1、 深圳发展银行股份有限公司深圳发展银行股份有限公司 2008 年年度报告年年度报告 目目 录录 第一节 重要提示.1 第二节 公司基本情况简介.2 第三节 会计数据和业务数据摘要.3 第四节 银行业务数据摘要.7 第五节 股本变动及股东情况.18 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.24 第七节 公司治理结构.31 第八节 股东大会情况简介.33 第九节 董事会报告.34 第十节 监事会报告.56 第十一节 重要事项.58 第十二节 财务报告.64 第十三节 董事、高级管理人员关于 2008 年年度报告的书面确认意见.221 第十四节 备查文件.222 1 第一节第一节 重要提示重要提
2、示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本行第七届董事会第十三次会议审议了 2008 年年度报告正文及摘要。参加本次董事会会议的董事共 14 人。本次董事会会议一致同意此报告。安永华明会计师事务所对本行 2008 年度财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。本行董事长兼首席执行官法兰克纽曼、行长肖遂宁、首席财务官王博民、会计机构负责人李伟权保证 2008 年年度报告中财务报告的真实、完整。2第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 （一）法定中文名
3、称：深圳发展银行股份有限公司（简称：深圳发展银行，下称“本行”）法定英文名称：Shenzhen Development Bank Co.,Ltd.（二）法定代表人：法兰克纽曼(Frank N.Newman)（三）董事会秘书：徐进 证券事务代表：吕旭光 联系地址：中国广东省深圳市深南东路 5047 号 深圳发展银行大厦深圳发展银行董事会秘书处 联系电话：(0755)82080387 传 真：(0755)82080386 电子邮箱：（四）注册地址：中国广东省深圳市 办公地址：深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 邮政编码：518001 本行国际互联网网址：http:/ 电子邮箱：（五）本行
4、选定信息披露报刊：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定互联网网址：http:/ 本行年度报告备置地点：本行董事会秘书处（六）本行股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深发展 A 股票代码：000001（七）本行其他有关资料 首次注册登记日期：1987 年 12 月 22 日 最近一次变更注册登记日期：2007 年 12 月 29 日 注册地点：深圳市罗湖区深南东路 5047 号 企业法人营业执照注册号：440301103098545 税务登记号码：国税 440300192185379；地税 440300192185379 本行聘请的会计师事务所：安永华明会计师事务
5、所 办公地点：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼（东三办公楼）16 层（八）本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。3 第三节第三节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标一、主要财务数据和指标 1、经营业绩、经营业绩（货币单位：人民币千元）项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 本年比上年增减（%）（2008 比 2007）营业收入 14,513,11910,807,5027,817,873 34.29%拨备前营业利润 8,137,5885,775,7014,
6、027,256 40.89%资产减值准备 7,334,1622,053,7591,986,217 257.11%营业利润 803,4263,721,9422,041,039-78.41%利润总额 792,6093,771,7752,121,884-78.99%归属于上市公司股东的净利润 614,0352,649,9031,411,947-76.83%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 623,9412,576,5861,192,743-75.78%每股指标：基本每股收益（元）0.200.970.56-79.38%稀释每股收益（元）0.200.950.56-78.95%扣除非经常性损
7、益后的基本每股收益（元）0.200.950.47-78.95%现金流情况：经营活动产生的现金流量净额 24,342,61117,051,57611,505,541 42.76%每股经营活动产生的现金流量净额（元）7.847.445.91 5.38%注：截至 2008 年 12 月 31 日，本行总股数为 310,543 万股；截至 2007 年 12 月 31 日的总股数为 229,341 万股。根据企业会计准则 2006规定，因派发股票股利增加股份数量的，应当按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。上述 2007 年度的基本每股收益和稀释每股收益是经调整后的数据，调整前当期披露的基本每
8、股收益和稀释每股收益分别为 1.27元和 1.22 元。本行 2008 年非经常性损益根据中国证券监督管理委员会公告 2008 年第 43号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益的定义计算，2007 年、2006 年数据同口径调整。本报告中与之相关的指标均已进行调整。报告期非经常性损益项目及金额报告期非经常性损益项目及金额（货币单位：人民币千元）非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益 24,551 或有事项产生的损益 (29,712)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,800 投资性房地产公允价值变动 (15,087)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6
9、,368 所得税影响 2,174 合计 (9,906)42、盈利能力指标、盈利能力指标（单位：%）项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 比上年增减（百分点）（2008 比 2007）总资产收益率 0.130.750.54-0.62 全面摊薄净资产收益率 3.7420.3721.40-16.63 全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益）3.8019.8118.08-16.01 加权平均净资产收益率 4.3233.4124.45-29.09 加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）4.3932.4920.66-28.10 成本收入比 35.99
10、38.9341.41-2.94 信贷成本 2.840.951.16+1.89 净利差（NIS）2.862.992.85-0.13 净息差（NIM）3.023.102.94-0.08 拨备前营业利润加权平均净资产收益率 57.2972.8369.75-15.54 注：信贷成本当期信贷拨备/当期平均贷款余额（含贴现）；净利差生息资产收益率-生息负债成本率；净息差净利息收入/平均生息资产余额；拨备前营业利润加权平均净资产收益率当期拨备前营业利润/当期加权平均净资产额。3、规模指标、规模指标（货币单位：人民币千元）项 目 2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日2006 年 1
11、2 月 31 日 本年末比上年末增减（2008 比 2007）一、资产总额 474,440,173352,539,361260,760,692 34.58%其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 332,1921,769,441450,121-81.23%持有至到期投资 15,584,75515,911,48617,548,193-2.05%贷款和应收款 363,900,753270,791,277193,642,453 34.38%可供出售金融资产 48,799,71617,850,89218,052,342 173.37%其他 45,822,75746,216,26531,06
12、7,583-0.85%二、负债总额 458,039,383339,533,298254,163,652 34.90%其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 98,0181,501,830511,866-93.47%同业拆入 7,380,0002,300,000-220.87%吸收存款 360,514,036281,276,981232,206,328 28.17%其他 90,047,32954,454,48721,445,458 65.36%三、股东权益 16,400,79013,006,0636,597,040 26.10%归属于上市公司股东的每股净资产 5.285.673.39
13、-6.88%四、存款总额 360,514,036281,276,981232,206,328 28.17%其中：公司存款 302,309,165240,370,951197,387,598 25.77%零售存款 58,204,87140,906,03034,818,730 42.29%五、贷款总额 283,741,366221,035,529182,181,947 28.37%其中：公司贷款 209,835,181157,492,816143,271,049 33.23%一般性贷款 167,617,360149,712,815126,797,390 11.96%5 贴现 42,217,8217
14、,780,00116,473,659 442.65%零售贷款 73,906,18563,542,71338,910,898 16.31%贷款减值准备(2,026,679)(6,023,964)(6,937,141)-66.36%贷款及垫款净值 281,714,687215,011,565175,244,806 31.02%4、资产质量指标、资产质量指标（货币单位：人民币千元）项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日2006 年 12 月 31 日本年末比上年末增减（2008 比 2007）正常类贷款 278,119,642 206,550,728161,850
15、,678 34.65%关注类贷款 3,694,118 2,009,4645,766,296 83.84%不良贷款 1,927,606 12,475,33714,564,973-84.55%其中：次级类 1,927,606 7,369,9196,896,367-73.84%可疑类-4,505,6106,037,257-100.00%损失类-599,8081,631,349-100.00%贷款损失准备 2,026,679 6,023,9646,937,141-66.36%不良贷款比率 0.68%5.64%7.99%-4.96 个百分点拨备覆盖率 105.14%48.28%47.63%+56.86
16、个百分点拨备充足率 364.65%127.20%106.90%+237.45 个百分点注：拨备充足率=实提拨备/应提拨备。其中，应提拨备=关注*2%+次级*25%+可疑*50%+损失*100%（银行贷款损失准备计提指引）。5、资本充足指标、资本充足指标（货币单位：人民币千元）项 目 2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日2006 年 12 月 31 日 本年末比上年末增减（2008 比 2007）资本净额 23,959,43012,691,8766,419,812 88.78%其中：核心资本净额 14,710,15312,692,6206,379,384 15.90%
17、附属资本 9,577,523112,31745,169 8,427.22%加权风险资产净额 279,112,744220,056,277173,222,058 26.84%资本充足率 8.58%5.77%3.71+2.81 个百分点核心资本充足率 5.27%5.77%3.68-0.50 个百分点按照银监会资本充足率计算规定，长期次级债务的可计算价值以核心资本净额的 50为限。本行截至 2008 年 12 月 31 日的核心资本净额为 147 亿元，长期次级债发行量为 80 亿元，因此，有 6.5 亿元的次级债未计入附属资本，需待核心资本净额进一步提高时才能发挥附属资本的作用。6、采用公允价值计
18、量的项目、采用公允价值计量的项目（货币单位：人民币千元）项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 1.金融资产 19,620,333-751,276,798-38,210 49,131,908以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,769,441-75-332,192其中：衍生金融资产 291,816-6,045-290,751可供出售金融资产 17,850,892-1,276,798-38,210 48,799,716 62.金融负债 1,501,830209,771-98,018以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,5
19、01,830209,771-98,018其中：衍生金融负债 255,173207,031-58,5983.投资性房地产 441,098-15,0873,816-411,690合计 21,563,261194,6091,280,614-38,210 49,641,616 7、报告期内股东权益变动情况、报告期内股东权益变动情况（货币单位：人民币千元）项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本 2,293,407812,027-3,105,434资本公积 5,213,6542,765,328-7,978,982盈余公积 719,48161,404-780,885一般准备 2,715,704867
20、,592-3,583,296未分配利润 2,063,817614,0351,725,659 952,193其中：建议分配的股利-股东权益合计 13,006,0635,120,3861,725,659 16,400,790 7第四节第四节 银行业务数据摘要银行业务数据摘要（一）截至报告期末前三年补充财务指标（一）截至报告期末前三年补充财务指标（单位：%）本行数据 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 指标 指标 标准 年末 月均 年末 月均 年末 月均 人民币 25 41.50 41.90 39.33 41.85 45.99 34.
21、18 流动性比例 外币 25 49.68 60.75 42.21 57.24 305.70 139.03存贷款比例（含贴现）人民币 78.85 78.60 78.68 存贷款比例（不含贴现）人民币 67.01 70.20 75.78 73.26 71.36 67.78 不良贷款率 8 0.68 3.70 5.64 6.68 7.98 8.63 单一最大客户贷款比率 10 4.22 3.49 5.41 7.84 9.17 11.48 最大十家客户贷款比率 26.90 26.58 42.74 63.35 71.38-累计外汇敞口头寸比率 20 0.45 1.67 0.77 正常类贷款迁徙率 2.7
22、8 1.46 3.15 关注类贷款迁徙率 1.90 62.22 29.29 次级类贷款迁徙率 -13.28 17.50 可疑类贷款迁徙率 -10.59 9.36 拆入资金比例 2.13 1.16 0.85 0.50 0 0 拆出资金比例 1.13 1.30 0.33 0.69 0.34 1.07 成本收入比(不含营业税)不适用 35.99 38.93 41.41 （二）本行机构有关情况（二）本行机构有关情况 报告期末本行机构（不含总行机构）有关情况如下：机构名称 地址 所辖 网点数资产规模（百万元人民币）员工 人数 总行营业部 深圳市罗湖区深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 1 10,73
23、1 116 深圳分行 深圳市福田区深南大道 7008 号 87 60,922 1882 广州分行 广州市天河区珠江新城花城大道 66 号 20 48,819 800 海口分行 海口市金龙路 22 号 5 7,198 197 珠海分行 珠海市香洲区银桦路 8 号 7 4,855 188 佛山分行 佛山市禅城区莲花路 148 号 10 11,215 386 上海分行 上海市浦东新区浦东南路 1351 号 27 70,170 981 杭州分行 杭州市庆春路 36 号 17 32,190 611 宁波分行 宁波市江东北路 138 号 7 15,604 392 温州分行 温州市人民东路国信大厦 5 10
24、,469 269 北京分行 北京市复兴门内大街 158 号 23 59,544 792 大连分行 大连市中山区友好路 130 号 9 10,026 303 重庆分行 重庆市渝中区学田湾正街 1 号 10 6,652 285 南京分行 南京市中山北路 28 号 12 24,997 456 天津分行 天津市河西区友谊路 10 号 12 16,581 399 济南分行 济南市历山路 138 号 7 14,875 251 8青岛分行 青岛市香港中路 6 号 7 13,362 274 成都分行 成都市顺城大街 206 号 8 10,183 281 昆明分行 昆明市青年路 450 号 7 5,739 17
25、3 特殊资产管理中心 深圳市宝安南路 1054 号 1 3,541 60 合计 282 437,673 9096（三）报告期贷款质量情况（三）报告期贷款质量情况 1、报告期末贷款五级分类、报告期末贷款五级分类 （货币单位：人民币千元）2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 五级分类 贷款余额 占比 贷款余额 占比 与上年同期相比增减 正常 278,119,64298.02%206,550,72893.45%34.65%关注 3,694,1181.30%2,009,4640.91%83.84%次级 1,927,6060.68%7,369,9193.33%-73.84%
26、可疑-0.00%4,505,6102.04%-100.00%损失-0.00%599,8080.27%-100.00%合计 283,741,366100.00%221,035,529100.00%28.37%截至 2008 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 19 亿元，较年初减少 105 亿元，减幅 85。不良贷款比率 0.68，较年初下降 4.96 个百分点。不良贷款余额当中，87的不良贷款首放发生于 2005 年以前；2005 年 1 月 1 日后（含）首次发放的不良贷款金额为 2.5 亿元，占全部不良贷款的 13。2008 年，本行共收回不良资产 16.6 亿元，其中：现金收回 7
27、1%；以物抵债27%；重组收回 2%。根据监管机构第四季度在当前国内外金融和经济形势下对中小银行的要求，我行在 2008年年底进行了特别的大额拨备及核销。核销呆账贷款 94 亿元，包括截至 2008 年 12 月 31 日的全部损失类和可疑类的不良贷款，以及很大一部分的次级类贷款。核销贷款的绝大部分为我行 2005 年以前发放的历史不良贷款。2、报告期公司重组贷款、逾期贷款情况、报告期公司重组贷款、逾期贷款情况（货币单位：人民币千元）项目 期初余额 期末余额 期末占比 重组贷款 2,944,2291,805,8160.64%逾期贷款 277,081 789,1450.28%非应计贷款 12,0
28、33,4541,873,6420.66%注：逾期贷款：指贷款本金逾期 90 天（含）以内未收回的贷款；非应计贷款：指贷款本金或利息逾期 90 天（不含）以上未收回的的贷款。截至报告期末，本行重组贷款余额 18 亿元，较年初减少 11 亿元，减幅 39%。主要原因为：（1）根据监管机构第四季度在当前国内外金融和经济形势下对中小银行的要求，本行于报告期末进行了特别的大额拨备和核销，对部分不良资产重组贷款进行了核销；（2）本行加 9强对重组贷款的管理，加大对不良资产重组贷款的清收、处置力度。截至报告期末，本行逾期贷款余额 7.9 亿元，较年初增加 5 亿元，主要是由于今年受国内外经济形势影响，部分民
29、营中小企业经营出现困难所致。截至报告期末，本行非应计贷款余额 18.7 亿元，较年初减少 102 亿元。主要原因为：（1）报告期末本行进行了特别的大额拨备和核销；（2）本行加强对贷款期限管理及贷款到期归还情况和资产质量状况的跟踪监测，并采取措施督促和落实客户及时还款。3、报告期内贷款减值准备的计提和核销情况、报告期内贷款减值准备的计提和核销情况 本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保人的实际担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和回收的可能性，预期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从损益表合理提取贷款减值准备。（货币单位：人
30、民币千元）项目 金额 年初数 6,023,964 加：本年提取 6,972,839 减：已减值贷款利息冲减(384,238)本年净计提 6,588,601 加：本年收回 29,944 加：汇率等变动(9,118)减：本年核销(10,606,712)年末数 2,026,679 本行对已全额拨备的不良贷款，在达到核销条件时，报经董事会审批通过后进行账务核销，核销后的贷款转入表外记录，并由资产保全部门负责跟踪清收和处置。收回已核销贷款时，先抵减贷款本金，后抵减贷款欠息和费用。属于贷款本金部分将增加本行贷款减值准备，收回的利息和费用将增加当期利息收入和冲减当期费用。（四）报告期营业收入构成及变动情况（
31、四）报告期营业收入构成及变动情况（货币单位：人民币千元）2008 年 2007 年 项目 金额 占比 金额 占比 同比增减(%)利息净收入 12,597,88886.80%9,605,84988.88%31.15%其中：信贷业务利息净收入 10,842,17574.71%9,174,51984.89%18.18%金融企业往来利息净收入-307,001-2.12%-869,775-8.05%64.70%债券业务利息净收入 2,062,71414.21%1,301,10512.04%58.54%手续费及佣金净收入 851,3885.87%520,7134.82%63.50%其他营业净收入 1,06
32、3,8437.33%680,9406.30%56.23%营业收入总额 14,513,119100.00%10,807,502100.00%34.29%10说明：金融企业往来净收入含直贴票据转贴现利息支出，直贴票据转贴现利息支出虽为支付给同业的利息，但其属于基础银行业务的成本，并不构成同业业务的成本，剔除票据转贴现成本后的金融企业往来收入 2008 年为 1,680,784 千元，2007 年为 931,502 千元，为正增长 80.44 本行 2008 年营业收入总额较上年增长 34，其中利息净收入增长 31，是规模增长和利差管理所致；手续费净收入继续保持了较高的增长比，达到 64，在营业收入
33、中的占比也较上年提升 1.05 个百分点，是客户群增长和中间业务拓展的结果；其他营业净收入较上年增长 56，是债券投资收益和汇兑收益较上年大幅增长。（五）报告期末，本行贷款投放的前十个行业和主要地区分布情况（五）报告期末，本行贷款投放的前十个行业和主要地区分布情况 1、贷款投放按行业分布情况、贷款投放按行业分布情况 （货币单位：人民币千元）2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 行业 余额 占比 不良贷款率 余额 占比 不良贷款率 农牧业、渔业 598,700 0.21%0.00%506,9270.23%8.90%采掘业（重工业）2,990,127 1.05%0.0
34、0%2,812,8001.27%1.05%制造业（轻工业）69,633,354 24.54%1.10%55,249,16725.00%5.56%能源业 12,437,428 4.38%0.00%7,832,4003.54%0.50%交通运输、邮电 13,138,335 4.63%0.47%12,497,3935.65%7.81%商业 44,889,464 15.82%0.29%26,281,49911.89%13.45%房地产业 15,882,930 5.60%5.41%14,411,3076.52%12.23%社会服务、科技、文化、卫生业 38,325,644 13.51%0.07%29,9
35、69,36913.56%7.61%建筑业 10,770,355 3.80%0.00%7,340,0773.32%1.04%其他（主要为个贷）75,075,029 26.46%0.11%64,134,59029.02%1.04%贷款和垫款总额 283,741,366 100.00%0.68%221,035,529100.00%5.64%从分行业的贷款质量来看，截至 2008 年 12 月 31 日，本行不良贷款主要集中在房地产业和制造业，其余行业不良率均低于 1%。本行房地产业贷款主要集中在华南地区和华东地区，不良贷款主要集中在华南地区，该地区房地产业不良贷款主要是 2005 年前发放房地产开发
36、贷款等历史遗留不良贷款 2、贷款投放按地区分布情况、贷款投放按地区分布情况 （货币单位：人民币千元）余额 占比 华南地区 87,983,05331.01%华东地区 100,457,43235.40%华北东北地区 75,600,23026.65%西南地区 19,700,6516.94%合计 283,741,366100.00%113、贷款投放按担保方式分布情况、贷款投放按担保方式分布情况（货币单位：人民币千元）项目 余额 占比 信用贷款 47,041,23216.58%保证贷款 59,769,81421.06%抵押贷款 111,667,46939.36%质押贷款 23,045,0308.12%贴
37、现 42,217,82114.88%合计 283,741,366100.00%4、前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例、前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例 截至报告期末，本行前十名客户贷款余额为 64.5 亿元，占期末贷款余额的 2.3。主要有以下客户：中国广东核电集团有限公司、中国冶金科工集团公司、鸿富锦精密工业（深圳）有限公司、深圳市中信城市广场投资有限公司、南京地下铁道有限责任公司、中国水利水电建设集团公司、江苏省高速公路经营管理中心、中信国安集团公司、重庆市城市建设投资公司、北京市国有资产经营有限责任公司。（六）报告期末抵债资产情况（六）报告期末抵债资产情况（货币单位
38、：人民币千元）项目 余额 土地、房屋及建筑物 915,282 其他 22,021 小计小计 937,303 抵债资产跌价准备余额 319,480 抵债资产净值 617,823（七）报告期主要贷款类别按月度计算的年均余额及年均贷款利率（七）报告期主要贷款类别按月度计算的年均余额及年均贷款利率（货币单位：人民币千元）类别 平均余额 年平均贷款利率 一年期内短期贷款（本外币）129,344,5037.20%中长期贷款（本外币）87,625,7526.97%合计 216,970,2557.10%注：本表中的短期贷款和中长期贷款不含进出口押汇、贴现、逾期贷款和非应计贷款。（八）报告期末所持金融债券的有关
39、情况（八）报告期末所持金融债券的有关情况 报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债）账面价值为 782 亿元，其中金额重大的债券有关情况如下：（货币单位：人民币千元）类别 面值 票面年利率(%)到期日 减值准备 01 记账式国债 1,068,2104.66-6.80 2011/03-2011/08-1206 记账式国债 5,767,0002.12-2.80 2009/04-2016/03-08 记账式国债 4,190,0000.00-4.94 2009/01-2038/05-02 政策性金融债 3,206,0002.60-4.88 2009/07-20
40、22/05-05 政策性金融债 1,520,0002.66-4.86 2010/04-2020/06-06 政策性金融债 1,125,0002.60-4.85 2009/04-2016/02-07 政策性金融债 5,375,0002.31-5.14 2009/03-2017/10-08 政策性金融债 10,715,7200.00-5.01 2009/04-2018/12-央行票据 34,515,0000.00-4.56 2009/01-2011/06-（九）报告期末持有衍生金融工具情况（九）报告期末持有衍生金融工具情况（货币单位：人民币千元）公允价值 类 别 合约/名义金额 资产 负债 外汇衍
41、生工具 18,974,579182,34527,016 利率衍生工具 1,270,00086,6326,733 权益衍生工具 2,067,15621,31224,387 其他衍生工具 426,279462462(十十)报告期内商业银行应收利息和坏账准备的增减变动报告期内商业银行应收利息和坏账准备的增减变动 1、应收利息的增减变动、应收利息的增减变动（货币单位：人民币千元）应收利息 金额 期初余额 1,126,372 本期增加数额 19,187,716 本期回收数额 18,708,452 期末余额 1,605,636 2、应收利息坏账准备的提取情况、应收利息坏账准备的提取情况（货币单位：人民币千
42、元）类 别 金 额 坏账准备 应收利息 1,605,636-3、应收利息和坏账准备的增减变动情况分析、应收利息和坏账准备的增减变动情况分析 报告期末，本行应收利息较上年末增加 4.8 亿元，增长 43%，是生息资产规模增加所致。本行对于贷款等生息资产的应收利息，在其到期 90 天尚未收回时，冲减当期利息收入，转作表外核算，不计提坏账准备。（十一）报告期内主要存款类别年均余额及年均存款利率（十一）报告期内主要存款类别年均余额及年均存款利率（货币单位：人民币千元）类 别 年均余额 年均存款利率 企业活期存款（本外币）90,864,5470.90%13企业定期存款（本外币）92,775,1013.8
43、9%储蓄活期存款（本外币）17,278,4070.63%储蓄定期存款（本外币）28,486,2183.43%保证金存款（本外币）100,902,3612.99%合计 330,306,6342.59%（十二）报告期末，可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目的年末余额（十二）报告期末，可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目的年末余额（货币单位：人民币千元）项 目 金 额 开出承兑汇票 164,888,094 开出信用证 1,826,290 开出保证凭信 1,884,883 未使用的信用卡额度 15,343,716 租赁承诺 1,935,956 贷款担保合同 177,698
44、资本性支出承诺 144,000（十三）报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况（十三）报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况 1、理财业务开展情况、理财业务开展情况 2008 年，本行抓住市场热点，适时开发符合市场需求的金票据系列、尊贵系列、卓越计划、新股随新打等理财产品，结构性和信托类个人人民币理财产品总销量达到 133 亿元；公司人民币理财产品 20 亿元；外币理财产品 100 万欧元；同业人民币理财产品 3 亿元。2、代理业务开展情况、代理业务开展情况 代理保险销售量达到 1.6 亿元，同比增长 121%；代理开放式基金销售量为 32 亿
45、元，实现手续费收入 1400 万元。3、托管业务开展情况、托管业务开展情况 本行于 2008 年 1 月 4 日经深圳市银监局核准，获得运营信托保管业务资格；2008 年 8月 6 日经中国证监会和中国银监会核准，获得证券投资基金托管资格。年内已与多家基金公司就证券投资基金托管等业务签署合作协议。本行于 2008 年推出“私募管家”托管服务品牌，首次明确提出托管人的增值服务标准，全年共托管信托资金计划 35 项，累计托管规模 452,758 万元，实现托管收益 232 万元。2009 年我行托管业务将积极开拓基金公司、证券公司和信托客户，定位于“私募基金”托管服务市场，研究养老金托管业务可行性
46、，通过系统优化、流程管理提升服务及效率，扩大我行业务接受容量，全力拓展托管市场。（十四）商业银行各类风险和风险管理情况（十四）商业银行各类风险和风险管理情况 1、信用风险、信用风险 本行的信用风险主要来自于发放贷款和表外信贷业务等。14本行信贷组合管理委员会负责审议和确定银行信用风险管理战略、信用风险偏好以及各类信用风险管理政策和标准。2008 年本行顺应外部形势的变化，加强对经济运行趋势和国家宏观政策的研究，制定和调整全行公司业务及零售业务信贷政策指引、具体行业的信贷政策指引，重点发展中小企业、贸易融资业务和零售信贷业务，严格执行国家“两高”行业政策。实施客户策略分类管理制度，建立客户的进入
47、、退出机制，实现业务的可持续发展。本行通过实施信贷执行官制度建立独立的信贷风险垂直管理体系，在总行设首席信贷风险执行官，并向各业务线和分行派驻信贷执行官，直接向首席信贷风险执行官汇报工作，由首席信贷风险执行官负责各信贷执行官的绩效考核，并实行统一规范的信贷授权、信贷审批、贷后管理操作程序和标准。2008 年本行实施“卓越计划”，优化总行组织架构，提升总行信贷管理及服务效率。本行建立包括信贷调查、信贷审查/审批、信贷放款、贷后监控和清收管理各环节的一整套规范的信贷审批和管理流程；并在操作过程中采取了严格按照“KYC”（了解你的客户）原则进行深入全面的信贷调查，加强对贷款用途的合理性、贸易背景真实
48、性的严格审查，重视对授信申请人第一还款来源的分析等措施，严格控制授信风险。2008 年本行加大了授信业务日常监测工作力度，针对重点领域和薄弱环节开展专项检查，及时发现和化解授信风险预警；制定专门的货押业务风险监测与预警实施办法，强化对货押业务的监测预警工作；建立信贷业务应急处理和报告机制，及时沟通、研究有效对策；对出现重大风险预警信号的客户，资产保全提前介入和化解风险。2008 年本行新的信贷风险管理系统在全行范围内推广运行，该系统涵盖了从调查、审批、放款到贷后管理等各个信贷流程。本行在银监会五级分类制度的基础上，将本行信贷资产风险分为十级，分别是正常一级、正常二级、正常三级、正常四级、正常五
49、级、关注一级、关注二级、次级、可疑级、损失级，在此之外还设有一级“核销级”。本行根据贷款的不同级别，采取不同的管理政策。同时，本行严格执行监管部门对单一集团客户、单一法人客户授信占比等的规定，通过增强资本金实力、参与银团贷款等方式有效控制集中度风险。2008 年在加强信用风险管理的同时，本行加大不良贷款处置力度，采取多渠道处置不良资产，不良贷款保持稳步下降趋势，信贷资产质量显著提高。2008 年第四季度，根据监管部门要求，本行进行了一次特别的大额信贷拨备与核销，有效化解了 2005 年以前首次发放形成的大量历史不良贷款。2、市场风险、市场风险 本行面临的市场风险主要来自利率和汇率产品的头寸。本
50、行的交易性业务及非交易性业务均可产生市场风险。本行市场风险管理的目标是避免收入和权益由于市场风险产生不可控制的损失，同时降低金融工具内在波动性对本行的影响。本行资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，确定本行市场风险管理目标及市场风险的限额头寸。该委员会也负责动态控制本行的业务总量与结构、利率及流动性等。资产负债管理委员会下有专门的部门负责 15市场风险监控的日常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平，对日常资金业务操作进行监控，对本行资产负债的期限结构和利率结构提出调整建议。本行的利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本行的生息资产和付息负债主要以人民币计价。人民银
