1、湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 1 湖南博云新材料股份有限公司湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013 年年 04 月月 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任
2、。公司负责人易茂中、主管会计工作负责人石伟及会计机构负责人公司负责人易茂中、主管会计工作负责人石伟及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)宋艳涛声明：保证年度报告宋艳涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年年 12 月月 31 日的公日的公司总股本为基数，向全体股东每司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.33 元（元（含税），送红股含税
3、），送红股 0股（含税），股（含税），以资本公积金向全体股东每以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 5 股股。本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。实质承诺，请投资者注意投资风险。湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.30 第六节 股份变动及股东情况.38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43
4、 第八节 公司治理.53 第九节 内部控制.61 第十节 财务报告.66 第十一节 备查文件目录.162 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、博云新材 指 湖南博云新材料股份有限公司 粉冶中心 指 中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司 高创投 指 湖南湘投高科技创业投资有限公司 中航材 指 中国航空器材集团公司 博云东方 指 湖南博云东方粉末冶金有限公司 博云汽车 指 湖南博云汽车制动材料有限公司 长沙鑫航 指 长沙鑫航机轮刹车有限公司 霍尼韦尔 指 霍尼韦尔（中国）有限公司 霍尼韦尔博云、合资公司 指 霍尼韦尔博云航空系统（湖
5、南）有限公司 C919 指 中国商飞自主设计的国产大型客机 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 湖南证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 可能存在规模快速扩张引致的经营管理风险、存货较大的风险、应收账款可能存在规模快速扩张引致的经营管理风险、存货较大的风险、应收账款较大的风险、人力资源风险，有关风险因素内容已在本报告中第四节较大的风险、人力资源风险，有关风险因素内容已在本报告中第四节“董事会董事会 七、公司未来发展的展望七、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者注
6、意投资风险。部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 博云新材 股票代码 002297 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 湖南博云新材料股份有限公司 公司的中文简称 博云新材 公司的外文名称（如有）HUNAN BOYUN NEW MATERIALS CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）BOYUN NEW MATERIALS 公司的法定代表人 易茂中 注册地址 长沙市岳麓区高新技术产业开发区麓松路 500 号 注册地址的邮政编码 410205 办公地
7、址 长沙市岳麓区雷锋大道 346 号 办公地址的邮政编码 410205 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 易茂中 程秋平 联系地址 湖南省长沙市岳麓区雷锋大道 346 号 湖南省长沙市岳麓区雷锋大道 346 号 电话 0731-85302297 0731-85302297 传真 0731-88122777 0731-88122777 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 湖南博云新
8、材料股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 07 月 30 日 湖南省工商行政管理局 4300001005199 430104183898967 18389896-7 报告期末注册 2010 年 08 月 19 日 湖南省工商行政管理局 430000000017678 430104183898967 18389896-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事
9、务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区车庄乙 19 号 208-210 室 签字会计师姓名 刘智清 李晓阳 曾春卫 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年
10、 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）308,614,297.13 298,083,187.28 298,893,187.28 3.25%218,095,683.61 218,095,683.61 归属于上市公司股东的净利润（元）21,250,575.90 36,366,876.12 35,299,159.42-39.8%25,868,932.65 23,345,390.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）15,370,923.18 35,627,918.22 35,627,918.22-56.86%24,264,383.28 24,264,383.28
11、经营活动产生的现金流量净额（元）1,748,408.19 46,658,536.92 45,979,408.92-96.2%19,310,880.88 23,397,437.36 基本每股收益（元/股）0.0993 0.1699 0.1649-39.78%0.12 0.1091 稀释每股收益（元/股）0.0993 0.1699 0.1649-39.78%0.12 0.1091 净资产收益率（%）3.55%6.31%6.09%-2.54%4.72%4.23%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）1,152,65
12、1,876.21 990,694,250.06 1,020,955,353.18 12.9%825,207,638.79 849,536,335.05 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）600,968,467.30 594,548,658.32 596,838,444.46 0.69%558,424,049.31 561,781,552.15 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
13、单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 21,250,575.90 35,299,159.42 600,968,467.30 596,838,444.46 按国际会计准则调整的项目及金额 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 9 2、同时按照境外会计、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 21,250
14、,575.90 35,299,159.42 600,968,467.30 596,838,444.46 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-13,549.72 98,707.60-225,590.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）12,191,821.96 2,763,759
15、.84 2,683,278.78 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 68,185.73 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-2,707,324.56-1,106,786.25-2,615,882.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 46,724.65 17,622.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,607,325.79-2,003,025.67-615,319.25 本期金额为本公司子公司博云汽车本期将预期不会为公司带来经济利益的资本化开发支出项目余额一次性计入损益金额。所得税影响额
16、 1,639,610.41-55,358.98 170,080.16 少数股东权益影响额（税后）391,083.41 222,581.81-24,601.45 合计 5,879,652.72-328,758.80-918,992.56-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2012年
17、全球经济持续低迷。面对严峻复杂的经济形势和宏观环境，公司董事会和管理层紧紧围绕公司年度经营目标，努力克服外部环境复杂变化带来的不利因素，坚持以主营业务为核心，以夯实内部管理为基础，以市场拓展和产品研发为工作重点，积极调整产品结构和市场布局，加大成本管控力度，稳步推进各项工作，使企业运行保持稳定。但由于公司有关产品所处的汽车行业不景气和光伏行业整体低迷等因素，公司2012年度经营业绩受到一定影响。面对报告期经营环境的严峻挑战，公司在经营管理中积极稳妥地应对，完成了以下工作。1、以创新为动力，大力提升技术创新水、以创新为动力，大力提升技术创新水平，满足市场需求。平，满足市场需求。航空航天产品方面，
18、数个型号军机产品研制成功，并进行批量交付；ERJ190系列飞机用炭刹车副产品的研制项目，完成了第一次适航审查工作；完成多种型号喉衬产品的研制和产品质量评审工作，并将多件炭-炭喉衬材料交付相关单位；C919进行了前机轮及热库的初步设计，并开展了一系列的技术分析工作。汽车刹车产品方面，研发了高、中和低端系列共19个配方；重点推进新产品开发项目达30余项；获得了3项发明专利授权。报告期内成功申报长沙市汽车摩擦材料工程研究中心，并获得湖南省级科技计划项目滚动资助资金1项（新型低金属陶瓷基汽车刹车片的研制及产业化）。高性能模具产品方面，开发了ST37F、MS12F、MD33A等新牌号，预应力顶锤、IC模
19、进入批量生产；成功开发出重量达85公斤、形状复杂的大型预成形件出口产品；应用于航天的硬质合金喷头也已经商业化应用。报告期内申报了2013年国家863科技计划项目“典型纳米材料规模化制备技术及产业化”，并已立项。“典型纳米材料关键共性技术研发平台”通过了省商务厅的验收，并获得财政支持。2、以市场为导向，不断完善营销机制、积极转变营销策略。、以市场为导向，不断完善营销机制、积极转变营销策略。报告期内，在营销机制上，通过明确分工建立跟单制，建立客户资金管理系统以及客户资信评价管理体系，加强资金回笼。在客户服务上，不断加强客户沟通并回访，及时的为客户解决问题，顾客满意度达100%。在产品销售策略上，有
20、针对性采取灵活的价格和服务策略，使民用航空刹车产品销量较去年增加较大。制定不同的退税方案，解决了2010-2012年度的军品合同退税问题，为公司增加了利润。汽车刹车产品方面，在加大力度开发国内主机配套市场的重点客户的同时，全力拓展国际市场，售后市场营销网络建设也在稳步推进。模具材料方面，加大了优势产品的推销力度，在狠抓内销的同时，国际市场的开拓也取得了较大成果，硬质合金外销收入比2011年将近翻了一番；报告期内组团参加了多次国际展览会的展览，博湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 11 云品牌在国际市场上取得了良好的推广效果。3、以夯实内部管理为基础，逐渐完善内部控制，有效运行促
21、发展。、以夯实内部管理为基础，逐渐完善内部控制，有效运行促发展。公司在经营管理方面逐步完善公司内部管理规章和法人治理结构，根据监管部门要求对公司章程分红政策有关内容进行了修订，对奖惩管理办法等管理制度进行梳理修改，全面提高了公司规范运作水平。组织开展了制造系统和维修系统的内部审核和管理评审工作，确保了制造系统和维修系统的质量管理体系持续适宜有效。报告期内，公司获得国家重点高新技术企业资质，并获长沙市高新技术产业开发区自主创新效益贡献奖、发明专利实施奖和优秀科技人才奖项。4、以战略转型为目标，整合产业链，加强国际合作，稳步推进非公开发行工作。、以战略转型为目标，整合产业链，加强国际合作，稳步推进
22、非公开发行工作。报告期内，为积极配合国家战略大飞机项目，公司完成了对子公司长沙鑫航机轮刹车有限公司的整体收购，完成了合资公司工商登记，有条不紊地推进非公开发行工作进程，公司未来将利用长沙鑫航项目和合资公司项目为中国商飞C919大型客机独家配套供应机轮刹车系统，同时也为全球民用飞机以及国内军用飞机提供机轮刹车及其零部件产品的销售和服务。项目建设完成后，公司将实现从飞机刹车零部件供应商到飞机刹车系统供应商的转型。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 本公司主要从事航空航天及民用炭炭复合材料、汽车刹车和粉末冶金材料的研发、生产和销售。报告期内，公司实现收入总额30,861.43万元，较上
23、年同期增长3.25%；实现营业利润1,209.06万元，利润总额2,488.14万元，归属于上市公司股东的净利润2,125.06万元，分别较上年同期下降70.05%，42.69%和39.8%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内公司未能达到前期披露的经营计划，原因有：公司所处行业面临着原材料和人工成本持续增长的压力；由于宏观经济低迷，公司有关产品所处的光伏、汽车行业不景气影响；对有关客户应收账款和存货等资产的减值损失增加等。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2012年度实际归属于上市公司股东的净利润2
24、,125.06万元，较上年同期下降39.8%，距三季度披露的0-50%增长的年度盈利预测有不小的差异，主要因为：（1）资产减值损失预估不足。本公司于期末对部分应收款项的可收回性及存货减值根据所获取的最新情况进行了合理评估，四季度计提的资产减值损失比预计的要高，影响归属于母公司的净利润-589万元；湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 12（2）项目开发费用及财务费用超出预期。本公司的控股子公司湖南博云汽车制动材料有限公司，于期末对所有研发项目的未来经济利益实现方式进行了合理评估，将预计不能为企业带来经济利益，即不符合资产定义的开发支出项目余额一次性计入了损益达161万元；另有23
25、8.21万元的长期借款利息因不符合资本化条件，于四季度全部计入财务费用。上述两项减少本公司净利润达400万元，超出三季度预期。（3）长沙鑫航效益未达到预期。本公司的全资子公司长沙鑫航机轮刹车有限公司由于刚从研发转入批产阶段，尚未建立自己的生产线，产品制造主要依靠外委加工，成本较高。长沙鑫航机轮刹车有限公司2012年度净利润-289.88万，影响合并经营业绩。2、收入、收入 说明 公司主营业务主要是飞机刹车材料、航天及民用炭炭复合材料、环保型高性能汽车刹车材料和高性能模具材料。2012年度，公司共实现收入总额30,861.43万元，同比略有增长。其中飞机刹车材料收入8,434.50万元，同比增长
26、58.06%；航天及民用碳碳复合材料等收入4,348.17万元，同比下降34.41%；环保型高性能汽车刹车材料和高性能模具材料收入分别是7,792.44万元和10,286.33万元，同比略有增长。报告期内，公司完成了长沙鑫航机轮刹车有限公司的收购，使之成为了公司的全资子公司，纳入了本期合并报表范围，并对比较报表数字进行了追溯调整。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）航空航天及民用炭炭复合材料 销售量（收入）127,826,630.78 119,657,942.73 6.83%汽车刹车片 销售量（收入）77,924,395.82 7
27、7,441,639.09 0.62%粉末冶金 销售量（收入）102,863,270.53 101,793,605.46 1.05%合计 销售量（收入）308,614,297.13 298,893,187.28 3.25%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）98,433,550.06 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 13 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）31.9%公司前 5 大客户资料 适用
28、 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 客户 1 34,369,752.14 11.14%2 客户 2 24,039,245.13 7.79%3 客户 3 21,476,480.48 6.96%4 客户 4 9,988,888.89 3.24%5 客户 5 8,559,183.42 2.77%合计 98,433,550.06 31.9%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）航空航天及民用炭炭复合材料 主营业务成本 66,060,022.48 29.94%58,3
29、81,952.89 28.49%13.15%汽车刹车片 主营业务成本 69,837,642.51 31.66%64,002,912.37 31.24%9.12%粉末冶金 主营业务成本 84,724,781.34 38.4%82,505,780.36 40.27%2.69%合计 220,622,446.33 100%204,890,645.62 100%7.68%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）飞机刹车材料 主营业务成本 38,964,196.64 17.66%20,009,410.99 9.76%
30、94.73%航天及民用炭炭复合材料等 主营业务成本 27,095,825.84 12.28%38,372,541.90 18.73%-29.39%环保型高性能汽车刹车材料 主营业务成本 69,837,642.51 31.66%64,002,912.37 31.24%9.12%高性能模具材料 主营业务成本 84,724,781.34 38.4%82,505,780.36 40.27%2.69%合计 220,622,446.33 100%204,890,645.62 100%7.68%说明 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 14 报告期内，飞机刹车材料产品的营业成本增长较大，主要
31、由于飞机刹车材料收入增长，以及本公司的全资子公司长沙鑫航机轮刹车有限公司尚未建立自己的生产线，产品制造主要依靠外委加工，成本较高所致。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）97,544,891.80 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）46.6%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 供应商 1 41,252,234.98 19.71%2 供应商 2 20,233,750.00 9.67%3 供应商 3 14,965,000.01 7.15%4 供应商 4 10,920,787.97 5.22%5 供应商 5 1
32、0,173,118.84 4.86%合计 97,544,891.80 46.6%4、费用、费用 单位：万元 项目 2012年度 2011年度 变动幅度（%）销售费用 1,447.50 1,415.09 2.29%管理费用 3,902.45 2,923.56 33.48%财务费用 939.19 524.17 79.18%所得税费用 359.27 618.10-41.87%报告期内，公司管理费用3,902.45万元，较上年同期增长33.48%，主要由于人工成本、无形资产摊销和折旧费用增加所致。报告期内，财务费用939.19万元，较上年同期增长79.18%，主要由于借款增加所致的利息支出增加。报告期
33、内，所得税费用359.27万元，较上年同期减少41.87%，主要由于可抵扣亏损增加所致的递延所得税变化所致。5、研发支出、研发支出 单位：万元 项目 2012年度 2011年度 变化幅度（%）研发支出金额 2,015.90 1,076.23 87.31%占期末净资产的比例 3.07%1.66%84.94%湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 15 占报告期营业收入的比例 6.53%3.60%81.39%报告期内，公司的研发支出金额2,015.90万元，同比有较大增长。这主要是公司原有研发项目的继续投入。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
34、经营活动现金流入小计 335,697,761.16 357,008,591.26-5.97%经营活动现金流出小计 333,949,352.97 311,029,182.34 7.37%经营活动产生的现金流量净额 1,748,408.19 45,979,408.92-96.2%投资活动现金流入小计 9,770,891.02 3,570,779.47 173.63%投资活动现金流出小计 117,356,329.85 163,740,252.75-28.33%投资活动产生的现金流量净额-107,585,438.83-160,169,473.28-32.83%筹资活动现金流入小计 224,500,00
35、0.00 199,292,000.00 12.65%筹资活动现金流出小计 131,819,567.60 134,657,596.76-2.11%筹资活动产生的现金流量净额 92,680,432.40 64,634,403.24 43.39%现金及现金等价物净增加额-13,148,897.18-49,556,283.86-73.47%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少96.2%，主要因为回收的货款减少，同时购买商品支付的货款以及支付的税费较上年同期增加所致；报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少32.83%，主要由于固定资
36、产投资减少所致；报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加43.39%，主要由于借款增加所致；综上三方面的影响，导致报告期内，现金及现金等价物减少较上年同期减少73.47%。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 16 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 航空航天及民用炭炭复合材料 127,826,630.78 66,060,022.48 48.32%6.83%1
37、3.15%-2.89%汽车刹车片 77,924,395.82 69,837,642.51 10.38%0.62%9.12%-6.97%粉末冶金 102,863,270.53 84,724,781.34 17.63%1.05%2.69%-1.32%分产品 飞机刹车材料 84,344,966.42 38,964,196.64 53.8%58.06%94.73%-8.7%航天及民用炭炭复合材料等 43,481,664.36 27,095,825.84 37.68%-34.41%-29.39%-4.44%环保型高性能汽车刹车材料 77,924,395.82 69,837,642.51 10.38%0.
38、62%9.12%-6.97%高性能模具材料 102,863,270.53 84,724,781.34 17.63%1.05%2.69%-1.32%分地区 境内销售 301,409,685.21 215,385,188.81 28.54%3.35%8.57%-3.44%境外销售 7,204,611.92 5,237,257.52 27.31%-0.77%-19.57%16.99%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元
39、2012 年末 2011 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 70,559,106.48 6.12%93,743,381.66 9.18%-3.06%应收账款 162,013,123.95 14.06%116,077,283.81 11.37%2.69%存货 198,086,328.47 17.19%179,996,518.23 17.63%-0.44%长期股权投资 36,980,496.00 3.21%3,011,829.40 0.3%2.91%固定资产 461,931,990.14 40.08%361,581,982.32 35.42
40、%4.66%在建工程 20,244,672.67 1.76%75,897,209.40 7.43%-5.67%湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 17 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 189,300,000.00 16.42%93,000,000.00 9.11%7.31%长期借款 65,000,000.00 5.64%60,000,000.00 5.88%-0.24%五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、研发优势、研发优势 公司充分发
41、挥自身在粉末冶金复合材料领域的强大技术优势，凝聚了一批国内顶尖的新材料人才队伍。其中公司的创始人黄伯云先生为中国工程院院士、2004年度国家科技发明奖一等奖获得者。同时，公司还充分利用自身的品牌优势，采取多种人才激励措施，增强公司的凝聚力，为众多行业专家及优秀的经营管理人才创造良好的发展空间。公司是国内粉末冶金复合材料领域基础研究应用研究产业化链条最完善、竞争力最强的公司。与公司保持长期合作的中南大学国家级研发机构包括：粉末冶金国家重点实验室、轻质高强结构材料国防科技重点实验室、粉末冶金国家工程研究中心、国家有色金属粉末冶金产品质量监督检验中心。上述国家级科研机构主要从事粉末冶金复合材料的基础
42、研究，而公司研究院主要从事粉末冶金复合材料的应用领域研究。2、政策优势、政策优势 公司生产的高科技粉末冶金复合材料产品打破了国外竞争对手长期垄断的格局，有利于我国新材料产业赶超世界先进水平；尤其是公司的航空产品（军用、民用飞机刹车副）和航天产品，确保了国家航空战略安全，同时在国防上具有重要战略意义。公司高科技产品所涉及的行业被国家列为优先重点发展的行业，符合国家产业政策发展要求。公司还承担了以国家重点工业性实验项目、国家高技术产业化示范工程等十余项国家、省、市级项目。3、细分产品市场优势、细分产品市场优势 公司2003年开发的高性能炭/炭复合材料飞机刹车副，为实现我国进口大型干线飞机刹车副的国
43、产化奠定了基础。公司首获国内大型干线飞机-波音757飞机炭/炭复合材料飞机刹车副的PMA证书，率先打破了国外企业对我国炭/炭复合材料刹车副细分市场的垄断。与国内竞争对手相比，本公司取得各系列飞机刹车副的PMA证书数量最多。博云汽车生产的环保型高性能汽车刹车片打破了外资品牌的垄断，是国内领先的环湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 18 保型高性能汽车刹车片主机配套厂商。博云东方生产的高性能级进冲压模具材料打破了国外竞争对手对该细分市场的垄断，其所占国内市场份额持续稳定增长。4、可持续发展优势、可持续发展优势 公司开发的粉末冶金复合材料产品已在航空航天、汽车、高端冲压模具等应用领域
44、得到了市场的充分认可，成功打入了原由国外企业垄断的细分领域。公司的产品经国内外权威机构和知名企业的检测和使用后，对公司产品给予了很高的评价，这有利于公司在当前应用领域的国内外市场继续快速扩张。公司开发的高性能粉末冶金复合材料产品通过在当前航空航天、汽车、高端冲压模具三个领域的应用，为公司产品拓展在其它领域的应用奠定了坚实的技术基础。公司产品未来将逐渐应用于高速列车、工程机械、船舶、石油、化工等领域，保证了公司的可持续性发展能力。5、价格优势、价格优势 公司生产的粉末冶金复合材料产品主要与国外厂家进行竞争，飞机刹车副、环保型高性能汽车刹车片、高性能模具材料价格仅为国外同类产品的一半左右，具有明显
45、的价格优势，性价比高。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元）2011 年投资额（元）变动幅度 36,980,496.00 3,011,829.40 1,127.84%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）霍尼韦尔博云航空系统（湖南）有限公司 设计、开发、生产、销售碳刹车、机轮及其相关结构件和控制系统并提供该等碳刹车、机轮及其相关结构件和控制系统相关服务。49%2、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元
46、募集资金总额 26,751.88 湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 19 报告期投入募集资金总额 1,577.86 已累计投入募集资金总额 26,991.61 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 3,500 累计变更用途的募集资金总额比例（%）17.98%募集资金总体使用情况说明（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期
47、本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 高性能炭/炭复合材料产品技术改造工程 否 5,980.97 5,980.97 650.27 6,076.25 101.59%2011 年12 月 1,252.76 否 否 粉末冶金飞机刹车副技术改造工程 是 5,992.17 2,492.17 860.38 2,872.58 115.26%2011 年12 月 890.41 否 否 环保型高性能汽车刹车片技术改造工程 是 4,996.12 8,496.12 8.08 8,520.34 100.29%2011 年04 月 0 否 否 高性能模具材料技术改造工程 否 2
48、,498.79 2,498.79 59.13 2,522.44 100.95%2010 年10 月 238.2 否 否 承诺投资项目小计-19,468.05 19,468.05 1,577.86 19,991.61-2,381.37-超募资金投向 归还银行贷款（如有）-7,000 -超募资金投向小计-7,000-合计-19,468.05 19,468.05 1,577.86 26,991.61-2,381.37-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）截止 2012 年 12 月 31 日，各募投项目均已完成。未达到计划进度的原因：高性能炭/炭复合材料产品技术改造工程、粉末冶金飞机刹
49、车副技术改造工程：两项目未达到计划进度的原因主要是受项目实施场地的制约。两项目的实施主体为本公司，实施地点为青山基地，公司现有生产场地尚不能满足项目实施的需要，计划待子公司湖南博云汽车制动材料股份有限公司（以下简称“博云汽车”）青山生产设备搬迁至麓谷基地以后，利用原博云汽车的厂房供上述募投项目的实施。受博云汽车于 2011 年 10 月搬迁的影响，公司减缓了募投项目所需设备的采购，以致项目未按计划进度完成。高性能模具材料技术改造工程：此项目实施主体为本公司子公司湖南博云东方粉末冶金有限公司，未达到计划进度的主要原因为受国外设备采购周期的影响，以致项目未按计划进度完成。未达预计收益的原因：1、高
50、性能炭/炭复合材料产品技术改造工程项目，本年实现增量收入 5,291.30万元、本期实现增量利润总额 1,252.76 万元，主要因民用 CC 复合材料受下游行业景气度的影响，湖南博云新材料股份有限公司 2012 年度报告全文 20 相应收入增长放缓，致使产能未能完全释放，尚未达到预计效益。2、粉末冶金飞机刹车副技术改造工程项目，本年度实现增量收入 1,985.56 万元、实现利润总额 890.41万元，接近达到预计效益。3、环保型高性能汽车刹车片技术改造工程项目：受下游行业景气度的影响，相应收入增长较慢，产能未得到释放；且受项目投资的影响，单位制造成本上升，致使募投项目所产生的效益极小。4、
