1、福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 1 福建东百集团股份有限公司福建东百集团股份有限公司 600693600693 20122012 年年度报告年年度报告 福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议
2、。三、三、福建华兴会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。福建华兴会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人彭瑞涛、主管会计工作负责人张嘉玲及会计机构负责人（会计主管人员）公司负责人彭瑞涛、主管会计工作负责人张嘉玲及会计机构负责人（会计主管人员）余林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。余林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、本报告中所涉及的未来计划、发展战本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。诺，敬请投资者
3、注意投资风险。六、六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 3 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.4 第二节第二节 公司简介公司简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.26 第七节第七节 董事、
4、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.30 第八节第八节 公司治理公司治理.36 第九节第九节 内部控制内部控制.39 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.40 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.111 福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 东百集团、公司、本公司 指 福建东百集团股份有限公司 报告期 指 2012 年度 公司章程 指 福建东百集团股份有限公司章程 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿
5、元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的公司的中文名称中文名称 福建东百集团股份有限公司 公司的中文名称简称公司的中文名称简称 东百集团 公司的外文名称公司的外文名称 FUJIAN DONGBAI(GROUP)CO.,LTD.公司的外文名称缩写公司的外文名称缩写 FJDB 公司的法定
6、代表人公司的法定代表人 彭瑞涛 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书董事会秘书 姓名姓名 徐海涛 联系地址联系地址 福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 电话电话 0591-87531724 传真传真 0591-87531804 电子信箱电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址公司注册地址 福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 公司注册地址的邮政编码公司注册地址的邮政编码 350001 公司办公地址公司办公地址 福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 公司办公地址的邮政编码公司办公地址的邮政编码 350001 公司网址公司
7、网址 http:/ 电子信箱电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况公司股票简况公司股票简况 公司公司股票简况股票简况 股票种类股票种类 股票上市交易所股票上市交易所 股票简称股票简称 股票代码股票代码 A 股 上海证券交易所 东百集团 600693 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 (
8、一一)基本情况基本情况 注册登记日期注册登记日期 2013 年 3 月 15 日 注册登记地点注册登记地点 福建省福州市八一七北路 84 号 企业法人营业执照注册号企业法人营业执照注册号 350000100024737 税务登记号码税务登记号码 350102154382187 组织机构代码组织机构代码 15438218-7 福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 6(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 参见上海交易所网站（http:/）所披露的公司 2011 年年度报告中公司基本情况之其他有关资料部分。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来
9、，主营业务的变化情况 公司自上市以来，主营业务一直为百货零售业，未发生变化。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1、1992 年 9 月 10 日，经中国证监会发审字199340 号批准，同意公司向社会公开发行股份并提出上市申请；本公司上市后，福州市财政局成为本公司国家股股权持股单位，即本公司控股股东。2、2005 年 12 月，经国务院国资委国资产权（2005）1497 号关于福建东百集团股份有限公司国家股转让有关问题的批复确认，福州市财政局将其所持有的本公司国家股转让给深圳市钦舟实业发展有限公司和深圳市飞尚实业发展有限公司。本公司控股股东变更为深
10、圳市钦舟实业发展有限公司（后因注册地由深圳市变更为福州市，公司名称相应变更为福建钦舟实业发展有限公司）。3、2009 年 7 月 1 日，公司控股股东福建钦舟实业发展有限公司（下称钦舟公司）与实际控制人毕德才先生签订了一份股份转让协议，将其所持有的东百集团有限售条件的流通股5,9956,520 股（占东百集团总股本的 17.47%）以及上述股份项下的一切权益、权利和义务转让给毕德才先生（具体内容详见 2009 年 7 月 2 日的上海证券报、中国证券报、证券日报及上海证券交易所网站）。此后，双方向中登公司上海分公司办理了股权转让变更登记手续。本次权益变动后，毕德才先生成为公司控股股东。由于毕德
11、才先生未实际履行股权转让协议，福建省高级人民法院判令解除了钦舟公司与毕德才先生签订的股份转让协议，毕德才先生应将其持有的东百集团 17.47%股份返还给钦舟公司。上述股权转让的变更登记手续已于2010年10月19日在中登公司上海分公司办理完毕。上述权益变动完成后，钦舟公司即成为本公司的控股股东。（具体内容详见 2010 年 10 月 14 日的上海证券报、中国证券报、证券日报及上海证券交易所网站）。4、钦舟公司将公司工商注册地由福建省福州市变更为广东省深圳市，公司名称相应变更为深圳钦舟实业发展有限公司（详见 2012 年 7 月 21 日中国证券报、上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站）。
12、七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称名称 福建华兴会计师事务所有限公司 办公地址办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦 B 座八层 签字会计师姓名签字会计师姓名 陈航辉 翁小强 福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据主要会计数据 20122012 年年 20112011 年年 本期比上年本期比上年
13、同期增减同期增减(%)(%)20102010 年年 营业收入营业收入 2,068,528,405.28 2,134,717,864.23-3.10 1,892,403,587.47 归属于上市公司股东的归属于上市公司股东的净利润净利润 38,399,475.41 321,904,343.40-88.07 100,893,743.15 归属于上市公司股东的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净扣除非经常性损益的净利润利润 45,999,179.49 94,606,150.60-51.38 109,524,236.25 经营活动产生的现金流经营活动产生的现金流量净额量净额 138,824,765
14、.62-66,976,202.36 307.27 263,534,985.37 20122012 年末年末 20112011 年末年末 本期末比上本期末比上年同期末增年同期末增减减(%)(%)20102010 年末年末 归属于上市公司股东的归属于上市公司股东的净资产净资产 1,009,490,012.04 1,018,871,480.86-0.92 694,135,570.87 总资产总资产 2,314,080,356.49 1,715,968,896.12 34.86 1,514,500,375.33 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标主要财务指标 20122012 年年 201
15、12011 年年 本期比上年同本期比上年同期增减期增减(%)(%)20102010 年年 基本每股收益（元股）基本每股收益（元股）0.1119 0.9379-88.07 0.2940 稀释每股收益（元股）稀释每股收益（元股）0.1119 0.9379-88.07 0.2940 扣除非经常性损益后的基本扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）每股收益（元股）0.1340 0.2756-51.38 0.3191 加权平均净资产收益加权平均净资产收益率（率（%）3.69 37.61 减少 33.92 个百分点 15.65 扣除非经常性损益后的加权扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（平均净资产收
16、益率（%）4.42 11.05 减少 6.63 个百分点 16.99 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目非经常性损益项目 20122012 年金额年金额 20112011 年金额年金额 20102010 年金额年金额 非流动资产处置损益非流动资产处置损益 -8,193,374.23-3,954,901.20 346,461.90 计入当期损益的政府补助，但与公司计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助
17、除外续享受的政府补助除外 363,006.00 307,187,249.13 除同公司正常经营业务相关的有效套除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交损益，以及处置交易性金融资产、交-140,223.86-5,290,158.99-7,972,222.84 福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 8 易性金融负债和可供出售金融资产取易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和除上述各项之
18、外的其他营业外收入和支出支出 -2,211,947.80-5,268,461.62-3,999,723.82 少数股东权益影响额少数股东权益影响额 37,200.84-385.44 88,620.47 所得税影响额所得税影响额 2,545,634.97-65,375,149.08 2,906,371.19 合计合计 -7,599,704.08 227,298,192.8-8,630,493.10 三、三、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称项目名称 期初余额期初余额 期末余额期末余额 当期变动当期变动 对当期利润的影对当期利润的影响金额响金额 交易性金
19、融资产交易性金融资产 34,429,918.08 30,603,676.7-3,826,241.38-1,600,905.61 合计合计 34,429,918.08 30,603,676.7-3,826,241.38-1,600,905.61 福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，全球经济处于低迷，经济复苏乏力，重振艰难。美国经济虽有所复苏，但欧债危机依旧重压市场，新兴经济体受此影响难以独善其身，经济增长速度明显放缓。在全球经济持续衰退的
20、同时，中国经济总体运行平稳，但增长放缓，经济发展面临较大的下行压力，寻找新的经济增长点已成为未来经济可持续增长的关键。中国零售市场同样处境艰难，2012 年全国社会消费品零售总额增长 14.3%，较上年下降2.8 个百分点，创近六年以来增幅最低；分地区看，东部沿海等经济发达地区消费增幅明显低于中西部地区。受国内百货行业增长持续放缓和行业竞争不断加剧的影响，百货行业整体经营环境面临严峻挑战，2012年商务部监测重点百货企业销售增幅仅为 10.3%，同样创下近年来的新低。2012 年，对公司而言，是艰难的一年，面对压力和挑战，公司管理层与全体员工同心协力，积极应对。报告期内公司实现营业收入 20.
21、69 亿元，同比下降 3.10%；归属于上市公司股东的净利润为 3,839.95 万元，同比下降 88.07%；归属于上市公司股东的扣除非经损益的净利润为 4,599.92 万元，同比下降51.38%；报告期末公司归属于上市公司股东的净资产为 100,949 万元，总资产为 231,408.04 万元。经营情况具体如下：报告期内，公司所属各门店立足各自定位及经营特色，积极开展经营工作。公司主力门店东百东街店面临原 C、D 楼拆除后面积减少，外围地铁建设交通围堵等不利因素的影响，通过营销创新、加强媒体宣导及扩建停车场等多种措施，力争缓解业绩下滑压力，同时加强品牌的调整升级，积极引进了兰寇、SKI
22、I、欧舒丹等高端化妆品牌并实现了较好的开幕业绩；东方百货东街店同样受到地铁建设围挡和交通拥堵的影响，通过整合异业资源、公益活动等创新营销吸纳目标客群，同时通过开展一对一顾问式服务促进销售；东百元洪店充分利用其经营面积大、配套设施完善的特点，发挥多元化优势，提升百货及配套业态的业绩；东方百货群升店通过加强招商调整、深化营运服务等措施消化其面临的市场竞争压力和宏观经济下行带来的奢侈品销售下滑的压力；东百厦门店突出优势品类打造经营特色，全面推广珠宝品类的销售，如今买珠宝到东百在厦门已形成良好的口碑。报告期内，公司坚持既定发展战略，重点做好福州、厦门等市场的选址和拓展工作，2012 年 4 月，公司与
23、厦门蔡塘社区发展中心签订了约 44,000 平方米的租赁合同用于购物中心的经营；2012 年 7 月，公司与福建红星美凯龙置业有限公司签订了合作意向书，公司拟承租“福州红星国际广场”建筑面积约45,600 平方米物业投资经营中高档百货商场；报告期内，“兰州国际商贸中心”项目已完成前期拆迁和地基土方、支护等工程的施工建设，2013 年，该项目将进入全面施工阶段。报告期内，为提升公司风险管理水平，有效防控经营风险，保证企业战略目标的实现，公司聘请了上海立信锐思信息管理有限公司协助我司进行内控建设，对各子公司和业务部门的全部制度和流程进行全面梳理、完善和优化，初步建立了公司内部控制风险防范体系。(一
24、一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例（变动比例（%）营业收入营业收入 2,068,528,405.28 2,134,717,864.23 -3.10 营业成本营业成本 1,621,977,240.25 1,686,817,839.44 -3.84 销售费用销售费用 221,731,590.82 199,060,144.31 11.39 管理费用管理费用 48,447,039.84 51,610,927.94 -6.13 财务费用财务费用 17,4
25、50,633.62 22,377,350.29 -22.02 资产减值损失资产减值损失 10,649,645.43 1,119,182.40 851.56 公允价值变动收益公允价值变动收益 -1,600,905.61 -6,883,647.56 76.74 投资收益投资收益 -18,233,537.55 -2,731,479.89 -567.53 营业外收入营业外收入 1,145,589.59 308,722,354.12 -99.63 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 138,824,765.62 -66,976,202.36 307.27 福建东百集团股份有限公司 20
26、12 年年度报告 10 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -14,298,416.49 236,405,113.47 -106.05 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -7,214,952.68 -216,489,043.82 96.67 2 2、收入收入 (1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期公司营业收入 206,852.84 万元，上年同期 213,471.79 万元，同比下降 3.10%。其中主业百货零售主营业务收入 188,752.66 万元，上年同期 197,853.41 万元，同比下降 4.60%。主要原因是
27、百货零售市场竞争激烈，东街商圈两家主力门店受福州地铁建设施工围堵，客流减少，以及东方群升店受经济环境下行，奢侈品销售下降等不利因素影响。(2)(2)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 公司主力顾客群一般为个人消费者，客户很多而且分散无法统计前五名客户情况。3 3、成本成本 (1)成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况分行业情况 分行业分行业 成本构成项成本构成项目目 本期金额本期金额 本期占总本期占总成本比例成本比例(%)(%)上年同期金额上年同期金额 上年同期上年同期占总成本占总成本比例比例(%)(%)本期金额较上本期金额较上年同期变动比年同期变动比例例(%)(%)百货零售百货零售 百
28、 货 采 购百 货 采 购成本成本 1,601,806,811.64 98.76 1,665,282,074.31 98.72-3.81 房产租赁房产租赁 房 产 租 赁房 产 租 赁成本成本 16,115,104.79 0.99 16,920,335.69 1.00-4.76 物业管理物业管理 物 业 管 理物 业 管 理成本成本 1,493,536.01 0.09 1,884,289.87 0.11-20.74 酒店餐饮酒店餐饮 酒 店 管 理酒 店 管 理及 餐 饮 采及 餐 饮 采购成本购成本 2,012,981.39 0.12 1,583,747.88 0.09 27.10 广告信息
29、广告信息 广告成本广告成本 548,806.42 0.04 1,147,391.69 0.08-52.17 合计合计 1,621,977,240.25 100.00 1,686,817,839.44 100.00-3.84 广告成本：报告期广告成本同比减少 52.17%，主要因为广告位成本摊销同比减少所致。(2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期内公司前五名供应商供货总额 38,250.23 万元，占公司年度采购总额 18.50%，供应商主要分布在公司珠宝、国际名品等品类。4 4、费用费用 销售费用：报告期同比增加 2,267.15 万元，增幅 11.39%主要是因为报告期加大促销力度
30、，广宣费增加 1243 万元；因部分子公司重新装修将未摊销的装修款转销同比增加 920 万元。管理费用：报告期同比减少 316.39 万元，减幅 6.13%主要是因为本期股权激励未达到计提标准少计提相关费用及发生的律师费等有关费用减少所致。财务费用：报告期同比减少 492.68 万元，减幅 22.02%，主要是报告期利息支出及手续费支出同比减少。福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 11 5 5、现金流现金流 项项 目目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 差额差额 同比同比%变动分析变动分析 收到其他与经营活动有关的收到其他与经营活动有关的现金现金 222,256,215.94 8
31、8,119,316.95 134,136,898.99 152.22（1）支付其他与经营活动有关的支付其他与经营活动有关的现金现金 271,141,886.25 463,677,229.73-192,535,343.48-41.52（2）收回投资所收到的现金收回投资所收到的现金 27,754,738.33 797,414.40 26,957,323.93 3,380.59（3）处置固定资产、无形资产和其处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额他长期资产收回的现金净额 33,997.06 335,482,538.85-335,448,541.79-99.99（4）处置子公司及其他营业单
32、位处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的现金净额 -300,000.00-300,000.00-100.00（5）购建固定资产、无形资产和其购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金他长期资产所支付的现金 41,135,097.74 76,158,060.92-35,022,963.18-45.99（6）投资支付的现投资支付的现金金 3,354,519.29 25,923,310.00-22,568,790.71-87.06（7）吸收投资收到的现金吸收投资收到的现金 -78,400,000.00-78,400,000.00-100.00（8）偿还债务支付的现金偿还债务支付的现金 9
33、7,300,000.00 469,000,000.00-371,700,000.00-79.25（9）分配股利、利润或偿付利息支分配股利、利润或偿付利息支付的现金付的现金 53,214,952.68 9,889,043.82 43,325,908.86 438.12（10）（1）收到的其他与经营活动有关的现金报告期较上年度增加 152.22%,主要是因为控股子公司兰州东方友谊商贸有限公司收到兰州国际商贸中心项目土地出让金返还款 9,501.70 万元、收回代垫拆迁安置补偿金 500.00 万元；收到实际控制人姚建华涉嫌短线交易所获收益上缴公司 370.24 万元。（2）支付其他与经营活动有关的
34、现金报告期较上年度减少 41.52%，主要原因是报告期减少垫付兰州项目款项。报告期控股子公司兰州东方友谊商贸有限公司垫付兰州项目款项 5,697.30 万元；支付厦门市湖里区蔡塘社区居民委员会租赁合同签约押金 1800.00 万元。（3）收回投资所收到的现金报告期较上年度增加 3380.59%，主要原因是报告期公司收回持有至到期投资购买委托理财产品兴业信托中小企业精选投资基金（七期）本金 2000 万元所致。（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金报告期较上年度减少 99.99%，主要原因是上年为配合城市地铁建设的需要，公司东百 C、D 楼被拆除,收到政府政策性拆迁补偿款。本年度无
35、此项收入。（5）处置子公司及其他营业单位收到的现金报告期较上年度减少 100%，主要原因是上年度公司转让持有联营企业福州市依菲服饰有限公司 30%的股权。本年度无此事项。（6）购建固定资产、无形资产支付的现金报告期较上年度减少 45.99%，主要原因是上年公司东百 C、D 楼被拆除，为保证公司的经营面积及安置 C、D 楼供应商柜位，对东百大厦 A 楼五至十层进行重新装修并购置相应的资产设备。（7）投资支付的现金报告期较上年度减少 87.06%，主要系上年公司购买持有至到期投资理财产品兴业信托中小企业精选投资基金（七期）2000 万元，本年度无此项投资。（8）吸收投资收到的现金报告期较上年度减少
36、 100%，主要原因是上年度本公司的控股子公司兰州东方友谊商贸中心有限公司收到兰州友谊饭店投入资本金 7840 万元。本年度无此事项。（9）偿还债务支付的现金报告期较上年度减少 79.25%，主要原因是上年公司收到政策性拆迁补偿款，利用尚未投入改扩建新项目资金先用于偿还银行贷款。福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 12 （10）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金报告期较上年度增加 438.12%，主要原因是报告期 6月 29 日公司实施了 2011 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股配送现金红利 1.50 元（含税），共计人民币 51,483,389.10 元，上年度无此事
37、项。6 6、其它其它 (1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期公司实现利润总额 8,145.18 万元，较上年度减少 34,652.60 万元，减幅 80.97%，主要系上年公司因福州市地铁建设需要东百 C、D 楼拆除，收到政策性拆迁补偿款，按会计政策规定公司将补偿款在扣除 C、D 楼房产账面净残值、清理费用后，差额 30,718.72 万元计入营业外收入,本年度无此项收入。报告期公司扣除非经营性损益后的净利润 4,599.92 万元，同比下降 51.38%，与年初公司制订的经营目标差距较大，主要原因：报告期公司商品零售总额同
38、比下降 4.6%，且因加大促销力度使本期百货毛利率同比下降 0.7 个百分点；报告期公司销售费用同比增长 11.39%，主要是因为报告期广宣费增加 1243 万元及因部分子公司重新装修将未摊销的装修款转销同比增加 920 万元所致。报告期公司其他股权投资亏损较上年度增加 1,499.80 万元；报告期公司资产减值损失较上年度增加 953.05 万元,主要系对公司存在减值迹象的商誉进行减值测试，计提商誉减值损失 765 万元,以及对有客观证据表明很可能发生减值的应收款项个别认定计提坏账准备 301.76 万元。(二二)行业、产品或行业、产品或地区经营情况分析地区经营情况分析 1、主营业务分行业、
39、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况主营业务分行业情况 分行业分行业 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（）（）营业收入营业收入比上年增比上年增减减(%)(%)营业成本营业成本比上年增比上年增减减(%)(%)毛利率比上年增毛利率比上年增减（减（%）百货零售百货零售 1,887,526,586.75 1,601,567,567.55 15.15-4.60-3.81 减少0.70个百分点 房产租赁房产租赁 12,874,053.47 16,115,104.79-25.18 22.12-4.76 增加 35.33 个百分点 物业管理物业管理
40、8,196,461.22 1,493,536.01 81.78 32.11-20.74 增加 12.15 个百分点 酒店餐饮酒店餐饮 2,730,906.97 2,012,981.39 26.29-41.47 27.10 减少 39.77 个百分点 广告信息广告信息 4,693,187.64 548,806.42 88.31 48.23-52.17 增加 24.54 个百分点 合计合计 1,916,021,196.05 1,621,737,996.16 15.36-4.35-3.84 减少0.45个百分点 (1)公司经营范围：商品零售、批发业务、兼营进出口贸易、房地产开发、旅游餐饮、加工实业、
41、广告信息等，其中商品零售业是公司的核心主营业务，目前公司在福建省零售业中占有重要地位。(2)报告期公司完成主营业务收入 191,602.12 万元，较上年 200,311.19 万元减少 4.35%。其中占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上的百货零售业务完成 188,752.66 万元，较上年 197,853.41 万元同比减少 4.6%。(3)报告期内公司主营业务实现毛利额 29,428.32 万元，较上年 31,658.06 万元减少 7.04%。其中：商业零售业务实现毛利额 28,595.90 万元，较上年 31,353.86 万元减少 8.8%。(4)报告期内公司主营业务毛利率
42、水平为 15.36%，较上年 15.80%减少 0.45 个百分点；其中商业零售业务毛利率为 15.15%，较上年 15.85%减少 0.7 个百分点。(5)报告期公司的产品或服务未发生重大变化或调整。2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 13 地区地区 营业收入营业收入 营业收入比上年增减（）营业收入比上年增减（）福州地区福州地区 1,781,482,828.53-5.61 莆田地区莆田地区 4,767,822.33 41.50 厦门地区厦门地区 129,770,545.19 15.52 合计合计 1,916,021
43、,196.05-4.35 （1）报告期公司完成福州地区主营业务收入 178,148.28 万元，较上年 188,740.86 万元减少 5.61%，主要系福州地区百货主力门店东百东街店、东方东街店受地铁工程施工围堵的影响销售减少所致。（2）报告期公司完成莆田地区主营业务收入 476.78 万元，较上年 336.94 万元增加 41.50%，主要系子公司莆田商业管理有限公司租金收入较上年增加所致。（3）报告期公司完成厦门地区主营业务收入 12,977.05 万元，较上年 11,233.39 万元增加 15.52%，主要系子公司厦门东百购物中心有限公司销售增长所致。(三三)资产、负债情况分析资产、
44、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称项目名称 本期期末本期期末数数 本期期末数占总本期期末数占总资产的比例（资产的比例（%）上期期末数上期期末数 上期期末数上期期末数占总资产的占总资产的比例（比例（%）本期期末金额较上本期期末金额较上期期末变动比例（期期末变动比例（%）货币资金 502,913,076.25 21.73 385,601,679.80 22.47 30.42 应收账款 2,383,729.78 0.10 6,277,367.92 0.37-62.03 应收利息 116,666.67 0.01-100.00 其他应收款 109,203,430.
45、24 4.72 305,175,200.70 17.78-64.22 存货 805,225,071.89 34.80 26,570,684.32 1.55 2,930.50 持有至到期投资 20,000,000.00 1.17-100.00 在建工程 789,998.46 0.03 3,540,636.10 0.21-77.69 商誉 27,334,152.71 1.18 34,984,152.71 2.04-21.87 递延所得税资产 16,478,675.33 0.71 21,319,151.10 1.24-22.70 短期借款 101,000,000.00 4.36 55,000,000
46、.00 3.21 83.64 应交税费 11,863,724.94 0.51 44,934,386.20 2.62-73.60 应付股利 8,343,482.89 0.36 6,345,372.34 0.37 31.49 其他应付款 620,604,481.33 26.82 62,775,296.97 3.66 888.61 货币资金：报告期末较年初增加 30.42%，主要原因是报告期公司为兰州国际商贸中心项目垫付款减少且预收货款有所增加。应收账款：报告期末较年初减少 62.03%，主要原因是报告期赊销商品减少。应收利息：报告期末较年初减少 100%，是报告期收回上年购买的持有至到期投资委托理
47、财产品“兴业信托中小企业精选投资基金”（七期）的利息。其他应收款：报告期末较年初减少 64.22%，主要原因是报告期为兰州国际商贸中心项目垫付款减少。存货：报告期末较年初增加 2,930.50%，主要原因是报告期兰州国际商贸中心项目开发成本增加77,268.67 万元，其中土地使用权增加 71,978.10 万元。持有至到期投资：报告期末较年初减少 100%，是因为报告期收回上年购买的委托理财产“兴业信托中小企业精选投资基金”（七期）的本金。在建工程：报告期末较年初减少 77.69%，是报告期已完工的在建工程转入长期待摊费用。商誉：报告期末较年初减少 21.87%，是报告期公司对存在减值迹象的
48、商誉进行减值测试，计提商誉减值损失 765 万元。递延所得税资产：报告期末较年初减少 22.70%，主要原因是报告期公司转出部分以前年度计提的可弥福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告 14 补亏损递延所得税资产以及以前年度计提的股权激励递延所得税资产。短期借款：报告期末较年初增加 83.64%，是报告期增加银行流动资金贷款。应交税费：报告期末较年初减少 73.60%，主要原因是报告期提前预交消费卡的增值税及其附征税。应付股利：报告期末较年初增加 31.49%，是在报告期 6 月 29 日公司实施了 2011 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股配送现金红利 1.50 元（含税），
49、共计人民币 51,483,389.10 元。其他应付款：报告期末较年初增加 888.61%，主要原因是报告期增加应付关联企业兰州友谊饭店土地使用权款。2 2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 （1）同公允价值计量相关的内部控制制度情况：公司根据企业会计准则及企业内部控制基本规范的规定，对公允价值的取得、计量、使用的假设以及选择适当的估价方法都作了明确的规定。确认公允价值方法：、资产或负债等存在活跃市场的，以活跃市场中的报价用于确定其公允价值。、当不存在活跃市场时，参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
50、实质上相同或相似的其他资产或负债等的市场交易价格确定其公允价值。、不存在活跃市场，且不满足上述两个条件的，采用现金流量折现法和期权定价模型等估值技术确定公允价值。目前公司以公允价值计量的资产，是从证券一级市场获得的上市公司股票。公司已建立相关内部控制制度及流程并指定专门部门持续关注相关资产的市场价格即公允价值的变化，并适时采取措施保护公司利益。在日常会计核算方面，公司严格按照企业会计准则的相关规定进行核算。在内部审核方面，公司指派资深会计专业人员对公允价值进行确认，并接受内、外部审计，对审核中发现与指出的问题及时进行改进，（2）以公允价值计量的资产和负债 项目项目 期初数期初数 本期公允价值变
