1、华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 1 华谊兄弟传媒股份有限公司华谊兄弟传媒股份有限公司 Huayi Brothers Media Corporation 2012 年年 年度报告年度报告 股票简称：华谊兄弟股票简称：华谊兄弟 股票代码：股票代码：300027 披露日期：二零一三年三月十披露日期：二零一三年三月十八八日日 华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 2 重要提示重要提示 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告全文同时载于证监会指定网
2、站和公司网站。为了全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展计划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。3、全部董事均出席审议本年度报告的董事会会议。4、公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。5、公司负责人王忠军、主管会计工作负责人丁琪及会计机构负责人（会计主管人员）丁琪声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。6、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够
3、的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 3 目目 录录 第一节第一节 公司基本情况简介公司基本情况简介.4 第二节第二节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第三节第三节 董事会报告董事会报告.8 第四节第四节 重要事项重要事项.54 第五节第五节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.68 第六节第六节 董事、董事、监事、高级管理人员和员工情况监事、高级管理人员和员工情况.71 第七节第七节 公司治理公司治理.79 第九节第九节 财务报告财务报告.92 第十节第十节 备查文件目录备查文件目录.207 华谊兄弟传媒股份有限
4、公司 2012 年度报告 4 第一节第一节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 华谊兄弟 股票代码 300027 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 华谊兄弟传媒股份有限公司 公司的中文简称 华谊兄弟 公司的外文名称 Huayi Brothers Media Corporation 公司的法定代表人 王忠军 注册地址 浙江省东阳市横店影视产业实验区 C1-001 注册地址的邮政编码 322118 办公地址 北京市朝阳区朝阳门外大街 18 号丰联广场 A 座 908 室 办公地址的邮政编码 100020 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会
5、计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼中海地产广场西塔 5 层 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡明 匡娜 联系地址 北京市朝阳区朝阳门外大街 18 号丰联广场 A 座 908 电话 010-65805818 传真 010-65881512 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书
6、办公室 华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 5 第二节第二节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据一、主要会计数据 单位：人民币（元）2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业总收入（元）1,386,401,582.40 892,383,406.70 55.36%1,071,714,030.96 营业利润（元）254,130,366.56 244,781,628.53 3.82%182,535,271.50 利润总额（元）320,984,628.76 273,306,930.70 17.44%190,340,079.76 归属于上市公
7、司股东的净利润（元）244,426,523.70 202,898,504.85 20.47%149,205,362.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）154,066,060.87 181,105,241.16-14.93%132,826,763.80 经营活动产生的现金流量净额（元）-248,964,690.63-231,262,044.00 7.65%91,355,403.89 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 资产总额（元）4,137,944,745.29 2,463,757,404.31 67.95%2,021,824,715.
8、10 负债总额（元）2,013,214,528.49 755,809,539.90 166.37%451,579,272.76 归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,119,726,030.93 1,687,290,950.25 25.63%1,552,091,303.16 期末总股本（股）604,800,000.00 604,800,000.00 0.00%336,000,000.00 二、二、主要财务指标主要财务指标 单位：人民币（元）2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 基本每股收益（元/股）0.40 0.34 17.65%0.25 稀释每股收益（元/股）0.4
9、0 0.34 17.65%0.25 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.25 0.30-16.67%0.22 全面摊薄净资产收益率（%）11.53%12.03%下降 0.50 个百分点 9.61%加权平均净资产收益率（%）12.73%12.61%上升 0.12 个百分点 9.89%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）7.27%10.73%下降 3.46 个百分点 8.56%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）8.03%11.26%下降 3.23 个百分点 8.81%华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 6 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.41-
10、0.38 7.89%0.27 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）3.50 2.79 25.46%4.62 资产负债率（%）48.65%30.68%上升 17.97 个百分点 22.34%三三、非经常性损益非经常性损益项目项目 单位：人民币（元）项目 2012 年 2011 年 2010 年 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-331,769.15 -255,262.70 -104,799.24 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 10,232,681.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务
11、密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）65,394,237.93 27,530,988.40 11,286,112.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,791,793.42 1,249,576.47 -3,376,504.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 53,157,902.88 小计 120,012,165.08 28,525,302.17 18,037,489.50 减：所得税影响额 29,532,243.46 6,732,038.48 1,658,890.69 减：少数股东权益影响额 119,458.79 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 9
12、0,360,462.83 21,793,263.69 16,378,598.81 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 154,066,060.87 181,105,241.16 132,826,763.80 非经常性损益净额对利润的影响 58.65%12.03%12.33%四、加权平均净资产收益率的计算过程四、加权平均净资产收益率的计算过程 单位：人民币（元）项目 序号 本期数 归属于上市公司普通股股东的净利润 1 244,426,523.70 归属于上市公司普通股股东非经常性损益 2 90,360,462.83 扣除非经常性损益后的归属于上市公司普通股东的净利润 3=1-2 15
13、4,066,060.87 归属于上市公司普通股股东的期初净资产 4 1,687,290,950.25 发行新股或债券股等新增的、归属于上市公司普通股股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 回购或现金分红等减少的、归属于上市公司普通股股东的净资产 7 90,720,000.00 华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 7 因其他交易或事项引起的、归属于上市公司普通股股东等净资产增减变动 9 162,759,824.91 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 7 报告期月份数 11 12.00 加权平均
14、净资产 12=4+1/2+5x6/11-7x8/11+9 1,919,344,037.01 加权平均净资产收益率 13=1/12 12.73%扣除非经常性损益加权平均净资产收益率 14=3/12 8.03%五、基本每股收益的计算过程五、基本每股收益的计算过程 单位：人民币（元）基本每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于上市公司普通股股东的净利润 1 244,426,523.70 归属于上市公司普通股股东非经常性损益 2 90,360,462.83 扣除非经常性损益后的归属于上市公司普通股东的净利润 3=1-2 154,066,060.87 期初股份总数 4 604,800,000.00
15、 因公积金转增或股票股利分配等增加股份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6 7/11-8 9/11-10 604,800,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.40 扣除非经常性损益基本每股收益 14=3/12 0.25 六、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。六、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告
16、8 第三节第三节 董事会报告董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾一、报告期内公司经营情况回顾（一）、公司总体经营情况（一）、公司总体经营情况 2012 年是公司成长的一年，公司经营情况良好，围绕 2012 年的年度经营计划有序开展工作，公司利用各种优势，完善公司产业链，加大市场拓展力度，主营业务呈现稳健发展的态势。报告期内，公司实现营业收入 138,640.16 万元，比上年同期增长 55.36%；利润总额为 32,098.46 万元，比上年同期增长 17.44%；净利润为 24,070.82 万元，比上年同期增长 17.18%；归属于公司普通股股东的净利润为 24,442.65 万元，比
17、上年同期增长 20.47%。报告期内，公司业绩增长的主要原因是公司各项核心业务稳健发展，影视版权价值不断提升。公司产业链进一步完善，并通过开拓品牌及知识产权授权等新的经营模式提高公司的盈利能力。1、公司 2010-2012 年主要财务数据变动及原因如下：单位：人民币（元）2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业总收入（元）1,386,401,582.40 892,383,406.70 55.36%1,071,714,030.96 营业利润（元）254,130,366.56 244,781,628.53 3.82%182,535,271.50 利润总额（元）320,98
18、4,628.76 273,306,930.70 17.44%190,340,079.76 归属于上市公司股东的净利润（元）244,426,523.70 202,898,504.85 20.47%149,205,362.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）154,066,060.87 181,105,241.16-14.93%132,826,763.80 经营活动产生的现金流量净额（元）-248,964,690.63-231,262,044.00 7.65%91,355,403.89 基本每股收益（元）0.40 0.34 17.65%0.25 加权平均净资产收益率（%）12.
19、73%12.61%上升 0.12 个百分点 9.89%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 资产总额（元）4,137,944,745.29 2,463,757,404.31 67.95%2,021,824,715.10 负债总额（元）2,013,214,528.49 755,809,539.90 166.37%451,579,272.76 归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,119,726,030.93 1,687,290,950.25 25.63%1,552,091,303.16 期末总股本（股）604,800,000.00 604,800,000.00
20、 0.00%336,000,000.00 华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 9 报告期内，公司营业总收入较上年同期相比增长 55.36%，其中，电影业务收入较上年同期相比增长197.96%，主要是因为报告期内上映的电影取得较好的票房成绩，主要影片有 逆战、LOVE、画皮 2、太极 1 从零开始、太极 2 英雄崛起、一九四二、十二生肖等，报告期内公司电影在大陆地区的票房合计约为人民币 21 亿元。电影院收入较上年同期增长 192.63%，主要是因为截至报告期末，投入运营的影院共 13 家，较上年同期增加 7 家。艺人经纪及相关服务收入呈现稳定上升趋势。公司整体经营业绩情况较上年同期相
21、比提升，主要是因为公司围绕年度经营计划开展工作，积极扩大公司主要业务板块的生产规模，提升产品质量，完善全产业链布局，积极开拓新的销售渠道、盈利模式进一步提升公司盈利能力。报告期内，公司净资产收益率较上年同期相比上升了 0.12 个百分点，主要是因为公司整体利润增长，净资产增加所致。2、公司 2012 年年度经营计划的实施情况总结如下：公司影视业务方面，报告期内，公司上映影片为逆战、爱、画皮 II、太极 1 从零开始、太极 2 英雄崛起、一九四二、十二生肖等 7 部，全部完成 2012 年度的电影发展计划。2012 年计划的 12 部电视剧中，实现销售收入的电视剧主要为唐山大地震、连环套、川西剿
22、匪记、夫妻那些事、我们的生活比蜜甜、秀秀的男人等 6 部。钢魂，石光荣和他的儿女们和踮起脚尖吻到爱已经取得发行许可证，以及取得部分收入；双雄拍摄完成；对于爱你不商量和坦白则进行了工作计划调整，尚未拍摄。影视业务较上年同期相比收入增长 69.03%，其中，电影业务收入增长 197.96%，电视剧业务收入基本持平。艺人经纪及相关服务业务较上年同期相比收入上升10.88%，截止报告期末，公司签约艺人数量超过百人。（详见第三节一（二）2（1）主营业务分产品情况表）公司影院投资业务正常运转，截止报告期末，已建成投入运营的影院为 13 家（包括位于重庆百联上海城购物中心的影院、位于重庆金源时代广场的影院、
23、位于重庆市高新区袁家岗的影院、位于武汉黄陂广场的影院、位于咸宁市瑞融国际广场的影院、位于武汉东湖新技术开发区光谷坐标城的影院、位于合肥金源时代购物中心的影院、位于安徽铜陵县江南文化园的影院、位于无锡市县前西街的影院、位于北京市丰台区的影院、位于深圳市南山区的影院、位于上海市普陀区的影院及位于北京望京华彩商业中心的影院（参股），在建影院为 2 家。对外投资方面，为进一步完善产业链条布局，报告期内，除公司新设立的全资子公司外，公司对外投资的情况主要包括：（1）通过全资子公司华谊兄弟国际有限公司投资设立 Alls Well Media Company Limited 经营 NOWPOP TV 频道，
24、华谊兄弟国际有限公司持有 Alls Well Media Company Limited21.66%的股权；（2）华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 10 公司以投资参股的方式获得北京随视传媒科技有限公司 8%的股权；（3）以投资参股形式持有华狮盛典（北京）文化传媒有限公司 45%的股权；（4）通过全资子公司华谊兄弟国际有限公司投资设立 China Lion Entertainment Limited，华谊兄弟国际有限公司持有 China Lion Entertainment Limited 17.75%的股权；（5）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司以投资参股的方式获取
25、海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司 35%的股权；（6）通过控股子公司华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司以投资参股的方式获取北京华谊兄弟新面孔时尚文化传媒有限公司 51%的股权；（7）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司以投资参股的方式获取深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司 40%的股权；（8）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司增加持有华谊影城（苏州）有限公司 10%的股权，投资完成后，华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司共计持有华谊影城（苏州）有限公司 45%的股权；（9）公司通过全资子公司 Huayi Brothers International Investmen
26、t Limited 投资参股的方式获取 Duomi Music Holding Limited 5.17%的股权；（10）拟通过全资子公司 Huayi Brothers International Investment Limited 用自有资金或贷款以收购股权的方式受让取得 GDC Technology Limited 约 9%的已发行股权；（11）公司第二届董事会第 25 次会议审议通过关于向全资子公司华谊兄弟国际有限公司增资 20,916,000 美元的议案，同意向全资子公司华谊兄弟国际有限公司增资 20,916,000 美元用于通过华谊兄弟国际有限公司的子公司Huayi Brother
27、s International Investment Limited 从 CAG Digital Investment Holdings Limited 受让取得 GDC Technology Limited 约 9%的已发行股权；（12）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司以自有资金向华谊影城（苏州）有限公司增资 6,750 万元，增资完成后华谊影城（苏州）有限公司的注册资本增加至 3.5 亿，华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司持有华谊影城（苏州）有限公司 45%的股权；（13）通过全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司以投资参股方式获得上海星浩投资有限公司 1%的股权；（14）通过
28、全资子公司 Huayi Brothers International Investment Limited 以投资参股的方式获得 AdBeyond Holdings Limited 20%的股权。募集资金方面，公司继续严格依照募投项目资金使用计划进行实施，并不断完善公司治理结构。（二）、公司主营业务及其经营（二）、公司主营业务及其经营情况情况 1、主营业务及主要产品 公司以及下属控股子公司主要从事电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务；艺人经纪服务及相关服务业务，以及音乐的创作、发行及衍生业务；影院投资管理运营业务。公司电影业务形成的主要产品为电影产品，公司电视剧业务形成的产
29、品主要是电视剧作品。这两类业务的产品主要是丰富和满足大众对文化生活的需要。艺人经纪及相关服务主要是依托于自身丰富的影视资源和专业管理经验，为影视演艺人才提供专业化华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 11 的经纪代理服务或者为企业客户提供包含活动策划、艺人聘请、活动组织运作等企业客户所需的以艺人为主体的各类商业活动服务。同时进行音乐艺术创作、音像制品批发、数字音乐技术开发、组织文化技术交流（不含演出、棋牌娱乐）、企业形象策划、展示展览等。影院业务主要是进行影院的投资开发、影院的运营和管理等。2、主营业务收入、主营业务利润构成情况（1）主营业务分产品情况 单位：人民币（元）主营业务分产品
30、 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 营业收入比上年增减 营业成本比上年增减 毛利率比上年同期增减 电影及衍生 612,905,652.61 396,546,984.95 35.30%197.96%187.99%2.24%电视剧及衍生 380,474,481.61 167,333,869.75 56.02%-0.40%15.64%-6.10%艺人经纪及相关服务 230,345,325.91 72,810,628.00 68.39%10.88%-6.73%5.97%电影院 128,499,576.81 54,064,543.66 57.93%192.63%206.87%-1.95%游戏 10,2
31、99,399.01 554,022.68 94.62%-61.57%-73.12%2.31%品牌授权及服务 43,066,037.74 -100.00%13.33%合并抵消-21,889,896.74 -6,695,941.79 69.41%49.38%95.53%-7.22%合计 1,383,700,576.95 684,614,107.25 50.52%55.56%81.73%-7.13%注：音乐相关业务并入艺人经纪及相关服务 报告期内，公司主营业务收入较上年同期相比增长 55.56%，其中，电影及衍生业务收入较上年同期相比增长 197.96%。电影业务收入增长的主要原因是报告期内上映的电
32、影取得较好的票房成绩，主要影片有逆战、LOVE、画皮 2、太极 1 从零开始、太极 2 英雄崛起、一九四二、十二生肖等 7部，报告期内公司电影在大陆地区的票房合计约为人民币 21 亿元。单部影片收入前 5 名如下表所示：单位：万元 影片 报告期 收入 占主营业务收入比例 一九四二 2012 年 1-12 月 11,694.92 8.45%十二生肖 2012 年 1-12 月 10,692.17 7.73%画皮 2 2012 年 1-12 月 8,374.96 6.05%太极 1 从零开始 太极 2 英雄崛起 2012 年 1-12 月 8,233.34 5.95%LOVE 2012 年 1-1
33、2 月 5,252.58 3.80%华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 12 合计合计 44,247.97 31.98%报告期内，公司电视剧及衍生业务收入较上年同期相比基本持平，2012 年实现销售收入的电视剧主要为唐山大地震、连环套、川西剿匪记、夫妻那些事、我们的生活比蜜甜、秀秀的男人等 6 部，新增实现收入的电视剧为 6 部，保持电视剧业务盈利能力的提升。单部电视剧收入前 5 名如下表所示：单位：万元 电视剧 报告期 收入 占主营业务收入比例 唐山大地震 2012 年 1-12 月 10,050.47 7.26%连环套 2012 年 1-12 月 5,299.27 3.83%川西
34、剿匪记 2012 年 1-12 月 4,242.95 3.07%夫妻那些事 2012 年 1-12 月 3,419.23 2.47%我们的生活比蜜甜 2012 年 1-12 月 2,312.68 1.67%合计合计 25,324.59 18.30%报告期内，公司品牌及知识产权授权的经营模式提高了公司的盈利能力。报告期内，公司通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司分别与深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司、海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司签署商标许可使用协议和服务协议，授权使用“华谊兄弟”品牌、影视作品的相关知识产权及提供相关业务服务，连同 2011 年与华谊影城（苏州）有限公司、上
35、海嘉华影视文化产业发展有限公司签署的商标许可使用协议、许可使用协议及服务协议，本年共同实现营业收入 4,307 万元。报告期内，公司艺人经纪及相关服务收入较上年同期相比增长 10.88%，其中，艺人代理服务收入较上年同期相比增长 31.56%；企业客户艺人服务收入较上年同期相比下降 63.38%。报告期内，公司影院业务收入较上年同期相比增长 192.63%，主要是因为报告期末，投入运营的影院为 13 家，较上年同期增加 7 家所致。报告期内，公司主营业务成本较上年同期相比增长 81.73%，其中，电影及衍生主营业务成本较上年同期相比增长 187.99%，主要是因为报告期内发行的影片单片制作成本
36、合计较上年同期相比增长所致。电影院主营业务成本较上年同期增长 206.87%，主要是因为报告期末，投入运营的影院为 13 家，较上年同期增加 7 家所致。报告期内，公司主营业务毛利率较上年同期相比下降 7.13 个百分点，主要是因为受营业收入、营业华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 13 成本变化的综合因素影响所致。（2）主营业务收入分地区情况 单位：人民币（元）主营业务收入 比上年增减 国内 1,307,195,201.59 51.97%海外 76,505,375.36 161.19%合合计计 1,383,700,576.95 55.56%报告期内，公司主营业务收入较上年同期相比增
37、长 55.56%，其中国内收入较上年同期相比增长51.97%，海外收入较上年同期相比增长 161.19%。报告期内，公司进一步开拓海外市场，使得海外收入继续增长。（3）主要客户和供应商情况 单位：人民币（元）前五名客户情况 销售金额 占年度销售金额的比例 应收账款余额 占公司应收账款总余额比例 前 5 名客户合计 548,829,125.90 39.59%549,608,491.32 51.60%前五名供应商情况 采购金额 占年度采购总金额的比例 应付账款余额 占公司应付账款总余额比例 前 5 名供应商合计 69,196,067.82 8.14%7,647,951.57 1.54%公司前五名销
38、售客户和供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中无直接或间接权益。公司不存在向单个供应商采购或向单个客户销售比例超过 30%或严重依赖于少数供应商或客户的情况。（三（三）、）、公公司主要财务数据分析司主要财务数据分析 1、扣除非经常性损益的净利润 单位：人民币（元）项目 金额 绝对值占净利润比 归属于上市公司普通股股东的净利润 244,426,523.70 -非流动性资产处置损失 -331,769.15 0.14%华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 14 计入当期损益的政府补助 65,394
39、,237.93 26.75%越权审批，或者无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,791,793.42 0.73%其他符合非经常性损益定义的损益项目 53,157,902.88 21.75%减：非经常性损益的所得税影响 29,532,243.46 12.08%减：少数股东权益影响额 119,458.79 0.05%非经常性损益影响净额 90,360,462.83 36.97%扣除非经常性损益归属于上市公司普通股股东的净利润 154,066,060.87 63.03%2、主要费用明细 单位：人民币（元）费用项目 2012 年 2011 年 同比增减（%
40、）占 2012 年收入比例（%）2010 年 销售费用 281,046,798.38 153,513,547.72 83.08%20.27%232,032,579.83 管理费用 79,394,374.57 78,449,617.01 1.20%5.73%58,266,708.79 财务费用 61,128,389.59 -8,005,462.64 863.58%4.41%-12,259,954.69 所得税 80,276,400.37 67,886,682.63 18.25%5.79%40,330,383.84 合计 501,845,962.91 291,844,384.72 71.96%36
41、.20%318,369,717.77 报告期内，公司销售费用较上年同期相比增长 83.08%，主要是因为上映影片票房较好，相关广告费、业务宣传费、审监费及素材制作费用等大幅增加。报告期内，公司管理费用较上年同期相比增长 1.20%，主要是工资、办公费、差旅费、研发费、无形资产摊销等费用。报告期内，公司财务费用较上年同期相比增长 863.58%，主要是因为公司报告期内公司短期融资券及银行借款利息支出增加所致。报告期内，公司短期融资券及银行借款利息支出为 6,516 万元。报告期内，公司所得税费用较上年同期相比增长 18.25%，主要是因为公司利润总额较上年同期相比增长所致。3、报告期内公司现金流
42、构成情况 单位：人民币（元）项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,067,821,762.91 1,065,539,474.64 0.21%经营活动现金流出小计 1,316,786,453.54 1,296,801,518.64 1.54%经营活动产生的现金流量净额-248,964,690.63-231,262,044.00 7.65%投资活动现金流入小计 22,914,001.74 3,200.00 715962.55%华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 15 投资活动现金流出小计 420,216,445.25 316,181,263.50 32
43、.90%投资活动产生的现金流量净额-397,302,443.51-316,178,063.50 25.66%筹资活动现金流入小计 1,193,649,983.95 299,300,000.00 298.81%筹资活动现金流出小计 437,098,565.27 67,200,000.00 550.44%筹资活动产生的现金流量净额 756,551,418.68 232,100,000.00 225.96%现金及现金等价物净增加额 110,284,284.54-315,340,107.50 134.97%报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为现金净流出 24,896.47 万元，主要是因为公司业务
44、规模扩大，对影视剧项目投资增加所致。报告期内，公司投资活动产生的现金净流量为现金净流出 39,730.24 万元，主要是因为对外投资增加所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量为现金净流入 75,655.14 万元，主要是因为收到银行借款及短期融资券发行款所致。4、报告期内公司资产构成情况 单位：人民币（元）资产项目 2012 年末 2011 年末 金额增减变动比（%）金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 641,530,918.62 15.50%531,246,634.08 21.56%20.76%应收账款 1,000,731,038.19 24.18%409,681,
45、179.50 16.63%144.27%预付款项 386,344,838.64 9.34%398,922,421.64 16.19%-3.15%应收利息 -0.00%220,485.13 0.01%-100.00%其他应收款 53,164,456.56 1.28%6,712,428.52 0.27%692.03%存货 700,506,566.74 16.93%543,295,126.52 22.05%28.94%其他流动资产 11,591,700.61 0.28%12,202,619.10 0.50%-5.01%可供出售金融资产 588,416,400.00 14.22%-长期应收款 32,1
46、90,530.53 0.78%14,021,730.53 0.57%129.58%长期股权投资 385,995,099.07 9.33%318,846,218.57 12.94%21.06%固定资产 272,795,803.85 6.59%117,378,103.42 4.76%132.41%无形资产 -20,000,000.00 0.81%-100.00%商誉 32,694,922.45 0.79%77,194,922.45 3.13%-57.65%长期待摊费用 3,716,311.89 0.09%3,679,500.41 0.15%1.00%递延所得税资产 28,266,158.14 0.
47、68%10,356,034.44 0.42%172.94%资产总计资产总计 4,137,944,745.29 100.00%2,463,757,404.31 100.00%67.95%华谊兄弟传媒股份有限公司 2012 年度报告 16 报告期末，公司应收账款较报告期初相比增长 144.27%，主要是因为应收电影票房分账收入增加所致。报告期末，公司应收利息较报告期初相比减少 100.00%，主要是因为报告期末无未收回的利息。报告期末，公司其他应收款较报告期初相比增长 692.03%，主要是因为员工备用金以及应收巨人股权转让款增加所致。报告期末，公司可供出售金融资产为 58,841.64 万元，是
48、因为公司将持有的上市公司北京掌趣科技股份有限公司的股份确认为可供出售金融资产所致。报告期末，公司长期应收款较报告期初相比增加 129.58%，主要是因为公司影院投资开发项目的租赁保证金增加所致。报告期末，公司固定资产较报告期初相比增加 132.41%，主要是因为公司在报告期末投入运营的影院较期初相比增加 7 家所致。报告期末，公司无形资产较报告期初相比减少 100%，是因为上年期末的无形资产系公司的控股子公司北京华谊兄弟巨人信息技术有限公司所拥有的万王之王三软件游戏之全部著作权权利。2012 年 10月，公司将持有北京华谊兄弟巨人信息技术有限公司的股权转让给上海征途信息技术有限公司，导致合并范
49、围发生变化所致。报告期末，公司商誉较报告期初相比减少 57.65%，是因为 2012 年 10 月，公司将持有北京华谊兄弟巨人信息技术有限公司的股权转让给上海征途信息技术有限公司，导致合并范围发生变化所致。报告期末，公司递延所得税资产较报告期初相比增长 172.94%，主要是因为报告期末应收账款及其他应收款增长，致使坏账准备计提增长，递延税款相应增加所致。5、报告期内公司负债构成情况 单位：人民币（元）负债项目 2012年 2011年 金额增减变动比（%）金额 占总负债比例（%）金额 占总负债比例（%）短期借款 593,159,983.95 29.46%-应付账款 496,102,331.76
50、 24.64%194,537,763.84 25.74%155.02%预收款项 87,660,631.36 4.35%137,734,859.97 18.22%-36.36%应付职工薪酬 4,229,088.61 0.21%3,008,798.49 0.40%40.56%应交税费 93,175,747.93 4.63%69,891,490.66 9.25%33.31%应付利息 22,922,355.67 1.14%2,688,524.58 0.36%752.60%其他应付款 23,436,803.55 1.16%47,948,102.36 6.34%-51.12%其他流动负债 300,000,
