1、万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 万向德农股份有限公司万向德农股份有限公司 600371600371 20122012 年年度报告年年度报告 万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因
2、说明 被委托人姓名 董事 于艳杰 工作原因 王建华 董事 鲁永明 工作原因 李兆军 三、三、众环海华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。众环海华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人管大源、主管会计工作负责人周佩公司负责人管大源、主管会计工作负责人周佩梅及会计机构负责人（会计主管人员）梅及会计机构负责人（会计主管人员）于秀梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。于秀梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经董事会审议的报告期利润分配预案或公积
3、金转增股本预案：为兼顾公司长远发展为兼顾公司长远发展和股东权益，董事会拟定本次利润分配预案为：本次利润分配以和股东权益，董事会拟定本次利润分配预案为：本次利润分配以 2012 年末总股本年末总股本 170，500，000 股为基数，用未分配利润每股为基数，用未分配利润每 10 股送红股股送红股 2 股并派发现金红利股并派发现金红利 2.00 元（含税），共计派元（含税），共计派发现金红利发现金红利 34,100,000 元（含税）元（含税）,占公司占公司 2012 年度归属于上市公司股东的净利润的年度归属于上市公司股东的净利润的41.07%，剩余利润结转下一年度。，剩余利润结转下一年度。截止截
4、止 2012 年年 12 月月 31 日，公司共有资本公积日，公司共有资本公积 22,090,280.74 元，本年度公司不进行资元，本年度公司不进行资本公积金转增股本。本公积金转增股本。六、六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.4 第二节第二节 公公司简介司简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标
5、摘要.8 第四节第四节 董事会报告董事会报告.10 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.21 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.25 第八节第八节 公司治理公司治理.30 第九节第九节 内部控制内部控制.33 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.34 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.107 万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司或
6、本公司、万向德农 指 万向德农股份有限公司 上交所或交易所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 二、二、重大风险提示：重大风险提示：详见本报告第四节“董事会报告”第二部分“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”第四项“可能面对的风险”。万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 万向德农股份有限公司 公司的中文名称简称 万向德农 公司的外文名称 WanxiangDoneed Co.,ltd 公司的法定代表人 管大源 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 霍光 何肖山
7、联系地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 电话 0451-82368448 0451-82368448 传真 0451-82368448 0451-82368448 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 公司注册地址的邮政编码 150090 公司办公地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 公司办公地址的邮政编码 150090 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告
8、备置地点 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 万向德农 600371 华冠科技 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 注册登记日期 1995 年 9 月 13 日 注册登记地点 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 企业法人营业执照注册号 230000100003755 税务登记号码 23019824561350X 组织机构代码 24561350-X 万向德农股份有限公司 2012 年年度报告(二二)公
9、司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司 2002 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司 2002 年上市，是农副产品深加工企业，走农业产业化发展道路。主要从事食品添加剂、玉米淀粉糖，饲料等系列产品的研发、生产和销售。2003 年，公司在收购北京德农种业有限公司 41%股权的基础上，对其追加投资，增持股份到 75%，目前，公司持有北京德农种业有限公司股权 97.28；同时，公司又出资与黑龙江省种子公司合资成立黑龙江德农种业有限公司，从而成为覆盖黄淮海夏播区和北方春播区玉米种植区域市场的
10、种子产业集团公司，公司主营业务转变为以玉米种业、牧草、油癸种子的研发、生产及销售和玉米深加工为主。2008 年，公司全资成立了北京万向德农肥业有限公司，进军复合肥业务。公司主营玉米深加工业务的齐齐哈尔分公司，因废水处理设施未能达到稳定运行，废水排放超标，为认真落实国家及地方环保要求，避免公司投资损失，公司决定于 2008 年 8 月 7 日起对齐齐哈尔分公司实施全面停产（相关内容详见公司 2008-020 号公告）。公司主营业务转变为玉米杂交种子研发、生产、销售及复合肥销售业务。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司公开发行股票后的股本结构为：普通
11、股 10，000 万股，其中社会法人持有 6，000 万股，占股份总数的 60（黑龙江富华集团总公司 2745 万股，占 27.45%；万向集团公司 2375 万股，占 23.75%；哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司 700 万股，占 7%；上海东信投资管理有限公司 120万股，占 1.2%；哈尔滨安平消防设施安装有限公司 17 万股，占 0.17%；哈尔滨澳克斯商贸有限公司 43 万股，占 0.43%）；社会公众股 4，000 万股，占股份总数的 40。公司实施 2002 年度分配及转增股本方案后的股本结构为：普通股 15，500 万股，其中社会法人持有 9，300 万股，占股份总数的 60%（
12、其中黑龙江富华集团总公司 4254.75 万股，占 27.45%；万向集团公司 3681.25 万股，占 23.75%；哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司 1085 万股，占 7%；上海东信投资管理有限公司 186 万股，占 1.2%；哈尔滨澳克斯商贸有限公司 66.65 万股，占0.43%；哈尔滨安平消防设施安装有限公司 26.35 万股，占 0.17%）；社会公众股 6，200 万股，占股份总数的 40%。2004 年 6 月 15 日公司股东万向集团公司将其持有的本公司股份 36812500 股，占公司股本总额的 23.75%，全部转让给万向三农有限公司。2004 年 6 月 24 日公司股东
13、黑龙江富华集团总公司将其持有的本公司股份 9610000 股，占公司股本总额的 6.2%，协议转让给万向三农有限公司。2004 年 11 月 16 日公司股东黑龙江富华集团总公司将其持有的本公司股份 32937500 股，占公司股本总额的 21.25%，协议转让给上海海博鑫惠国际贸易有限公司。2006 年 9 月 12 日上海海博鑫惠国际贸易有限公司将其所持有的本公司 32,937,500 股，占公司股本总额的 21.25%，全部过户转让给了万向三农有限公司。经过以上几次股权转让，万向三农有限公司持有本公司股份占公司股本总额的 51.20%。万向三农有限公司严格履行股改承诺，2006 年 9
14、月 20 日至 2006 年 11 月 20 日，以不高于7.50 元的价格在二级市场上增持万向德农股票 8，754，762 股，占公司股本总额的 5.65%；2008年 11 月，万向三农在二级市场增持万向德农股票 6，745，343 股，占公司股本总额的 4.35%。截止 2013 年 3 月 13 日，万向三农有限公司持有本公司股份占公司股本总额的 61.20%。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 众环海华会计师事务所有限责任公司 办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 环大厦 签字会计师姓名 刘钧 喻友
15、志 万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 660,618,661.21 562,146,637.98 17.52 587,215,980.81 归属于上市公司股东的净利润 83,037,232.74 80,037,687.55 3.75 41,706,444.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性
16、损益的净利润 67,435,803.84 63,858,864.85 5.60 39,322,538.72 经营活动产生的现金流量净额 1,365,432.26 114,081,105.69-98.80 15,336,947.83 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 424,078,586.45 392,191,353.71 8.13 346,353,821.25 总资产 1,031,710,488.78 1,007,811,828.53 2.37 763,450,084.05 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标
17、2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益（元股）0.49 0.47 4.26 0.24 稀释每股收益（元股）0.49 0.47 4.26 0.24 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.39 0.37 5.41 0.23 加权平均净资产收益率（%）20.35 21.68 减少 1.33 个百分点 12.32 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）16.52 17.30 减少 0.78 个百分点 11.62 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 附注（如适用）2011
18、年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 2,926,827.36 -78,036.95 297,549.92 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或4,582,909.28 3,146,200.00 3,002,000 万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益-352,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,023,353.99 -712,841.7-507,311.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,577,502.23 系公司子公司北京德农种业有限公司本期收到北
19、京市海淀区国税局退税款14,577,502.23 元。15,356,338.15 少数股东权益影响额-1,268,528.71 -1,228,272.81-197,669.09 所得税影响额-2,841,927.27 -304,563.99-210,663.06 合计 15,601,428.90 16,178,822.7 2,383,905.98 万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年度，万向德农公司实现营业收入 66,061.87 万元，同比上升
20、 17.52%；营业利润 8,618.12万元，同比上升 1.21%；净利润 8,303.72 万元，同比上升 3.75%.报告期内，我国玉米种业市场供需格局未发生大的变化，仍是供大于求，种业竞争态势加剧。公司主要经营品种之一的郑单 958 田间表现虽然一如既往优秀，但是该品种经营单位由原来的 4 家变更为现在的 5 家，对公司的销售产生了一定的不利影响，公司通过成本控制、质量提升、技术服务、市场管理、营销策略改变等多方面措施的执行，提高和稳定了种子价格，有效控制了品种销量下滑势头。公司另一个主要经营品种浚单 20，受去年部分地区表现不稳定的影响，未能实现销量和价格的提升，同时，其他新品种还处
21、于品种开发初期，预计在 2013 年会有量和利润的突破。2012 年，受种业新政影响，全国种子经营企业个数在减少，规模在扩大；同时受国家对种业扶持政策利好消息刺激，种业资本投资活跃。但是市场环境依然严峻，全国杂交玉米面积突破了 5 亿亩，但是全国玉米种业市场供大于求的结构性问题依旧严峻，同质化品种依然众多，供销形势没有发生大的变化，网络信息的发达也促进了农户对这一态势的了解，从而导致了农民不急于购买种子，种子销售时间缩短，市场竞争激烈，销售难度加大。公司为了彻底摆脱对单一品种郑单 958 的依赖，实现差异化销售，体现价值营销，在 2012年度，万向德农在去年工作的基础上，继续将主要精力放在新品
22、种开发和引进、管理优化、成本控制、种子质量提升、技术服务、产业升级等几个方面。重点做了以下工作：（一）品种开发 2012 年公司共有 30 多个玉米、水稻、向日葵品种参加国家及各省的区试和生产试验，参加预试品种数量接近 60 个；2012 年度公司实现了玉米新品种德单 5 在山东的审定，晋单 73 在吉林的审定，德单 11 在内蒙的审定，并引进 2 个玉米新品种：唐科 82（河北）、德单 129（吉林）；同时，公司加强了向日葵品种的补充，引进了 12 个油葵和 9 个食葵新品种；（二）管理优化 在去年优化管理结构的基础上，结合年度内控工作，全面梳理了公司业务流程，加强风险控制，继续执行严格的全
23、面预算管理制度，有效控制运营费用，降低财务风险；种子质量提升：通过新建和改造现有种子烘干、加工生产设备，配套进口种衣剂和包衣技术，促进了种子质量提升；技术服务：组建技术服务队伍，加强对终端客户的技术服务工作，提升种子价值内涵，营造良好品牌口碑。这些举措在一定程度上对公司经营起到了促进作用，并将长期有利于公司的发展。本期内公司控股子公司北京德农种业有限公司收到大额退税款计入当期利润。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 660,618,661.21
24、562,146,637.98 17.52 营业成本 437,189,784.05 349,588,299.45 25.06 销售费用 69,610,175.94 62,719,433.45 10.99 管理费用 68,479,667.32 64,372,215.40 6.38 财务费用 8,927,112.97 4,671,784.29 91.09 经营活动产生的现金流量净额 1,365,432.26 114,081,105.69 -98.80 投资活动产生的现金流量净额-58,566,667.71 -30,001,842.47 95.21 筹资活动产生的现金流量净额-12,053,127.3
25、7 -25,638,437.91 -52.99 万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 研发支出 7,810,326.34 11,710,060.35 -33.30 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 第一、国家对种业行业的持续关注和扶持，强调企业在种业发展中的主体地位，种业发展市场环境逐步改善。第二、国外种业公司对国内市场的竞争形势依然严峻。第三、持续多年的玉米种供大于求的情况仍未得到缓解，市场形势不容乐观。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 第一、主营品种郑单 958 经营企业由 4 家变为 5 家
26、，同质化替代品种大量销售；第二、浚单 20 在 2011 年出现的表现不稳定等情况影响了 2012 年的销量；(3)新产品及新服务的影响分析新产品及新服务的影响分析 第一、市场高利润新品种的大力宣传促销等因素影响，市场竞争日益激烈；第二、公司新推出的京科 968、晋单 73、德单 129 等玉米新品种还处于示范推广阶段。(4)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的 8.87%。3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动
27、比例(%)农业种子 材料费 321,410,440.44 73.52 247,092,307.57 70.68 30.08 人工费 11,782,980.52 2.70 9,440,175.43 2.70 24.82 制造费用 51,511,016.84 11.78 48,647,221.33 13.92 5.89 化肥 材料费 33,105,459.12 7.57 44,408,595.12 12.70-25.45 材料费：销售数量与单位成本增加所致 人工费：人工成本增加所致 制造费用：种子种植费用增加所致 (2)主要供应商情况主要供应商情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的
28、 19.92%。4、费用费用 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 财务费用 8,927,112.97 4,671,784.29 91.09%本期借款金额及占有期同比上期上升所致 资产减损失-879,816.37 8,435,053.72-110.43%系 上 年 度 计 提 固 定 资 产 减 值万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 579.72 余万元 投资收益 9,095,870.71 13,000,000.00-30.03%本期成本法核算的被投资公司现金分红减少所致 所得税费用 1,559,845.39 146,102
29、.76 967.64%公司子公司北京德农种业有限公司本期收到北京市海淀区国税局退税款较上年 1,535.63 万元减少所致，本期收到 1,457.75 万元 5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 7,810,326.34 研发支出合计 7,810,326.34 研发支出总额占净资产比例（%）1.74 研发支出总额占营业收入比例（%）1.18 (2)情况说明情况说明 报告期内，万向德农公司研发投入 781.03 万元，占公司总收入的 1.18%，同比减少 0.90%。主要用于玉米新品种、新技术的开发和购买。新购买的德单 129（吉林）、唐科 82（
30、河北）和新审定的晋单 73（吉林）、德单 5（山东）、德单 11（内蒙）等品种，有效丰富了公司的产品线，必将在未来几年对公司业绩产生影响。6、现金流现金流 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 1,365,432.26 114,081,105.69-98.80%主要预收种子销售款减少所致。投资活动产生的现金流量净额-58,566,667.71-30,001,842.47 95.21%主要系分子公司工程投入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额-12,053,127.37-25,638,437.91-52.99%主要系银行贷款较分配股利及银行利息增加更多所致
31、。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）种子行业 612,023,821.52 393,797,306.56 35.66 22.09 35.08 减少 6.19个百分点 化肥行业 35,277,320.08 33,105,459.12 6.16-23.29-25.45 增加 2.72个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率营业收入营业成
32、本毛利率比万向德农股份有限公司 2012 年年度报告（）比上年增减(%)比上年增减(%)上年增减（%）玉 米 种 子产品 485,294,226.49 286,844,709.36 40.89 6.88 10.81 减少 2.10个百分点 油葵 74,971,934.64 60,943,571.82 18.71 442.75 988.84 减少 40.77个百分点 棉 种 及 其他 29,912,616.36 27,266,224.46 8.85 27.75 37.59 减少 6.52个百分点 化肥 35,277,320.08 33,105,459.12 6.16-23.29-25.45 增加
33、 2.72个百分点 其他产品 21,845,044.03 18,742,800.92 14.20 118.92 158.37 减少 13.10个百分点 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）东北地区 170,915,096.94 15.10 西北地区 39,981,100.81 4.67 华中地区 436,404,943.85 21.03 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）
34、本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 34,946,773.29 3.39 97,401,136.11 9.66-64.12 应收账款 5,511,074.13 0.53 2,047,390.62 0.20 169.18 预付账款 21,708,454.78 2.10 37,956,935.50 3.77-42.81 预收账款 258,677,582.08 25.07 332,693,353.75 33.01-22.25 应付账款 25,878,276.51 2.51 20,650,456.32 2.05 25.32 货币资金：本期预收种子款减少所致 应收账款：应收各农业局小麦种子款增
35、加所致 预付账款：公司期末收购种子款及时结算所致 预收账款：本期预收种子销售款同比减少所致 应付账款：本期应付收购种子款增加所致 (四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 1、市场推广能力 目前公司所拥有的郑单 958 玉米品种虽然推广了将近 10 年时间，但无论从推广面积、市场表现、农户口碑等方面来讲依然是全国玉米杂交种子市场排名第一的品种，浚单 20 也连续多年销量位居国内三甲；遍布全国的三级销售网络和多年的品牌效应为公司新产品推广打下坚实的基础。2、品种储备 公司不但拥有郑单 958、浚单 20 等领先品种，还加强了对新品种的培育和引进。公司新引万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 进
36、的京科 968 是 2012 年最新国审的玉米新品种，并获得了农业部重点推荐；其他新品种例如晋单 73、德单 5、益丰 29 等品种的各自区域也有不错的表现。2 年来，公司新补充了京科 968、晋单 73、德单 11、德单 129、德单 5、唐科 82、金湘 369、吉湘 2133 等玉米新品种 10 个之多，在很大程度上增强了企业的竞争力。3、自主研发能力 公司每年都投入巨资用于企业科研，截止目前拥有科研人员共 80 多名，具有高级职称的 8名，形成了良好的梯形研究团队。公司下设 10 个育种研究中心、6 个综合试验站，55 个试验点，基本形成了覆盖全生态区域的玉米科研育种体系，为公司后续发
37、展奠定了坚实的基础。4、技术服务能力：为了实现差异化销售，体现公司以德兴农的企业宗旨，公司组建了一支拥有将近 20 人的专业化技术服务团队，全年活跃在一线基层，通过千村万户农户培训工程、高产栽培竞赛技术服务工作等广泛开展技术服务工作，推进良种良法配套，帮助农户增产增收，提升德农品牌价值。(五五)投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析(1)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份来源 万 向财 务有 限公司
38、 117,000,000 78,000,000 6.50 117,000,000 9,100,000 9,100,000 长期股权投资 增资购买 合计 117,000,000 78,000,000/117,000,000 9,100,000 9,100,000/2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。3、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 1、北京德农种业有限公司 北京德农种业有限公司主营玉米、小麦、油葵种子的生产、销售和科研
39、。注册资本 1 亿元人民币，本公司持有 9,277.84 万股份，占股本总额的 92.78%。截止本报告期末，公司总资产862,318,764.13 元，净资产 296,672,964.93 元，主营业务收入 628,758,032.55 元，主营业务利润217,330,442.48 元，净利润 96,793,207.88 元。2、黑龙江德农种业有限公司 黑龙江德农种业有限公司主营玉米农作物种子的加工和销售。注册资本 4,600 万元，本公司持有 4,100 万股份，占股本总额的 89.13%。截止本报告期末，公司总资产 37,331,674.36 元，净资产 31,208,891.63 元，
40、本报告期实现主营业务收入 16,984,990.58 元，主营业务成本16,278,279.91 元，净利润-2,498,100.80 元。万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 3、北京万向德农肥业有限公司 北京万向德农肥业有限公司为公司全资子公司，注册资本 1,000 万元，经营范围：销售复混肥。截止本报告期末，公司总资产 2,881,578.25 元，净资产-21,944,956.99 元，本报告期未实现主营业务收入和利润，净利润-842,370.78 元。4、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关
41、于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 1、有利因素 1.1、公司控股子公司获得国家首批种子育繁推一体化许可证 2012 年 9 月，农业部首批核发包括公司控股子公司北京德农在内的 32 家育繁推一体化种业 农作物种子经营许可证。预期首批获证企业将优先获得来自财政部、国家发改委、农业部、国家税务总局等多部委的一系列政策扶持，公司将做好准备，积极争取。1.2、国内玉米种植面积保持高位 2012 年，国际上：美国遭受 50 年一遇大旱，俄罗斯、南美等粮食主产区也遭受严重旱灾；国内，夏秋以来华北、东北遭受严重粘虫灾害，东北遭受台风布拉万，玉米倒伏严重，且大斑病
42、发病严重。2012 年国家粮食进口量增加，国内确保粮食安全，努力实现粮食持续增产的呼声愈来愈高。因玉米在饲料、深加工等领域的刚性需求，以及国家对粮食生产的持续关注，预计 2013 年，农民玉米种植积极性仍将高涨，国内玉米种植面积仍将保持 5.0 亿亩以上高位。1.3、公司新品种经营比重大幅提升，逐步摆脱郑单 958 依赖 近年来，公司加大新品种审定及外购投入，并已见成效。经过 2012 年的示范推广，2013年，公司预计将有京科 968（东、华北）、德单 9（陕西）、晋单 73（山西、吉林）、德单 5（山东、河南）、益丰 29（河北、安徽、内蒙）、德单 11（内蒙）、德单 129（吉林）等新审
43、定或新购买品种将上量销售，为公司持续发展提供有力支撑。1.4、公司改造果穗烘干线，产品质量得到有力保障 随着 2012 年北京德农张掖分公司改造捡穗生产线、脱粒生产线、烘干仓、钢板仓等国际先进果穗烘干生产线全面投产，可保证公司制种大部分果穗田间收获后直接进入果穗烘干线。果穗烘干线内温度完全根据玉米自然生理脱水规律电脑变温控制，且均为封闭运行，减少了雨雪天气对场内堆放对种子品质影响及人为混杂现象的发生，大大提前了公司产品上市时间，保证了玉米种的优良品质，使得北京德农生产的玉米杂交种更具市场竞争力。2、不利因素 2.1、面对日益提高的市场对产品品质的要求，各大种业公司加大基地建设投入力度。截至20
44、12 年底，以甘肃省张掖市甘州区为例，共建成成套种子加工线 58 条。我公司现代果穗烘干生产线的改造完成，在保障公司产品质量、保持公司产品竞争力的同时，也大幅增加了制种成本。此外，虽然 2012 年制种面积有所减少，但因多种因素，果穗收购成本、用工成本将保持高位，这些都有可能导致公司生产成本大幅上升，严重影响公司 2013 年的利润水平。2.2、不同竞争对手的挑战 在地方销售市场上，虽然国家推出了扶大压小的种业新政，但较长时间内，小型或个体种子经营单位仍将存在，局部地区套牌现象仍会严重，未审先推、夸大宣传等非法竞争手段依然会存在。在大型竞争对手方面，各家纷纷采取推广新品种、提高返利价格、积极组
45、织各类市场活动、直接从农户收取定金等，这些都将增加公司品种的经营难度。2.3、郑单 958 变为 5 家经营，市场经营及管控难度更大 虽然销售比重不断降低，但郑单 958 目前仍为公司主营品种。2012 年度，中种集团的加入，使得郑单 958 品种的经营企业从 4 家变为 5 家，原本竞争激烈的郑单 958 市场，竞争变得更加万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 白热化。2013 年，公司郑单 958 市场销售环境将更加严峻。3、行业发展趋势分析 3.1、机遇 （1）中央一号文件连续关注三农，从 2004 年至 2013 年已经连续十年发布以三农（农业、农村、农民）为主题的中央一号文件。
46、2013 年中央一号文件中，强调了“继续开展粮食稳定增产行动”，“加强农业科技创新能力条件建设和知识产权保护，继续实施种业发展”等重点科技专项。（2）自国务院在 2011 年 4 月 18 号颁布了关于加快推进现代农作物种业发展的意见后，2012 年 12 月 26 日，国务院办公厅又发布了全国现代农作物种业发展规划（2012-2020 年），强调企业在种业发展中的主体地位，国家将将扶强扶优，给予大型种业企业给予项目和政策支持。（3）新农作物种子生产经营许可证管理办法出台所形成的有力局势持续发酵。据农业部种子管理局资料显示全国种子企业数量已由新办法发布前的 8700 多家，降到 6296 家，
47、减少了 28.7%，同时种业企业的结构也在优化，在现有企业当中，注册一个亿的企业是 59 家，而新办法实施之前只有 32 家；3000 万以下的企业原来是 8200 多家，现在只有 5700 多家，种业发展市场环境逐步改善。3.2、挑战 （1）国外种业公司虎视眈眈 国外种子公司携技术和品种优势，对中国种业市场虎视眈眈。美国先锋公司的先玉系列品种虽然在局部区域增势放缓，但是黑龙江地区的德国 KWS 公司德美亚系列品种依然强势，瑞士先正达、法国利马格兰、美国孟山都等国际种业巨头已纷纷推出自己的玉米品种，角逐我国玉米种业市场，对国内种业公司来讲，形式依然严峻。（2）持续多年的玉米种供大于求的情况仍未
48、得到缓解，市场形势不容乐观。2012 年以来，虽然各大玉米种业公司纷纷调低了制种面积，但由于单粒点播导致用种量减少，制种产量仍大于年播种量等因素，2013 年我国杂交玉米种子供应量仍就大于需求量，据全国农技推广中心预计库存将超过 2 亿多公斤，供需矛盾突出，市场竞争仍将十分激烈。（3）玉米单粒播种技术和联合收割技术的推广，导致亩用种量减少和对品种的特殊需求增加，这些都增加了市场的不确定性，提高了公司对这些变化应对的要求。(二二)公司发展战略公司发展战略 针对国家种业政策支持力度加大、种子供需严重失衡、市场竞争加剧、农户对技术服务需求增加、品种供需矛盾等基本情况，2013 年公司仍将重点进行调整
49、、完善、提高工作，坚持落实开源节流，提升品牌价值，提高管理效率的经营方针，从多个方面入手，消化不利因素影响，确保业绩稳定。1、种子生产方面，继续推进公司制种基地技术及管控升级，实现公司种子质量的持续稳步提高。在增添新生产线，总结以往经验及试验示范的基础上，对工厂管理、加工流程、收获方式、制种技术等进行改进，引进厂区管理 5S 管理。2、经营方面，继续执行郑单 958、浚单 20等成熟品种的精品战略，通过技术服务、种子质量提升等措施，挖掘潜在价值。同时加强公司晋单 73、德单 5、德单 11、德单 129、京科 968 等新品种的推广及市场营销力度，培育新的主营品种，采取精品高价高返利策略，摆脱
50、以往公司玉米品种高质低价不利的竞争局面。推进价值营销，提高种子精品和单粒点播产品比重，提高种子附加值。推行公司种肥渠道融合，促进公司复混肥产品的销售，推进德农种肥联动模式，扩大德农在农资领域的影响力。3、产品开发方面，继续加大科研投入，提升公司的核心竞争力，加强自有科研资源的整合和统筹分配，加强科研管理投入和科研对外合作力度，结合公司目前产品线实际情况，针对性的实施补缺措施，完善产品线，逐步建立不同类型产品搭配的产品线。4、技术服务方面。继续充实完善公司的技术服务队伍，开展千村万户技术培训工作，推万向德农股份有限公司 2012 年年度报告 动公司品种区域定位工作，降低新品种推广风险，实现良种良
