1、北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。的法律责任。公司负责人刘惠城、主管会计工作负责人黄迎春及会计机构负责人公司负责人
2、刘惠城、主管会计工作负责人黄迎春及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)黄迎春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。黄迎春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司计划公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司计划 2018 年度不派发年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 风险提示：1、行业监管政策风险 公司所处的游戏行业属于文化创意领
3、域，网络游戏在上线运营前需通过相关行政部门的前置审批，在相关部门备案并通过行政部门审批后方可上线运营。随着游戏行业的发展，主管部门监管力度也在不断加强。公司将积极关注相关法律法规及行业政策的变化，严格遵照监管部门的监管方针，确保业务和经营的合法合规。2、市场竞争加剧的风险 游戏行业在产品服务、市场渠道等方面已经形成激烈的竞争格局。新增热门游戏不断涌现使得市场竞争进一步加剧，公司若不能及时响应市场变化，快速组织并调动资源持续不断地进行新游戏和新技术的研发，或公司对市场需求的理解出现偏差，新游戏和新技术与市场需求不符，将会对公司经营业绩产生不利影响。公司充分意识到目前游戏行业市场竞争格局，持续加强
4、自身研发实力，积极跟踪市场需求，快速响应市场变化，争取在激烈的市场竞争格局中保持并进一步扩大自身优势。3、新游戏研发和运营风险 游戏产品具有更新快、可模仿性较高、玩家喜好转换等特点，随着市场的速发展和玩家体验的升级，如果公司无法持续推出受玩家认可的成功的游戏产品，或由于研发周期延长、推广时间延长等原因造成游戏无法按计划推出，从而造成老游戏盈利能力出现下滑时，新游戏无法成功按时推出难以弥补老游戏收入的下滑，则将对公司经营业绩产生不利影响。公司高度关注新游戏研发和运营风险，通过优化结构、提升研发及运营效率等措施积极应对。4、核心人员流失风险 拥有高素质、稳定充足的游戏开发人才队伍是公司保持领先优势
5、的保障，随着公司业务规模的发展、扩大，如果不能通过自身培养或外部引进获得优秀技术业人员将会给公司经营运作带来不利影响。公司不断完善管理体系建设，注重人才引进和人才培养，建立了吸引人才、保留人才和激励员工的薪酬管理体系，并将进一步丰富激励方式和优化激励体系，建立和完善公司与员工的利益共享与风险共担机制，增强员工凝聚力，增强企业的核心竞争力。5、商誉减值风险 公司上市以来通过并购重组完善产业链布局，公司规模增大且核心竞争力增强，但也因此形成了较大金额的商誉。2018 年受国内游戏行业环境、监管政策变化及部分被投资公司的业务、人员调整等综合因素北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 4
6、影响，被投资公司的估值预测下降，公司计提较大金额的商誉减值准备，致使本报告期经营业绩受累。若后续并购公司业务开展情况不利，仍将有可能出现商誉减值，从而造成公司合并报表利润不确定风险，对公司经营管理产生不利影响。公司将持续践行“以产品为中心，构建持续产出优质内容的强研发体系，并提升现有发行体系能效”的转型目标，提高综合竞争实力，实现可持续发展。北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.7 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 经营情
7、况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.45 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.46 第九节第九节 公公司治理司治理.56 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.61 第十一节第十一节 财务报告财务报告.66 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.182 北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 掌趣科技、公司 指 北京掌趣科技股份有限公司 动网先
8、锋 指 海南动网先锋网络科技有限公司 玩蟹科技 指 北京玩蟹科技有限公司 上游信息 指 上游信息科技（上海）有限公司 天马时空 指 北京天马时空网络技术有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 移动终端单机游戏 指 在移动终端上运行的，在使用过程中不需要利用移动通信网络的游戏，但包括仅以产品激活、计费、上传积分等为目的而触发联网的游戏。移动终端网络游戏、移动终端联网游戏 指 在移动终端上运行的，在使用过程中需要通过客户端程序，利用移动通信网络与游戏网络服务器或其他客户端发生互动的游戏，不包括仅用
9、联网实现激活、上传积分等功能的游戏。互联网页面游戏 指 基于网站开发技术，以标准 HTTP 协议为基础传输形式的无客户端或基于浏览器内核的微客户端游戏。虚幻游戏引擎 指 完整的游戏开发平台，提供了游戏开发者需要的大量的核心渲染技术、数据生成工具和基础支持。H5 指 HTML5，是一系列制作网页互动效果的技术集合，即 H5 就是移动端的web 页面。IP 指 Intellectual-Property，知识产权，引申为可供多维度开发的文化产业产品。北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称
10、 掌趣科技 股票代码 300315 公司的中文名称 北京掌趣科技股份有限公司 公司的中文简称 掌趣科技 公司的外文名称（如有）OURPALM CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）OURPALM 公司的法定代表人 刘惠城 注册地址 北京市海淀区中关村奥北科技园领智中心北楼 9 层 901（东升地区）注册地址的邮政编码 100192 办公地址 北京市海淀区宝盛南路 1 号奥北科技园领智中心 C 座 办公地址的邮政编码 100192 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王娉 联系地址 北京市海淀区宝盛南路 1 号奥北科技园领智中心 C 座
11、电话 010-65073699 传真 010-65073699 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市海淀区宝盛南路 1 号奥北科技园领智中心 C 座 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 郝丽江、杨倩 公司聘请的报告期内履
12、行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元）1,970,323,556.32 1,768,214,466.66 11.43%1,854,687,805.34 归属于上市公司股东的净利润（元）-3,149,933,630.14 263,894,420.28-1,293.63%508,585,833.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-3,146,
13、995,802.41 40,749,109.33-7,822.86%428,783,965.21 经营活动产生的现金流量净额（元）845,902,517.48 669,422,510.52 26.36%875,913,189.32 基本每股收益（元/股）-1.14 0.10-1,240.00%0.18 稀释每股收益（元/股）-1.14 0.10-1,240.00%0.18 加权平均净资产收益率-45.30%3.12%-48.42%6.35%2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元）5,857,256,178.33 9,884,033,738.80-40.
14、74%10,401,416,342.70 归属于上市公司股东的净资产（元）5,128,642,362.40 8,532,081,854.62-39.89%8,411,956,258.86 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 482,786,601.50 661,649,217.77 437,547,336.73 388,340,400.32 归属于上市公司股东的净利润 131,572,064.59 248,780,263.82 135,995,737.20-3,666,281,695.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性损
15、益的净利润 128,805,357.07 246,175,366.65 129,711,994.25-3,651,688,520.38 经营活动产生的现金流量净额 54,942,039.69 460,975,788.00 224,939,701.07 105,044,988.72 北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与
16、按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资
17、产减值准备的冲销部分）-19,842,265.73-33,278,336.57-13,712,577.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）19,648,714.75 18,873,330.80 32,355,218.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 57,901.54 63,054,467.59 3,706,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,516,927.30 6,
18、951,948.10-1,788,661.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,261,381.61 167,482,097.72 61,044,944.71 减：所得税影响额-661,529.09-1,055,104.06 1,021,068.34 少数股东权益影响额（税后）1,208,161.69 993,300.75 782,388.07 合计-2,937,827.73 223,145,310.95 79,801,868.00-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常
19、性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网游戏业 掌趣科技专注于网络游戏尤其是移动游戏产品的开发、发行和运营。公司以“产品为中心，构建持续产出优质内容的强研发体系，并提升现有发行体系能效”为战略方向，以“精品化、国际化
20、、大IP协同”为发展战略，积极聚合行业优势资源，深化团队整合，加强研发壁垒构建，进一步加强研发实力、提升国内及海外发行能力。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 商誉 期末余额较年初减少 63%，主要系公司计提商誉减值准备所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网游戏业 1、卓越的研发实力与优秀的发行能力优势 随着游戏行业人口红利逐步消失，游戏行业的产品价值正在被不断地放大，研发价值凸显，研发能力成为考量企业实
21、力的重点。公司以游戏研发商及发行商立身，具备卓越的研发实力与优秀的发行能力，多款精品游戏获得市场持续的良好反馈，沉淀了策划能力、数值体系、技术引擎等经验技术，为公司积累了丰富的研发及发行经验，并持续推出精品游戏。2、多元化产品矩阵及精品游戏可持续交付优势 北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 游戏分属文化创意产业，近年来逐渐呈现品类扩容、玩法细分、用户需求多元化及个性化发展的趋势，全面快速响应市场需求及基于强大研发实力、科学项目管理的精品游戏可持续交付力是游戏企业长期发展的关键动能。公司近年来不断夯实游戏主业，已经在MMO、卡牌等主流手游品类中建立较为完善的研发管理体系并取
22、得优势，同时布局二次元等细分领域，建立起面向不同市场定位及用户人群的多元化产品矩阵，打磨精品游戏，带动企业长期稳定发展。3、优质专业的人才优势 游戏行业作为轻资产行业，人才是企业发展的核心资产，公司的主要管理层和核心骨干大部分来自于国内外知名游戏运营商、开发商、互联网公司等，拥有较强的技术开发能力和丰富的市场运作经验，对游戏行业有着深刻的理解，在游戏业务整体规划和布局方面具备前瞻性，能够准确把握市场机遇并有效付诸实施。4、突出的国际化发行及协同能力优势 公司凭借突出的国际化发行及协同能力、优秀的海外发行能力，奇迹MU：觉醒、拳皇98终极之战OL、魔法门之英雄无敌：战争纪元在海外地区发行取得了优
23、异的成绩。公司将持续推进海外业务能力提升，并进一步加强与海外游戏公司建立IP授权及代理发行等合作关系。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述（一）公司经营情况概述 报告期内，公司实现营业收入197,032.35万元，同比增长11.43%；公司实现归属上市公司普通股股东净利润-314,993.36万元，同比下降1293.63%。报告期内，公司原有游戏产品保持业绩贡献的同时，公司自研重点游戏产品奇迹MU：觉醒、大掌门2在2018年一季度上线后市场表现出色，有力带动公司营业收入实现增长。然而，受到中国移动游戏市场增速快速下滑、页面游戏行业整体萎缩、行业监管环境趋严、产品
24、上线延迟，以及部分被投资公司业务、人员调整等综合因素的影响，被投公司的估值预测下降。本报告期计提商誉减值准备338,035.56万元、计提被投公司相关可供出售金融资产减值准备14,990.75万元、计提长期股权投资减值准备10,925.21万元，前述合计363,951.52万元，对公司2018年经营业绩和财务状况产生较大影响。北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 2018年公司增加“16掌趣01”债券投资者回售选择权，根据申报数据，回售金额79,304.88万元（包含利息），相应资产总额和负债总额同时发生大额减少。（二）报告期内公司业务回顾 1、确立战略方向，推动结构性改革
25、 公司确立了“以产品为中心，构建持续产出优质内容的强研发体系，提升现有发行体系能效”的战略方向。在外部环境变化及企业内部成长需求的双重动因下，公司积极进行研发转型，构建研发壁垒，提高研发产能并优化产能结构，集中核心资源在游戏品质上突破创新，以技术、产品、内容推动企业可持续发展。目前，公司的研发转型已取得阶段性进展，初步完成了H5和虚幻游戏引擎框架搭建，连同公司所擅长的Unity3D研发框架，将成为公司拉动创收，保有研发优势的“三驾马车”。2、深化组织架构调整，优化人员结构 在公司战略方向指引下，结合行业发展及公司实际情况，公司深化内部组织架构调整、促进团队融合、优化人员结构。公司内部规整为研发
26、、运营、平台三大业务线，打通内部资源和信息流动：以研发线为企业发展关键，整合三大工作室群，聚焦侧重技术革新和画面表现的领导型产品、具备特定IP或美术风格的细分型产品以及定位新兴市场突破的流量型产品三大产品类型；以运营线为统筹资源核心，整合公司发行、商务、投资、企划等业务；以平台线为业务发展支撑，充分运用上市公司平台及资源，支持各业务部门工作及公司发展。与此同时，公司大力优化人员结构，引进业内优秀人才。结构调整及人员到位，将提升公司内部资源调控能力、优化内部资源配置，提高公司经营运作效率，为企业长期发展建立稳固的基石。3、精品新游上线，带动营收增长 公司原有游戏产品保持业绩贡献的同时，报告期内公
27、司新增两款游戏产品：奇迹MU：觉醒、大掌门2，市场表现突出，带动公司营收增长，并进一步为公司在产品研发、运营发行等方面积累经验。奇迹MU：觉醒于2018年6月在韩国发行，在韩国上线首日即取得韩国AppStore免费榜总榜冠军，后续更一举进入韩国GooglePlay畅销榜第二，被Mobile index评为韩国2018年手游年收入第4名。凭借多款游戏产品在海外市场的出色表现以及全球化布局加速深化，公司入围App Annie 发布的“2018全年出海发行商收入30强”，并再次上榜WPP联合Google推出的2019年“BrandZ中国出海品牌50强”，这已是公司第三年入围该榜单。北京掌趣科技股份有
28、限公司 2018 年年度报告全文 13 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：是 主要游戏基本情况 单位：元 游戏名称 游戏类型 运营模式 收费方式 收入 收入占游戏业务收入的比例 推广营销费用 推广营销费用占游戏推广营销费用总额的比例 推广营销费用占主要游戏收入总额的比例 奇迹 MU：觉醒 手游 联合运营 道具收费 602,647,102.95 30.67%7,321,07
29、0.59 4.67%1.21%主要游戏分季度运营数据 单位：元 游戏名称 季度 用户数量 活跃用户数 付费用户数量 ARPU 值 充值流水 奇迹 MU：觉醒 第一季度 6,185,990 6,185,990 1,792,257 587 1,051,989,338 奇迹 MU：觉醒 第二季度 2,726,774 3,366,353 612,023 785 480,454,360 奇迹 MU：觉醒 第三季度 984,753 1,637,601 273,538 1,821 498,099,913 奇迹 MU：觉醒 第四季度 1,055,306 1,570,371 225,650 1,497 337,
30、744,764 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,970,323,556.32 100%1,768,214,466.66 100%11.43%分行业 信息服务业 1,970,323,556.32 100.00%1,768,214,466.66 100.00%11.43%分产品 移动终端游戏 1,871,891,412.92 95.00%1,586,341,619.88 89.71%18.00%互联网页面游戏 93,086,420.26 4.72%144,546,414.05 8.17%-35.60%其
31、他 5,345,723.14 0.28%37,326,432.73 2.12%-85.68%分地区 北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 国内 1,316,796,632.48 66.83%920,566,893.38 52.06%43.04%境外 653,526,923.84 33.17%847,647,573.28 47.94%-22.90%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网游戏业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入
32、比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 信息服务业 1,970,323,556.32 763,082,404.85 61.27%11.43%5.19%5.12%分产品 移动终端游戏 1,871,891,412.92 740,578,089.84 60.44%18.00%14.30%3.87%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截
33、至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 信息服务业 产品分成 391,756,091.35 51.34%282,300,986.92 38.91%38.77%信息服务业 渠道分成 16,637,862.10 2.18%28,596,675.62 3.94%-41.82%信息服务业 市场推广 156,834,560.82 20.55%181,829,158.65 25.06%-13.75%信息服务业 版权摊销 110,488,011.78 14.48
34、%144,607,142.27 19.93%-23.59%信息服务业 人工成本 39,604,870.86 5.19%45,189,584.50 6.23%-12.36%信息服务业 运营费用 47,761,007.94 6.26%42,926,532.96 5.92%11.26%北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 信息服务业 合计 763,082,404.85 100.00%725,450,080.92 100.00%5.19%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 本期投资设立子公司：北京蔷薇互娱科技有限公司、上海掌趣乐推科技有限公司、北京天际
35、启游科技有限公司、昙川上游信息科技（上海）有限公司。本期注销子公司：广州市好运通讯科技有限公司、动网先锋（香港）有限公司、海南蚂蚁兄弟网络科技有限公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）1,532,445,427.46 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 77.78%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 4.15%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）
36、占年度销售总额比例 1 第一名 859,953,573.38 43.65%2 第二名 328,304,205.08 16.66%3 第三名 200,491,668.31 10.18%4 第四名 81,788,757.96 4.15%5 第五名 61,907,222.73 3.14%合计-1,532,445,427.46 77.78%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）341,639,278.66 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 44.77%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 22.56%公司前 5 名供应商资料 序号
37、 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 146,082,923.99 19.14%2 第二名 80,707,983.14 10.58%3 第三名 58,801,052.89 7.71%4 第四名 29,916,707.05 3.92%北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 5 第五名 26,130,611.59 3.42%合计-341,639,278.66 44.77%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 31,398,252.49 26,376,035.38 19.04
38、%管理费用 140,006,309.74 119,440,487.80 17.22%财务费用 15,545,806.92 58,259,234.47-73.32%主要系利息支出和汇兑损失减少及利息收入增加所致。研发费用 465,258,407.43 379,036,294.74 22.75%4、研发投入、研发投入 适用 不适用 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 2017 年 2016 年 研发人员数量（人）896 1,011 1,152 研发人员数量占比 69.67%60.61%70.50%研发投入金额（元）446,936,228.15 451,024,060.37 37
39、8,953,158.59 研发投入占营业收入比例 22.68%25.51%20.43%研发支出资本化的金额（元）-18,322,179.28 69,504,333.16 141,952,239.99 资本化研发支出占研发投入的比例 15.41%37.46%资本化研发支出占当期净利润的比重 26.34%27.91%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 公司本年资本化研发支出占研发投入大幅变动的原因主要系：随着市场竞争加剧和玩家体验升级，公司高度关注新游戏研发风险，加大研发项目评审力度所致。5、现金流、现金流
40、 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,252,758,531.29 2,035,503,356.33 10.67%北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 经营活动现金流出小计 1,406,856,013.81 1,366,080,845.81 2.98%经营活动产生的现金流量净额 845,902,517.48 669,422,510.52 26.36%投资活动现金流入小计 66,089,965.38 317,012,130.66-79.15%投资活动现金流出小计 261,642,040.72 495,643,032.10-47.21
41、%投资活动产生的现金流量净额-195,552,075.34-178,630,901.44-9.47%筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 870,868,726.71 428,886,606.60 103.05%筹资活动产生的现金流量净额-867,868,726.71-428,886,606.60-102.35%现金及现金等价物净增加额-169,662,452.68 22,647,376.61-849.15%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要系本期偿还公司债所致。报告期内公司经营活动产生的
42、现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在的差异较大，主要系计提资产减值准备的影响。三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 86,684,366.99-2.84%主要系确认长期股权投资和可供出售金融资产持有的投资收益 是 资产减值 3,681,545,226.76-120.66%主要系确认商誉和可供出售金融资产及长期股权投资的减值损失 否 营业外收入 138,596.51 0.00%否 营业外支出 25,442,283.63-0.83%
43、主要系确认无形资产报废损失 否 其他收益 22,910,096.36-0.75%主要系确认政府补助 否 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 货币资金 1,240,526,348.63 21.18%1,395,154,625.09 14.12%7.06%应收账款 182,464,392.41 3.12%275,448,047.11 2.79%0.33%期末余额较年初减少 34%，主要系
44、本期收到销售回款较多所致。存货 0.00%0.00%投资性房地产 61,755,652.51 1.05%63,795,091.87 0.65%0.40%长期股权投资 1,119,458,246.09 19.11%1,119,992,428.77 11.33%7.78%固定资产 32,927,710.29 0.56%38,746,460.80 0.39%0.17%在建工程 0.00%0.00%短期借款 0.00%0.00%0.00%长期借款 0.00%0.00%预付款项 122,394,733.30 2.09%187,773,429.82 1.90%0.19%期末余额较年初减少 35%，主要系预
45、付分成款结转所致。开发支出 67,093,886.59 1.15%125,556,493.09 1.27%-0.12%期末余额较年初减少 47%，主要系研发游戏上线转出及游戏产品测试未达预期终止转出所致。商誉 2,011,441,198.87 34.34%5,391,796,838.32 54.55%-20.21%期末余额较年初减少 63%，主要系公司计提商誉减值准备所致。长期待摊费用 11,803,265.34 0.20%21,340,479.87 0.22%-0.02%期末余额较年初减少 45%，主要系装修费摊销所致。其他非流动资产 10,677,730.44 0.18%87,081,08
46、1.63 0.88%-0.70%期末余额较年初减少 88%，主要系将预付版权金转入无形资产所致。应付账款 200,191,926.70 3.42%123,792,433.97 1.25%2.17%期末余额较年初增加 62%，主要系收入增加，相应应付业务分成款增加所致。预收账款 57,269,050.02 0.98%12,929,902.98 0.13%0.85%期末余额较年初增加 343%，主要系预收游戏保底分成款增加所致。应付职工薪酬 110,740,639.38 1.89%80,923,737.63 0.82%1.07%期末余额较年初增加 37%，主要系年末计提待次年发放的薪酬增加所致。应
47、交税费 85,508,031.62 1.46%196,299,201.07 1.99%-0.53%期末余额较年初减少 56%，主要系支付代收股权转让个人所得税所致。其他应付款 200,074,975.80 3.42%34,431,639.89 0.35%3.07%期末余额较年初增加 481%，主要系应付子公司少数股东的股权收购款和现金股利。一年内到期的非流动负债 23,778,900.00 0.41%11,937,293.33 0.12%0.29%期末余额较年初增加 99%，主要系一年内到期的应付债券重分类到该科目所致。北京掌趣科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 其他流动负债 2
48、2,170,524.11 0.38%16,949,325.82 0.17%0.21%期末余额较年初增加 31%，主要系待确认收益的游戏授权金增加所致。应付债券 0.00%797,149,145.46 8.07%-8.07%期末余额较年初减少 100%，主要系本期偿还公司债所致。预计负债 3,290,398.54 0.06%645,199.27 0.01%0.05%期末余额较年初增加 410%，主要系计提未决诉讼事项的预计损失所致。其他非流动负债 25,014,552.07 0.43%6,847,530.77 0.07%0.36%期末余额较年初增加 265%，主要系待确认收益的游戏授权金增加所致
49、。2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金融资产 133,754,715.18 -37,988,999.94-5,480,719.60 88,542,112.16 金融资产小计 133,754,715.18 -37,988,999.94-5,480,719.60 88,542,112.16 上述合计 133,754,715.18 -37,988,999.94-5,480,719.60 88,542,112.16
50、报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 公司于2018年11月8日披露了 关于全资子公司部分银行账户及其下属公司股权被冻结的公告（公告编号：2018-076），公司之全资子公司玩蟹科技因著作权侵犯及不正当竞争纠纷事项，纠纷相关方向法院提出财产保全申请，导致玩蟹科技名下部分银行账户及其下属全资子公司北京趣玩天橙科技有限公司（以下简称“趣玩天橙”）100%股权被冻结。截至2018年12月31日，被冻结银行账户内存款余额人民币15,034,176.22元，占上市公司最近一期经审计净资产的0.29%，占最近一期经审计货币
