1、四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 1 四川水井坊股份有限公司四川水井坊股份有限公司 600779600779 20122012 年年度报告年年度报告 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名
2、未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 Jeffrey Huang（黄捷飞）因公出差 Richard Burn（彭雅贤）三、三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人黄建勇黄建勇先生先生、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人 James Michael Rice（大米）（大米）先生先生及会及会计机构负责人（会计主管人员）李直计机构负责人（会计主管人员）李直先生先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整
3、。完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所审计，公司经信永中和会计师事务所审计，公司 2012 年度年末未分配利润情况如下：年度年末未分配利润情况如下：单位：元 项目 合并报表（归属于母公司）母公司报表 本报告期实现净利润 337,729,596.80 558,698,130.08 减：提取法定盈余公积 55,869,813.01 55,869,813.01 减：发放 11 年现金股利 112,365,510.54 112,365,510.54 加：年初未分配利润 485,892,282.20
4、 146,185,803.76 本期可供分配利润 655,386,555.45 536,648,610.29 公司 2012 年度分配预案：以年末股本总数 488,545,698 股为基数，每 10 股派送现金红利 2.30 元(含税)，计 112,365,510.54 元，母公司未分配利润余 424,283,099.75 元结转以后年度分配。六、六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占
5、用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 3 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.4 第二节第二节 公司简介公司简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.26 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况
6、.33 第八节第八节 公司治理公司治理.41 第九节第九节 内部控制内部控制.45 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.46 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.111 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、水井坊 指 四川水井坊股份有限公司 全兴集团 指 四川成都全兴集团有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、二、重重大风险
7、提示：大风险提示：公司已在本报告第四节董事会报告中详细描述了未来发展面临的风险因素，敬请查阅相关内容。四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 四川水井坊股份有限公司 公司的中文名称简称 水井坊 公司的外文名称 SICHUAN SWELLFUN CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SCSF 公司的法定代表人 黄建勇 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张宗俊 田冀东 联系地址 四川省成都市金牛区全兴路 9号公司董事办 四川省成都市金牛区全兴路 9号公司董事办 电话(028)8
8、6252847(028)86252847 传真(028)86695460(028)86695460 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 四川省成都市金牛区全兴路 9 号 公司注册地址的邮政编码 610036 公司办公地址 四川省成都市金牛区全兴路 9 号 公司办公地址的邮政编码 610036 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 四川省成都市金牛区全兴路 9 号公司董事办 五、五、公司股票简况公司股票简况 公
9、司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 水井坊 600779 四川制药、全兴股份 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 注册登记日期 2012 年 7 月 13 日 注册登记地点 成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 510100000036380 税务登记号码 51010672341539X 组织机构代码 72341539-X 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 6 (二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度
10、报告公司基本情况相关内容。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司前身系四川制药股份有限公司，于 1996 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市，主营业务为生产销售抗生素原料药及各种制剂产品。1999 年 7 月 22 日，经四川制药股份有限公司1999 年第一次临时股东大会审议通过，公司名称变更为四川全兴股份有限公司，主营业务变更为生产销售抗生素原料药及各种制剂产品、生产销售酒类产品。2004 年 6 月 28 日，公司2003 年度股东大会审议通过了四川成都全兴集团有限公司关于收购四川全兴股份有限公司所持四川制药股份有限公司股权的议案，公司不再持有
11、四川制药股份有限公司股权，公司的主营业务变更为生产销售酒类产品。2006 年 9 月 19 日，经四川全兴股份有限公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过，公司名称变更为四川水井坊股份有限公司，主营业务仍为生产销售酒类产品，该主营业务至今未再发生变更。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司前身四川制药股份有限公司，系 1993 年 12 月经成都市体制改革委员会成体改（1993）97 号文批准成立的定向募集股份有限公司。1996 年 11 月 20 日经中国证券监督管理委员会批准在上海证券交易所上网发行 A 股股票 2,660 万股，并于 19
12、96 年 12 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易，其控股股东为成都市国有资产管理局。1997 年 10 月根据成都市人民政府成办函（1997）69 号文和成都市国有资产管理局成国资商（1997）76 号文批准，将本公司国家股 81,033,946 股授权四川成都全兴集团有限公司持有和经营，四川成都全兴集团有限公司代行控股股东权利。根据四川省人民政府川府函2002 129 号文、国家财政部财企2002 136 号文批复，同意将原成都市国有资产管理局持有的本公司全部国家股股权划转四川成都全兴集团有限公司持有，划转后的股份性质仍为国家股，四川成都全兴集团有限公司正式成为本公司控股股东。根据 四川省
13、人民政府关于同意四川成都全兴集团有限公司实施改组转让国有股权的批复（川府函2003102 号）、成都市人民政府关于同意全兴集团的批复（成府函2002164 号）文件，以及国务院国有资产监督管理委员会关于四川全兴股份有限公司国有股性质变更有关问题的批复（国资产权20051456 号），2005 年本公司控股股东四川成都全兴集团有限公司的公司性质变更为非国有法人公司，其所持本公司股份亦相应变更为非国有股。目前，公司的控股股东仍为四川成都全兴集团有限公司。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街
14、8号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 尹淑萍 杨锡光 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 1,636,186,148.33 1,481,911,081.56 10.41 1,818,164,507.33 归属于上市公司股东的净利润 337,729,596.80 320,473,4
15、01.81 5.38 235,394,765.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 329,207,996.10 252,076,074.79 30.60 196,363,289.58 经营活动产生的现金流量净额 62,583,789.25 472,420,754.09-86.75-37,362,145.95 营业利润 509,985,959.13 404,516,612.20 26.07 377,599,533.47 利润总额 539,095,928.25 482,182,453.19 11.80 399,703,019.72 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末
16、增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,890,343,694.15 1,664,979,607.89 13.54 1,458,329,029.21 总资产 2,652,213,736.87 2,529,183,340.93 4.86 2,141,937,658.09 归属于上市公司股东的每股净资产 3.87 3.41 13.49 2.99 资产负债率（%）28.50 33.99-5.49 31.73 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益（元股）0.6913 0.6560 5.38 0.
17、48 稀释每股收益（元股）0.6913 0.6560 5.38 0.48 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.6739 0.5160 30.60 0.40 加权平均净资产收益率（%）19.00 20.65 减少 1.65 个百分点 16.44 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）18.52 16.25 增加 2.27 个百分点 13.71 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.97-86.60-0.08 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 附注（如适用）2011 年金额 2010 年金额 非
18、流动资产处置-4,910,767.68 -265,557.42-579,787.60 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 8 损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 34,676,450.00 计入当期损益的政府补助主要系收财政扶持款，详见本报告十、七.38所示 76,703,279.00 16,230,460.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-655,713.20 1,228,119.41 6,452,813.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目-19,447,581.35 系 1、本
19、公司对拟剥离郫县房地产开发项目土地上的房屋建筑物和不能搬迁的机器设备计提资产减值损失；2、公司全资子公司四川联兴营销有限公司经核准注销,公司确认股权投资清算收益；3、取得拟清算的北京清源德丰创业投资有限公司现金红利。20,947,946.28 40,788,574.29 少数股东权益影响额 -177,587.76 所得税影响额-1,140,787.07 -30,216,460.25-23,682,996.56 合计 8,521,600.70 68,397,327.02 39,031,476.22 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事
20、会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 本公司属酒、饮料和精制茶制造业，主营酒类产品的生产和销售。目前，公司生产的白酒类产品主要有公元十三水井坊、晶狮装水井坊、梅兰竹菊水井坊、风雅颂水井坊、水井坊菁翠、水井坊典藏、水井坊井台装、经典天号陈、新派天号陈、往事、琼坛世家、小水井等品种。2012 年，白酒行业面临的经济、社会环境尤为复杂，行业形势严峻。世界经济复苏进程的放缓以及国内经济下行压力的不断加大，导致社会需求不振，加之政府相关政策的调整，白酒行业的社会需求量持续下滑。不仅如此，过去一年白酒行业接连遭遇各种不利传闻，社会舆论与市场环境恶化严重，白酒行业
21、景气度一挫再挫。白酒企业，尤其是高端白酒企业，在行业整体低迷中受到极大影响。面对白酒行业日趋严峻的市场环境和竞争格局，公司紧紧聚焦2011-2015五年发展战略规划及年度生产经营目标，认真贯彻落实发展品牌、优化制度、良性互动、和谐共进的经营方针，努力创新，锐意进取，追求卓越。同时，以产品质量为基础，以品牌力提升为核心，以差异化营销为手段，以创新求进为驱动，全面强化内部管理，进一步提升产品品质，倾力打造水井坊、天号陈、创新品种的品牌力，各项工作取得了较好的成效。2012 年，公司业绩继续保持平稳增长，总体盈利能力进一步提升，水井坊品牌销售增长明显，天号陈品牌实现翻番，国际市场依然保持稳健的发展势
22、头。报告期内，公司实现营业收入 163,618.61 万元，实现营业利润50,998.60 万元，实现净利润（归属于母公司）33,772.96 万元，分别较 2011 年增长了 10.41%、26.07%、5.38%。（1）继续深化企业内部改革，扎实有效推进公司基础管理向规范化、流程化、系统化、）继续深化企业内部改革，扎实有效推进公司基础管理向规范化、流程化、系统化、精细化迈进，公司综合管理水平再上新台阶。精细化迈进，公司综合管理水平再上新台阶。报告期内，公司围绕商业行为准则进一步建立健全了与之配套的关键合规制度，并开展专项合规培训，逐步加深公司上至高管下到一般员工对合规基本概念的了解，强化合
23、规意识，公司合规业务能力明显提高；进一步建立、健全了相关内控管理制度，建立、完善了财务、IT等各关键点的重要控制措施，同时对内部、外部审计发现的风险缺陷进行了有效整改；积极导入绩效管理模式，初步实践了绩效管理的 4 个循环，使绩效管理概念被员工内化接受。同时，细化、完善了营销绩效管理体系和生产绩效管理体系以及相关的绩效管理目标；继续推进薪酬改革，完成了公司本部管理部门第 2 年薪改、营销中心第 3 年薪改、生产车间薪酬结构调整，使公司薪酬具备了较强的市场竞争力；稳步推进战略项目，初步搭建了情报网络，并对公司五年战略进行了第一次系统评估。（2）进一）进一步提升企业文化建设水平，切实加强水井坊非物
24、质文化遗产保护、利用、传承步提升企业文化建设水平，切实加强水井坊非物质文化遗产保护、利用、传承力度，努力促进公司文化力向品牌力、市场竞争力的转化。力度，努力促进公司文化力向品牌力、市场竞争力的转化。2012 年，公司荣获全国企业文化建设优秀单位称号，以创新思想引领企业文化建设一文被精选至2012 年度企业文化优秀成果文集。2012 年公司还荣获成都市 2010 至 2011 年度成都市企业文化建设示范单位称号，水井坊之声在全国内刊协会与四川省民营企业文化建设委员会举办的第四期培训班上亦被评为优秀内刊，公司文化软实力得到进一步增强。水井坊传统酿造技艺-国家级非物质文化遗产是公司宝贵财富，保护传承
25、水井坊传统酿造技艺是公司一项重要工作。近几年来公司不断完善传承谱系，注重传承人梯队建设，注重对传承人技艺的宣传。2012 年，公司成立了水井坊文化遗产保护委员会，进一步加大了对水井坊传统酿造技艺保护、利用、传承力度。报告期内，公司新增 3 位市级非物质文化遗产代表性传承人、4 位省白酒评酒委员、1 位省白酒资格评委。另外，有 18 人获取四川中国白酒金三角专家委员会委员资格。公司国家级非物代表性传承人副总经理赖登燡先生口述史我的酿酒生涯亦于报告期内在成都市政协办公厅主办的 2012-09 期成都政协上发表，受到广泛关注。公司在非物质文化遗产保护方面所做的扎实工作对水井坊品牌未来健康发展形成了强
26、有力支撑。（3）持续强化全员）持续强化全员质量与食品安全第一质量与食品安全第一意识，构筑强有力的质量安全防线，确保公司意识，构筑强有力的质量安全防线，确保公司四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 10 产品安全。产品安全。公司始终坚持质量与食品安全第一的宗旨，以安全第一零事故，质量第一零缺陷，顾客第一零投诉，环保第一零污染为目标，贯彻精益生产、精细管理、数据管控、传承创新的方针，先后引入 5S 现场管理模式和精益生产方式，建立健全从原料采购到售后服务全过程可追踪追溯的质保体系，努力塑造健康、安全、理性饮酒新概念，确保出厂的每一瓶酒都符合标准。公司产品严格按照纯粮固态发酵白酒传统工艺生产
27、，整个酿酒过程均不存在人为添加任何食品添加剂。公司对每批出厂产品实施严格自检、送检及风险监督检查，结果均符合食品安全相关国家标准。为确保酒体饮用安全，公司参照了国外先进标准，制定了比国家标准更严苛的内控标准，不仅提升了指标的精度，而且增加了卫生指标检测项目；2003 年起，公司凡与酒体接触的包装（酒瓶、瓶盖）就已执行 FDA 食品安全认证；2008 年，公司产品开始按照美国包装材料法案CONEG，执行国际化重金属检测标准；2010 年，公司率先在白酒行业建立了包材技术中心，对所有包材进行检测和质量控制；报告期内，公司国际标准灌装生产线落成并投产，使得水井坊的酒体和包材在检测技术、质量控制、安全
28、保障等方面均实现了向国际标准的突破性迈进。另外，公司改组了酒品鉴定委员会，同时还整合成立了质量与食品安全部，公司质量及食品安全的系统管理和体系建设得到进一步加强。（4）不断加强技术人才培养和科技队伍建设的力度，努力提高自主研发能力，积极开展）不断加强技术人才培养和科技队伍建设的力度，努力提高自主研发能力，积极开展技术创新，进一步加大新品开发力度。技术创新，进一步加大新品开发力度。创新是企业进步的动力，根据市场需求，公司科研所开展了基于传统窖池微生物菌种的白酒新产品的开发研究项目，通过不同的菌种组合、原料组合和发酵工艺参数组合，精心研制出数个创新型白酒样品，其与普通白酒明显不同，香味、口感令人愉
29、悦，都可单独饮用以及随意加冰、加水和加果汁，达到了预定的研究目标。另外，公司科研项目高效酿酒微生物功能菌剂的开发及应用荣获 中国酿酒工业协会科学技术进步奖三等奖，符合世界卫生标准的中国白酒中芳烃含量的检测与控制项目亦通过了由省科技厅主持的验收暨成果鉴定。（5）锁定高端精英圈层，制定并执行品牌精英圈层营销战略，通过选择与品牌定位高度锁定高端精英圈层，制定并执行品牌精英圈层营销战略，通过选择与品牌定位高度契合的平台，践行品牌差异化策略。契合的平台，践行品牌差异化策略。携手中网，创新体育营销战略。2012 年，水井坊以传播白酒文化为原点，借助中网，锁定偏好参与高雅运动的精英人群，创新融合文化营销与体
30、验式营销的体育营销战略，通过极具文化性与互动性的品牌体验活动，传播独特的美酒文化，营造中国式高尚生活美酒体验。借力 APEC，实施高端政商圈层营销。2012 年 9 月，水井坊菁翠作为APEC 中国之夜唯一指定白酒亮相2012 中俄工商领袖之夜（中国之夜），开创了白酒品牌与国际政商会议合作的先河。未来几年，公司将全面参与 APEC，更好地建立起与新精英人群的有效沟通，成为白酒文化在世界舞台上传播者。致敬中国梦，深化文化营销模式。2012 年 11 月，水井坊锁定文化领域精英人群，携手 南方周末共同举办典藏愈久，梦想愈醇-水井坊 2012 中国梦践行者致敬盛典。水井坊通过中国梦践行者的精英榜样力
31、量与社会影响力，向世界深化传播水井坊美酒文化与中国式高尚生活品牌内涵，增强公司在品牌国际化进程中的文化软实力。央视投标，深入高端媒体圈层。2012 年 11 月，公司成为 2013 央视纪录片频道（CCTV-9）合作伙伴。央视纪录频道具有高端、高质、高度的特性，是高学历、高收入、高职位观众首选频道之一。公司通过其面向全球的传播，将水井坊美酒文明推向世界，引领中国白酒文化。加快品牌体验店建设，提升高端意见领袖认同感。公司第一家品牌体验店已在四川乐山落成，通过提供差异化的、互动性的品牌体验活动，进一步提升目标意见领袖对水井坊品牌的认同感。报告期内，除乐山之外，公司在攀枝花、天津、江阴、南阳、曲靖等
32、地的体验店也已陆续建设或运营。2013 年，公司还将会有更多的体验店开业。体验店的逐步建成，必将对公司品牌形象提升及团购销售达成产生较为积极的影响。开通、运营、企业官方微博，搭建微快速对外交流平台。2012 年 7 月 5 日,水井坊官方微博正式上线。官微将品牌调性与消费者兴趣充分结合，以提倡酒文化，生产文化酒为主题，采四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 11 用日常话题和微博活动两种方式，以大气洒脱、幽默不失内涵的语言传递水井坊声音。（6）加快大区平台建设步伐，进一步巩固核心重点市场水井坊品牌地位。有序推进）加快大区平台建设步伐，进一步巩固核心重点市场水井坊品牌地位。有序推进双品双
33、品牌牌战略，着力打造中高端战略，着力打造中高端天号陈天号陈品牌，确保公司持续健康发展。品牌，确保公司持续健康发展。为进一步提高对市场服务水平，加快市场反应速度，公司在北京、上海、广州、武汉、成都陆续设立了五个大区平台。大区平台对区域内经销商和片区市场提供直接支持，提高了营销响应速度和质量，推进了区域销售工作深耕细作。另外，持续优化经销商贸易条款，规范经销商执行。通过对贸易条款的修订，设计标准化的经销商年度任务完成考核体系，有针对性地提高了经销商着重长远的营销能力以及规范化市场营销操作能力。同时，不断推进经销商销售团队的完备化、专业化，支持经销商建立独立公司运营水井坊品牌，持续增强经销商团购和餐
34、饮销售队伍运作能力。建立双品牌销售体系，除高端水井坊品牌外，着力打造中高档白酒 天号陈品牌。公司通过对中高端系列酒市场深入分析，确定了中高端系列酒市场的机会点、切入点和品牌策略。用 6 个月时间完成新派天号陈从产品定位、市场策略、包装开发以及创意设计和电视、平面等相关宣传物料的准备，并组建了独立的系列酒销售团队。2012 年 12 月，新派天号陈提前一个月成功上市，市场反应强烈。今后，公司将在继续保持经典天号陈销售健康有序推进的同时，进一步提高新派天号陈知晓度、美誉度及销售力度，使天号陈品牌成为公司未来利润的一个新增长点，确保公司双品牌战略目标的实现。（7）进一步健全海外品牌推广职能，加快国际
35、市场销售渠道建设力度，有效提升水井坊进一步健全海外品牌推广职能，加快国际市场销售渠道建设力度，有效提升水井坊品牌国际市场的知名度和美誉度。品牌国际市场的知名度和美誉度。2012 年公司持续深化国际路线，进一步扩大免税渠道的分销及铺市率，积极拓展境外有税市场，成功进入了英国、加拿大、日本等地市场，销售区域进一步扩大。截止报告期末，公司产品已进入美国、英国、日本、韩国、新加坡、澳大利亚等 19 个国家和香港、澳门地区的免税及有税市场进行销售。2012 年，公司顺利完成了国际免税和有税市场的提价，加大了英雄产品水井坊典藏的推广力度，实现了国际市场销售的稳步增长。（8）高度关注环境保护工作，不断完善并
36、严格执行相关环保制度，注重先进技术在环保高度关注环境保护工作，不断完善并严格执行相关环保制度，注重先进技术在环保中的应用，努力实现公司生态环境的良性循环。中的应用，努力实现公司生态环境的良性循环。公司长期以来一直致力于环境保护，在环保工作中始终坚持环保第一零污染的原则，不断推进环境友好型和资源节约型企业的建设。报告期内，公司完成了 ISO14001 环境管理体系的内部审核、运行管理以及环境管理手册与程序文件的换版更新与合并，顺利通过外部第三方复查。同时对原有在线监测设备进行更新，新安装 COD、氨氮在线监测设备，并与四川省环境信息中心实现同步联网及数据上传。另外，还编制、发布了危险废物管理制度
37、，实现流程化管理公司危险废物储存、转运与最终处置各环节。公司在环境保护方面投入了大量的人力、物力、财力，环境基础不断巩固。通过卓有成效的努力，公司环境工作获得成都市金牛区人民政府十一五环境保护先进工作单位及主要污染物总量减排工作成绩突出先进单位称号及由中国绿碳基金会和每日经济新闻联合评选的 2012 年绿色环保企业奖。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表利润表及现金流量表相关科目变动分析表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,636,186,148.33 1,481,911,081.56 10.41 营业成本 31
38、3,901,531.97 400,773,632.42 -21.68 销售费用 468,594,968.15 417,746,074.91 12.17 管理费用 178,845,264.30 159,837,989.78 11.89 财务费用-2,742,897.73 -2,852,529.41 3.84 经营活动产生的现金流量净额 62,583,789.25 472,420,754.09 -86.75 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 12 投资活动产生的现金流量净额-206,753,644.03 -128,309,944.08 -61.14 筹资活动产生的现金流量净额-134,
39、562,814.70 -138,996,276.92 3.19 资产减值损失 19,841,810.41 -14,323,293.78 238.53 投资收益 4,704,726.50 20,947,946.28 -77.54 营业外收入 35,515,214.36 78,431,505.59 -54.72 营业外支出 6,405,245.24 765,664.60 736.56 少数股东损益 1,410,853.51 516,272.32 173.28 利润表及现金流量表相关科目变动分析说明 营业收入增加的主要原因系公司本期水井坊系列酒销售量增长及价格上升所致。营业成本减少的主要原因系公司本
40、期业务结构优化所致，其中：1、酒类业务占比较上期有所增加；2、酒类业务中，毛利率较高的水井坊系列酒销售占比增加。销售费用增加的主要原因系公司加大市场投入所致。管理费用增加的主要原因系随着管理提升与公司发展相关费用增加所致。经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因系：1、公司加大水井坊品牌建设力度，增加市场投入；2、随着公司管理的提升与公司发展相关费用增加；3、上年末较大预收账款在本期实现收入，同时本期预收货款减少。投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系：1、公司本期新产品开发基地及技术改造项目投入增加；2、上年取得转让了四川全兴酒业有限公司的股权款项，本年无股权转让事项。资产减值损失增加的
41、主要原因系公司对拟剥离郫县房地产开发项目土地上的房屋建筑物和不能搬迁的机器设备计提减值准备所致。投资收益减少的主要原因系上年转让了四川全兴酒业有限公司的股权，本年无股权转让事项。营业外收入减少的主要原因系本年收政府补助减少所致。营业外支出增加的主要原因系新产品开发基地及技术改造项目中的包装项目取消，报损了包装项目前期工程 482 万元所致。少数股东损益增加的主要原因系本期控股子公司成都兴千业房地产开发有限公司收回了温江区交通局欠款 3,450 万元，冲减了相应的坏账准备，实现利润所致。2、收入收入(1)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析表 业务 项目 本年数量（吨）上年数量（吨）变动比率
42、（）酒类业务 销售量 4,386 6,695 -34.49 酒类业务 生产量 4,901 4,710 4.06 酒类业务 库存量 22,570 19,841 13.75 (2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 注：销售量下降系因为本期利润较低的散酒直接销售减少，及上年同期含全兴品牌销售。(3)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 公司向前五名客户销售金额合计 59,754.32 万元，占公司全部营业收入的 36.52。3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 13 分行业 成本构成
43、项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)酒业 302,220,679.60 96.28 322,274,462.67 80.41-6.22 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)中高档酒 268,308,407.53 85.48 232,154,067.22 57.92 15.57 低档酒 33,912,272.07 10.80 90,120,395.45 22.49-62.37 (2)成本的主要构成项目 项目 本年比率（）上
44、年比率（）直接人工 7.84 6.93 直接材料 86.46 88.38 制造费用 5.70 4.69 (3)主要供应商情况主要供应商情况 公司向前五名供应商购进合计 17,676.42 万元，占公司本期采购总量的 49.31。4、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 3,501,638.51 本期资本化研发支出 240,000.00 研发支出合计 3,741,638.51 研发支出总额占净资产比例（%）0.1973 研发支出总额占营业收入比例（%）0.2287 5、现金流现金流 注 1：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 86.75%的主要原
45、因系：1、公司加大水井坊品牌建设力度，增加市场投入；2、随着公司管理的提升与公司发展相关费用增加；3、上年末较大预收账款在本期实现收入，同时本期预收货款减少。注 2：投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 61.14%的主要原因系：1、公司本期新产品开发基地及技术改造项目投入增加；2、上年取得转让了四川全兴酒业有限公司的股权款项，本年无股权转让事项。6、其它其它(1)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 在白酒行业日趋严峻的市场环境和竞争格局中，2012 年公司实现营业收入 163,618.61 万元，较上年同期增长 10.41，其中作为公司主要产品的中高档酒实现营业收入 1
46、55,020.24 万元，较上年同期增长 21.78；实现净利润（归属于母公司）33,772.96 万元，较上年同期增长 5.38，四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 14 基本完成年度经营计划。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）酒业 1,623,470,610.84 302,220,679.60 81.38 16.49-6.22 增加 4.50
47、个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）中高档酒 1,550,202,393.92 268,308,407.53 82.69 21.78 15.57 增加 0.93个百分点 低档酒 73,268,216.92 33,912,272.07 53.71-39.31-62.37 增加 28.36个百分点 酒业本期营业收入较上年同期增长 16.49%,营业成本较上年同期减少 6.22%,营业利润率较上年同期提高 4.50%,主要系公司本期销售结构优化，毛利率较高的水井坊系列酒销售占比及销售量增长，毛利率较
48、低的散酒销售比重减少，以及无全兴品牌销售所致。2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）省内 234,330,069.75-23.13 省外 1,325,641,605.85 19.82 出口 73,508,935.24 7.44 合计 1,633,480,610.84 10.40 注 1：省内营业收入减少主要系公司蓉上坊房地产项目本期仅余部分车库销售，较上期减少所致；注 2：省外营业收入增长主要系水井坊品牌加大市场投入，销量增长所致。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析资产负债情况分析表表 单位:元
49、项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 246,938,691.61 9.31 520,727,141.37 20.59-52.58 应收票据 216,026,012.00 8.15 361,154,345.59 14.28-40.18 应收账款 23,438,394.28 0.88 6,366,642.36 0.25 268.14 预付款项 18,230,339.03 0.69 17,348,937.12 0.69 5.08 四川水井坊股份有限公司 2012 年年度报告 15 其他应收款 31
50、,417,491.96 1.19 40,504,590.07 1.60-22.43 存货 1,231,117,818.74 46.42 1,043,918,154.08 41.27 17.93 长期股权投资 2,500,000.00 0.09 9,229,764.81 0.36-72.91 投资性房地产 18,581,534.00 0.70 19,666,486.43 0.78-5.52 固定资产 516,104,947.42 19.46 145,908,231.48 5.77 253.72 在建工程 103,070,223.10 3.89 118,874,946.95 4.70-13.30
