1、中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）2 中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司 二一年年度报告二一年年度报告 （A股）股）二一一年三月三十一日二一一年三月三十一日 中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）1 公公 司司 简简 介介 中信银行成立于1987年，是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一，是中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行，并以屡创中国现代金融史上第一而蜚声海内外。2007年4月27日，中信银行在上海证劵交易所和香港联合交易所成功同步上市。2009年10月23日，中信银行顺利完成收购中信国金70.32%股权的所有交易程序，成功搭建了国际化经营的战略
2、平台。中信银行已经发展成为国内资本实力最雄厚的商业银行之一，是一家快速增长并具有强大综合竞争力的全国性商业银行。中信银行在全国设有35家一级分行、43家二级分行和622家支行网点，主要分布在东部沿海地区以及中西部经济发达城市。33,000余名员工以优质的服务向企业客户提供公司银行业务、国际业务、资金资本市场业务、投资银行业务等综合金融解决方案，同时向个人客户提供个人理财、信用卡、消费信贷、私人银行、出国金融等全方位金融产品。中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）2 重重 要要 提提 示示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重
3、大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本行董事会会议于2011年3月31日通过了本行二一年年度报告正文及摘要。会议应到董事16名，实际到会董事16名。本行监事列席了本次会议。本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2010年年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别根据中国和香港审计准则审计。本年度报告中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属子公司。本行董事长孔丹，行长陈小宪，主管财务工作副行长曹国强，计划财务部总经理王康，保证本行2010年年度报告所载财务报告的真实、完整。中信银行股份有限公司 20
4、10 年度报告（A 股）3 目目 录录 第一章第一章 公司基本情况简介公司基本情况简介 4第二章第二章 财务概要财务概要 6第三章第三章 董事长致辞董事长致辞 8第四章第四章 行长致辞行长致辞 11第五章第五章 荣誉榜荣誉榜 15第六章第六章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 17一、经济、金融和监管环境 17二、财务报表分析 18三、业务综述 42四、风险管理 64五、前景展望 92六、社会责任管理 96第七章第七章 股份变动和主要股东持股情况股份变动和主要股东持股情况 100第八章第八章 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 108第九章第九章 公司治理报告
5、公司治理报告 125第十章第十章 董事会报告董事会报告 143第十一章第十一章监事会报告监事会报告 149第十二章第十二章重要事项重要事项 153第十三章第十三章审计报告及财务报告审计报告及财务报告 165第十四章第十四章备查文件备查文件 166第十五章第十五章股东参考资料股东参考资料 167第十六章第十六章组织架构图组织架构图 171第十七章第十七章境内外分支机构名录境内外分支机构名录 172第十八章第十八章释义释义 181 中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）4 第一章 公司基本情况简介第一章 公司基本情况简介 法定中文名称：中信银行股份有限公司 法定英文名称：CHINA C
6、ITIC BANK CORPORATION LIMITED（缩写“CNCB”）法定代表人：孔丹 授权代表：陈小宪、罗焱 董事会秘书：罗焱 联席公司秘书：罗焱、甘美霞（ACS，ACIS）证券事务代表：彭金辉 合资格会计师：芦苇（MPA，CPA）注册和办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 邮政编码：100027 互联网网址： 联系电话：+86-10-65558000 传真电话：+86-10-65550809 电子信箱：ir_ 香港营业地址：香港皇后大道东 1 号太古广场三座 28 楼 信息披露报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报信息披露网站：刊登 A 股年度报告的中国证监会
7、指定网站： 刊登 H 股年度报告的香港联交所指定网站：www.hkexnews.hk 中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）5 年度报告备置地点：中信银行董监事会办公室 中国内地法律顾问：北京市金杜律师事务所 中国香港法律顾问：富而德律师事务所 境内审计师：毕马威华振会计师事务所 中国北京市东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8层（邮编：100738）境外审计师 毕马威会计师事务所 香港中环遮打道 10 号太子大厦 8 楼 A 股股份登记处：中国证券登记结算有限公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36楼 H 股股份登记处：香港中央证券登记有限公司
8、 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 46 楼 股份上市地点、股票简称和股票代码：A 股 上海证券交易所 中信银行 601998 H 股 香港联合交易所有限公司 中信银行 0998 首次注册登记日期：1987 年 4 月 7 日 变更注册日期：2006 年 12 月 31 日 首次注册登记机关和 变更注册登记机关：中华人民共和国工商行政管理总局 企业法人营业执照 注册号：1000001000600 金融许可证机构编码：B0006H111000001 税务登记号：110105101690725 组织代码证：10169072-5 中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）6 第二章 财
9、务概要第二章 财务概要 经营业绩经营业绩 单位：百万元人民币 项目项目 2010 年年 2009 年年 2008 年年 营业收入 55,76540,80141,680营业利润 27,96919,12217,504利润总额 28,69519,26517,679归属于本行股东的净利润 21,50914,32013,262归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润 21,00213,91113,187经营活动产生的现金流量净额 37,325(7,697)140,459每股计 基本每股收益（元）0.550.370.40稀释每股收益（元）0.550.370.40扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）0.54
10、0.360.40扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元）0.540.360.40每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.96(0.20)4.23 盈利能力指标盈利能力指标 项目项目 2010 年年 2009 年年 2008 年年 平均总资产回报率(ROAA)1.13%0.94%1.08%平均净资产回报率（ROAE，不含少数股东权益）19.29%12.91%13.27%全面摊薄净资产收益率 17.90%13.93%11.14%全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益）17.48%13.53%11.08%加权平均净资产收益率 19.24%12.71%15.40%加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）
11、18.83%13.68%14.70%成本收入比 33.82%39.95%34.83%信贷成本 0.36%0.25%0.81%净利差 2.54%2.39%2.94%净息差 2.63%2.51%3.16%规模指标规模指标 单位：百万元人民币 项目项目 2010 年末年末2009 年末年末 2008 年末年末 总资产 2,081,3141,775,0311,319,255客户贷款及垫款总额 1,264,2451,065,649730,386总负债 1,956,7761,668,0231,190,196中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）7 项目项目 2010 年末年末2009 年末年末
12、 2008 年末年末 客户存款总额 1,730,8161,341,9271,027,325同业拆入 7,0724,5531,607归属于本行股东的权益总额 120,175102,798119,051归属于本行股东的每股净资产（元）3.082.633.05 资产质量指标资产质量指标 单位：百万元人民币 项目 2010 年末年末2009 年末年末 2008 年末年末正常贷款 1,255,7121,055,492720,100不良贷款 8,53310,15710,286贷款减值准备 18,21915,17014,000不良贷款比率 0.67%0.95%1.41%拨备覆盖率 213.51%149.36
13、%136.11%贷款减值准备对贷款总额比率 1.44%1.42%1.92%注：正常贷款包括正常类和关注类贷款；不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。资本充足指标资本充足指标 项目项目 2010 年末年末2009 年末年末 2008 年末年末 资本充足率 11.31%10.72%14.32%核心资本充足率 8.45%9.17%12.32%总权益对总资产比率 5.98%6.03%9.78%注：本行于 2009 年 10 月 23 日完成了对中信国金的收购，中国银监会自 2010年起对本行实施并表监管。2009 年末数据已按集团口径重述，2008 年数据按本行口径计算。中信银行股份有限公司
14、 2010 年度报告（A 股）8 第三章 董事长致辞第三章 董事长致辞 2010年是国际国内经济形势错综复杂的一年。在这一年里，世界经济在欧债危机阴霾的持久笼罩下，伴随各主要经济体的财政和货币刺激政策，沿着复苏的道路曲折前行；国内经济面对结构调整和通货膨胀等压力，在中央坚定有力的宏观调控政策导引下，回升向好的势头不断巩固。面对复杂多变的经营环境，中信银行坚持以科学发展观为指导，继续秉承“效益、质量、规模协调发展”的经营理念，努力克服政策和经济环境波动产生的不利影响，全年经营管理成效显著，多项业绩指标达到历史高点，在国内外银行竞争中的优势地位得到进一步的提升和巩固，向广大股东、客户和社会各界交出
15、了一份精彩的答卷！在此，本人欣然向广大股东报告，2010年，本集团归属于股东的净利润首次突破200亿，达215.09亿元人民币，比上年增长50.20%。平均权益回报率（ROAE）19.29%，每股收益0.55元，分别较上年提高6.38个百分点和增长0.18元，经营效益创历史新高；不良贷款余额和不良贷款率继续保持双降，拨备覆盖率提升至213.51%，资产质量保持良好；总资产首次突破两万亿，达20,813.14亿元，各项存款18,724.79亿元，各项贷款12,642.45亿元，业务规模再上新台阶。基于稳健的业绩表现和良好的市场声誉，本行在金融时报社联合中国社科院金融研究所共同举办的“金龙奖”评选
16、中，继2009年获得唯一“最佳股份制商业银行”奖项后，2010年再度蝉联该奖项，体现了市场和业界对本行综合竞争能力的充分肯定。2010年，本行继续积极完善公司治理机制，不断提升公司治理水平。本行董事会主动适应竞争环境变化，认真落实国家宏观调控政策和监管要求，对银行重大事项进行及时、审慎、科学的决策，有力支持了管理层的工作，保障了银行各项业务的健康发展。各位董事结合自身业务背景和专业特长，积极履行职责，对管理层提交的议案进行充分酝酿和讨论，从不同角度提出意见和建议，在提升科学决策水平的同时保证了董事会的议事效率。继2009年成功完成对中信国金控股权并购后，2010年本行顺利完成了165亿元次级债
17、发行，并及时推进了A+H股配股有关工作，为本行在资本约束下业务保持较快发展创造了有利条件。凭借科学的战略决策能力和高效的公司治理运作，本行董事会在董事会杂志社主办的第六届“金圆桌”奖评选中获得“优秀董事会”大奖，彰显了本行公司中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）9 治理工作上所取得的成绩。2010年，面对激烈而多变的竞争环境和不断趋严的监管要求，本行始终践行“以客户为中心”的经营理念，不断加强整体营销推动力度，加快完善公司银行和零售银行体系建设，进一步提升业务创新能力。在业务快速发展的同时，本行十分重视风险管理、内部控制和精细化管理等内部体系的建设工作，着力通过加强全面风险管理、
18、提升内部管控能力来保持资产质量稳定和风险可控。年度内开展了“内控和案防制度执行年”等活动，通过自查与整改等措施，有效防控了各类风险案件的发生。在第一财经日报联合中国社会科学院举办的评比活动中，本行凭借良好的风险管理和案件防控能力，获评为2010年度“最佳风险控制银行”。2010年，本行国际化发展战略继续稳步推进。2010年5月，中信嘉华银行正式更名为中信银行国际，标志着购并完成后相关战略整合进程向前迈进了重要一步。中信银行国际全年实现合并税后净利润10.57亿港元，同比增长10.9%，在创历史最高盈利的同时，各项经营指标均呈现健康较快的发展态势，并购协同效应逐步体现。本行与BBVA、中信银行国
19、际组成的“三位一体”战略联盟不断将各业务合作推向纵深，年度内本行与BBVA在汽车金融、私人银行方面的合资项目正积极推进审批，资金资本、国际业务、养老金等领域业务合作规模也得到迅速增长。与此同时，本行与中信集团旗下的证券、基金、信托、保险、期货等金融子公司之间的业务协作持续深化，联合债券承销、产品交叉设计和销售、客户资源共享等方面合作更趋顺畅，中信集团综合金融服务平台的业务和资源优势得到了充分发挥。2010年，在福布斯携手Interbrand发布的“2010中国最佳品牌价值排行榜50强”榜单中，本行位列第22位，品牌价值得到进一步提升。2010年，本行一如既往地积极参与社会公益慈善事业，以各种方
20、式全面履行金融企业的社会责任，进一步树立负责任的银行形象。在向青海玉树和甘肃舟曲等灾区“送温暖、献爱心”捐助活动中。本行各级机构及全体员工踊跃捐款，全年先后共募集各类善款2825.22万元，其中三万三千余名员工个人捐款1058.22万元，以实际行动表达了对受灾和贫困地区人民的爱心和祝福。本行大力推进绿色信贷，对“两高”行业的授信实行环保“一票否决制”，积极促进二氧化碳减排量等环境权益跨境交易便利化，有效贯彻了中央节能减排的相关精神。本行的中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）10 努力得到了社会各界的广泛认可和高度评价，在和讯网等机构联合发起的A 股上市公司社会责任报告评级中，本行
21、2009年度社会责任报告跻身上市公司“最佳社会责任报告TOP20”，名列上市银行前茅。展望2011年，世界经济有望继续恢复性增长，但不稳定、不确定因素依然很多，复苏进程仍将艰难缓慢。国内经济发展的内生和外在动力仍然强劲，但经济结构不合理、通胀预期增强等问题仍然存在，对此中央确定了积极稳健，审慎灵活的宏观政策基本取向，积极的财政政策和稳健的货币政策的实施将有力支持整体经济可持续健康增长。2011年是“十二五规划”的开局之年，中央提出的收入分配改革、城镇化建设、战略新兴产业培育等转型发展目标和政策措施，均将对社会经济结构和银行经营环境产生重大影响。面对波澜壮阔的社会和经济转型进程中蕴藏的商机和潜在
22、的挑战，中信银行将严格按照国家整体规划和经济发展部署，积极主动顺应宏观调控和银行监管的新变化，继续坚持稳健经营策略，加快推进发展战略转型，持续提升核心竞争力，努力以持续优异的业绩和稳定增长的市值更好地回报各方面的信任与支持！孔丹 董事长 2011年3月31日 中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）11 第四章 行长致辞第四章 行长致辞 2010年，面对复杂的形势，全行紧紧围绕“调结构，强管理，促发展”工作指导思想，克服困难，开拓进取，交出了一份精彩的答卷！2010年本行发展取得四个“新跨越”：竞争能力不断增强，经营业绩实现新跨越。全行在经营规模、盈利能力、市场竞争能力等方面取得明显
23、进步。竞争能力不断增强，经营业绩实现新跨越。全行在经营规模、盈利能力、市场竞争能力等方面取得明显进步。首先，经营规模跨上历史性新台阶。截至2010年末，本行合并总资产为2.08万亿元人民币，新增3,062.83亿元人民币，增长17.26%。继2007年跨越1万亿元台阶后，本行迈上了新的标志性台阶。截至2010年末，本行及下属子公司各项存款余额18,724.79亿元人民币，增加2,555.03亿元人民币，增长15.80%；各项贷款余额12,642.45亿元人民币，增加1,985.96亿元人民币，增长18.64%。年末存贷款余额与增长情况在中等股份制银行中名列前茅。全年国际业务收付汇量达1,727
24、.24亿美元，增长35.53%，继续领先其他中等股份制银行，比全国外贸增速高出0.8个百分点。资金资本远期结售汇交易量实现跨越式增长，结售汇收入首次在中等股份制银行中排名第一。其次，盈利能力实现大幅增长。2010年，归属本行股东净利润跨越200亿元大关，达215.09亿元人民币，比上年增加71.89亿元人民币，增长50.20%，盈利总量居中等股份制银行前列。资产回报率达1.13%，居同业领先水平。全年净息差达2.63%，比上年上升0.12个百分点，成本收入比33.82%，比上年下降6.13个百分点，网均利润3,070万元人民币，比上年增加745万元人民币，人均利润77.3万元人民币，比上年增加
25、18.2万元人民币，各项有关成本、利润指标均位居国内中等股份制银行前列。同时，本行资产质量保持优良。2010年末，本行及下属子公司不良贷款余额共计85.33亿元人民币，比上年末下降16.24亿元人民币；不良贷款率0.67%，比上年末下降0.28个百分点；拨备覆盖率达213.51%，比上年末提升64.15个百分点，抵御风险的能力和盈利的基础进一步夯实。第三，市场竞争力进一步增强。2010年规模和效益的新跨越，是本行经营中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）12 发展能力大幅提升的一个重要标志，是本行巩固传统优势、打造后发优势、发挥综合优势、提升科学管理的充分体现。2010年，本行再一
26、次被金融时报和社科院联合评选为唯一的“年度最佳股份制商业银行”，这是对本行市场竞争能力的客观评价。2010年，在国内监管评级中，本行又一次被评为同类银行最高级。在次级债发行中，次级债主体和债项评级获AAA级评级，达到中等股份制银行的最高级。这些也充分反映本行市场竞争能力的不断增强。市场开拓创新局面，业务发展实现新跨越。市场开拓创新局面，业务发展实现新跨越。2010年，全行优化体制，调整机制，加快创新，在复杂多变的形势下开创了业务发展新局面。年，全行优化体制，调整机制，加快创新，在复杂多变的形势下开创了业务发展新局面。首先，整体营销推动力度进一步增强。2010年初，我们在整体营销组织推动上，强化
27、了市场营销委员会职能，成立了中间业务委员会，各分行按总行要求也成立了相应组织机构。全行上下呼应，整体营销推动效应日益明显。其次，公司银行体系更加完善。2010年，本行公司银行“两级管理，三级营销”的管理体系进一步完善，在营销平台建设、专业化经营、客户细分管理等三个层面持续深化，对保持本行公司业务优势起到了重要作用。第三，零售银行体系向纵深发展。2010年，本行重点加强了贵宾理财、大众银行、电子银行、个人贷款等服务体系建设，进一步完善信用卡、私人银行和汽车金融中心职能，全功能零售银行体系建设取得阶段性成效，具体表现为客户获取能力、贵宾营销服务体系、专业化运营体系、电子银行体系、盈利基础等五个方面
28、“基本定型”。第四，业务创新能力进一步提升。2010年，为应对资本和信贷的约束，全行加快业务创新，构建新的竞争优势。公司银行系统推出一系列创新金融产品。零售银行重点围绕财富管理、交易结算、个人融资三大渠道进行模式创新。整体市场竞争力显著提升。战略转型向纵深发展，结构调整实现新跨越。战略转型向纵深发展，结构调整实现新跨越。2010年，按照总行调结构的要求，全行在负债、信贷、收入和客户结构等四个方面的调整工作取得显著成效。年，按照总行调结构的要求，全行在负债、信贷、收入和客户结构等四个方面的调整工作取得显著成效。中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）13 在负债结构方面，本行通过动态调
29、整存款计划、强化发展能力考核、协调利率定价等手段引导高质量负债业务较快发展，并保持了较为合理的活期存款占比。在信贷结构方面，本行有节奏、有计划地压缩票据业务，增加高收益和战略性业务贷款。同时，主动压缩政府平台贷款，控制“两高一剩”行业贷款，增速低于全行对公一般贷款平均增速8.9个百分点。在收入结构方面，全年中间业务净收入76.30亿元人民币，比上年增加28.13亿元人民币，增长58.40%，增幅居中等股份制银行前列；中间业务净收入占营业净收入的比例达13.68%，比上年提升1.87个百分点。在客户结构方面，2010年末全行百万元以上的对公存款客户、战略客户、高风险溢价小企业贷款户数较上年末均大
30、幅增长，对公主流银行的市场地位继续巩固。个人客户数量迅速增加、高净值客户增长显著，为零售业务进入盈利为导向的新阶段打下了坚实基础。经营能力显著提升，科学管理实现新跨越。经营能力显著提升，科学管理实现新跨越。2010年，按照总行强管理的要求，全行在强化制度建设，推进技术应用，提升科学管理水平等方面跨出了新步伐。年，按照总行强管理的要求，全行在强化制度建设，推进技术应用，提升科学管理水平等方面跨出了新步伐。首先，精细化管理水平显著提升。全面实施了FTP管理，对利率定价实施了动态管理。管理会计试点有序推动，已进入全面应用阶段。其次，风险管理能力显著提升。全行成功上线“天网”集团客户风险管理系统和“天
31、计”信贷管理统计系统，信息化管理水平明显提高。在风险量化技术的开发应用上也居同业领先水平。第三，合规管理能力显著提升。全行开展了“内控和案防制度执行年”活动，专项检查取得显著成效，制度和流程得到进一步梳理，操作风险的管控基础更加扎实有效。第四，支持保障能力显著提升。针对资本监管强化和业务快速发展需要，本行四月份成功发行165亿元人民币次级债，上半年启动了260亿元人民币A+H配股融资项目。通过路演和投资者论坛等多种形式，加强了与境内外投资者的交流与沟通，市值抗波动能力进一步增强。过去的一年，本行的经营理念和认识在实践中不断丰富和提升。我们深刻中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）1
32、4 体会到资本管理是现代银行经营发展的重要前提，监管新规是现代银行经营发展方向的重要指引，业务结构调整是实现银行战略转型的根本途径，内部经营机制建设是实现“走在竞争前列”目标的制度保障。展望2011年，为适应我国经济增长方式的转变，以及银行监管规则的变革，作为近几年本行经营理念的延续和深化，我们提出“转型、提升、发展”的工作指导思想。“转型”的核心是在业务结构方面适应外在经济结构的变化，在盈利模式方面适应监管理念和环境的变化，努力构建资本节约、产出高效的发展模式。“提升”的核心是在经营理念、运营机制、市场开拓等各个层次上不断增强银行的核心竞争力。“发展”的核心是在新形势下追求高质量、可持续的发
33、展，目标是走在中外银行竞争的前列！我们相信，凭借本行业已具备的较好业务基础，凭借本行日渐成熟的经营理念、运营机制和管理手段，凭借本行高素质的干部员工队伍，我们一定可以驾驭2011年的市场不确定性，再谱华章。最后，谨代表管理层向本行全体股东、境内外监管机构、董事会、监事会、社会各界对本行经营发展的信任与支持表示衷心的感谢！陈小宪 执行董事、行长 2011年3月31日 中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）15 第五章 荣誉榜第五章 荣誉榜 二月：二月：在英国银行家杂志评出的“全球2009年金融品牌价值500强”中，中信银行由上年的第99位上升至第78位，显示出在世界银行排名中的强劲竞
34、争实力。三月：三月：1.中信银行荣获银行间市场交易商协会颁发的“2009年度银行间债券市场优秀做市商”称号。2.中信银行获评财经杂志财资“2010年中国最具成长性现金管理银行”。3.中信银行荣获中国电子商会授予的“2010中国（亚太）最佳呼叫中心”称号。四月：四月：中信银行零售评级项目在亚洲银行家举办的2010年“IT技术应用奖”评选中荣获“2010技术实施最佳数据与分析项目”奖。五月：五月：1.在英国金融时报按照全球上市公司2010年3月31日的市值排出的“2010年全球市值五百强”排名中，中信银行以约380亿美元的市值排名第185位，比上年上升5位。2.在董事会杂志社主办的第六届“金圆桌”
35、奖颁奖盛典中，中信银行董事会荣获“优秀董事会”大奖。七月：七月：1.中信银行在福布斯中文版携手Interbrand发布的“2010中国最佳品牌价值排行榜50强”榜单中位列第22位，跻身中国最佳品牌50强。2.在英国银行家杂志发布的“全球1000家大银行排名”中，中信银行一级资本排名第67位，总资产排名跃升至第72位。3.在客户联络中心世界网（）评选活动中，中信银行信用卡客服中心荣获“亚太最佳呼叫中心”。八月：八月：中信银行连续第二年荣获证券时报举办的“金融IT创新暨优秀财经证中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）16 券网站评选”的“最佳企业网上银行”奖。十月：十月：1.在经济观察
36、报主办的“2009年度中国最佳银行评选”中，中信银行获得“2009年度中国最佳投资银行”奖。2.中信银行“中信小企业成长伴侣”获得中国中小企业协会颁发的“2010年度优秀中小企业服务产品”奖。十二月：十二月：1.在第一财经日报联合中国社会科学院举办的“2010第一财经金融价值榜”颁奖活动中，中信银行荣获年度金融机构“最佳风险控制银行”奖。2.在金融时报、中国社会科学院联合颁布的2009-2010中国金融机构金牌榜暨第二届“金龙奖”评选中，中信银行蝉联“年度最佳股份制商业银行”。3.中信银行陈小宪行长连续第6年当选银行家杂志年度“中国十大金融人物”。中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A
37、股）17 第六章 管理层讨论与分析第六章 管理层讨论与分析 一、经济、金融和监管环境一、经济、金融和监管环境 2010年，世界各国经济刺激政策效用进一步释放，全球经济在曲折中增长。美国、欧盟、日本等发达经济体经济缓慢复苏，新兴市场和发展中国家经济增长较快，全球主要股指与大宗商品价格连创危机以来新高。但世界经济全面复苏的基础仍然非常薄弱，经济发展不平衡的矛盾和金融形势不稳定的风险依然存在，发达国家失业率仍未明显改善，财政赤字和主权债务持续攀升，新一轮量化宽松货币政策不但加大了全球性通胀压力，而且加剧了发达国家与发展中国家的汇率和贸易纠纷。2010年，面对极为复杂的国内外经济环境，中国政府加快转变
38、经济增长方式，加强和改善宏观调控，发挥市场机制作用，有效巩固和扩大了应对国际金融危机冲击的成果，国民经济运行态势总体良好。全年国内生产总值397,983亿元人民币，比上年增长10.3%；投资在保持较快增长的同时结构持续改善，全社会固定资产投资278,140亿元人民币，比上年增长23.8%；消费平稳较快增长，热点商品销售旺盛，社会消费品零售总额156,998亿元人民币，比上年增长18.3%；全年进出口总额29,728亿美元，比上年增长34.7%，保持较快增长速度，全年贸易顺差1,831亿美元，比上年略为下降6.4%；市场物价同比上涨，其中食品价格涨幅较大，全年居民消费价格上涨3.3%，工业品出厂
39、价格上涨5.5%。在国民经济总体保持较快增长的背景下，中国金融业持续稳健运行态势。截至2010年末，广义货币供应量(M2)余额72.6万亿元人民币，比上年末增长19.7%；狭义货币供应量(M1)余额26.7万亿元人民币，比上年末增长21.2%；金融机构人民币各项贷款余额47.9万亿元人民币，比年初增加7.9万亿元人民币；各项存款余额71.8万亿元人民币，比年初增加12.0万亿元人民币。人民币兑美元汇率保持基本稳定，年末兑美元汇率中间价为6.6227元，比上年末升值3%；股票市场震荡下行，年末上证综合指数报收2,808.08点，比上年末下跌14.3%。受益于信贷规模快速增长、资产负债结构持续优化
40、、中间业务收入大幅提高以及净息差稳步回升，国内银行业净利润实现较快增长，资产质量总体保持稳定。2010年，中国银监会积极应对外部形势变化带来的新问题，有效运用各类中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）18 监管手段与方法，着力引导商业银行完善公司治理，转变发展方式，优化信贷结构，提升风险管理水平和可持续发展能力，在复杂多变的经济金融形势下保持健康、持续、稳定的发展。2010年是国家“十一五”规划圆满完成之年，中国经济回升向好的势头进一步巩固。中国银行业积极应对复杂多变的外部环境，深化战略转型，整体经营态势稳健向好，综合竞争力跨上新台阶，为中国经济的持续健康发展做出了重要贡献。二、财
41、务报表分析二、财务报表分析（一）概 述（一）概 述 2010年，面对国际、国内错综复杂的经济金融形势，以及日趋严格的金融监管环境，本集团坚持“效益、质量、规模”协调发展的经营理念，紧紧围绕“调结构、强管理、促发展”的经营方针，积极应对市场变化，抓住机遇，开拓进取，重点加大负债业务营销，合理控制信贷投放，着力发展中间业务，持续优化业务结构，不断强化风险管理，经营业绩实现大幅增长，市场竞争力进一步增强。2010年，本集团实现归属本行股东的净利润215.09亿元人民币，比上年增加71.89亿元人民币，增长50.20%；实现利息净收入481.35亿元人民币，比上年增加121.51亿元人民币，增长33.
42、77%；实现非利息净收入76.30亿元人民币，比上年增加28.13亿元人民币，增长58.40%。盈利能力大幅提高，主要得益于：一是生息资产规模稳健增长，净息差持续提升，带动利息净收入快速增长；二是主动调整盈利结构，积极拓展中间业务，手续费和佣金净收入大幅增长；三是加强费用精细化管理，合理配置费用资源，投入产出效率显著提高。截至报告期末，本集团资产总额达20,813.14亿元人民币，比上年末增加3,062.83亿元人民币，增长17.26%，其中贷款和垫款总额12,642.45亿元人民币，比上年末增加1,985.96亿元人民币，增长18.64%；负债总额达19,567.76亿元人民币，比上年末增加
43、2,887.53亿元人民币，增长17.31%，其中客户存款总额17,308.16亿元人民币，比上年末增加3,888.89亿元人民币，增长28.98%。经营规模稳步增长，资产负债结构持续优化。中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）19 截至报告期末，本集团不良贷款余额85.33亿元人民币，比上年末减少16.24亿元人民币，下降15.99%；不良贷款率0.67%，比上年末下降0.28个百分点；拨备覆盖率213.51%，比上年末提升64.15个百分点。不良贷款余额和不良贷款率双下降，拨备覆盖率大幅提升。（二）利 润 表 项 目 分 析（二）利 润 表 项 目 分 析 单位：百万元人民币
44、项目项目 2010年年 2009年年 增减额增减额 增长率（增长率（%）利息净收入 48,13535,98412,15133.77非利息净收入 7,6304,8172,81358.40营业收入 55,76540,80114,96436.68营业税金及附加(3,685)(2,761)92433.47业务及管理费(18,862)(16,299)2,56315.72资产减值损失(5,249)(2,619)2,630100.42营业外收支净额 726143583407.69税前利润 28,69519,2659,43048.95所得税(6,916)(4,705)2,21146.99净利润 21,7791
45、4,5607,21949.58其中：归属本行股东净利润 21,50914,3207,18950.20 归属少数股东损益 2702403012.50 非经常性损益项目非经常性损益项目 单位：百万元人民币 项目项目 2010年年 2009年年 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期损益 461固定资产清理净收入 4444抵债资产处置净收入 17827租金收入 7365投资性房地产公允价值变动损益 546其他应收款减值准备转回损益 2719收回已核销存放同业款项及应收款项 2赔偿金、违约金及罚金(3)(19)公益救济性捐赠支出(16)(4)预计负债(26)其他净损益 4924中信银行股份
46、有限公司 2010 年度报告（A 股）20 项目项目 2010年年 2009年年 非经常性损益净额 780585非经常性损益所得税影响额(152)(35)非经常性损益税后利润影响净额 628550其中：影响母公司股东的非经常性损益 507409 影响少数股东的非经常性损益 121141注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。利息净收入利息净收入 本集团的利息净收入既受生息资产收益率与付息负债成本率差值的影响，也受生息资产和付息负债平均余额的影响。2010年，本集团实现利息净收入481.35亿元人民币，比上年增加121.51亿元人民币，增长33.77%。利息净收入增长主要源于生息资产规模的持续扩
47、张，以及净息差水平的不断提升。本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况如下表所示：单位：百万元人民币 项目项目 2010年年 2009年年 平均余平均余额额 利息利息 平均收平均收益率益率成本率成本率（%）平均余额利息）平均余额利息 平均收益率成本率（平均收益率成本率（%）生息资产生息资产 客户贷款及垫款 1,176,71158,8205.00974,336 46,6174.78债券投资 224,6146,0162.68205,7626,2393.03存放中央银行款项 225,3053,1641.40157,9382,1791.38存放同业及拆出资金款项 100,6531,6091.6
48、053,5943770.70买入返售款项 100,8762,8402.8234,1386872.01其他 1,185110.937,609320.42小计小计 1,829,34472,4603.961,433,377 56,1313.92付息负债付息负债 客户存款 1,515,84120,1431.331,183,822 17,7671.50同业及其他金融机构存放及拆入款项 155,3632,9691.91100,6941,4661.46卖出回购款项 2,809461.644,642460.99其他(1)36,0111,1673.2423,7068683.66小计小计 1,710,02424,
49、3251.421,312,864 20,1471.53利息净收入利息净收入 48,13535,984净利差(2)2.542.39净息差(3)2.632.51中信银行股份有限公司 2010 年度报告（A 股）21 注：(1)包括应付债券和交易性金融负债等。(2)等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。(3)按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示，其中因规模因素和利率因素共同影响产生的变化反映在利率因素变动中。单位：百万元人民币 项目项目 2010年对比年对比2009年年 规模因素规模因素 利率因素利率因素 合计合计 资
50、产资产 客户贷款及垫款 9,674 2,529 12,203债券投资 571(794)(223)存放中央银行款项 930 55 985存放同业及拆出资金 329 903 1,232买入返售款项 1,341 812 2,153其他 (27)6 (21)利息收入变动利息收入变动 12,818 3,511 16,329负债负债 客户存款 4,980(2,604)2,376同业及其他金融机构存放及拆入款项 798 705 1,503卖出回购款项 (18)18 -其他 450(151)299利息支出变动利息支出变动 6,210(2,032)4,178利息净收入变动利息净收入变动 6,608 5,543
