1、福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 福建青松股份有限公司福建青松股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 04 月月 福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人李勇、主管会计工作负责人曾长华公司负
2、责人李勇、主管会计工作负责人曾长华 及会计机构负责人及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)袁彩明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。袁彩明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认
3、识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析”之之“九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望（三）可能面临的风险（三）可能面临的风险”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，并特别注意上述风险因素。部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，并特别注意上述风险因素。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 385,920,000 为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现
4、金红利 0.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.26 第五节第五节 重要事项重要事项.39 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.44 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.44
5、 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第九节第九节 公司治理公司治理.52 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.59 第十一节第十一节 财务报告财务报告.60 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.142 福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 青松股份、公司、本公司 指 福建青松股份有限公司 广佳汇 指 山西广佳汇企业管理咨询有限公司 香港龙晟 指 全资子公司-龙晟（香港）贸易有限公司 上海青航 指 全
6、资子公司-上海青航智能科技有限公司 报告期、本报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 年初、报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 年末、报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 审计机构 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 公司章程 指 福建青松股份有限公司公司章程 福建青松股份有限公司 2017 年年度
7、报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 青松股份 股票代码 300132 公司的中文名称 福建青松股份有限公司 公司的中文简称 青松股份 公司的外文名称（如有）FuJian Green Pine Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）公司的法定代表人 李勇 注册地址 福建省建阳市回瑶工业园区 注册地址的邮政编码 354200 办公地址 福建省南平市建阳区回瑶工业园区 办公地址的邮政编码 354200 公司国际互联网网址 www.greenpine.cc 电子信箱 officegreenpine.cc 二、联系人和联系方式
8、二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 骆棋辉 程莉 联系地址 福建省南平市建阳区回瑶工业园区 福建省南平市建阳区回瑶工业园区 电话 0599-5820121 0599-5820265 传真 0599-5820900 0599-5820900 电子信箱 luoqihuigreenpine.cc chengligreenpine.cc 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 福建青松股份
9、有限公司 2017 年年度报告全文 6 会计师事务所名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 签字会计师姓名 郑基、吴存进 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）811,205,143.98 557,290,828.86 45.56%588,960,344.36
10、归属于上市公司股东的净利润（元）94,745,969.68 32,734,601.48 189.44%10,900,388.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）107,213,315.29 35,578,466.56 201.34%2,652,624.87 经营活动产生的现金流量净额（元）-4,741,482.40 74,670,682.92-106.35%99,594,745.56 基本每股收益（元/股）0.2455 0.0848 189.50%0.0282 稀释每股收益（元/股）0.2455 0.0848 189.50%0.0282 加权平均净资产收益率 13.91%5
11、.30%8.61%1.81%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元）951,402,536.90 715,329,897.85 33.00%902,390,329.22 归属于上市公司股东的净资产（元）728,024,839.19 634,581,122.44 14.73%600,323,897.74 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 154,156,710.32 207,212,540.40 214,745,600.91 235,090,292.35 归属于上市公司股东的净利润
12、11,477,435.71 29,620,573.56 31,405,908.69 22,242,051.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 13,227,253.22 32,306,661.69 32,379,009.14 29,300,391.24 经营活动产生的现金流量净额 19,732,843.34 12,552,358.06-20,509,174.94-16,517,508.86 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计
13、准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额
14、 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-18,822,015.32-7,593,913.79 1,344,461.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,373,476.82 3,769,675.48 5,557,860.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-308,146.24 312,786.10 157,633.41 减：所得税影响额-2,289,339.13-667,587.13-1,187,808.85 合计-1
15、2,467,345.61-2,843,865.08 8,247,763.91-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事
16、的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、主要业务、主要业务 公司主要从事松节油深加工系列产品的研发、生产与销售，即以松节油为主要原料，通过化学加工方法生产合成樟脑系列产品、冰片系列产品、香精香料等精细化工产品。合成樟脑系列产品主要包括：合成樟脑、异龙脑、乙酸异龙脑酯、莰烯、双戊烯、醋酸钠等；冰片系列产品主要包括：冰片、小茴香油等；香精香料主要包括：月桂烯、龙涎酮和乙酸苄酯。公司产品广泛应用于日化、医药、农药、饲料、纺织、皮革、塑料等化工行业，特别是作为医药及医药中间体、香精香料原料、部分农药中间体、工业功能材料，具有难以替代的作用。2、经营模式、经营模式（1）采购模式 公司遵循
17、GMP的要求进行原材料的采购，所有原材料供应商均通过公司质量管理部门的质量审核，成为公司的合格供应商后才能进行采购交易。（2）生产模式 公司的生产以市场为导向，由公司每年初下达年度销售总计划，生产部制定详细的月度生产作业计划由车间负责实施。根据安全生产，严格把控质量，每批产品经过质量检验合格、批生产记录审核合格和批检验记录审核合格后，无异常情况方可入库和对外销售。（3）销售模式 公司拥有一个经验丰富、业务能力强的营销团队，通过积极拓展国内和国际市场，积累了稳定的客户群体，产品获得了包括美国、欧盟、日本在内的全球主要市场的认证。产品销售包括国内销售和国际销售，其中国内销售采用直销方式，国际销售采
18、用自营出口和贸易商相结合的模式。3、主要的业绩驱动因素、主要的业绩驱动因素 公司主要从事松节油深加工行业的产品研发、生产与销售，报告期内主要原材料松节油价格大幅上涨，从而带动公司合成樟脑、冰片等系列产品价格快速上涨；同时公司原材料采购、储备方面能力突出，并通过生产技术创新和规模优势，有效抵御了原材料价格上涨对公司的成本压力。在松节油采购价格上涨后，福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 相应产品毛利率较上年同期相比仍有所上升。全年实现营业收入81,120.51万元，同比增长45.56%；实现营业利润12,765.24万元，同比增长210.94%；综合毛利率28.37%，同比提升7.
19、71%；合并报表实现归属于上市公司股东的净利润9,474.60万元，同比增长189.44%。4、行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等、行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等 公司属于化学原料及化学制品制造业的林产化学品深加工行业，生产所需主原料松节油是一种天然可再生的绿色原料，其生产的产品可替代部分石化产品，从而减少对不可再生石化资源的依赖和消耗；松节油深加工行业是典型的可再生生物质资源综合利用行业，符合十八大报告中提出的“建设美丽中国，坚持节约资源和保护环境的基本国策，着力推进绿色发展、循环发展、低碳发展，形成节约资源和保护环境的空间格局、产业结构、生产方式”的发展
20、理念。全国林业生物质能源发展规划（2011-2020）中提出以实现林业生物质能源对石化能源的部分替代为目标，对松节油深加工行业的发展具有极大的促进作用。此外，福建省林业产业振兴实施方案的实施对行业的发展也具有重要的意义。同时国家在安全生产及污染治理方面的不断加强，对污染物排放标准、产品卫生安全标准也逐渐收严，要求企业具备排污许可、药品生产许可、食品生产许可等资质，也提高了行业准入门槛。合成樟脑是松节油深加工产品中的大宗产品，用途广泛，在医药、香料、农药等行业等应用领域内发挥着难以替代的作用，随着我国经济实力的不断增强，在医药、日化、香精香料等下游行业，我国将成为世界主要生产国、出口国和消费国，
21、这必将带动合成樟脑产品的需求。从樟脑行业的发展趋势来看，合成樟脑作为新型复合材料的辅助材料也开始更为广泛地应用。国际市场方面，印度和东南亚是合成樟脑的主要消费国家；非洲作为新兴市场，近年来随着科技的进步、医疗水平的提高，其需求量也在稳定增长。此外，在下游的防虫蛀剂领域，有害物质“对二氯苯”的市场终会被绿色环保的“合成樟脑”所取代。因此，合成樟脑作为可再生资源松节油深加工中较为典型的绿色、环保产品，其仍将具有宽阔的发展空间，其需求始终保持稳定增长，其生产和销售并无明显周期性、季节性。公司通过长期在技术、生产、管理方面的积累和创新，拥有稳固的客户群，是我国最大的松节油深加工企业及全球最大的合成樟脑
22、生产企业。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 主要系本期部分在建工程完工转入固定资产所致 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 龙晟(香港)贸易有限公司 全资子公司 51,163,036.13 香港 2,108,933.64 7.03%否 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守
23、特殊行业的披露要求 否 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变，主要包括以下方面：1、市场占有率高，行业地位突出、市场占有率高，行业地位突出 公司合成樟脑产量连续多年位居全国第一，同时也是全球最大的合成樟脑生产商。随着公司产销规模的不断扩大及行业地位的日益稳固和提高，公司的市场竞争优势将会进一步凸显出来，公司的原材料控制能力和市场定价主动权将进一步得到提升。2、技术创新能力、技术创新能力 公司拥有一支经验丰富的专业研发团队，有多位业内高端核心技术人才，具有独立的设计和开发能力，并设置了合理的薪酬激励机制，为激励和吸引研发人才创造了有利条件。通过加强与福
24、州大学化工学院和武夷学院等科研院所的合作力度，充分发挥公司“福建省松节油深加工工程技术研究中心”、“福建省省级企业技术中心”、“有机合成技术研发中心”、“精细化工联合实验室”等科研力量的作用，对公司现有的生产工艺进行持续的优化，不断降低企业的生产成本、提高公司产品质量、生产效率和核心竞争力。报告期内，公司向国家知识产权局申报的2项专利获得了专利证书，12项项专利获得了受理。3、原材料采购、储备能力、原材料采购、储备能力 公司的主要原材料是松节油，主要来自广西和云南两个松节油的主产区。目前，公司在2个主产区建立了自己的原材料采购基地，公司自有的危化品铁路专用线、铁路自备罐车以及数万吨松节油储存能
25、力，形成了完善的松节油供应链体系。不仅有效保障了公司松节油的供应与降低松节油的运输成本，还可使公司根据生产计划和松节油市场的走势灵活安排松节油的采购和储备，避免因松节油价格大幅波动给公司带来的经营风险。4、营销优势、营销优势 公司拥有完全的企业自主经营权，并拥有一支由国际贸易、市场营销等专业人才组建的经验丰富、业福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 务能力强的营销团队，具有高度的灵活性，在营销活动中对市场的应变能力较强，反应速度较快，资源能得到快速合理的调配，在营销方面有自身的优势。福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨
26、论与分析 一、概述一、概述 报告期内，受松节油价格上涨因素影响，国内松节油加工行业市场机遇和挑战并存。公司按照董事会制定的2017年度发展规划和经营目标，以创新为基础，以市场需求为导向，继续专注于主营业务发展，深化和巩固在松节油加工领域的行业领先地位，积极拓展市场，加大技术创新研发投入，提升现有产品的品质与技术水平，增强产品的竞争力，为公司持续、稳健发展奠定了良好基础。报告期内，全年实现营业收入81,120.51万元，同比增长45.56%；实现营业利润12,765.24万元，同比增长210.94%；合并报表实现归属于上市公司股东的净利润9,474.60万元，同比增长189.44%。报告期内，公
27、司主要工作回顾：1、项目建设方面、项目建设方面（1）完成年产1.5万吨香料产品项目的设施建设、设备安装调试工作，并进入试生产阶段。（2）完成冰片生产系统部分设备的自动化改造，进入试生产阶段。（3）合成樟脑生产系统部分设备的自动化改造项目，完成设备安装调试工作。2、安全和环保管理方面、安全和环保管理方面 报告期内，公司实现了2017年安全生产目标，公司各项环保指标排放均符合国家新标准的要求。3、市场销售方面、市场销售方面 报告期内，公司主要产品合成樟脑系列和冰片系列销售收入72,645.82万元，占公司营业收入的89.55%。其中合成樟脑系列销售收入63,310.56万元，比上年增长44.60%
28、；冰片系列销售收入9,335.27万元,比上年增长47.15%。4、企业管理与生产质量管理方面、企业管理与生产质量管理方面 报告期内公司坚持制度化管理与人性化管理相结合，定期召开工作例会，相互交流探讨，互相查找问题、剖析原因，保证工作的顺利开展，在管理、人力资源等领域也取得进展，各种成熟的激励机制不断形成，使得公司的管理水平不断提升，员工素质大幅增强。并按照质量体系运行的要求，认真做好制度化和流程化建设，并加强来料检验，强化生产过程管控，改进溯源体系，提高产品质检合格率，不断提升产品质量。5、产品工艺优化及研发创新、产品工艺优化及研发创新 福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 13
29、公司继续加大研发投入，对公司现有的生产工艺进行不断的优化，并加大生产设备自动化技改投入，有效提高产品生产效率，稳定产品品质和增强产能调节能力，降低企业的生产成本，提高了公司的核心竞争力；通过改造生产现场，提升了产品的质量和等级，优化了产品的结构，提升了产品的优化品率；并在产量创新高的同时，使产品单耗进一步下降。6、控制权变更完成，公司维持平稳运营、控制权变更完成，公司维持平稳运营 报告期内，公司原控股股东、实际控制人柯维龙先生、持股 5%以上股东柯维新先生及其他股东陈尚和先生、邓建明先生、王德贵先生、邓新贵先生等六位股东与杨建新先生于 2017 年 11 月 28 日签署了股份转让协议，通过协
30、议转让方式合计向杨建新先生转让公司 27,013,000 股的股份，占公司总股本的 7.00%。本次协议转让前，杨建新直接持有公司3.19%股份，杨建新一致行动人广佳汇持有公司12.86%股份。该股权转让事项已于2017年12月20日完成过户登记手续。本次协议转让完成后，杨建新先生及其一致行动人广佳汇合计持有88,954,672股，占公司总股本比例为23.05%；同时，杨建新先生通过表决权委托的方式拥有公司26,049,488股股份对应的表决权，占公司总股本比例为6.75%。杨建新先生及其一致行动人在公司中可支配表决权的股份数量合计为115,004,160股，占公司总股本比例为29.80%。至
31、此，公司控股股东及实际控制人变更为杨建新先生。在新的控股股东及实际控制人支持下，公司维持平稳运营，在继续深耕化工主业同时，择机布局新兴行业，寻找新的利润增长点。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交
32、易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：否 福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 811,205,143.98 100%557,290,828.86 100%45.56%分行业 林产化学品 811,205,143.98 100.00%557,290,828.86 100.00%45.56%分产品 合成樟脑系列 6
33、33,105,572.45 78.05%437,834,793.64 78.57%44.60%冰片系列 93,352,661.44 11.51%63,439,024.56 11.38%47.15%其他系列 84,746,910.09 10.45%56,017,010.66 10.05%51.29%分地区 东北地区 3,293,917.13 0.41%2,877,175.24 0.52%14.48%华北地区 24,238,773.46 2.99%11,175,706.26 2.01%116.89%华东地区 316,265,817.33 38.99%188,269,192.25 33.78%67.
34、99%华中地区 52,918,403.77 6.52%35,481,677.44 6.37%49.14%华南地区 48,689,617.77 6.00%44,452,706.45 7.98%9.53%西南地区 4,129,662.39 0.51%5,016,547.03 0.90%-17.68%西北地区 1,291,388.89 0.16%1,112,273.55 0.20%16.10%出口 360,377,563.24 44.42%268,905,550.64 48.25%34.02%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或
35、地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 林产化学品 811,205,143.98 581,040,863.24 28.37%45.56%31.41%7.71%分产品 合成樟脑系列 633,105,572.45 441,267,832.83 30.30%44.60%30.34%7.63%冰片系列 93,352,661.44 64,240,224.25 31.19%47.15%20.47%15.24%其他系列 84,746,910.09 75,532,806.
36、16 10.87%51.29%50.22%0.63%分地区 福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 华东地区 316,265,817.33 220,162,627.01 30.39%67.99%45.15%10.95%亚洲 208,052,690.35 151,159,313.25 27.35%25.10%12.35%8.25%欧洲 93,412,369.02 73,315,185.30 21.51%47.41%47.64%-0.13%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于
37、劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 化学原料及化学制品制造业 销售量 吨 41,770.33 42,871.38-2.57%生产量 吨 42,591.26 42,904.88-0.73%库存量 吨 4,766.49 3,945.56 20.81%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016
38、年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化学原料及化学制品制造业 原材料 508,330,237.61 87.49%375,803,253.10 84.99%35.26%化学原料及化学制品制造业 人工工资 11,178,726.70 1.92%9,079,630.80 2.05%23.12%化学原料及化学制品制造业 折旧 27,170,747.91 4.68%23,294,387.87 5.27%16.64%化学原料及化学制品制造业 能源 20,201,381.23 3.48%20,631,528.95 4.67%-2.08%化学原料及化学制品制造业 其他 14,159,76
39、9.79 2.44%13,350,658.48 3.02%6.06%说明 福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 （6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）166,627,855.52 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.54%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前
40、 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 54,626,187.15 6.73%2 第二名 38,628,239.31 4.76%3 第三名 27,944,035.58 3.44%4 第四名 25,201,868.44 3.11%5 第五名 20,227,525.04 2.49%合计-166,627,855.52 20.54%主要客户其他情况说明 适用 不适用 报告期内，公司前五大客户的销售额为16,662.79万元，占销售总额的20.54%，上年同期前五大客户销售额9,652.29万元，占比17.32%，前五大客户销售额同比增加72.63%，占比增加3.2
41、2%，报告期内公司前五大客户发生变化，其中4家客户进入两期前五大。公司不存在向单一客户销售比例超过总额的30%，或严重依赖于少数客户的情况。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）171,760,550.48 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.36%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 53,139,588.03 8.16%福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 2 第二名 34,810,181.98 5.34%3 第三名 32,207,011
42、.56 4.94%4 第四名 28,541,795.73 4.38%5 第五名 23,061,973.17 3.54%合计-171,760,550.48 26.36%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 报告期内，公司向前五大供应商采购额为17,176.06万元，占比26.36%；上年同期前五大供应商采购额8,957.49万元，占比21.52%，前五大供应商采购额同比增加91.75%，采购占比增加4.84%。报告期内公司前五大供应商均为原材料供应商，其中3家供应商进入两期前五大；公司不存在向单一供应商采购比例超过总额的30%，或严重依赖于少数供应商的情况。3、费用、费用 单位：元 2017 年
43、 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 26,548,862.37 26,915,489.77-1.36%管理费用 65,405,345.87 47,985,015.34 36.30%主要原因是：（1）本期计提的欧盟REACH 注册费用增加；（2）加大本年度安全生产费用及研发费用的投入。（3）职工薪酬同比有所增长。财务费用 6,964,596.63-4,973,344.01 240.04%主要系本期增加银行借款 8700 万元，借款利息支出相应增加，以及美元汇率变动所致汇兑净损失增加。所得税 13,776,221.17 4,807,885.45 186.53%主要系报告期利润总额较上
44、年相比大幅增加所致。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 2017年公司新申请12项专利，授权专利2项，其中发明专利1项，实用新型专利1项；通过与多所高校开展产学研活动，自主研发及产学研的方式，全年投入研发费用2,676.69万元，围绕合成樟脑、冰片系列产品新工艺和香精香料产品新工艺极积开展研发，布局医药中间体领域，具体情况如下：1、完成了硫酸盐松节油脱硫除臭的小试、中试，可极大地降低公司原料成本，并扩大原料来源。2、完成樟脑新工艺中试，可极大地提高自动化生产能力，减轻工人劳动强度，降低人工成本。3、完成了乙酸苄酯头酯处理小试及试生产，一方面可解决了大量的乙酸苄酯头酯无法处理的问题，另一方面将
45、苄醇转化为成品乙酸苄酯，提高了经济效益。福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 4、含水丁酮碱洗连续化工艺，可大幅减少员工劳动强度和改善操作环境。5、开发了2,4-二甲基苯磺酸钠小试合成研究，对产品收率和固废较文献都有很大的改进。6、完成了龙涎酮生产过程相关工艺改造，可应用于生产。7、对月桂烯工艺进行改造，产量、得率、釜残都得到明显改善备，并验证了月桂烯的质量稳定性影响因素。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人）75 60 69 研发人员数量占比 21.31%16.81%19.60%研发投入金额（元）26,766,8
46、50.46 22,542,219.66 17,927,967.97 研发投入占营业收入比例 3.30%4.04%3.04%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 700,748,876.53 544,101,085.23 28.79%
47、经营活动现金流出小计 705,490,358.93 469,430,402.31 50.29%经营活动产生的现金流量净额-4,741,482.40 74,670,682.92-106.35%投资活动现金流入小计 78,000.00-100.00%投资活动现金流出小计 16,867,767.54 10,646,658.08 58.43%投资活动产生的现金流量净额-16,867,767.54-10,568,658.08-59.60%筹资活动现金流入小计 92,633,028.56 178,273,917.56-48.04%筹资活动现金流出小计 6,323,289.80 242,498,154.93
48、-97.39%筹资活动产生的现金流量净86,309,738.76-64,224,237.37 234.39%福建青松股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 额 现金及现金等价物净增加额 60,190,731.36 2,568,435.17 2,243.48%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-474.15万元，较上年同期相比减少7,941.22万元，主要原因：本报告期原材料价格大幅上涨，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期相比增加了19,134.74万元，而同期销售商品、提供劳务收到的现金同期相比仅增加了15,538.26
49、 万元；本报告期经营业绩增长，相应支付的各项税费较上年同期相比大幅增加所致。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-1,686.78万元，较上年同期相比增加629.91万元，主要原因是本报告期生产项目继续投入影响所致。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为8,630.97万元，较上年同期相比增加15,053.40万元，主要原因是报告期内公司取得借款收到的现金较上年同期相比增加所致。报告期内公司现金及现金等价物净增加额为6,019.07万元，较上年同期相比增加5,762.23万元，主要原因是报告期内公司取得银行借款收到的现金较上年同期相比增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度
50、净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-474.15万元，实现净利润9,474.60 万元，两者差异9,948.75万元，主要原因是报告期内，公司主要原材料价格上涨，期末存货库存占用的资金较上年同期相比大幅增加所致。三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 资产减值 3,938,353.09 3.63%主要系 300 吨/年奈韦拉平中间体在建工程项目计提减值准备 不可持续 营业外收入 270,873.14 0.25%主要系收到政府补助 不可持续 营业外支出 19,401,03
