1、抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 抚顺特殊钢股份有限公司抚顺特殊钢股份有限公司 600399600399 20122012 年年度报告年年度报告 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董
2、事的原因说明 被委托人姓名 董事 刘伟 工作原因 朴文浩 董事 董学东 工作原因 张玉春 董事 魏守忠 工作原因 高炳岩 董事 徐德祥 工作原因 周建平 独立董事 伊成贵 工作原因 姚殿礼 三、三、中准会计师事中准会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人赵明远、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声公司负责人赵明远、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审
3、议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司拟以经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司拟以 2012 年年 12 月月31 日总股本日总股本 5.2 亿股为基准，向全体股东以每亿股为基准，向全体股东以每 10 股派送现金红利股派送现金红利 0.2 元（税前），共计元（税前），共计10,400,000 元，尚余可供分配利润元，尚余可供分配利润 363,399,695.55 元留待以后年度分配。元留待以后年度分配。本年度公司拟不进行公积金转增股本。本年度公司拟不进行公积金转增股本。六、六、本年度报告中所涉及未来计划和前瞻性本年度报告中所涉及未来计划和前瞻性陈述等，不构成公司
4、对投资者的实质承诺，请陈述等，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.4 第二节第二节 公司简介公司简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.1
5、8 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.27 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.31 第八节第八节 公司治理公司治理.37 第九节第九节 内部控制内部控制.40 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.41 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.107 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、抚顺特钢 指 抚顺特殊钢股份有限公司 东特集团 指 东北特殊钢集团有限责任公
6、司 抚钢集团 指 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 辽宁省国资委 指 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日会计期间 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司已在本年度报告中描述了公司经营中可能面临的风险，详见“董事会报告”中有关章节的描述，敬请投资者予以关注。抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 抚顺特殊钢股份有限公司 公司的中文名称简称 抚顺特钢 公司的外文名称 Fushun Special Stee
7、l Co.,LTD 公司的外文名称缩写 FSSS 公司的法定代表人 赵明远 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孔德生 赵越 联系地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 电话 024-56676495 024-56678441 传真 024-56688966 024-56676495 电子信箱 zhaoyuefs- 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 公司注册地址的邮政编码 113001 公司办公地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 公司办公地址的邮政编码 1
8、13001 公司网址 http:/www.fs- 电子信箱 fstgfs- 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券处 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 抚顺特钢 600399 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 注册登记日期 1999 年 6 月 7 日 注册登记地点 辽宁省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 210000105006
9、9 税务登记号码 A21040470181332-X 组织机构代码 70181332-x (二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 公司首次注册情况详见 2012 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工，冶金技术服务，工业气体（含液体）制造、销售。公司上市以来，主营业务未发生变化。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 2003 年，经国务院国有资产监督管理委员会、辽宁省人民政府批准，公司原
10、控股股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司将持有的本公司国有法人股 29,441.45 万股作价 82,664 万元划归辽宁特殊钢集团有限责任公司持有，本次股权划转后，辽宁特殊钢集团有限责任公司为公司控股股东。2004 年 5 月 18 日，辽宁特殊钢集团有限责任公司更名为东北特殊钢集团有限责任公司。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 中准会计师事务所有限责任公司 办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦四层 签字会计师姓名 臧德盛 姚军 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、
11、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 4,911,707,818.37 5,417,539,185.91-9.34 5,281,593,366.01 归属于上市公司股东的净利润 20,493,257.09 25,627,447.51-20.03 31,150,281.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 19,034,978.77 25,366,941.56-24.96 25,096,116
12、.60 经营活动产生的现金流量净额-63,594,800.70 313,147,258.12 不适用 144,900,236.04 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,699,204,559.22 1,689,111,302.13 0.60 1,663,483,854.62 总资产 10,077,267,954.43 7,846,005,233.25 28.44 6,406,917,824.48 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益（
13、元股）0.0394 0.0493-20.08 0.0599 稀释每股收益（元股）0.0394 0.0493-20.08 0.0599 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0366 0.0488-25.00 0.0483 加权平均净资产收益率（%）1.21 1.53 减少 0.32 个百分点 1.89 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.12 1.52 减少 0.4 个百分点 1.52 二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的
14、财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况东的净资产差异情况 单位：元 币种:人民币 净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 20,493,257.09 25,627,447.51 1,699,204,559.22 1,689,111,302.13 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 非流动资产处置损益 84,656.70-2,484,565.60 147,343.28 计入当期损益
15、的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,567,876.66 1,700,000 1,620,000 债务重组损益 52,731.71 3,211,074.80 3,479,712.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目-749,097.31-2,454,675.31 2,871,207.60 所得税影响额-497,889.44 288,672.06-2,064,098.58 合计 1,458,278.32 260,505.95 6,054,165.19 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 第四节第四节 董事会报
16、告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期，国家经济增速放缓，钢铁市场下滑从程度和持续时间上都远超预期。市场合同量萎缩，需求不足，成本和资金占用居高不下，给公司经营带来较大压力。报告期公司生产钢 60.51 万吨、钢材 47.60 万吨，钢产量与去年同期相比基本持平，钢材产量略有减少；营业收入实现 49.11亿元，与去年同期相比减少 9.34%；实现利润 3119 万元，实现净利润 2049 万元，分别比上年下降 15.43%和 20.03%。出口创汇实现 9667 万美元，比去年同期减少 19.44%；虽然市场遭遇困难，
17、但公司加大技改投入和品种结构调整取得实效，重点品种总量完成 21.26 万吨，比去年同期增长 20%。新增产能和品种在很大程度上弥补了由于规模不足和低盈利品种给公司利润水平带来的负面拉动，为公司的效益和稳定运营提供了强有力的支撑，为公司的平稳运营和和发展提供了坚实的保证。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 4,911,707,818.37 5,417,539,185.91 -9.34 营业成本 4,300,400,283.20 4,776,230
18、,529.23 -9.96 销售费用 67,219,712.23 64,959,756.80 3.47 管理费用 163,329,329.50 126,702,317.60 28.91 财务费用 320,997,587.47 373,485,672.00 -14.05 经营活动产生的现金流量净额-63,594,800.70 313,147,258.12 投资活动产生的现金流量净额-734,403,334.36 -481,471,482.02 52.53 筹资活动产生的现金流量净额 699,206,105.15 187,353,447.11 273.20 研发支出 14,525,467.48 1
19、3,692,522.90 6.08 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2012 年，公司实现营业收入为 491170 万元，较同期减少 50583 万元，减少率为 9.34%，主要是钢材产品售价降低所致。以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 产品类别 年度 年初库存 生产入库 销售 年末库存 产 销 率(%)钢材 2012 年 25,641.22 477,823.59 474,130.41 29,334.40 99.23 2011 年 24,382.64 498,229.09 496,970.44 25,641.
20、29 99.74 (2)订单分析订单分析 公司全年钢材订货 48.16 亿元，其中军品、工模具、风电减速器行业销售收入 24.38 亿元，占50.59%，汽车、轴承、汽轮机行业 12.57 亿元，占 26.08%。(3)新产品及新服务的影响分析新产品及新服务的影响分析 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 报告期共计开发新用户 255 户，同比增加 111 户；开发新品种 229 个，同比增加 76 个。全年实现新产品入库 10.55 万吨，同比增加 18%。(4)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 公司前五名销售客户销售额为 12.33 亿元，占年度销售总额的 25.11%。3、成
21、本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)特殊钢 4,216,553,870.06 99.95 4,643,313,015.04 99.97-9.19 服务业 2,129,982.01 0.05 1,584,304.21 0.03 34.44 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)特殊钢 原主材料 2,423,756,325.56 57.48 2,808,9
22、33,145.48 60.49-13.71 特殊钢 燃料动力 758,460,674.19 17.99 768,567,841.14 16.55-1.32 特殊钢 工资 474,185,418.18 11.25 402,031,667.50 8.66 17.95 特殊钢 折旧 239,302,796.42 5.68 233,814,360.70 5.04 2.35 特殊钢 修理维护费 90,438,058.52 2.14 100,838,405.74 2.17-10.31 特殊钢 制造费用 230,410,597.19 5.46 329,127,594.48 7.09-29.99 合计 4,2
23、16,553,870.06 100 4,643,313,015.04 100 (2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期，公司向前 5 名供应商采购合计 1,486,620,335.33 元，占采购总额的 37.87%。4、费用费用 项目 本期金额 上期金额 变 动 比率（%）情况说明 营业税金及附加 14,065,375.12 9,321,873.68 50.89 主要是本期实现的增值税增加。资产减值损失 14,759,923.21 28,391,503.30 -48.01 主要是应收款项总额下降所致。营业外收入 3,388,233.10 6,050,524.87 -44.00 主要是债务重
24、组利得减少所致。营业外支出 1,432,065.34 6,078,690.98 -76.44 主要是固定资产处置及对外捐赠减少所致。5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 单位：元 本期费用化研发支出 14,525,467.48 研发支出合计 14,525,467.48 研发支出总额占净资产比例（%）0.85 研发支出总额占营业收入比例（%）0.30 6、现金流现金流 本公司经营产生的现金流量净额为-0.63 亿元，主要是本期采购的原材料增加。本公司投资活动产生的现金流净额为-7.34 亿，主要是公司购买土地和设备。本公司筹资活动产
25、生的现金流量净额为 6.9 亿元，主要是公司本年度新增融资。7、其它其它(1)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 公司 2011 年度报告提出 2012 年公司主营业收入 65 亿元，由于市场低迷，产品销售价格下降，报告期公司实现主营业收入 49.11 亿元，未完成计划指标。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）钢铁业 4,816,284,6
26、25.27 4,216,553,870.06 11.96-8.68-10.12 增加 0.49个百分点 服务业 3,327,513.10 2,129,982.01 45.48 14.51 25.62 减少 9.49个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）合 金 结 构钢 2,114,409,227.48 1,942,658,289.44 8.12-18.29-16.15 减少 2.35个百分点 工具钢 1,059,204,322.52 964,565,129.45 8.93 0.21 0.02 增
27、加 0.17个百分点 不锈钢 713,486,398.83 621,709,229.21 12.86-1.38-0.82 减少0.5个百分点 高温合金 561,263,129.59 325,122,853.56 42.07 1.40-8.35 增加 6.16个百分点 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 东北 1,022,097,366.61 6.02 华北 641,918,750.81 0.77 华东 1,519,192,421.68 1.42 出口 610,262,383.88-
28、19.46 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）应收票据 652,150,995.69 6.47 404,322,660.60 5.15 61.29 工程物资 3,350,838.40 0.03 29,208,967.22 0.37-88.53 无形资产 945,844,099.88 9.39 3,347,846.66 0.04 28,152.31 应付票据 3,575,000,000.00 35.48
29、2,251,000,000.00 28.69 58.82 应付账款 933,816,054.48 9.27 704,531,494.21 8.98 32.54 预收款项 96,240,657.18 0.96 147,048,733.24 1.87-34.55 其他应付款 682,460,455.23 6.77 184,462,127.50 2.35 269.97 应收票据：主要系客户采用承兑汇票方式进行货款结算增多所致。工程物资：主要是随着技改项目的陆续开工，工程领用增加所致。无形资产：主要是收购土地使用权所致 应付票据：主要系公司增加承兑汇票支付和融资所致。应付账款：主要系公司增加原材料采购
30、所致。预收款项：主要系前期预收货款本期销售所致。其他应付款：主要系应付控股股东东北特殊钢集团有限责任公司购买土地款所致。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 公司是中国不可替代的国防军工、航空航天等高科技领域使用特殊钢材料的生产研发基地。曾为我国第一颗人造卫星、第一枚导弹、第一艘潜艇和多项国家重点工程、国防工程等，提供了大批关键的特殊钢材料。各种飞机、坦克、火箭、导弹等装备，均采用了公司生产的特殊钢新材料，还提供了神舟系列载人飞船及嫦娥号绕月卫星的部分特殊钢材料，现承担着航天、航空材料用量 50%以上的研制任务，有中国特殊钢摇篮的称号。技术优势：公司拥有雄厚的技术力量，是全国特钢行业科研的主要
31、基地。技术中心是特钢企业中首家国家级技术中心，公司生产的特种材料一直在国内处于领先水平，技术队伍力量雄厚，具有较强的新材料、新工艺、新技术的研发能力，这也是公司发展的基本保证。多年来，公司承担着国家重点科研新产品用钢的 3050，军工用钢位居全国之首，占有举足轻重的位置。另外，具有系统完善的科研试制、生产组织、质量控制和质量保证体系，有保持多年以来形成的科研、质量、品种等优势，有较丰富的研制生产特殊合金材料的经验。同时，公司具有较丰富的真空感应炉、真空自耗炉、恒熔速电渣炉的建设、生产操作和设备维护的经验，多年来企业培育了雄厚的技术队伍，对研制开发新钢种具有较强的实力。设备优势：公司拥有国内门类
32、较为齐全的特殊钢冶炼设备。如：130t 电渣炉、3t/6t 真空感应炉、12t 真空感应炉、7t 真空自耗炉、12t 真空自耗炉、30t/60tVHD/VOD 精炼炉、50t 超高功率电炉、60t 超高功率竖井电炉、60tLF/VD 精炼炉、合金钢大方坯连铸机，以及相应的配套设备等。除此之外，还拥有 35MN 快锻机、31.5MN 快锻机、20MN 快锻机、18MN 精锻机、10MN精锻机、850 初轧机、高精度齿轮钢连轧生产线，高精度模具扁钢生产线等加工设备。抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 产品优势：公司生产的高温合金、超高强度钢、特种不锈钢、高档模具钢、高档汽车用齿轮钢一直保
33、持着高的市场占有率，高温合金、军工用钢在国内占有举足轻重的位置，军工用钢位居全国之首，具有垄断的市场优势，高档汽车用钢、轴承钢覆盖了国内主要汽车生产企业和轴承生产企业，合金模具钢产品（包括冷作模具钢、热作模具钢、塑料模具钢三个系列）在国内市场中由于品种齐全、质量优良，一直享有较好的声誉。(五五)投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 单位:万元 报告期内投资额 0 投资额增减变动数 0 上年同期投资额 1,000 投资额增减幅度(%)-100 (1)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比
34、例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份来源 汉唐证券有限责任公司 60,000,000 60,000,000 6.66 0 0 0 长 期 投资 合计 60,000,000 60,000,000/0 0 0/2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。3、募集资金使用情况募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 单位:万元
35、币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 精快锻工程 68,309 95%15,350 68,842 高强钢、钛合金生产线技术改造工程 18,629 95%2,132 25,185 特冶技术改造工程 48,905 85%3,404 15,278 优化工艺设备提高产品质量技改工程 38,628 40%4,540 14,478 合计 174,471/25,426 123,783/二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析 抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋
36、势 优质特殊钢的生产消费水平是衡量一个国家钢铁工业实力的重要标志。世界特钢产量占钢总产量的比例为 9%10%,而工业发达国家的特钢产量一般占比约为 20%。近年来，随着我国钢铁工业整体水平的迅猛提升，优特钢的生产也呈现快速上升的势头。一方面，中国制造业的增长为国内钢铁行业发展提供了空间，制造行业的持续快速发展，特别是机械、汽车、机电、造船等行业，对优质特钢的需求强劲，成为支撑优特钢市场的直接动力，为中国钢铁行业提供了广阔的市场前景和难得的发展机遇。另一方面，我国的特殊钢生产与国际水平相比仍有较大差距，主要体现在冶炼水平、产品结构两个方面。一是一般产品的生产能力过剩、高附加值产品生产能力不足。二
37、是优特钢的生产品种结构不尽合理，整体工艺技术和装备水平仍落后于先进发达国家，产品质量差、成本高，缺乏市场竞争力。三是国内特殊钢产业的集中度低。四是由于专业分工不明确，行业内部恶性竞争难以避免和消除，导致优特钢钢材始终在低价位徘徊运行。优质产品得不到应有市场份额。由于国内市场有限，且面对的又是一个中低档需求、专业化强，辐射面窄，多品种、小批量，竞争激烈的市场环境；由于历史原因，劳动生产率低下；原料价格持续上涨，制造成本不断上升，环保投资和运行费用持续增加；专业化生产难以展开，特钢企业小而全的格局基本没有改观，为争夺市场占有率，导致低价无序竞争，在全球经济前景不明朗以及钢铁产能过剩等情况下，经济效
38、益下滑的形势依然严峻。尽管如此，随着我国钢铁工业结构调整政策的逐步实施，生产力的合理布局，产品结构调整完善，部分企业具备较强的国际市场竞争力和影响力，将初步实现钢铁工业由大到强的转变。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司将以品种、质量、技术、效益为核心，以两高三线为主要发展方向，以品种、品牌占领市场；全力推进以经营承包为主要方式的各项改革；扎实推进品种调整、质量改进、技术发展、效益提升等各项工作，加快建成科技型一流特钢企业目标。(三三)经营计划经营计划 2013 年，公司将进一步扩大经营规模，计划钢产量 70 万吨、材 60 万吨，重点品种合计 30.98万吨，出口创汇 1.24 亿美元。为
39、全面完成 2013 年经营目标，公司将采取以下措施：一是全力加强销售和市场开发力度，抢占市场，保规模，保品种，为全面实现公司效益目标提供合同保障；二是技改项目快速达产达效；三是生产组织科学合理，实现内部顺畅高效、低成本运行；四是加强产品质量控制和质量考核，推动技术管理和工艺进步；五是以效益预算为导向，以班组核算为支撑，全过程、全员落实创效措施，确保公司整体效益目标的实现。(四四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2013 年开始，公司百亿技改二期工程将陆续开工建设，全年预计投资 16 亿元。项目主要有节能环保型纯净钢技术改造工
40、程、AOD 炉技术改造工程、优化工艺，产品升级技术改造工程、提高军品生产能力特冶技术改造二期工程和连轧厂增加精整后部产能技术改造项目。目前公司主要通过经营回款和金融机构贷款筹措上述资金来源。(五五)可能面对的风险可能面对的风险 1、2013 年，随着公司经营规模的不断扩大、品种结构调整需求增加，将继续增加产能和加大技改投入，二期技改工程将在年内启动，公司资金情况更趋紧张，致使资产负债率居高不下；国家宏观调控政策导致融资难度和融资成本大大增加，给公司的经营带来了巨大的压力；2、公司生产所必需的原燃材料市场价格居高波动较大，人工成本、制造成本不断上升，环保投资和运行费用持续增加，导致公司生产成本加
41、大，风险成本增加；为确保公司稳定运营，规避和降低风险，公司将采取如下保证措施：一是加快品种调整和技改工程达产达效，以品种、品牌占领市场；二是通过充分利用现有资源多种渠道融资，缓解资金抚顺特殊钢股份有限公司 2012 年年度报告 紧张局面，同时，加强资金管理和控制；三是生产组织科学合理，实现内部顺畅高效，加强质量控制，推动技术工艺进步，实现低成本运行。三、三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一一)董事会、监事会对会计董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 (二二)董事会对会计政策、会
42、计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 (三三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 经中准会计师事务所有限公司审计，2012 年度本公司实现净利润 20,493,257.09 元，按净利润的 10%提取法定盈余公积金，加上 2011 年未分配利润 366,255,653.38 元，本年可供股东分配的利润为 373,7
43、99,695.55 元。公司拟定的利润分配方案为：以 2012 年 12 月 31 日总股本 5.2 亿股为基准，向全体股东以每 10 股派送现金红利 0.2 元（税前），共计 10,400,000 元，尚余可供分配利润 363,399,695.55 元留待以后年度分配。本年度公司拟不进行公积金转增股本。2012 年 8 月 23 日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过关于修改公司章程部分条款的议案，公司对章程部分条款进行修改，主要内容如下：公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司采取现金、股票或者现金股票相结合的分配形式。在符合条件的前提下，公司
44、应优先采取现金方式分配股利。根据公司的盈利状况及资金需求状况，公司可以进行中期现金分红。在当年盈利的条件下，公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，应当采取现金方式分配股利。公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。(二二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 (三三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的利
45、润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2012 年 0 0.20 0 10,400,000 20,493,257.09 50.74 2011 年 0 0.20 0 10,400,000 25,627,447.51 40.58 2010 年 0 0 0 0 31,150,281.79 0 五、五、积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况 抚顺特
46、殊钢股份有限公司 2012 年年度报告(一一)社会责任工作情况社会责任工作情况 公司倡导争国内特钢第一，创世界特钢一流的企业精神和不断开拓创新，持续发展，以优质产品、良好效益回报股东，回报社会的经营理念，致力于实现经济效益和社会责任的统一。公司在对股东、政府、客户、供应商、员工、社区等利益相关者履行积极的社会责任，以实现企业与经济社会可持续发展的协调统一。公司成立以来，以对股东负责和国有资产保值增值的责任感，连续几年进行了大规模的技术改造，使公司的装备水平不断提高，许多产品替代进口，为我国国防军工和国民经济建设提供大量优质产品。在对待政府方面，公司守法经营，严格按照国家的法律法规、社会公德、商
47、业道德和行业规则经营企业，依法纳税，诚信经营；在对待消费者和供应商方面，公司以提供优质合格产品、优质服务和遵守合同，为客户服务保持值得信赖的程度，保证产品的价值产品或服务的方便程度。在对待员工方面，公司根据劳动法要求依法保护职工的合法权益，建立和完善公开、平等、竞争、择优的选人用人机制，按国家规定和标准建立了完整的包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，所有在册员工均签署劳动合同，办理社保手续和医疗保险。公司把提高员工收入水平，为员工提供安全良好的工作环境和提升职业规划作为重要事项，近几年，员工的收入每年达到 20%的增长，通过实施质量、安全、环境三体系项目建设和每年的职工体检，确保职工作业安全；
48、在环保方面，公司在自身发展的同时，认真履行社会责任，坚持走可持续发展道路，大力发展循环经济。先后建成了污水处理厂，实现了污水零排放；完成了一炼钢、二炼钢除尘改造工程；实施了对废钢渣、废焦油进行深加工和综合利用，全面实施资源节约型、环境友好型发展战略。公司每年都加大投入，使废弃物排放标准达到国家政策要求；在社区方面，公司积极参加社区活动，为受灾地区和贫困地区开展各种捐献活动，并多次组织参加抗洪救灾工作。(二二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 公司始终坚持把环境保护工作作为第一要务，以国家
49、、省、市相关环保工作要求指导企业的生产经营发展和企业战略规划的制定，从企业发展战略定位的角度谋划和实施环境保护工作，把发展清洁生产、实现节能减排作为企业发展的重大战略并严格贯彻实施，通过生产工艺优化和装备技术改造、能源结构调整、工业炉窑综合治理和节能改造、开展电炉粉尘治理和污水处理厂建设、固废综合利用等一系列工程的实施，公司的环境保护工作取得了历史性的进步，各类污染物排放总量和浓度全部满足国家要求。此外，通过环境管理体系建设工作，建立了环境管理文件、法律法规和应急体系，大大提高了基础管理工作。1、环保指标完成情况 报告期，公司二氧化硫排放量 768.11 吨，在政府下达的 1410.09 吨控
50、制指标内；烟、粉尘排放量 2611.55 吨，在政府下达的 3748.9 吨控制指标内；化学耗氧量（COD）排放量 5.54 吨，在政府下达的 9.15 吨控制指标内；无重大环境污染事故发生。2、环保设施建设运行情况 公司在进行优化工艺改造的基础上，投入大量资金进行工艺和设备的改造。同时也非常注重环保治理工作，主要从做好“老污染源治理”和环保“三同时”建设两方面入手。先后投入约 2.2亿元进行废水、大气、固废等治理项目 20 余项，取得了良好的环境效益和社会效益。截止 2012年，外排废水量由过去的年 1000 余万吨下降到 16 万吨，削减 98%。COD 由过去的年 500 余吨下降到 5
