1、新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 1/169 公司代码：600251 公司简称：冠农股份 新疆冠农果茸集团股份有限公司新疆冠农果茸集团股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三
2、、中审华寅五洲会计师事务所中审华寅五洲会计师事务所为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人郭良郭良先生先生、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人 李继先李继先先生先生 及会计机构负责人（会计主管及会计机构负责人（会计主管人员）人员）王玉玲王玉玲女士女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司 2014 年度利润分配预案为：以 2014 年末总股本 392
3、,421,004 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 2 元（含税），共计分配现金红利 78,484,200.80 元。公司 2014 年度资本公积金转增股本预案为：以 2014 年末总股本 392,421,004 股为基数，以每 10 股转增 10 股，向全体股东实施资本公积金转增股本，共计转增 392,421,004 股（每股面值1 元）,公司总股本变更为 784,842,008 股。公司资本公积减少至 370,304,405.71 元。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者
4、注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 2/169 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.5 第四节 董事会报告.8 第五节 重要事项.31 第六节 股份变动及股东情况.41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 第八节 公司治理.53 第九节 内部控制.56 第十节 财务报告.58 第十一节
5、 备查文件目录.169 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 3/169 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 兵团 指 新疆生产建设兵团 二师、第二师、实际控制人 指 新疆生产建设兵团第二师 二十二团 指 新疆生产建设兵团第二师二十二团 二十四团 指 新疆生产建设兵团第二师二十四团 二十八团 指 新疆生产建设兵团第二师二十八团 二十九团 指 新疆生产建设兵团第二师二十九团 三十团 指 新疆生产建设兵团第二师三十团
6、 冠源投资 指 新疆冠源投资有限责任公司 绿原国资公司 指 第二师绿原国有资产经营有限公司 冠农股份、公司、本公司 指 新疆冠农果茸集团股份有限公司 绿原糖业 指 冠农股份全资子公司新疆绿原糖业有限公司 天府房产 指 新疆冠农天府房地产开发有限公司 冠农棉业 指 冠农股份控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司 冠农艾丽曼 指 冠农股份全资子公司新疆冠农艾丽曼果业有限责任公司 西安艾丽曼 指 冠农股份全资孙公司西安冠农艾丽曼贸易有限公司 冠农果蔬 指 冠农股份全资子公司新疆冠农果蔬食品有限责任公司 冠农番茄食品 指 冠农股份全资子公司巴州冠农番茄食品有限责任公司 冠农番茄制品 指 冠农股份控股子公司
7、新疆冠农番茄制品有限公司 冠农昊鑫矿业 指 冠农股份全资子公司吐鲁番市昊鑫矿业有限责任公司 皮山冠农果蔬 指 冠农股份全资孙公司新疆皮山冠农果蔬食品有限责任公司 莎车冠农果蔬 指 冠农股份全资孙公司莎车冠农果蔬食品有限责任公司 英吉沙冠农果蔬 指 冠农股份全资孙公司英吉沙县冠农果蔬食品有限责任公司 库尔楚棉业 指 巴州冠农库尔楚棉业有限公司、巴州金运棉业有限公司 十八团渠棉业 指 巴州冠农十八团渠棉业有限责任公司、巴州恒绵棉业有限责任公司 顺泰棉业 指 巴州顺泰棉业有限责任公司 新世纪物流公司 指 新疆新世纪农产品物流股份有限公司 罗钾公司 指 国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司 开都河公司 指
8、国电新疆开都河流域水电开发有限公司 库尔勒热电 指 国电库尔勒发电有限公司 嘉兴茂雄 指 嘉兴茂雄印花有限公司、浙江冠农食品有限公司 天津三和 指 天津三和果蔬有限公司 冠农电子商务 指 嘉兴冠农电子商务有限公司 拍卖公司 指 嘉兴冠农农产品拍卖公司 中审华寅五洲会计师事务所 指 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）华夏金信 指 天津华夏金信资产评估有限公司 报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 4/169 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在
9、的政策风险、市场风险、原材料价格波动风险、财务风险以及人才风险等，敬请投资者查阅第四节董事会报告的相关内容 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 新疆冠农果茸集团股份有限公司 公司的中文简称 冠农股份 公司的外文名称 XINJIANG GUANNONG FRUIT ANTLER GROUP CO.,LTD.公司的外文名称缩写 GUANNONG SHARE 公司的法定代表人 郭良 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金建霞 陈莉 联系地址 新疆库尔勒市团结南路48号小区 新疆库尔勒市团结南路48号小区 电话 0996-21
10、13386 0996-2113788 传真 0996-2113676 0996-2113676 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 新疆巴州库尔勒市团结辖区团结南路冠农天府库尔勒工业园 公司注册地址的邮政编码 841000 公司办公地址 新疆库尔勒市团结南路48号小区 公司办公地址的邮政编码 841000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类
11、 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 冠农股份 600251 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记日期 2014 年 12 月 5 日 注册登记地点 新疆乌鲁木齐市 企业法人营业执照注册号 650000040000407 税务登记号码 652801718902003 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 5/169 组织机构代码 71890200-3 注册资本 叁亿玖仟贰佰肆拾贰万壹仟零肆元人民币 经营范围 新增“房屋租赁”（二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司
12、首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 1、公司 2003 年上市时，以香梨种植、马鹿养殖及销售；仓储业务；胡萝卜浆、杏浆、番茄酱的加工和销售；棉花的加工和销售；药品的生产和销售为主；2、2004 年，公司向罗钾公司、开都河公司进行对外投资；3、2007 年，公司通过资产置换，退出香梨种植、马鹿养殖及销售和药品的生产、销售业务，新增白糖、酒精的加工和销售业务；4、2008 年，公司扩大番茄酱的产能；开始介入房地产的开发和销售业务；5、2010 年，公司开始从事干果的加工和销售业务；6、2011 年，公司向
13、库尔勒热电项目进行对外投资；7、2012 年，公司暂停杏浆加工和销售等非主导产业，停产了亏损严重的莎车冠农果蔬、英吉沙冠农果蔬、皮山冠农果蔬；8、2013 年，公司将天府房产进行了出售，公司退出房地产开发业务；9、2014 年 8 月，公司收购了天津三和，增加了番茄酱小包装系列产品的开发、加工和出口业务，延伸了番茄产业链；目前公司主要经营番茄制品、棉花、白糖、干果产品的加工和销售以及仓储业务，对外投资项目是公司主要利润增长点。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1、公司上市以来至 2013 年 5 月 13 日，控股股东为二十九团；2、2013
14、年 5 月 13 日，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权2013124 号关于新疆冠农果茸集团股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复，控股股东变更为冠源投资。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中审华寅五洲会计师事务所 办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 35 层 签字会计师姓名 胡斌、石明霞 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 办公地址 新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358号大成国际大厦 20 楼 2004 室 签字的保荐代表人姓名 闫绪奇、金涛 持续督导的期间 2014 年
15、 6 月2015 年 12 月 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 1,153,597,824.53 1,279,254,551.53-9.82 1,071,649,556.41 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 6/169 归属于上市公司股东的净利润 161,838,971.58 297,021,092.91-45.51 2
16、48,947,066.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 142,057,713.83 206,547,283.49-31.22 244,144,289.94 经营活动产生的现金流量净额-501,475,266.25 18,181,711.44-2,858.13 149,296,448.58 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 1,874,924,596.97 1,384,345,765.55 35.44 1,169,890,518.14 总资产 3,655,550,716.86 2,735,150,703.31 3
17、3.65 2,816,326,035.52 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.4290 0.82-47.68 0.69 稀释每股收益（元股）0.4290 0.82-47.68 0.69 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.3766 0.57-33.93 0.67 加权平均净资产收益率（%）11.34 23.26 减少11.92 个百分点 22.64 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）9.95 16.17 减少6.22 个百分点 22.20 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指
18、标的说明 1、2014 年度，公司营业收入 115,359.78 万元，比去年同期减少 9.82%，主要原因（1）皮棉销售方式的改变，由国储收购转变为面向市场竞争，国家将补贴直接给棉农，收购价和销售价下降，同时，由于气候的影响，棉花减产，收购量和销售量大幅降低，致皮棉收入大幅下降。（2）白砂糖价格继续下降，销售量减少，致销售收入降低。（3）虽然番茄酱国际市场好转，销售收入大幅度提高，但不能弥补皮棉和白砂糖收入的降低幅度，致公司整体营业收入减少。2、2014年度,公司归属于母公司所有者的净利润为16,183.90万元，比上年同期减少45.51%，主要是（1）罗钾公司利润下降，致公司投资收益减少。
19、（2）白砂糖价格下降，致糖业利润大幅度降低。（3）番茄酱产生的利润不能弥补投资收益的减少及糖业利润的下降，导致公司整体利润减少。3、2014年度，公司经营活动产生的现金流量净额-50,147.53万元，比上年同期减少51,965.70万元，主要是（1）皮棉和白砂糖收入减少；（2）2013 年天府房产向冠源投资借款,110 月属于公司的合并范围；（3）本报告期办理结构性存款业务。4、2014 年末,公司归属于上市公司股东的净资产 187,492.46 万元，比年初数增加 35.44%，主要是公司收到募集资金，增加股本和资本公积，以及公司实现净利润所致。5、2014 年末，公司总资产 365,55
20、5.07 万元，比年初数增加 33.65%，主要是募集资金增加及收购天津三和所致。6、2014 年，公司加权平均净资产收益率 11.34%，比上年同期减少 11.92 个百分点，是净利润减少及募集资金增加所致。二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 不适用 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 7/169 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报
21、告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 不适用 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 7,567,234.96 投资收益 84,831,977.50-1,516,114.23 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
22、的政府补助除外 12,563,498.13 营业外收入、营业外支出 7,512,920.83 9,678,027.95 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 675,892.75 财务费用 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 投资收益 2,066,197.86 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
23、当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 670,661.78 投资收益 2,122,410.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 8/169 除上述各项之外的
24、其他营业外收入和支出 89,263.73 营业外收入、营业外支出 -1,717,687.45-2,509,654.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-1,504,936.82 -541,171.20-1,632,139.43 所得税影响额-280,356.78 -1,678,428.12-1,339,752.78 合计 19,781,257.75 90,473,809.42 4,802,776.85 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，公司按照“深化改革、创新转
25、型、提质增效”的工作总基调，以市场为导向，依托新疆农业资源优势，积极推进产业结构调整和生产经营管理升级，致力发展混合所有制经济，不断提升品牌运营能力和市场开拓能力，做精做强现有产业，巩固农业产业化国家重点龙头企业地位，增强公司可持续跨越式发展后劲，实现了经济平稳发展。一是优化产业结构、建立健全产业链条，增强企业发展后劲。公司出资 21,000 万元，以股权收购和增资扩股方式取得天津三和 51%的股权，实现了冠农番茄产业由大桶番茄酱原料出口到终端产品走向国际市场的工商贸易一体化的历史性跨越。2014 年该公司实现扣除非经常性损益后的净利润 5,070 万元，超额完成年度利润承诺。二是借助市场资本
26、的力量，达成企业转型升级大愿景。2014 年 6 月份公司发行人民币普通股（A 股）股票 3,032 万股，以发行价格 14.33 元/股募集资金 4.34 亿元，再融资工作取得圆满成功，为公司二次产业转型升级奠定了坚实的基础。三是技改与创新并举，在节能降耗的同时实现企业稳步增效。2014 年，公司以节本增效为遵旨，着力开源节流，以高新技术推广应用为突破口，改造、更新、升级传统设备，淘汰老旧落后设备。投资 2,300 余万元对冠农番茄生产线前处理和水循环系统、绿原糖业制糖设备和冠农棉业6 个轧花厂生产设备进行了技术改造；投资 6,200 余万元完成了冠农番茄扩能改造项目和绿原糖业 40 吨/日
27、多晶冰糖生产线项目。四是积极投身新兴业态，寻求未来投资新机遇，发力企业腾飞新引擎。2014 年，公司投资设立嘉兴电子商务，并出资 2,700 万元收购嘉兴茂雄 100%的股权，为公司在长三角地区的嘉兴市打造“兵团之窗”；与顺丰“嘿客”建立战略合作关系，导入全新商业模式 O2O，探索线上线下有效结合的销售模式，为发展涉农电商奠定良好基础；与上海冠农涌信股权投资管理有限责任公司共同发起成立上海冠农涌亿股权投资管理有限责任公司，并拟定设立新兴产业投资并购基金，利用专业投资团队为公司寻找、培育最佳并购标的，降低公司并购风险，促进公司持续、快速、稳定发展。五是真抓实干夯实内控基础，创新管理促进企业向好发
28、展。2014 年，公司不断创新管理模式和内控方法，夯实管理基础。1、持续加强节本降耗工作。通过将全面预算管理与全员目标考核管理工作相结合，使四公经费大幅压缩；通过加强生产管控及原料组织工作，使番茄加工的单耗整体降低。通过合理压缩信贷规模，争取低息贷款份额，大幅度降低了财务费用。2、进一步加强了金蝶 ERP 系统和农行现金管理平台应用的广度，使公司的财务管理模式快速落地到天津三和。3、继续加强制度建设，重新修订了 40 余项管理制度，完善了内控评价体系，强化了审计、纪委及监事会的职能作用，加大了关键环节和重点领域的监督力度。4、进一步加强了 7S 及安全生产管理，创新工作方式，将 7S 及安全生
29、产工作月度例会现场搬到子公司，完善安全生产考核细则，加大隐患排查治理力度，实行一岗双责、齐抓共管。截止 2014 年 12 月 31 日，公司总资产 36.55 亿元，净资产 18.75 亿元，同比分别增长 33.65%和 35.44%。2014 年度，公司实现营业收入 11.5 亿元，实现归属于母公司的净利润 1.62 亿元。新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 9/169 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,153,59
30、7,824.53 1,279,254,551.53-9.82 营业成本 1,009,987,066.90 1,182,130,816.92-14.56 销售费用 37,783,056.75 39,150,458.94-3.49 管理费用 89,606,137.01 93,015,861.97-3.67 财务费用 36,392,975.76 51,781,787.63-29.7185 经营活动产生的现金流量净额-501,475,266.25 18,181,711.44-2,858.13 投资活动产生的现金流量净额 233,135,093.66 237,580,830.06-1.87125 筹资活
31、动产生的现金流量净额 282,267,759.23-319,950,416.85 188.2223 研发支出 294,667.20 137,002.51 115.08 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 本期营业收入 115,359.78 万元，比去年同期减少 9.82%，主要原因（1）皮棉销售方式的改变，由国储收购转变为面向市场竞争，国家将补贴直接给棉农，收购价和销售价下降，同时，由于气候的影响，棉花减产，收购量和销售量大幅降低，致皮棉收入大幅下降。（2）白砂糖价格继续下降，销售量减少，致销售收入降低。（3）虽然番茄酱国际市场好转，销售收入大幅度
32、提高，但不能弥补皮棉和白砂糖收入的降低幅度，致公司整体营业收入减少。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 产品 名称 年度 计量 生 产 销 售 年末库存 产销率%情况说明 单位 白砂糖 2013 吨 35,139.95 47,640.96 24,836.88 135.57 白砂糖本年销售价格低，销售数量少年末库存多，产销率同比上年同期减少。2014 吨 36,544.72 14,128.32 47,253.28 38.66 同比变化%4.00 -70.34 90.25 皮棉 2013 吨 25,733.61 26,345.06 5,42
33、2.46 102.38 2014 年棉花价格下降导致生产数量减少，销售数量减少，库存增加，产销率下降。2014 吨 13,877.23 8,652.62 10,647.07 62.35 同比变化%-46.07 -67.16 96.35 果 蔬 初加 工 制品 2013 吨 24,925.23 21,730.98 13,777.02 87.18 2014 年番茄行情上涨，生产量大幅度增加，销售量同比增加，库存量增加。2014 吨 46,038.51 29,302.99 30,512.54 63.65 同比变化%84.71 34.84 121.47 果蔬深加工制品 2013 吨 3315.075
34、2014 年生产罐装番茄酱，导致本年度有深加工产品。2014 吨 45,082.36 41,578.38 6,819.05 92.23 同比变化%105.70 干果制品 2013 吨 1,039.13 1,030.25 258.32 99.15 2014 年降低生产量，销售留存存货，导致产销率大幅度增加。2014 吨 361.37 605.03 14.66 167.43 同比变化%-65.22 -41.27 -94.32 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 10/169 白砂糖较上年同期销售数量下降 70.34%，主要是白砂糖销售价格低，销售数量少所致，较上年同期期末库存增加
35、90.25%，主要是产销率较上年同期减少所致；皮棉较上年同期生产数量减少46.07%，销售数量减少 67.16%,主要是皮棉价格下降所致，较上年同期年末库存增加 96.35%，主要是产销率较上年同期减少所致；果蔬初加工产品较上年同期销售数量增加 34.84%，生产量增加84.71%，主要是番茄酱市场回暖所致，较上年同期期末库存增加 121.47%，主要是产销率下降所致；果蔬深加工产品主要是 2014 年发生小包装番茄酱业务；干果制品较上年同期生产数量减少65.22%，销售数量下降 41.27%，主要是销售价格低所致，较上年同期年末减少 94.32%，主要是产销率增加所致。主要主要销售客户的情况
36、销售客户的情况 报告期内，公司向前五名客户销售金额568,143,497.36元，占全部营业收入的比例为49.25%。单位名称 金 额(元）占公司全部 营业收入的比例%新疆生产建设兵团棉麻公司 307,542,579.27 26.66 WATANMAL（沃特玛）150,994,891.61 13.09 ANTONIO PETTI 柏迪 72,133,747.15 6.25 图木舒克市前海棉麻有限责任公司 20,098,416.06 1.74 田春霞 17,373,863.27 1.51 合 计 568,143,497.36 49.25 3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：
37、元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 糖业 直接 人工 10,411,092.36 6.19 11,504,681.07 7.07-9.51 直接 材料 140,513,321.53 83.59 130,634,758.16 80.24 7.56 制造 费用 17,181,922.23 10.22 20,663,596.74 12.69-16.85 其中：折旧 8,753,111.54 5.21 8,559,415.89 5.26 2.26 小计 168,106,336.12 1
38、00.00 162,803,035.97 100.00 3.26 棉花初加工 直接 人工 3,807,119.01 1.84 6,290,249.55 1.37-39.48 棉花初加工皮棉生产量减少，导致人工成本同比降低 39.48%。直接 材料 188,095,909.19 91.11 442,107,695.81 96.37-57.45 棉花初加工皮棉生产量减少，原料减少，导致 材 料 成 本 降 低57.45%。制造 费用 14,554,177.64 7.05 10,383,174.34 2.26 40.17 棉花初加工皮棉 2013年新增3个轧花厂未全年计提折旧，2014 年全新疆冠农
39、果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 11/169 年计提折旧，导致制造成本增加 40.17%.其中：折旧 10,443,675.26 5.06 6,514,123.74 1.42 60.32 棉花初加工皮棉 2013年新增3个轧花厂未全年计提折旧，2014 年全年计提折旧，导致制造成本增加 60.32%。小计 206,457,205.84 100.00 458,781,119.70 100.00-55.00 果蔬初加工业 直接人工 11,850,095.90 5.73 5,969,976.85 4.84 98.49 果蔬初加工番茄大幅度生产量增加，导致人工 成 本 同 比 上 涨98.
40、49%。直接 材料 179,812,537.04 86.97 101,183,128.58 82.08 77.71 果蔬初加工番茄原料增加，导致材料成本增加 77.71%。制造 费用 15,096,828.35 7.30 16,114,998.71 13.07-6.32 其中：折旧 13,160,974.02 6.37 11,717,498.99 9.51 12.32 小计 206,759,461.29 100.00 123,268,104.14 100.00 67.73 果蔬深加工业 直接 人工 3,732,949.90 1.63 2014 年生产小包装番茄酱产品，导致有人工成本的发生 直接
41、 材料 215,623,458.21 94.27 2014 年生产小包装番茄酱产品，导致有材料成本的发生 制造 费用 9,365,729.42 4.09 2014 年生产小包装番茄酱产品，导致有制造成本的发生 其中：折旧 5,777,679.22 2.53 2014 年生产小包装番茄酱产品，导致有折旧成本的发生 小计 228,722,137.53 100.00 干果业 直接 人工 606,199.85 5.04 1,466,790.19 2.93-58.67 干果业 2014 年生产减少，人工成本减少，导致 2014 年人工成本同比减少 58.67%。直接 材料 9,638,122.23 80
42、.16 45,080,180.94 90.19-78.62 干果业 2014 年原料减少，导致材料成本同比降低 78.62%。制造 费用 1,779,198.17 14.80 3,435,529.18 6.87-48.21 干果制品随生产量减少同比物耗用量减少致 制 造 费 用 减 少48.21%。小计 12,023,520.35 100 49,982,500.30 100-75.94 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 白砂糖 直接人工 8,217,041.70 6.22 9,2
43、32,706.90 4.1-11.00 直接材料 130,426,431.29 81.55 120,959,095.07 88.13 7.83 制造费用 14,970,637.59 12.23 18,138,941.16 7.77-17.47 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2014 年年度报告 12/169 其中：折旧 7,348,463.83 4.83 7,170,521.66 3.16 2.48 小计 153,614,110.58 100 148,330,743.13 100 3.56 皮棉 直接人工 3,807,119.01 1.84 6,290,249.55 1.37-39.48 直接
44、材料 188,095,909.19 91.11 442,107,695.81 96.37-57.45 制造费用 14,554,177.64 7.05 10,383,174.34 2.26 40.17 其中：折旧 10,443,675.26 5.06 6,514,123.74 1.42 60.32 小计 206,457,205.84 100.00 458,781,119.70 100.00-55.00 果蔬初加工制品 直接人工 11,850,095.90 5.73 5,969,976.85 4.84 98.49 直接材料 179,812,537.04 86.97 101,183,128.58 8
45、2.08 77.71 制造费用 15,096,828.35 7.30 16,114,998.71 13.07-6.32 其中：折旧 13,160,974.02 6.37 11,717,498.99 9.51 12.32 小计 206,759,461.29 100.00 123,268,104.14 100.00 67.73 果蔬深加工制品 直接人工 3,732,949.90 1.63 直接材料 215,623,458.21 94.27 制造费用 9,365,729.42 4.09 其中：折旧 5,777,679.22 2.53 小计 228,722,137.53 100.00 干果制品 直接人
46、工 606,199.85 5.04 1,466,790.19 2.93-58.67 直接材料 9,638,122.23 80.16 45,080,180.94 90.19-78.62 制造费用 1,779,198.17 14.80 3,435,529.18 6.87-48.21 其中：折旧 913,993.49 7.60 947,967.23 1.90-3.58 小计 12,023,520.25 100 49,982,500.30 100-75.94 (2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期，公司向前五名供应商采购总额604,815,530.01 元，占年度采购总额的比例为 71.88
47、%。单位名称 金 额(元）占年度采购总额的比例%籽棉客户 204,438,547.17 24.30 新疆生产建设兵团农二师卫东棉业有限公司 146,263,893.49 17.38 天津万通包装有限公司 96,005,501.77 11.41 新疆生产建设兵团三十一团 80,314,959.95 9.55 新疆生产建设兵团第二师二十二团 77,792,627.63 9.25 合 计 604,815,530.01 71.88 4 4 费用费用 报表项目 期末数 期初数 本期增减变动 变动 幅度%变动原因 资产减值损失 46,370,012.07 20,246,614.92 26,123,397.
48、15 129.03%主 要 系 本 期 糖 厂 糖 价 下 跌 期 末 库 存 增加 计 提 存 货 跌 价 准 备3000万 元 所 致。投资收益 244,656,050.50 357,119,090.34-112,463,039.84-31.49%主 要 系 罗 钾、国 电 开 都 河 本 年 投 资 收 益较 上 年 有 所 减 少 所 致。所得税费用 6,266,257.02 1,801,230.34 4,465,026.68 247.89%主 要 系 本 期 新 增 合 并 公 司 子 公 司 天 津三 和 果 蔬 本 期 增 加 净 利 润 所 致。新疆冠农果茸集团股份有限公司 2
49、014 年年度报告 13/169 5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 294,667.20 本期资本化研发支出 研发支出合计 294,667.20 研发支出总额占净资产比例（%）0.01 研发支出总额占营业收入比例（%）0.03 (2)(2)情况说明情况说明 本期公司研发支出 29.47 万元，较上年同期增加了 15.77 万元，增加了 1.15 倍,主要系本期产品增加了星级品牌评审费 19.6 万元。6 6 现金流现金流 公司经营活动产生的现金流量净额本年-501,475,266.25 元，上年同期金额 282,267,759.23
50、元；比上年同期减少了 519,656,977.69 元,筹资活动产生的现金流量净额本年 233,135,093.66元。变化达到 30%以上的主要项目如下：单位：元 现金流量表项目 本期 上期 同比变化(%)(%)情况说明 收到的税费返还 46,958,631.58 5,513,586.26 751.69%本期新增天津三和，致出口退税增加 收到其他与经营活动有关的现金 62,399,760.51 199,820,159.87-68.77%上期向冠源投资公司借款及国储糖、国储棉保证金，而本期无此业务。支付的各项税费 60,554,787.46 30,811,521.26 96.53%本期增加了天
