1、深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 深圳市方直科技股份有限公司深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任
2、。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人黄元忠、主管会计工作负责人公司负责人黄元忠、主管会计工作负责人 孙晓玲及会计机构负责人孙晓玲及会计机构负责人(会计会计主管人员主管人员)廖晓莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。廖晓莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.37 第六节 股份变动及股东情况.46 第七节 董
3、事、监事、高级管理人员和员工情况.51 第八节 公司治理.57 第九节 财务报告.61 第十节 备查文件目录.130 深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或方直科技 指 深圳市方直科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 黄元忠先生 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 保荐人、保荐机构、主承销商 指 平安证券有限责任公司 律师顾问 指 广东五维律师事务所 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）连邦信息 指 深圳市连邦信息技术有限公司系公司全资子公
4、司 同步教育 指 教学内容、教学进度与学校课堂教学保持一致的教育方式 课改 指 课程改革 线下产品 指 公司开发的以光盘等为载体的学生教材配套软件和教师用书配套软件 线上服务 指 基于公司的网络数据库支持平台通过互联网为用户提供的一系列同步基础教育服务 新课标 指 国家教育部修改颁布的最新全日制义务教育课程标准 公司章程 指 深圳市方直科技股份有限公司章程 股东大会 指 深圳市方直科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市方直科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市方直科技股份有限公司监事会 报告期 指 2013 年度 元 指 人民币元 深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文
5、5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 方直科技 股票代码 300235 公司的中文名称 深圳市方直科技股份有限公司 公司的中文简称 方直科技 公司的外文名称 SHENZHEN KINGSUN SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 KINGSUN 公司的法定代表人 黄元忠 注册地址 深圳市南山区科技中二路深圳软件园 12#楼 302 注册地址的邮政编码 518057 办公地址 深圳市南山区科技中二路深圳软件园 12#楼 302 办公地址的邮政编码 518057 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 公司聘
6、请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈克让（代）李枫 联系地址 深圳市南山区科技中二路深圳软件园12#楼 302 深圳市南山区科技中二路深圳软件园12#楼 302 电话 0755-86336966 0755-86336966 传真 0755-86336977 0755-86336977 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网
7、站的网址 中国证监会指定网站 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历四、公司历史沿革史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1993 年 02 月 19 日 深圳 440301103180183 440301279416467 279416467 股份公司成立变更注册登记 2009 年 06 月 24 日 深圳 440301103180183 440301279416467 279416467 首次公开发行股票变更注册登记 2011 年 06 月 29 日
8、深圳 440301103180183 440301279416467 279416467 资本公积金转增股本变更注册登记 2012 年 08 月 30 日 深圳 440301103180183 440301279416467 279416467 深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）75,089,058.91 7
9、7,193,749.51-2.73%75,347,758.77 营业成本（元）21,047,545.62 28,325,881.42-25.7%28,441,797.58 营业利润（元）17,521,308.52 20,259,378.78-13.52%20,769,417.83 利润总额（元）27,092,595.33 24,581,524.42 10.22%28,087,860.38 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）23,311,990.32 21,069,707.21 10.64%24,947,651.01 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）16,010,9
10、43.79 18,541,792.94-13.65%21,570,973.07 经营活动产生的现金流量净额（元）17,797,305.45 25,203,422.66-29.39%9,182,837.86 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.2022 0.2864-29.4%0.2087 基本每股收益（元/股）0.26 0.24 8.33%0.32 稀释每股收益（元/股）0.26 0.24 8.33%0.32 加权平均净资产收益率（%）7.58%7.26%0.32%13.35%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.21%6.39%-1.18%11.23%2013 年末 20
11、12 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）88,000,000.00 88,000,000.00 0%44,000,000.00 资产总额（元）334,638,275.75 307,515,487.63 8.82%291,625,094.23 负债总额（元）15,638,297.66 11,827,499.86 32.22%8,206,813.67 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）318,999,978.09 295,687,987.77 7.88%283,418,280.56 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）3.625 3.3601 7.88
12、%6.4413 资产负债率（%）4.67%3.85%0.82%2.81%深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 23,311,990.32 21,069,707.21 318,999,978.09 295,687,987.77 按国际会
13、计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 23,311,990.32 21,069,707.21 318,999,978.09 295,687,987.77 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目
14、2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3,571.51 30,113.50-10,211.04 固定资产处置 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 607,689.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,036,665.25 1,581,983.74 3,121,335.00 政府资助 委托他人投资或管理资产的损益 2,776,904.09 1,361,780.81 投资理财收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-220,580.14 37,084.
15、86 著作权权属、侵权纠纷及其他事项 减：所得税影响额 1,288,371.16 445,963.78 379,220.47 合计 7,301,046.53 2,527,914.27 3,376,677.94-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 适用 不适用 项目 涉及金额（元）原因 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3,571
16、.51 固定资产处理 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,036,665.25 政府资助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-220,580.14 著作权权属、侵权纠纷 委托他人投资或管理资产的损益 2,776,904.09 投资理财收益 四、重大风险提示四、重大风险提示 1、宏观政策的风险 随着教育改革的深入，国家教育部在2011年颁布新课标并要求现有教材重新送审，将会给公司带来签署著作权合作的风险和新版教材产品开发成本增加的风险。公司将强化与著作权人的合作关系，并根据教材变化和教学改革要求完善配套软件内容，升级产品和建设更为快捷高
17、效的开发平台。同时，公司将进一步积极研发创新产品，提升公司的创新能力和完善自主产品。2、客户相对集中的风险 目前公司的销售区域仍主要以珠三角，长三角及京津地区等大中城市为主，市场区域相对集中并存在一定风险，可能对本公司未来盈利能力造成影响。公司将通过技术研发和产品拓展计划，营销渠道拓展计划解决上述产品及销售区域较为集中的风险。一方面通过开发语文、数学等其他学科的研发，将各学科发展均衡。另一方面，公司将把开创新的销售区域作为战略重点，通过与现有的主流出版社、教研系统所建立的良好的合作关系，充分把握各地中小学教材的新特点、新趋势，对潜在用户的市场需求进行调研分析，积极开发地方版本系列以满足二、三线
18、城市的拓展需求。3、新产品开发和技术更新换代的风险 市场需求不断变化，教育技术不断发展，如果公司对行业关键技术的发展动态不能及时掌控，对教育教学当中的新理念以及广大教师和学生的教学需求不能正确把握，研发的产品将不具备竞争力。公司积极投入同步教学软件及在线教育网络服务开发平台的开发，使公司开发的同步教育服务类产品具有更强的针对性和实用性；同时加强基础教育项目研究，在开发实施过程中进行有效管理、把握开发周期、降低开发成本。4、公司规模扩大带来的管理风险 同步教育产品行业需要大量具有一定教育背景和技术背景的专业人员。尽管公司凭借多年教育服务行业的优势及网络技术开发经验已经培养出一批符合公司现有业务架
19、构需要的复合型人才，但随着行业竞争深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 的日趋激烈，公司的不断发展和投资规模的扩大，仍可能面临管理、营销和技术人才匮乏的风险。公司为此制定了详细的管理、营销和技术等专业人才的引进和培养计划，促使公司人才架构更为科学化。通过企业文化建设，不断加强公司的凝聚力。同时，建立了基础培训、技能培训、经验库培训以及上岗专人指导培训等人才培养制度，有效带动了后续人才的补充和发展，保证公司在高速发展中的人才需要。5、募集资金投资项目风险 公司公开发行股票募集的资金分别用于中小学多学科（不含英语）同步教育软件项目、中小学英语同步教育软件升级及新版本开发项目、研
20、发中心建设项目和营销网络扩建项目与主营业务相关的营运资金。募集资金投资项目的顺利实施，将进一步增强公司的研发实力，扩大公司在既有市场的占有率并开拓新市场，提升公司的综合竞争力。尽管公司已经做好相应的技术准备和市场准备，但在项目的具体实施过程中仍可能遇到技术更新效果不佳、市场开拓不力、市场环境发生变化、国家教育部颁布新课标和现有教材重新送审改版等不利情形，从而可能导致募集资金投资项目的实际收益低于预期，带来一定的项目投资风险。深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主
21、要业务回顾 十八届三中全会强调深化教育领域综合改革，大力促进教育公平，构建利用信息化手段扩大优质教育资源覆盖面的有效机制推进。政策的出台与公司经营战略规划有机的结合在一起，公司定位2013年为“市场拓展年”，2013年合理投入了资金进行市场开拓和巩固现有销售渠道。以“专注化及精湛化”作为公司规模发展目标并将公司定位为“分享优质教育资源提供商”，并以“前点后站，线上线下相结合”的运营模式为依托，面向中小学学生及学龄前儿童等核心群体，在专注化基础上“做精做透”，实现标准化规模扩张。公司在原有产品的基础上开发新版本和相应的配套产品，实现现有市场的纵深发展，同时积极稳妥的介入与公司资源优势高度相关的教
22、育培训市场和数字出版、新媒体产品，将公司打造成中国一流的青少年文化传媒企业。报告期内，公司根据新环境的变化，加强了团队建设，扩大了技术开发团队、教学研究团队和在线教育研发团队的投入，并且针对新区域和新渠道的开拓实施了人力储备。以上因素导致公司的销售费用、管理费用同比增加、营业利润同比下降。基本完成了公司董事会布置的2013年的利润业绩指标。2013年度主要指标完成情况年度主要指标完成情况 项 目 2013年度 2012年度 比上年增长比例 营业收入 75,089,058.91 77,193,749.51-2.73%营业利润 17,521,308.52 20,259,378.78-13.52%净
23、利润 23,311,990.32 21,069,707.21 10.64%报告期内，公司主要经营工作包括：1 1、业务方面、业务方面 报告期内，公司客户端形式的产品进一步扩大使用范围，从原来3个版本进一步扩展到深圳、广州、江苏、北京、上海等多个版本。客户端产品还设计了相应的拓展学习资源，目前供用户免费使用。并积极与其他公司合作共同开发英语专项突破系列产品，积极探索了企业间内容合作方式。公司在优化组合已有产品的基础上继续积极拓展新业务和开发新的服务项目，产品系列的差异化也将进一步提升公司产品在市场上的影响力和占有率，在扩大公司美誉度的同时，充分集合品牌资源，降低运营成本，集中优势力量向市场推广“
24、金太阳”品牌。报告期内，以市场为导向，以营销为龙头开展经营和管理活动。（1）新开拓区域：2013年度新开展区域主要集中在西北地区，在西北6省的新华系统均实现了开户且深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 建立往来合作关系。销售回款较上年度增长166.63%。（2）新发展客户：2013年度新客户主要集中在传统渠道销售，主要以代理和终端渠道为主，其中：2013年新签代理23个，实现销售回款占渠道销售的13%；新签终端13个，实现销售回款占渠道销售的1.8%；新签网代15个，实现销售回款占该渠道销售的20.8%；（3）网络销售：公司的代理渠道主要集中在珠三角及长三角地区，内地城市仍
25、有许多空白市场，市场远未开拓。公司开设天猫商城网络销售，建立方直品牌旗舰店，促进了网购渠道的发展。同时，公司制订了相关工作计划，要求公司管理人员全员深入基层了解营销工作，做好服务与监督。整合市场的各项资源，集中精力做好与合作客户和代理经销商的开发、签约工作。继续深入“线下业务为主营，线上业务作补充”的经营模式。统筹落实网络营销和在线教育事业部的建设规划。以“强势推进、快速占领”及“前点薄利推广、后站服务赢利”的策略，集中力量拓展渠道经销商，以“稳步发展、适度调整”的策略推进直销市场。2 2、产品研发方面、产品研发方面 报告期内，公司积极推出数字出版和新媒体产品，重点推进“金太阳英语口语专家”、
26、“金太阳客户端”、“多平台产品项目”等新项目的建设。在竞争优势的基础上，将逐年加大教育互动平台、数字校园、教育APP、电子书包和教育云计算的研发投入。目前按照既定的发展战略，公司将考虑采用兼并收购的策略提升公司的研发技术和业务能力，并继续加强与“名师、名社”合作力度，丰富公司产品线；加强原创、提升品牌质量和文化内涵。公司将不断完善“方直教学方法论”及“方直学习方法论”，突破跨平台的开发技术，实现标准化，规模化和可复制化，同时加快建设公司的技术研发团队以实现“低成本的快速复制”这一公司核心竞争力目标。网络项目：（1）、报告期内，金太阳客户端完成了V2.57版本的开发。客户端更加稳定高效。同时以客
27、户端为核心,，公司开发中心完成了资源发布系统、增值应用接入管理系统和同步学习推送管理系统的开发，并采用资源碎片化技术实现体验式营销的经营模式。以上各项目的完成有利于今后产品的推广与营销。（2）、金太阳英语口语专家第二期改版工程现已完成。主要调整了页面架构，完善了预约系统管理、订单管理系统和课程信息管理设置。预计该项目的全面改版在第三期内即可完成。（3）、报告期内，公司启动了单词魔方产品项目的开发。该产品是一个全面的英语单词学习系统，将在线学习与离线学习结合在一起。单词魔方是建立在金太阳教育软件上的学习应用软件，为中、小学生用户提供背单词服务。该软件通过良好的服务体验和便捷的使用方式，让家长、学
28、生和老师能够坐在电脑前，在快乐和轻松的氛围中，迅速提高英语词汇量。目前，该产品已完成第二期的开发，第三期正在开发中。多媒体项目：在报告期内，多媒体项目已基本完成了2013年秋季产品和2014年春季产品的开发任务，现已顺利交付厂商进行生产并发行销售。各中小学英语同步教育软件升级及版本扩充项目以及中小学多学科（不含英语）同步教育软件项目中涉及2013年秋季的产品开发都已全部完成。目前，在深圳、上海、广州、江苏、北京地区都已实现客户端加载多媒体课堂和网络推送练习册等应用形式的产品。安卓平台项目：在报告期内，公司开发中心已完成英语版本同步辅导教育软件演示版的开发。并启动了移动平台产品开发规划。深圳市方
29、直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 3 3、募投项目方面、募投项目方面 2013 年，除了募投项目继续按计划全面完成之外，公司还结合未来的发展战略规划，做好超募资金的有效使用：1、截止报告期内，公司已使用募集资金5,559.44万元。其中用于中小学英语同步教育软件升级及新版本开发项目2,234.47万元，中小学多学科（不含英语）同步教育软件项目795.45万元，营销网络建设项目2,226.25万元，研发中心建设项目303.27万元。2、2014 年公司将围绕公司的战略方向，使用超募资金适时参股或收购具有市场发展前景的技术研发公司和具有强大营销能力的同行业公司，加强和完善公司的产品
30、和市场能力；3、公司将使用募集资金进一步加大投入研发中心的建设项目。预计还将使用募集资金900万元。4、公司还将使用募集资金加大投入营销网路的建设项目。预计还将使用募集资金500万元。总之，2014 年公司将严格按照中国证监会和深交所的各项规定，规范、有效地使用募集资金，积极推进募投项目建设，努力提高募集资金使用效率，尽快使募投项目产生效益。同时，公司将合理安排自有资金，保障公司未来发展资金需求，为公司的长远发展奠定基础。4 4、人才建设方面、人才建设方面 报告期内，公司完善了员工晋升机制、加大了培训经费的投入、建立了有效的责权利相结合的项目管理体系。进一步加强了校企合作和对外联系。在人才引进
31、机制方面，成功申请到南山区人才实训基地；在人才培养方面，搭建任职资格体系，提升员工专业技能水平，制定员工职业发展规划图，使员工与企业长期共存与发展；在人才激励方面，通过3E模型和岗位价值评估体系，实现差异化薪酬策略。在人才储备方面，公司积极引进互联网技术人才，建立了一支高素质的营销队伍和技术支持队伍。5 5、公司治理方面、公司治理方面 报告期内，公司构建了完善的法人治理体系，公司股东大会、董事会、监事会和总经理办公会议按照公司制度进行投资、管理和经营决策与监督，董事会三大专门委员会规范运作，“三会”信息和重大信息及时披露，审计工作及平安证券持续督导工作促进了内控规范和财务管理水平的提高，体现了
32、公司治理水平的不断提高。在公司董事会领导下，经理层加强规范管理、建章立制、内控治理、学习培训等规范工作力度。公司各部门制度的制定和完善，促进了公司规范和发展。公司高管培训、加强内幕交易防控工作培训、创业板信息披露业务备忘录培训、研发部门的技能培训、财务部内控培训等各类培训加深了管理人员对公司法人治理结构的认识，提高了管理水平和知识技能。6 6、公司资质及荣誉方面、公司资质及荣誉方面 公司申请办理“软件企业”、“国家高新企业”、“国家动漫企业”年审，荣获深圳市“深圳市2012年优秀软件企业”、“深圳市文化创意产业百强企业”；“2012年深圳市重点软件企业”、“增值电线业务经营许可证”，并取得了第
33、28类商标1个，“方直金太阳学习平台V1.0”及“方直金太阳信息技术配套软件V1.0”软件产品登记证书2个，“方直金太阳闽教版小学英语同步辅导软件V1.0”著作权等。公司在上缴税收、吸收就业、劳动保障、捐助江西万安南阳希望小学等方面认真履行社会责任，做出了一定的贡献，同时促进了公司的发展。2 2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况 （1 1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 本公司为国内领先的中小学同步教育产品及服务提供应商。为广大中小学教师与学生提供同步教育互动式软件及网络服务。目前金太阳教育软件是公司的主要产品。包括学生
34、教材配套软件、教师用书配套软件及网络在线服务。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。2013年公司实现营业收入75,089,058.91元，较去年同期减少2.73%；营业利润17,521,308.52元，较去年同期减少13.52%；净利润为23,311,990.32元，较去年同期增长10.64%。2013年在新教材同步软件及时开发完毕并顺利上市的情况下，方直金太阳教育软件销售收入及技术服务收入较上年度略有上升，增长了8.25%。其他产品销售受到宏观经济形势不利的影响，营业收入较上年度下降43.98%，致使公司营业收入下降2.73%。同时公司为及时满足广大教师和学生对新课标新版教材辅导教学软件的
35、需求，加大了技术开发团队和教学研究团队人力物力投入，导致公司的管理费用同比增加较多。上述原因致使公司的营业利润略有下降。报告期内，营业外收入增长较大，同比增长约126.42%，是公司本年度净利润增长的主要原因。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 无 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 75,089,058.91 77,193,749.51-2.73%驱动收入变化的因素 报告期内，方直金太阳教育软件的销售收入及技术服务收入较上年度有所上升，其他产品销售受到宏观经济形势不利的影响，营业收入较上年度下降较多，致使公司的合并报表收入略有下降。公司实
36、物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）方直金太阳教育软件 销售量 9,550,807 7,513,295 27.12%生产量 11,203,603 7,380,442 51.8%库存量 2,468,462 815,666 202.63%其他产品 销售量 5,040 18,639-72.96%生产量 3,794 12,408-69.42%库存量 7,096 8,342-14.94%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 深圳市方直科技股份有限公司
37、 2013 年度报告全文 15 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）渠道销售成本 2,070,386.95 9.84%2,104,039.37 7.43%-1.6%直销成本 7,342,778.47 34.89%12,723,689.52 44.92%-42.29%教育系统征订成本 11,544,014.04 54.85%13,447,746.82 47.48%-14.16%网上销售成本 90,366.16 0.43%50,405.71 0.18%
38、79.28%合 计 21,047,545.62 100%28,325,881.42 100%-25.7%5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 15,715,741.04 15,990,743.88-1.72%管理费用 25,840,517.20 18,089,662.95 42.85%主要原因是加大了技术开发团队和教学研究团队的人力投入，增加开发费用 500 万元；同时本期咨询费用及工资比上期有所增加，导致管理费用同比增加较多。财务费用-3,538,263.33-5,890,816.99 39.94%主要原因是本期利用自有闲置资金购买银行保本保收
39、益类理财产品的金额较去年同期增长较多；另购置办公用房，本期以活期或定期存储的资金较去年同期减少，致使相应的存款利息收入下降所致。所得税 3,780,605.01 3,511,817.21 7.65%6)研发投入 （1）、中小学英语同步教育软件升级及版本扩充项目 已圆满完成2013年中小学英语秋季和2014年中小学英语春季产品的研发生产，高效完成教材的改版任务，为市场销售打下了坚实的基础。（2）、中小学多学科（不含英语）同步教育软件项目 2013年中小学多学科秋季产品、2014年中小学多学科春季产品，已按研发计划如期进行研发生产，交付市场。其中信息技术、数学、语文等学科都已按照计划圆满完成。深圳
40、市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）12,671,145.86 11,015,259.44 7,677,638.36 研发投入占营业收入比例（%）16.87%14.27%10.19%研发支出资本化的金额（元）3,272,657.91 3,313,728.69 2,084,421.77 资本化研发支出占研发投入的比例（%）25.83%30.08%27.15%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）14.04%15.73%8.36%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用
41、 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 89,336,932.73 97,260,644.71-8.15%经营活动现金流出小计 71,539,627.28 72,057,222.05-0.72%经营活动产生的现金流量净额 17,797,305.45 25,203,422.66-29.39%投资活动现金流入小计 336,777,804.09 140,409,054.61 139.85%投资活动现金流出小计 449,746,604.52 199,257,239.58 125.71%投资活动产生的现金流量净额-112,968,800.43
42、-58,848,184.97-91.97%筹资活动现金流入小计 2,847,652.27 4,792,752.37-40.58%筹资活动现金流出小计 1,111.40 8,801,258.55-99.99%筹资活动产生的现金流量净额 2,846,540.87-4,008,506.18 171.01%现金及现金等价物净增加额-92,324,954.11-37,653,268.49-145.2%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期，投资活动产生的现金流量净额比上期末降低了91.97%，主要原因是本报告期比去年同期增加了对银行保本保收益类理财产品的投资；另一方面，为加大公
43、司的建设，改善公司的办公环境，塑造良好的企业形象，在公司总部及分公司购置了办公场地。以上原因致使投资活动的现金流出增加。报告期，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加171.01%，主要原因系2012年支付了利润分配的现金分红所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）22,859,639.70 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）30.44%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司
44、主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）12,652,075.81 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）60.88%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照发展规划和经营计划，继续实施市场战略、质量战略、产品战略、人才战略，努力稳定和扩大市场占有率。与此同时，公司持续改善和提升产品质量，加快各类新产品的研发，提升公司品牌影响力，加强内部控制，不断规范公司的管理和运营流程，
45、注重人才队伍建设，强化和完善基础管理，以上均取得了一定的经营成效。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 渠道销售收入 15,904,822.49 13,834,435.54 直销收入 20,852,918.16 13,510,139.69 教育系统征订收入 37,297,823.78 25,753,809.74 网上销售收入 1,033,494.48 943,128.32 分产品 方直金太阳教育软件 59,8
46、91,155.07 45,039,950.83 其他产品 9,084,275.87 2,887,934.49 技术开发服务 6,113,627.97 6,113,627.97 分地区 深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 华北区 11,429,738.64 9,979,432.28 华东区 16,727,007.72 12,779,868.65 华南区 42,868,777.79 27,950,971.17 其他地区 4,063,534.76 3,331,241.19 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增
47、减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 渠道销售收入 15,904,822.49 2,070,386.95 86.98%2.43%-1.6%0.53%直销收入 20,852,918.16 7,342,778.47 64.79%-24.95%-42.29%10.58%教育系统征订收入 37,297,823.78 11,544,014.04 69.05%11.74%-14.16%9.34%网上销售收入 1,033,494.48 90,366.16 91.26%106.54%79.28%1.33%分产品 方直金太阳教育软件 59,891,155.07 14,851,20
48、4.24 75.2%6.21%-14.46%5.99%其他产品 9,084,275.87 6,196,341.38 31.79%-43.98%-43.49%-0.6%技术开发服务 6,113,627.97 0.00 100%33.32%0%0%分地区 华北区 11,429,738.64 1,450,306.36 87.31%-22.24%-61.28%12.79%华东区 16,727,007.72 3,947,139.07 76.4%13.03%-11.26%6.45%华南区 42,868,777.79 14,917,806.62 65.2%-0.71%-22.03%9.51%其他地区 4,0
49、63,534.76 732,293.57 81.98%-10.09%-26.75%4.1%（3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 126,386,318.45 37.77%218,711,272.56 71.12%-33.35%本期预付深圳办公楼房款 7,405.00 万元及理财产品比期初增加2,600.00 万元所致。应收账款 18,799,895.91 5.62%11,573,051.12 3.76%1.86%存货 6,968,56
50、7.42 2.08%6,997,327.59 2.28%-0.2%深圳市方直科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 固定资产 19,379,022.84 5.79%3,209,600.97 1.04%4.75%2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）3)以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 0.00 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告
