1、江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 江西正邦科技股份有限公司江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事
2、会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.40 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人周健、主管会计工作负责人周定贵及会计机构负责人（会计主管人员）田军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司负责人周健、主管会计工作负责人周定贵及会计机构负责人（会计主管人员）田军声明
3、：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介公司简介.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 董事会报告董事会报告.11 第五节第五节 重要事项重要事项.35 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.49 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.58 第八节第八节 公司治理公司治理.64 第九节第九节 内部控制内部控制.70 第十节第十节 财务报告财务报
4、告.73 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.243 江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、正邦科技 指 江西正邦科技股份有限公司 正邦集团 指 正邦集团有限公司（原名：江西正邦集团有限公司），公司控股股东 股东大会 指 江西正邦科技股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江西正邦科技股份有限公司章程 股东大会议事规则 指 江西正邦科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 江西正邦科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 江西正邦科技股份有
5、限公司监事会议事规则 独立董事工作制度 指 江西正邦科技股份有限公司独立董事工作制度 关联交易管理办法 指 江西正邦科技股份有限公司关联交易管理办法 募集资金管理办法 指 江西正邦科技股份有限公司募集资金管理办法 董事会 指 江西正邦科技股份有限公司董事会 监事会 指 江西正邦科技股份有限公司监事会 普通股、A 股 指 指本公司发行在外的人民币普通股 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 交易日 指 深圳证券交易所的正常营业日 会计师事务所、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2013 年 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 江西正
6、邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 1、疫情风险、疫情风险 近年来，国内外口蹄疫、禽流感、猪链球菌病、蓝耳病等对猪、鸡、鸭养殖业有较强破坏力的传染病疫情时有发生。疫情作为不可预测的突发事件，爆发式的疫情将会给公司的经营带来重大影响。疫情的发生和传播不仅能给公司养殖带来一定影响，同时还可能对居民消费心理带来影响而导致公司产品滞销。虽然本公司十分重视疫病防治，但一旦发生大面积疫情，将使本公司面临较大的经营风险。近年来，国内外口蹄疫、禽流感、猪链球菌病、蓝耳病等对猪、鸡、鸭养殖业有较强破坏力的传染病疫情时有发生。疫情作为不可预测的突发事件，爆发式的疫情将会给公司
7、的经营带来重大影响。疫情的发生和传播不仅能给公司养殖带来一定影响，同时还可能对居民消费心理带来影响而导致公司产品滞销。虽然本公司十分重视疫病防治，但一旦发生大面积疫情，将使本公司面临较大的经营风险。2、食品安全风险、食品安全风险 随着国家对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强，产品质量、食品安全控制已经成为食品加工企业经营的重中之重。公司面临的产品质量风险主要为食用风险即公司销售的仔猪和商品肉猪等产品的卫生安全风险，如药物残留超标、含违禁有毒物质等风险，影响消费者健康。虽然公司严格按照国家的相关产品标准组织生产，建立了完善的食品安全控制体系，但如果公司发生食品安全问题，
8、可能会增加公司的成本或减少公司的收入，甚至影响公司的品牌和美誉度。随着国家对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强，产品质量、食品安全控制已经成为食品加工企业经营的重中之重。公司面临的产品质量风险主要为食用风险即公司销售的仔猪和商品肉猪等产品的卫生安全风险，如药物残留超标、含违禁有毒物质等风险，影响消费者健康。虽然公司严格按照国家的相关产品标准组织生产，建立了完善的食品安全控制体系，但如果公司发生食品安全问题，可能会增加公司的成本或减少公司的收入，甚至影响公司的品牌和美誉度。3、自然灾害风险、自然灾害风险 公司养殖业务易受干旱、水灾、地震、冰雹、雪灾等自然灾害的影响。在公
9、司生产基地及其周边地区发生的自然灾害均可能造成养殖场、其他设施或设备的重大损坏或灭失，生猪存栏或出栏数的大量减少，进而对公司的日常经营产生不利影响。公司无法排除下属企业所在地区遭受类似重大自然灾害的可能性，但是公司各项业务布局比较分散的现状保证了特定区域发生重大疫情或自然灾害时，不会对公司整体业务产生重大影响。公司养殖业务易受干旱、水灾、地震、冰雹、雪灾等自然灾害的影响。在公司生产基地及其周边地区发生的自然灾害均可能造成养殖场、其他设施或设备的重大损坏或灭失，生猪存栏或出栏数的大量减少，进而对公司的日常经营产生不利影响。公司无法排除下属企业所在地区遭受类似重大自然灾害的可能性，但是公司各项业务
10、布局比较分散的现状保证了特定区域发生重大疫情或自然灾害时，不会对公司整体业务产生重大影响。4、原材料价格波动风险、原材料价格波动风险 由于玉米和豆粕占饲料原料总成本的由于玉米和豆粕占饲料原料总成本的 55%左右，所以公司非常重视原材料价格的波动风险。近几年，由于自然环境的恶化与城市化建设等因素导致全球农业用地不断减少，粮食产量不断降低，全球农牧行业的原材料呈短缺状态，粮食作物价格呈现不断上涨趋势，并且豆粕类原料的价格近年来一直呈现较大幅度波动。原料价格持续的上涨及豆粕类原料价格大幅的波动给公司的生产成本带来不利影响。公司充分发挥集团采购的优势，对饲料主要原材料实施集中采购，从而有效把握原料市场
11、行情，降低采购成本；建立饲料原料的产区采购储藏左右，所以公司非常重视原材料价格的波动风险。近几年，由于自然环境的恶化与城市化建设等因素导致全球农业用地不断减少，粮食产量不断降低，全球农牧行业的原材料呈短缺状态，粮食作物价格呈现不断上涨趋势，并且豆粕类原料的价格近年来一直呈现较大幅度波动。原料价格持续的上涨及豆粕类原料价格大幅的波动给公司的生产成本带来不利影响。公司充分发挥集团采购的优势，对饲料主要原材料实施集中采购，从而有效把握原料市场行情，降低采购成本；建立饲料原料的产区采购储藏江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 基地，减少饲料原料获得的中间环节、保证饲料原料的质量和及时供
12、应，降低饲料成本，提高饲料的市场竞争力及企业的获利能力；在畜禽养殖上，调整业务流程，合理控制饲养密度，优化饲养模式，从各个方面来降低原材料价格波动风险带给公司的影响。基地，减少饲料原料获得的中间环节、保证饲料原料的质量和及时供应，降低饲料成本，提高饲料的市场竞争力及企业的获利能力；在畜禽养殖上，调整业务流程，合理控制饲养密度，优化饲养模式，从各个方面来降低原材料价格波动风险带给公司的影响。5、生猪和猪肉价格波动对公司盈利能力带来的风险、生猪和猪肉价格波动对公司盈利能力带来的风险 生猪养殖业已经成为本公司核心业务之一。但受到猪肉价格、饲料价格及生猪供求关系等因素的影响，生猪出栏价格呈现周期性的波
13、动，生猪养殖业已经成为本公司核心业务之一。但受到猪肉价格、饲料价格及生猪供求关系等因素的影响，生猪出栏价格呈现周期性的波动，2009 年年2010 年年 5 月国内生猪价格在波动中逐渐走低，至月国内生猪价格在波动中逐渐走低，至 2010 年年 5 月生猪价格达阶段性低点；随着生猪存栏下降导致的供给减少和国家冻猪肉收储启动，从月生猪价格达阶段性低点；随着生猪存栏下降导致的供给减少和国家冻猪肉收储启动，从 2010 年年 6 月上旬开始，全国生猪价格开始止跌回升，并持续至月上旬开始，全国生猪价格开始止跌回升，并持续至 2011全年。全年。2012 年春节后猪价开始回落至今。尽管本公司生猪销售市场较
14、广，但周期性价格波动也会对本公司毛利水平产生一定影响。年春节后猪价开始回落至今。尽管本公司生猪销售市场较广，但周期性价格波动也会对本公司毛利水平产生一定影响。6、分、子公司管控模式的风险、分、子公司管控模式的风险 由于受到市场分散和销售半径的限制，公司在全国许多畜禽养殖重点区域设立分、子公司等分支机构，并采取由于受到市场分散和销售半径的限制，公司在全国许多畜禽养殖重点区域设立分、子公司等分支机构，并采取“统一管理、分散经营统一管理、分散经营”的商业运作模式。该商业运作模式有利于节约运输、采购、销售和技术服务成本，建立饲料生产贴近市场的科学的产、供、销模式，有利于公司将管理、研发、规模经营和市场
15、销售相结合，提高公司的经营效率。但由于公司分、子公司众多，受人力资源、管理水平、思维习惯和文化理念等诸多因素的影响，分、子公司的管理控制环境将有可能影响公司的整体运营效率和业务持续发展。的商业运作模式。该商业运作模式有利于节约运输、采购、销售和技术服务成本，建立饲料生产贴近市场的科学的产、供、销模式，有利于公司将管理、研发、规模经营和市场销售相结合，提高公司的经营效率。但由于公司分、子公司众多，受人力资源、管理水平、思维习惯和文化理念等诸多因素的影响，分、子公司的管理控制环境将有可能影响公司的整体运营效率和业务持续发展。7、公司租赁经营的风险、公司租赁经营的风险 公司作为规模型养殖企业，需要租
16、用大量农村土地实施养殖。虽然公司租赁农村土地均已按照有关法律法规履行所有必要手续，但如出现租赁到期，或出租方的原因（如不愿或财务等原因）不能继续将土地、房产及设施租赁给本公司、而公司又未及时重新选择经营场所的情形，将对公司生产经营产生不利影响。公司作为规模型养殖企业，需要租用大量农村土地实施养殖。虽然公司租赁农村土地均已按照有关法律法规履行所有必要手续，但如出现租赁到期，或出租方的原因（如不愿或财务等原因）不能继续将土地、房产及设施租赁给本公司、而公司又未及时重新选择经营场所的情形，将对公司生产经营产生不利影响。江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介公司简
17、介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 正邦科技 股票代码 002157 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江西正邦科技股份有限公司 公司的中文简称 正邦科技 公司的外文名称（如有）JIANGXI ZHENGBANG TECHNOLOGY CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）ZHENGBANG TECHNOLOGY 公司的法定代表人 周健 注册地址 江西省南昌市高新技术开发区艾溪湖一路 569 号 注册地址的邮政编码 330096 办公地址 江西省南昌市高新技术开发区艾溪湖一路 569 号 办公地址的邮政编码 330096 公司网址 http
18、:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙军 罗靖 联系地址 江西省南昌市高新技术开发区艾溪湖一路 569 号证券部 江西省南昌市高新技术开发区艾溪湖一路 569 号证券部 电话 0791-86397153 0791-86397153 传真 0791-88338132 0791-88338132 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 四、注册变更情
19、况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2004 年 04 月 23 日 江西省工商行政管理局 360000511000013 360106612440533 61244053-3 报告期末注册 2011 年 11 月 24 日 江西省工商行政管理局 360000511000013 360106612440533 61244053-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）1、经 2008 年 9 月 4 日召开的 2008 年第二次临时股东大会审议通过，将公司经营范围修改为畜禽饲料、预混料的生产和销售；饲料添加剂的研发、生
20、产和销售；原料贸易；畜禽及水产品育种、养殖、加工和销售；经营预包装食品；粮食收购。公司于 2008 年 11 月 20 日完成了变更手续，此次变更后，公司营业执照注册号、法定代表人、税务登记号、组织机构代码均未发生变更。2、经 2011 年 8 月 19 日公司第三届董事会第八次会议和 2011 年8 月20 日公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过，决定将公司章程原第十四条公司经营范围畜禽饲料、预混料的生产和销售；饲料添加剂的研发、生产和销售；畜禽及水产品育种、养殖、加工和销售；经营预包装食品；粮食收购；饲料原料贸易。调整为：畜禽饲料、预混料的生产和销售；饲料添加剂的研发、生产和销售；
21、畜禽及水产品养殖、加工和销售；粮食收购；饲料原料贸易。公司于 2011 年 11 月 24 日完成了变更手续，此次变更后，公司营业执照注册号、法定代表人、税务登记号、组织机构代码均未发生变更。历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 签字会计师姓名 李国平、汪鹏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 江西正邦科技股份有限公司 2013
22、年度报告全文 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减（%）2011 年 营业收入（元）15,582,493,561.33 13,626,735,837.56 14.35%10,808,053,325.80 归属于上市公司股东的净利润（元）-29,939,219.63 80,334,956.27-137.27%126,187,085.52 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-61,5
23、66,481.16 31,343,721.04-296.42%106,629,215.30 经营活动产生的现金流量净额（元）-57,277,273.96 259,921,934.93-122.04%332,783,564.73 基本每股收益（元/股）-0.07 0.19-136.84%0.29 稀释每股收益（元/股）-0.07 0.19-136.84%0.29 加权平均净资产收益率（%）-2.99%0.07%-3.06%12.05%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减（%）2011 年末 总资产（元）5,983,754,467.77 4,466,801,393.29 33.96%
24、3,372,388,432.93 归属于上市公司股东的净资产（元）973,112,593.88 1,027,490,538.14-5.29%1,110,137,838.46 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-29,939,219.63 80,334,956.27 973,112,593.88 1,
25、027,490,538.14 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-29,939,219.63 80,334,956.27 973,112,593.88 1,027,490,538.14 按境外会计准则调整的项目及金额 无。3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则
26、下会计数据差异原因说明 无。三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）11,223,649.95 12,482,760.72 2,679,652.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）25,673,111.56 36,513,902.55 21,560,337.21 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,767,207.87 8,895,500.75 单独进行减值测试的应收款
27、项减值准备转回 2,161,751.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,963,275.35-411,318.01-4,790,654.88 减：所得税影响额 774,679.57 1,369,835.82 2,023,227.57 少数股东权益影响额（税后）1,693,296.97 1,991,482.08 6,763,738.14 合计 31,627,261.53 48,991,235.23 19,557,870.22-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常
28、性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 公司稳健经营，持续发展，继续强化和贯彻农牧产业链一体化的发展战略，加速饲料和养殖两大业务发展，有计划有步骤地实施公司既定战略，进一步完善种猪育种饲料兽药商品猪养殖生猪屠宰及肉食品加工销售的一体化产业链，并且在扩大原有养殖基地产能的同时，加紧开发东北区域的猪场建设，全面提升公司生猪养殖规模，为成为国内领先的生猪养殖企业而努力。饲料方面，2013年春节后，上游饲料原料价格持续高位运行，中国豆粕、鱼粉、棉粕、菜
29、粕等主要原料价格持续上涨，国际大宗粮食市场对国内市场的影响力逐渐加大，饲料生产成本不断提高，另一方面猪价持续下滑，使得大批散户快速消失，饲料需求降低，导致行业内大中型饲料企业业绩均有不同程度的下滑。在比较困难的市场环境下，中小型饲料企业继续陆续退出，公司依托自身的规模优势，集中采购，有效的控制了成本，并未受到太大冲击。在下半年，大宗原料价格走低，特别是豆粕跌价近1,000元。缓解了饲料生产的成本压力。报告期内，公司饲料业务实现销量442万吨，销售收入137.88亿元，同比增长11.60%。养殖方面，2013年上半年生猪价格仍然在低位运行，养殖成本却有所上升，导致自繁自养头均盈利水平下降。仔猪价
30、格呈现明显的分水岭现象，8月底前先下跌后上涨，母猪价格则如2012年一样的平稳，且长期保持在成本线上400-600元/头的价位左右。其背后折射出的是母猪补栏积极性长期较高。综上情况，报告期国内许多养殖户处于亏损状态，公司的养殖业务毛利也大幅下降。公司仍然以食品安全为重，加大了先进养殖设备和环保设备的投入。报告期内，公司出栏生猪114.98万头，其中种猪8.44万头、仔猪64.76万头、肥猪41.78万头；实现养殖销售收入10.62亿元，同比增长46.05%。兽药方面，受到生猪价格波动的影响，兽药市场疲软，公司兽药业务开始向规模猪场转型，推出了规模猪场专用产品，与近100个规模猪场初步建立了业务
31、关系，通过形象店、会议营销等方式提升了公司的品牌和业绩。报告期内，公司实现营业总收入1,558,249.36万元，比2012年增长14.35%；营业利润-4,248.65万元、利润总额-999.05万元、归属于上市公司股东的净利润-2,993.92万元，分别比2012年下降170.05%、109.34%和137.27%。2013年，公司的业绩不理想，其中养殖行业持续低迷是亏损的主要原因。此外，公司发展速度过快，导致管理费用和财务费用大幅度提升，也是亏损的原因之一，但报告期内饲料业务发展迅速，同比增长11.60%，为公司2014年对抗猪价风险提供了支持。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述
32、、概述 报告期内，公司实现营业总收入1,558,249.36万元，比2012年增长14.35%；营业利润-4,248.65万元、利润总额-999.05万元、归属于上市公司股东的净利润-2,993.92万元，分别比2012年下降170.05%、109.34%和137.27%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年，公司的业绩不太理想，其中养殖行业持续低迷是亏损的主要原因。此外，公司发展速度过快，导致管理费用和财务费用大幅度提升，也是亏损的原因之一，但报告期内饲料业务发展迅速，同比增长11.60%，为公司2014年对抗猪价风险提供了支持。公司实际经营业绩较曾公开披
33、露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 公司于2014年2月28日公布了2013年度业绩快报（公告编号：2014004），预计2013年度营业收入1,577,723.46万元，同比增长15.78%，归属于上市公司股东的净利润为1,820.71万元，同比下降77.34%。江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 2014年4月19日，公司公布了2013年度业绩快报修正公告（公告编号：2014009），根据会计师事务所的初步审计，预计2013年度营业收入1,558,729.53万元，同比增长14.39%，归属于上市公司股东的净利润为-3,092.28万元，
34、同比下降138.49%。本次对前次快报中的相关数据进行了修正，造成上述差异的主要原因是：A、会计师事务所依据谨慎性原则，对公司消耗性生物资产按照可变现净值与成本孰低原则测算并计提跌价准备约1,100万元；B、会计师事务所对借款费用资本化进行了审慎评估与核查，对不满足资本化条件的利息约500万元调整为财务费用；C、会计师事务所依据谨慎性原则，对政府补贴中未与收益相关及未达验收条件的政府补贴约1,100万元未予一次性确认为营业外收入；D、会计师事务所认定公司部分养殖公司新建未进猪但已达到可使用状态的栏舍，补计提折旧同时调整已资本化的利息及费用，合计调减净利润约1,000万元；E、会计师事务所对新开
35、工项目在建工程费用共400万元期间费用调整计入当期损益；F、会计师事务所对其他成本费用项目调整合计约800万元。2、收入、收入 说明 2013年公司实现营业总收入1,558,249.36万元，较上年增长14.35%；利润总额-999.05万元，较上年下降109.34%；归属于上市公司股东的净利润-2,993.92万元，较上年下降137.27%；经营活动产生的现金流量净额-57,277,273.96元；现金及现金等价物净增加额-173,276,083.09元；2013年末公司总资产598,375,4467.77元，较上年增长33.96%，其中流动资产 2,489,642,057.52 元，较上年
36、增长13.44%；固定资产净值2,179,347,189.05元，较上年增长70.69%；无形资产净值154,696,771.75元，生产性生物资产214,509,670.69元；负债总额4,486,472,040.08元，其中流动负债3,058,213,860.18元；非流动负债1,428,258,179.90元；资产负债率为74.98%，较上年增长5.37个百分点；2013年末股东权益973,112,593.88元，较上年下降5.29%；每股净资产2.26元，加权平均净资产收益率-2.99%，基本每股收益-0.07元。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年
37、2012 年 同比增减（%）饲料 销售量 442.5 423.33 4.53%生产量 442.27 423.14 4.52%库存量 5.5 5.73-4.01%市场占有率（%）2.3%2.22%0.08%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）646,331,350.36 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）4.15%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 序号
38、客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 山东和康源生物育种有限公司 349,328,367.19 2.24%2 王玉升 100,919,595.46 0.65%3 江西绿环牧业有限公司 69,987,386.12 0.45%4 赵法洲 69,367,046.93 0.45%5 王金坤 56,728,954.66 0.36%合计 646,331,350.36 4.15%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）金额 占营业成本 比重（%）金额 占营业成本 比重（%）饲料 主营业务成本 13,126,531,489.80 89.04%1
39、1,789,785,134.29 91.87%11.34%养殖 主营业务成本 1,019,010,360.97 6.91%660,396,380.92 5.15%54.30%食品 主营业务成本 199,475,168.43 1.35%173,710,463.66 1.35%14.83%兽药 主营业务成本 73,889,530.11 0.50%86,991,783.25 0.68%-15.06%原料贸易 主营业务成本 318,119,840.98 2.16%121,741,918.46 0.95%161.31%其他 主营业务成本 4,593,504.21 0.03%0%100.00%合计 14,
40、741,619,894.50 100.00%12,832,625,680.58 100%14.89%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）金额 占营业成本 比重（%）金额 占营业成本 比重（%）饲料 主营业务成本 13,126,531,489.80 89.04%11,789,785,134.29 91.87%11.34%生猪 主营业务成本 960,885,823.49 6.52%585,950,149.03 4.57%63.99%禽业 主营业务成本 58,124,537.48 0.39%74,446,231.89 0.58%-21.92%食品 主营业务成
41、本 199,475,168.43 1.35%173,710,463.66 1.35%14.83%兽药 主营业务成本 73,889,530.11 0.50%86,991,783.25 0.68%-15.06%原料贸易 主营业务成本 318,119,840.98 2.16%121,741,918.46 0.95%161.31%其他 主营业务成本 4,593,504.21 0.03%0%100.00%合计 14,741,619,894.50 100.00%12,832,625,680.58 100%14.88%说明 江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 无。公司主要供应商情况 前五
42、名供应商合计采购金额（元）454,818,776.77 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）3.11%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 大海粮油工业（防城港）有限公司 110,552,102.27 0.76%2 江西云合实业有限公司 108,711,703.82 0.74%3 中纺天泽油脂（大连）有限公司 84,037,494.39 0.57%4 江苏江阴中谷国家粮食储备库 83,405,664.72 0.57%5 钦州大洋粮油有限公司 68,111,811.57 0.47%合计 454,818,776.77 3.11
43、%4、费用、费用 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度%备注 财务费用 150,938,072.08 97,005,417.51 53,932,654.57 55.60 借款费用及债券利息增加所致 资产减值损失 17,669,384.43 11,935,422.52 5,733,961.91 48.04 计提消耗性生物资产跌价准备所致 营业外支出 30,772,071.54 18,909,309.48 11,862,762.06 62.74 政府补助和处置生产性生物资产增加所致 5、研发支出、研发支出 报告期内，公司继续加大研发投入，以提高饲料产品饲养效率和养殖效率为主要目的。
44、本期研发支出投入9,408.09万元，占净资产的6.28%，占营业收入比重0.6%。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 17,030,195,641.24 15,249,258,227.83 11.68%经营活动现金流出小计 17,087,472,915.20 14,989,336,292.90 14%经营活动产生的现金流量净额-57,277,273.96 259,921,934.93-122.04%投资活动现金流入小计 48,650,765.65 41,700,218.68 16.67%投资活动现金流出小计 1,270,374,
45、255.11 1,067,147,422.41 19.04%投资活动产生的现金流量净额-1,221,723,489.46-1,025,447,203.73 19.14%筹资活动现金流入小计 3,510,710,200.00 1,725,456,653.53 103.47%江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 筹资活动现金流出小计 2,404,985,476.13 1,019,279,691.07 135.95%筹资活动产生的现金流量净额 1,105,724,723.87 706,176,962.46 56.58%现金及现金等价物净增加额-173,276,083.09-59,3
46、48,305.82 191.96%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 A、报告期内经营活动产生的现金流量净额为-5,727.73万元,主要为公司支付原材料采购款增加所致。B、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为110,572.47万元,主要为公司在报告期内新增发行债券和银行借款所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 饲料 13,787,991,541.4
47、2 13,126,531,489.80 4.80%11.60%11.34%0.23%养殖 1,119,821,875.14 1,019,010,360.97 9.00%39.46%54.30%-8.75%食品 208,187,001.77 199,475,168.43 4.18%15.03%14.83%0.17%兽药 123,290,213.69 73,889,530.11 40.07%-9.29%-15.06%4.07%原料贸易 329,518,803.26 318,119,840.98 3.46%130.90%161.31%-11.23%其他 4,259,465.96 4,593,504.
48、21-7.84%1238.17%100.00%-107.84%分产品 饲料 13,787,991,541.42 13,126,531,489.80 4.80%11.60%11.34%0.23%生猪 1,061,973,569.33 960,885,823.49 9.52%46.05%63.99%-9.90%禽业 57,848,305.81 58,124,537.48-0.48%-23.72%-21.92%-2.32%食品 208,187,001.77 199,475,168.43 4.18%15.03%14.83%0.17%兽药 123,290,213.69 73,889,530.11 40.
49、07%-9.29%-15.06%4.07%原料贸易 329,518,803.26 318,119,840.98 3.46%130.90%161.31%-11.23%其他 4,259,465.96 4,593,504.21-7.84%1238.17%100.00%-107.84%分地区 南方片区 4,270,239,606.08 3,987,648,030.18 6.62%2.36%3.56%-1.08%北方片区 9,702,104,815.69 9,250,138,560.60 4.66%28.42%28.80%-0.29%西南片区 1,600,724,479.47 1,503,833,303
50、.72 6.05%-15.31%-16.46%1.30%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 江西正邦科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 325,975,494.55 5.45%510,864,577.64 11.44%-5.99%应收账款 272,590,802.89 4.56%164
