1、北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 公司代码：公司代码：600184 600184 公司简称：光电股份公司简称：光电股份 北方光电股份有限公司北方光电股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓
2、名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 李克炎 工作原因 叶明华 董事 陈良 工作原因 陈现河 三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人董事长叶明华、总经理陈现河、主管会计工作负责人张少峰及会计机构负责人公司负责人董事长叶明华、总经理陈现河、主管会计工作负责人张少峰及会计机构负责人（会计主管人员）袁勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。（会计主管人员）袁勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积
3、金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经致同会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2015年度实现净利润281,000,475.64元（母公司报表数据），在提取法定盈余公积金3,692,700.71元后，加年初未分配利润-244,073,468.61元，可供股东分配的净利润为33,234,306.32元。公司拟以2015年12月31日总股本508,760,826股为基数，每10股派发现金0.60元（含税），共计派发现金30,525,649.56元，派送后，剩余未分配利润为2,708,656.76元，剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行资本
4、公积转增股本。上述利润分配预案还需提交公司股东大会审议。六、六、本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重重大风险提示大风险提示 公司有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“管理层讨论与分析”中关于“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”部分予以了详细
5、描述，请查阅相关内容。北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 1 十、十、其它其它 根据国防科工局、中国人民银行、中国证监会发布的军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法，对于涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 2 目录目录 第一节 释义.3 第二节 公司简介和主要财务指标.3 第三节 公司业务概要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.17 第六节 普通股股份变动及股东情况.27 第七节 优先股相关情况.33 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.33 第九节 公司治理.37 第十节 公司债券
6、相关情况.39 第十一节 财务报告.40 第十二节 备查文件目录.111 北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 3 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：本公司、公司、光电股份 指 北方光电股份有限公司 兵器集团 指 中国兵器工业集团公司 光电集团 指 北方光电集团有限公司 华光公司 指 湖北华光新材料有限公司 红塔创投 指 红塔创新投资股份有限公司 云南工投 指 云南省工业投资控股集团有限责任公司 中兵投资 指 中兵投资管理有限责任公司 汇添富 1 号 指 汇添富基金光电制导 1 号资产管理计划 汇添富 2 号 指 汇添富基金光
7、电制导 2 号资产管理计划 防务公司 指 西安北方光电科技防务有限公司 新华光公司 指 湖北新华光信息材料有限公司 华光小原公司 指 华光小原光学材料（襄阳）有限公司 天达公司 指 云南天达光伏科技股份有限公司 光学元件公司 指 西安西光光学元件有限责任公司 物资公司 指 西安西光物资有限公司 导引公司 指 西安导引科技有限责任公司 凤凰（上海）公司 指 凤凰光学（上海）有限公司，本公司参股公司 产业园 指 光电科技产业园，位于西安科技产业基地 兵工财务公司 指 兵工财务有限责任公司 年审会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 北方光电股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共
8、和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则(2015 年修订)中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国防科技工业局 指 国防科工局 上交所、交易所 指 上海证券交易所 中国证券登记结算公司上海分公司 指 中登公司上海分公司 元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北方光电股份有限公司 公司的中文简称 光电股份 公司的外文名称 North Electro-Optic Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 NEO 北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 4 公司的法定代表
9、人 叶明华 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙峰 籍俊花 联系地址 陕西省西安市长乐中路 35 号 陕西省西安市长乐中路 35 号 电话 029-82537951 029-82537951 传真 029-82526666 029-82526666 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖北省襄阳市长虹北路 67 号 公司注册地址的邮政编码 441057 公司办公地址 陕西省西安市长乐中路 35 号 公司办公地址的邮政编码 710043 公司网址 、 电子信箱 四、四、信息披露及备置信息披露及备置地点地点 公司选定的信息披露媒体名称
10、中国证券报、上海证券报和证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 陕西省西安市长乐中路 35 号公司证券管理部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 光电股份 600184 新华光 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 签字会计师姓名 曹阳、郑建利 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 办公地址
11、 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 2,746,908,761.11 1,836,044,908.04 49.61 1,742,910,671.42 北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 5 归属于上市公司股东的净利润 47,242,506.12 61,845,417.01-23.61-1
12、66,334,810.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 45,074,812.75 59,669,769.54-24.46-55,144,961.98 经营活动产生的现金流量净额 237,195,029.74 406,802,925.32-41.69-1,305,382.62 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 2,243,554,916.94 988,347,347.73 127.00 923,724,201.10 总资产 4,166,043,509.43 2,927,487,561.83 42.31 2,523
13、,856,258.69 期末总股本 508,760,826.00 209,380,413.00 142.98 209,380,413.00(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.11 0.30-63.33-0.79 稀释每股收益（元股）0.11 0.30-63.33-0.79 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.11 0.28-60.71-0.26 加权平均净资产收益率（%）4.67 6.48 减少1.81个百分点-17.15 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.45 6.25 减
14、少1.80个百分点-5.69 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明：公司 2015 年底归属于上市公司股东的净资产、总资产增幅较大，主要原因是公司于 2015 年度实施了非公开发行股票，募集资金净额 12.08 亿元；2015 年度，公司营业收入同比增幅较大，但归属于上市公司的净利润同比减少，主要原因是公司 2015 年度军品总装产品产量大幅增加，而总装产品自主生产部分较少、转移价值较大，影响公司 2015 年度整体盈利能力下降。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按
15、照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：无 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）北方光电股份有限公司 2015 年年
16、度报告 6 营业收入 166,740,990.00 760,530,965.75 541,122,482.12 1,278,514,323.24 归属于上市公司股东的净利润 2,309,429.36 12,676,903.11-925,074.84 33,181,248.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,213,550.17 12,514,080.04-1,043,832.57 32,391,015.11 经营活动产生的现金流量净额-361,425,040.85-173,881,958.69-9,641,764.16 782,143,793.44 公司防务业务具有在第四
17、季度集中交货的特点，第四季度营业收入等指标较前三季度有较大增幅。季度数据与已披露定期报告数据差异说明 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 189,359.95 842,133.79 34,648,049.92 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,314,969.64 七（四十二）2,005,600
18、.00 8,080,150.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 2,678.01 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
19、产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 7 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 465,866.50 对外委托贷款取得的损益 2,817,308.97 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,424.50 -289,145.59-156,233,492.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,600.00 少数股东权
20、益影响额-6,569.83 -412.50-52,128.45 所得税影响额-385,168.90 -384,128.23-915,602.61 合计 2,167,693.37 2,175,647.47-111,189,848.40 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 合计 十二、十二、其他其他 无 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明及行业情况说明 1、主要业务 公司主要业务为防务和光
21、电材料与器件两大业务板块，防务业务收入规模占公司总收入规模达到 80%以上，根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引规定，公司所属行业为“C35专用设备制造业”。防务业务板块主要是以大型武器系统、精确制导导引头、光电信息装备为代表的光电防务类产品的研发、设计、生产和销售。光电材料与器件板块主要是光学材料（普通光学材料、镧系及环保光学材料、低熔点光学材料、红外材料、激光材料、微晶玻璃）、光电材料、元器件、饰品玻璃材料、特种材料、光学辅料等产品的研发、生产和销售，根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2011），光学材料所属行业为“C3052 光学玻璃制造”。2、经营模式 公司经营模式为
22、研发设计+采购+生产+销售型。采购模式：防务业务的外购物资主要有电子元器件、原材料、辅料等，种类涉及面广，公司设有严格的供应商选择和评价程序，对供应商实施动态管理，从供货质量、使用状况、供货及时性和服务等方面进行评价，结论差从供方名单中剔除。光电材料与器件业务原材料主要包括石英北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 8 砂、纯碱等，通过以订货点采购为主的模式进行采购，根据订货需求量、订购批量、订购周期等综合因素，制定采购计划，原材料采购以国内为主，供货渠道稳定。生产模式：根据销售模式的不同，生产模式也有区别，主要采用按销售合同生产的模式。销售模式：防务业务方面，根据供货合同发货并收取货款，
23、确认收入并开具发票。光电材料与器件业务方面，目前销售订单主要来源于市场开发，光学玻璃应用领域专业性较强，因此以传统的直接销售为主要模式，产品直接销售给国内外各光学元件加工企业。3、行业情况说明（1）防务业务：我国将全面实施改革强军战略，构建能够打赢信息化战争，有效履行使命任务的中国特色现代化军事力量体系，实现强军梦的新军事变革。未来几年我国军费预计仍将保持增长；国防军事装备升级换代提速，未来现役装备改进换装和以三代、四代为重点的新装备研制列装带来市场需求；产业升级趋势使得军工企业都将成为军民融合的企业，行业整体仍处于成长期。（2）光电材料与器件：光学材料业务，其中光学玻璃是光电技术产业的基础和
24、重要组成部分，市场需求增长不大，处于成熟期；下游细分市场主要在光学加工企业、光电仪器类光学企业，产品经加工后广泛应用于望远镜、显微镜、枪瞄镜、照相手机、数码相机、数码摄像机、电影机、投影机、监控器、测量仪、分析仪等传统光学产品和光输入输出信息产品、光储存、光电显示器、光通讯等新兴领域；从行业发展趋势来看，随着光电仪器技术升级，以及城市安防、汽车安全等项目的不断发展，各种光电系统不断升级换代，对高透过率、高均匀性、特殊性能的光学玻璃，以及红外材料、激光玻璃、光纤材料等高端光学材料的需求不断增长，特种材料尤其是红外硫系玻璃面临爆发式增长，正处于高速成长期。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情
25、况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内公司实施了非公开发行股票，募集资金净额为 12.08 亿元，公司总资产和净资产同比有较大增长。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 1、防务业务板块 公司防务业务三大领域中，大型武器系统总装集成的核心竞争力得到持续提高大型武器系统总装集成的核心竞争力得到持续提高：2015 年产量、产能再创新高，新的在研和准备接产武器型号不断增加，从单一的反坦克导弹发射车发展到信息化改造武器系统、装甲侦察车等多个品种，从单一的精确打击领域发展到武器信息化改造领域和战场态势侦察感知领域，主导地位持续增强；2015 年，在举世瞩目的“9.3
26、 阅兵”中，公司总装总成承制的红箭-10 导弹发射车以独立方阵顺利接受检阅，得到阅兵联合指挥部嘉奖，这是公司承制的大型武器系统产品第三次以独立方阵的形式接受党和国家领导人及全国人民的检阅。精确制导导引头精确制导导引头领域领域，公司订货任务逐年增加，生产能力居国内前列，实现了不同弹径、不同发射平台的制导炮弹、导弹、炸弹导引头的技术创新和型号扩展，不断巩固了公司国内导引头科研生产基地地位。光电信息装备领域光电信息装备领域，公司头盔显示器、视频摄录和多功能显示器等产品处于国内先进行列，头显产品突破了目标跟踪定位、实时惯性+图像组合定位技术等关键技术，基本完成头盔显示器的升级换代；摄录系统和多功能显示
27、器产品逐步进入重点装备序列，行业影响力不断扩大。公司防务业务在信息化、精确打击领域符合当期及未来发展需求方向，公司在所处的光电武器装备行业总体具有较强的优势地位。北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 9 2、光电材料与器件业务板块 公司全资子公司新华光公司是国内重要的光学材料生产企业之一，具有较强的技术和市场优势，在国内光学材料行业处于领先地位。目前新华光公司光学玻璃和二次型件年产能产能居世界第二位，市场占有率居国内第二位，国际前六位。近年来，市场竞争力和新品研发得到较大增强，红外材料已经完成硫系玻璃材料、球面二次压型研发和批量生产，非球面精密模压完成了研制工作，即将取得订单进入批量生产
28、供货；以宽波段红外硫系玻璃、硒化锌晶体、中红外玻璃为代表的军品特征材料及其后续研发，保证了公司在军用红外材料领域的竞争力。第四节第四节 管理层管理层讨论与分析讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年是“十二五”收官之年，公司董事会和经理层严格履行各项职责，带领全体员工团结一心，全年实现主营业务收入 27.21 亿元，同比增长 49.89%，主营业务收入创公司历史新高；全年实现净利润 4,724 万元，每股收益 0.11 元，拟定了 2015 年度现金分红预案，与公司股东、投资者共享公司成长和发展的成果。防务业务板块：2015 年，防务公司各项科研生产任务全面完成，军品
29、生产销售再创佳绩军品生产销售再创佳绩，全年实现主营收入 23.4 亿元，同比增长 62.53%；技术创新取得成效技术创新取得成效，加强关键技术攻关，推进制导产品集成化发展，公司大型武器装备总装总成承制能力得到提升，全年获得国防专利 7 项、发明专利 11 项、实用新型专利 17 项；深化改革工作全面推进深化改革工作全面推进，对内部组织机构进行调整优化，深化用人制度改革，推进科技管理、科技合作、科技人才队伍建设与科研项目激励体系管理创新；质量管理体系运行有效质量管理体系运行有效，建立了 GJB5000A 软件过程管理体系，取得安全生产标准化一级企业资质，通过了二级军工保密资格复审。光电材料与器件
30、业务板块：2015 年，新华光公司以“目标明确，责任到位，权责对等，奖处分明”为经营方针开展各项科研、生产、销售工作。全年实现主营收入 4.38 亿元（未抵消与华光小原公司的关联收入），同比增长 10%；实现利润总额 2,103 万元，净利润 1,892 万元。2015 年，新华光公司加强科研项目开发加强科研项目开发，加大研发投入，不断研发新牌号、改良既有牌号性能、降低研发成本，全年申请专利 17 项，获得授权专利 25 项，其中发明 13 项目，实用新型 12项；丰富产品线，做精主业丰富产品线，做精主业，引进的氟磷玻璃生产技术已较成熟，产品性能趋向稳定；致力突破致力突破和稳定和稳定红外硫系玻
31、璃红外硫系玻璃、非球面精密模压工艺技术非球面精密模压工艺技术，着手建立精密模压小型生产线，红外硫系产业链建设取得一定成效；深入推进全价值链体系化精益管理深入推进全价值链体系化精益管理，进一步完善、规范“变更/变化点”异常过程管理内容，全方位推广 5M 管理、5W1H、“三现主义”等精益理念，通过创新管理、内部挖潜，稳步提高良品率。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 公司两大业务板块主营业务收入均有增长，其中防务业务板块收入增长幅度较大。公司全年实现主营收入 27.21 亿元，同比增长 49.89%；实现利润总额 5,145 万元，同比减少 23%；归属于母公司所有者的净利润 4,
32、724 万元，同比减少 23.62%；每股收益 0.11 元。北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 10 (一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关利润表及现金流量表相关科目变动分析表科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,746,908,761.11 1,836,044,908.04 49.61 营业成本 2,467,463,593.66 1,544,693,473.18 59.74 销售费用 9,111,637.48 9,360,298.12-2.66 管理费用 197,367,014.37 189,442,680.
33、82 4.18 财务费用 16,612,336.30 24,148,639.27-31.21 经营活动产生的现金流量净额 237,195,029.74 406,802,925.32-41.69 投资活动产生的现金流量净额-168,316,929.58-123,478,284.97 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 1,104,281,494.11-363,643,457.63 不适用 研发支出 89,193,522.05 91,689,323.32-2.72 1.1.收入和成本分析收入和成本分析(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币
34、种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减 工业 2,720,696,592.20 2,443,217,237.24 10.20 49.89 59.73 减少5.53 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）防务产品 2,339,806,073.59 2,155,714,537.44 7.87 62.53 72.99 减少 5.57个百分点 光学玻璃 370,173,045.44 283,349,811
35、.73 30.64 1.24 1.11 增加 0.16个百分点 其他产品 10,717,473.17 4,152,888.07 158.07 8.52 30.09 减少51.29 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 2,666,312,186.97 2,406,885,336.93 9.73 50.23 60.66 减少 5.86个百分点 国外 54,384,405.23 36,331,900.31 49.69 34.83 15.48 增加21.48 个百分点 主营业务分行业、分产品、
36、分地区情况的说明：北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 11 分行业：2015 年，公司防务产品中的总装产品产量大幅增加，但由于总装产品自主生产部分较少、转移价值较大，毛利率降低，影响公司整体产品毛利率同比减少 5.53 个百分点。分产品：2015 年，公司防务产品收入占公司总收入的比例为 86%，防务产品收入同比增幅较大，为 62.53%，但由于总装产品自主生产部分较少，影响防务产品毛利率同比减少 5.57 个百分点。公司光学材料与器件收入占公司总收入的比例为 13.61%，毛利率同比小幅增长。分地区：2015 年，公司出口业务均为光学玻璃产品，其收入和毛利同比均有较大增长。(2).(
37、2).产销量情况产销量情况分析表分析表 单位：吨 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）光学玻璃及元器件 5,066 4,795 1,800 4.39 0.82 15.06(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 工业 2,443,217,237.24 1,529,589,753.47 59.73 直接材料 2,002,910,445.43 81.98 1,185,312,493
38、.36 77.48 68.98 燃料动力 29,132,880.75 1.19 27,313,001.20 1.79 6.66 直接人工 115,214,389.33 4.72 111,245,423.28 7.27 3.57 专用费用 164,718,602.61 6.74 82,089,648.54 5.37 100.66 废品损失 15,534,026.04 0.64 11,279,667.98 0.74 37.72 制造费用 115,706,893.08 4.73 112,349,519.11 7.35 2.99 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同
39、期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 防务产品 2,155,714,537.44 1,246,160,183.46 72.99 直接材料 1,833,673,075.05 85.06 1,010,276,729.68 81.07 81.50 燃料动力 3,589,679.33 0.17 5,827,758.94 0.47-38.40 直接人工 67,709,688.73 3.14 63,259,422.63 5.08 7.03 专用费用 163,888,431.65 7.60 81,280,366.63 6.52 101.63 废品损失 1,477,63
40、3.04 0.07 2,338,842.66 0.19-36.82 制造费用 85,376,029.64 3.96 83,177,062.92 6.67 8.43 光学玻璃 283,349,811.73 280,237,159.13 1.11 直接材料 184,955,063.36 65.28 191,846,387.88 68.46-3.59 燃料动力 24,598,687.00 8.68 20,376,992.95 7.27 20.72 北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 12 直接人工 36,476,339.05 12.87 36,873,292.59 13.16-1.08 专用
41、费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 废品损失 14,056,393.00 4.96 8,940,825.32 3.19 57.22 制造费用 23,263,329.32 8.21 22,199,660.39 7.92 4.79 成本分析其他情况说明：2015 年度，公司销售收入同比增长幅度较大，影响主营成本同比增长 59.73%，其中：直接材料同比增加 68.98%，主要是防务公司总装产品销量增加较大，且其外购材料及配套件的比重较大；燃料动力费同比增加 6.66%，主要是光学玻璃产品总产值同比增加，消耗动力费用同比增加；直接人工同比增长 3.57%，主要是员工薪酬增加影响；
42、专用费用同比增加 100.66%，主要是按销量计提技术转让费的防务产品同比增加影响；废品损失及制造费用均出现同比增加，主要是公司当年产量同比增加影响。2.2.费用费用 2015 年度，公司各项费用发生情况如下：单位：元 费用项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%）营业税金及附加 2,594,511.83 3,504,960.74-910,448.91 -25.98 销售费用 9,111,637.48 9,360,298.12-248,660.64 -2.66 管理费用 197,367,014.37 189,442,680.82 7,924,333.55 4.18 财务费用 16,612,
43、336.30 24,148,639.27-7,536,302.97 -31.21 资产减值损失 5,912,172.18 2,555,163.93 3,357,008.25 131.38 所得税费用 3,429,214.36 5,073,237.26-1,644,022.90-32.41 2015 年度，公司发生的各项费用中，同比变动幅度的原因如下：营业税金及附加：本年度发生 259 万元，同比降低 25.98%，主要是当期应税收入和计税基础同比减少影响。销售费用和管理费用同比基本持平。财务费用：本年度发生 1,661 万元，同比降低 31.21%，主要是公司归还部分借款，当期计息借款本金同比
44、减少影响。资产减值损失：本年度发生 591 万元，同比增加 131.38%，主要是公司依据参股子公司凤凰（上海）公司清算状况，对其权益投资计提减值准备 237 万元影响。所得税费用：本年度发生 343 万元，同比降低 32.41%，主要是本年应纳税所得额同比减少影响。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：元 本期费用化研发投入 89,193,522.05 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 89,193,522.05 研发投入总额占营业收入比例（%）3.25 公司研发人员的数量 223 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.71 研发投入资本化的比重（%）0.
45、00 北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 13 情况说明：报告期内，公司科研开发投入 8,919 万元（占营业收入的 3.25%），同比降低2.72%。2015 年，防务产品为适应我国国防武器装备升级换代，拓宽产品领域，提升产品市场竞争力；民品光学玻璃为应对光学市场下滑带来的影响，通过开发高端产品，形成新的主导产品，确定科研方向和项目，并制定了年度科研投入预算。2015 年公司依据科研投入预算开展当期科技研发活动，并完成年度科研计划任务。4.4.现金流现金流 2015 年度，公司经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金净流量情况如下：单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%
46、）经营活动产生的现金流量净额 237,195,029.74 406,802,925.32-169,607,895.58-41.69 投资活动产生的现金流量净额-168,316,929.58-123,478,284.97-44,838,644.61 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 1,104,281,494.11-363,643,457.63 1,467,924,951.74 不适用 2015 年度，公司经营活动现金净流入 2.37 亿元，同比降低 41.69%，主要是公司现金支付采购款及到期票据同比增加。公司投资活动现金净流出 1.68 亿元，同比增加 0.45 亿元，主要是防务公司光电科
47、技产业园建设影响。公司筹资活动现金净流入 11.04 亿元，主要是公司年末收到非公开发行股票项目的融资款影响。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 1,649,795,845.63 39.60 507,636,412.69 17.34 225.00 年末收到融资款。应收票据 118,424,694.43 2.84 96
48、,139,057.31 3.28 23.18 应收账款 576,923,547.45 13.85 503,706,624.17 17.21 14.54 预付款项 226,789,552.80 5.44 358,836,882.39 12.26-36.80 产品收入增加。应收利息 -512,447.22 0.02-100.00 收回银行保证金存款利息。其他应收款 89,549,298.86 2.15 108,487,929.28 3.71-17.46 存货 447,909,744.69 10.75 465,633,455.54 15.91-3.81 可供出售金融资产 3,128,703.06 0
49、.08 5,500,000.00 0.19-43.11 对凤凰（上海）公司投资计提减值准备。长期股权投资 112,155,825.54 2.69 121,315,150.85 4.14-7.55 投资性房地产 9,138,800.37 0.22 926,240.62 0.03 886.66 收到天达公司抵债的房产。固定资产净额 560,020,170.97 13.44 457,644,532.90 15.63 22.37 在建工程 254,885,010.19 6.12 215,710,946.61 7.37 18.16 无形资产 83,872,555.15 2.01 52,607,646.7
50、5 1.80 59.43 确认购入的非专利技北方光电股份有限公司 2015 年年度报告 14 术。递延所得税资产 32,067,546.05 0.77 31,080,557.26 1.06 3.18 短期借款 85,000,000.00 2.04 195,000,000.00 6.66-56.41 归还银行借款。应付票据 660,484,537.77 15.85 344,541,738.40 11.77 91.70 票 据 结 算 采 购 款 增加。应付账款 531,325,716.09 12.75 333,214,097.35 11.38 59.45 应付材料及外协件采购款增加。预收款项 4
