支付“湘鄂债”兑付前违约金 其他符合非经常性损益定义的损益项目 212,341,568.10 66,388,160.97 减：所得税影响额-1,960.50 141,972.91-1,709.04 少数股东权益影响额（税后）-10,661.94-155,857.71 245,010.79 合计-21,512,779.76 283,605,790.09 34,803,206.33-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披
24、露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司通过2015年重大资产重组（资产出售）事项，筹集到4.3亿元的偿债资金，并于2016年上半年完成了全部兑付工作，彻底解决了公司债务违约问题，为公
25、司2015年实现扭亏为盈、公司股票撤销退市风险警示奠定了坚实基础。2016年，公司剥离资产后的主营业务由原来的中餐酒楼、快餐、食品加工、团膳四个业务板块，变为单一的团膳业务，即通过为项目方（如：学校、企业单位）人员提供餐饮管理及餐饮服务获得业务收入，影响团膳业务业绩的因素主要有：项目数量、区域经济水平、人力成本、原材料成本、管理成本等因素，目前公司团膳项目主要分布在北京、郑州，公司现有的团膳项目规模有限，可为公司贡献的收入及利润基数较小。2016年度，公司主营业务收入情况如下：二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说
26、明 股权资产 无 固定资产 较年初下降 30.73%，系正常折旧导致 无形资产 较年初下降 93.08%，系接近摊销期限结束影响 在建工程 无 预付款项 较年初下降 28.8%，系预付租金本年度摊销 535 万元影响 其他应收款 较年初下降 62.07%，系报告期内收回多笔大额应收款项影响，包括商标应收尾款3907 万元、收回重庆笛女 900 万元、克州湘鄂情代偿中湘实业欠款 300 万元、兑付湘鄂债动用去年末在中登公司余款 399.68 万元、收回郑娜欠款 100 万元等 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 三、
27、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司出售了中餐、食品加工、快餐、“湘鄂情”系列商标等餐饮资产。公司现有的主营业务为团膳，即通过为项目方（如：学校、企业单位）人员提供餐饮管理及餐饮服务获得业务收入，团膳项目主要分布在北京、郑州，现有的团膳项目规模有限，可为公司贡献的收入及利润基数较小。由于公司此前已出售湘鄂情品牌酒楼餐饮，公司人员大幅减少，资金状况也不甚理想。在此情况下，公司不具备快速复制、扩张团膳项目之基础。团膳业务在此不利情况下，能坚守原有项目，逐步发展新项目，为公司创造效益，实属不易。为打造可持续发展的新业务，公司于2016年3月7日开始
28、筹划重大资产重组（发行股份购买资产并配套募集资金）事项并积极推进该重大资产重组工作。后因重组工作期间国内证券市场环境、政策等发生较大变化，加之公司对标的公司进行审慎尽调后，认为标的公司所处市场未来存在较大不确定性，标的公司实际情况与上市公司重组预期存在一定的差距，继续推进该重大资产重组条件不够成熟。经审慎研究，从保护上市公司全体股东及公司利益的角度出发，公司决定终止发行股份购买资产并募集配套资金事项。根据有关政策要求，公司在终止重大资产重组后三个月内不得筹划重大资产重组事宜。为此，报告期内公司未能引入新的业务。中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况
29、讨论与分析经营情况讨论与分析 一一、概述、概述 公司通过2015年重大资产重组（资产出售）事项，筹集到4.3亿元的偿债资金，并于2016年上半年完成了全部兑付工作，彻底解决了公司债务违约问题，为公司2015年实现扭亏为盈、公司股票撤销退市风险警示奠定了坚实基础。2016年，公司剥离资产后的主营业务由原来的中餐酒楼、快餐、食品加工、团膳四个业务板块，变为单一的团膳业务，业务模式较为单一、且盈利能力较弱，业绩增长动力和空间不足。在此背景下，公司一方面积极推动2015年度重大资产重组后续的偿债资金兑付、相关房产解押解封、股权过户及解除质押等工作，另一方面努力寻找新的资产及业务，解决公司业务单一、盈利
30、能力弱等问题，以求进一步提高公司的可持续经营能力。为打造可持续发展的新业务，公司于2016年3月7日开始筹划重大资产重组（发行股份购买资产并配套募集资金）事项并积极推进该重大资产重组工作。后因重组工作期间国内证券市场环境、政策等发生较大变化，加之公司对标的公司进行审慎尽调后，认为标的公司所处市场未来存在较大不确定性，标的公司实际情况与上市公司重组预期存在一定的差距，继续推进该重大资产重组条件不够成熟。经审慎研究，从保护上市公司全体股东及公司利益的角度出发，公司决定终止发行股份购买资产并募集配套资金事项。根据有关政策要求，公司在终止重大资产重组后三个月内不得筹划重大资产重组事宜。为此，报告期内公
31、司未能引入新的业务，2016年度公司整体亏损。有关2016年度具体经营情况，如下表所示：二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 100,285,683.63 100%376,635,854.89 100%-73.37%分行业 餐饮 85,065,853.49 84.82%335,899,279.15 89.18%-74.68%环保 15,002,444.91 3.98%
32、-100.00%中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 其他 15,219,830.14 15.18%25,734,130.83 6.84%-40.86%分产品 餐饮 85,065,853.49 84.82%335,899,279.15 89.18%-74.68%环保 15,002,444.91 3.98%-100.00%其他 15,219,830.14 15.18%25,734,130.83 6.84%-40.86%分地区 北京 90,443,285.81 90.19%169,382,064.99 44.97%-46.60%湖北 68,548,789.77 18.20%
33、-100.00%上海 88,102,653.85 23.39%-100.00%江苏 15,002,444.91 3.98%-100.00%其他 9,842,397.82 9.81%35,599,901.37 9.46%-72.35%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 餐饮业务 85,065,853.49 42,725,265.87 49.77%-
34、74.68%-70.18%-7.58%其他 15,219,830.14 12,182,164.42 19.96%-40.86%60.71%-50.58%分产品 餐饮业务 85,065,853.49 42,725,265.87 49.77%-74.68%-70.18%-7.58%其他 15,219,830.14 12,182,164.42 19.96%-40.86%60.71%-50.58%分地区 北京 90,443,285.81 50,141,567.03 44.56%-46.60%-36.15%-9.08%湖北 -100.00%-100.00%-67.35%上海 -100.00%-100.0
35、0%-62.48%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 15（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 餐饮 团膳餐饮 42,725,265.87 77.
36、81%143,256,616.48 87.35%-70.18%环保 环保设备 13,166,329.68 8.03%-100.00%其他 租赁业务 12,182,164.42 22.19%7,580,186.79 4.62%60.71%单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 餐饮 团膳餐饮 42,725,265.87 77.81%143,256,616.48 87.35%-70.18%环保 环保设备 13,166,329.68 8.03%-100.00%其他 租赁业务 12,182,164.42 22.19%7,580,186
37、.79 4.62%60.71%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）42,232,634.95 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 42.11%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 中国人民解放军装甲兵工程学
38、院 13,933,034.23 13.89%中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 2 中国医学科学院肿瘤医院 9,548,533.74 9.52%3 泰康之家（北京）投资有限公司 8,377,681.21 8.35%4 华北水利水电学院 5,748,338.48 5.73%5 安信证券股份有限公司 4,625,047.29 4.61%合计-42,232,634.95 42.11%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）16,024,891.84 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.88%前五名供应商采购额中关联
39、方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 中菜电子商务（北京）有限公司 7,023,411.85 14.85%2 北京博沃恒昌商贸有限公司 3,328,526.31 7.04%3 北京昕谷商贸有限公司 1,991,550.20 4.21%4 北京二商大红门肉类食品有限公司 1,848,566.09 3.91%5 锦江麦德龙现购自运有限公司北京万泉河商场 1,823,837.39 3.88%合计-16,024,891.84 30.16%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2016 年 2015
40、 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 30,690,173.28 235,278,847.96-86.96%2015 年末实施重大资产重组（出售）后，原经营的中餐门店已不属于上市公司，其他营业网点和项目数量下降，导致营业收入下降 73.37%，销售费用下降 86.96%。销售费用下降比率高于营业收入下降比率的原因，是由于原有中餐门店的销售费用占营业收入比率较高。管理费用 33,732,112.30 109,109,611.31-69.08%2015 年末实施重大资产重组（出售）后，原经营的中餐门店已不属于上市中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 公司，其他营业网点和项
41、目数量下降，导致营业收入下降 73.37%，管理费用下降 69.08%。管理费用下降比率低于营业收入下降比率的原因，是由于公司本部的管理费用占比较高。财务费用 3,311,666.59 32,142,209.02-89.70%报告期内财务费用主要包括 1、“湘鄂债”2015 年未选择回售部分截止 2016年 3 月 9 日的利息费用 2、无偿使用关联方财务资助和应付款项的资金成本（利息计入资本公积），而 2015年财务费用包括未选择回售部分和逾期信托贷款全年的利息费用 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金、现金流流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流
42、入小计 113,087,261.00 491,975,857.99-77.01%经营活动现金流出小计 131,236,517.84 531,589,916.70-75.31%经营活动产生的现金流量净额-18,149,256.84-39,614,058.71 54.19%投资活动现金流入小计 48,570,000.00 30,754,582.53 57.93%投资活动现金流出小计 1,049,010.47 2,432,246.37-56.87%投资活动产生的现金流量净额 47,520,989.53 28,322,336.16 67.79%筹资活动现金流入小计 5,558,131.00 13,21
43、3,000.00-57.93%筹资活动现金流出小计 34,318,737.60 80,426,171.29-57.33%筹资活动产生的现金流量净额-28,760,606.60-67,213,171.29 57.21%现金及现金等价物净增加额 611,126.09-77,817,803.30 107.85%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、报告期营业收入下降73.37%，主要是受2015年末重大资产重组（出售）的实施影响，经营活动现金流入下降77.01%，经营活动现金流出下降75.31%，均与营业收入下降程度基本持平。2、投资活动现金注入增长57.93%，主要是报告期
44、内收回“湘鄂情”系列商标转让尾款3907万元、重庆笛女投资款900万元的大额回款影响。投资活动现金流出下降-56.87%，则是2016年度营业规模下降并控制投资性支出的影响。中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 3、筹资活动现金流入下降57.93%，主要是营业规模下降，同时完成公司违约债务的兑付，经营性资金压力较去年同期有所缓解。筹资活动现金流出下降57.33%，主要是2015年以自有资金提前兑付公司债6000万元、归还北京信托贷款本金1000万元。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内，经营活动产生的现金净流量
45、-18,149,256.84元，净利润-53,835,484.02元，差额35,686,227.18元。其中主要是净利润中包括了以下不影响现金流量的费用支出项目：1、计提各项减值准备6,084,099.47元，计提固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊4,120,256.98元；2、计提预计负债19,229,715.49元；3、“湘鄂债”违约金2,985,787.67元由2015年末在中登公司资金余额支付；4、财务费用中包括了计提无偿使用关联方资金而计提的资金成本2,620,495.42元，对应利得计入资本公积。1-4项金额合计为35,040,355.03元，与上述差额基本持平。三、非主营
46、业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 资产减值 6,084,099.47-11.45%全部为计提坏账准备。否 营业外收入 530,754.40-1.00%主要构成为收回重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司的逾期付款利息 30 万元，处置车辆收入 7.54 万元。否 营业外支出 22,356,156.60-42.08%主要构成为计提对合肥天焱生物质能科技有限公司逾期担保 1922.97 万元和公司债2016 年内发生的违约金298.58 万元 否 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成、资产构成重大变动情况重大变动
47、情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 20,389,992.58 18.13%19,778,866.49 11.02%7.11%主要是受总资产下降 37.36%影响导致占比增大，金额变化不大 应收账款 13,907,219.10 12.37%13,867,930.95 7.72%4.65%主要是受总资产下降 37.36%影响导致占比增大，金额变化较小 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 存货 864,715.13 0.77%508,577.06 0.28%0.49%主要是受总资产下降
48、37.36%影响，金额较小 固定资产 6,734,496.45 5.99%9,721,911.60 5.41%0.58%主要是受总资产下降 37.36%影响导致占比增大，金额下降是正常折旧的结果 预付款项 11,089,297.60 9.86%15,575,151.34 8.67%1.19%主要是受总资产下降 37.36%影响导致占比增大，金额下降是预付租金正常摊销的结果 其他应收款 36,897,426.74 32.81%97,284,985.75 54.18%-21.37%收回款项较多导致金额下降 62.07%，在总资产下降的情况下占比下降较大 商誉 15,675,215.97 13.94
49、%15,675,215.97 8.73%5.21%主要是受总资产下降 37.36%影响导致占比增大 应付账款 11,743,398.70 10.44%14,802,097.63 8.24%2.20%在金额下降的情况下主要是受总资产下降 37.36%影响导致占比增大 预收款项 26,481,378.65 23.55%27,778,113.25 15.47%8.08%主要是受总资产下降 37.36%影响导致占比增大，金额变化不大 其他应付款 71,567,789.57 63.64%101,374,763.84 56.46%7.18%在金额下降的情况下主要是受总资产下降 37.36%影响导致占比增大
50、 预计负债 19,229,715.49 17.10%17.10%报告期对逾期担保计提预计负债的影响 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 报告期末，公司不存在资产权利受限的情形。五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 中科云网科技集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用
