1、 哈尔滨空调股份有限公司 哈尔滨空调股份有限公司 600202 600202 2007 年年度报告 2007 年年度报告 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 1 目录 目录 一、重要提示.1 二、公司基本情况简介.1 三、主要财务数据和指标：.2 四、股本变动及股东情况.4 五、董事、监事和高级管理人员.7 六、公司治理结构.11 七、股东大会情况简介.20 八、董事会报告.20 九、监事会报告.26 十、重要事项.27 十一、财务会计报告.31 十二、备查文件目录.89 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 1一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、
2、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司全体董事出席董事会会议。3、利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人于明升先生，主管会计工作负责人胡振岭先生及会计机构负责人（会计主管人员）张彦君女士应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈尔滨空调股份有限公司 公司法定中文名称缩写：哈空调 公司英文名称：Harbin Air Conditioning Co.,Ltd.2、公司法定代表人：于明升 3、公司
3、董事会秘书：孙淑玲 电话：0451-84644521 传真：0451-84676205 E-mail： 联系地址：哈尔滨道里区买卖街 25 号 公司证券事务代表：李小维 电话：0451-84644521 传真：0451-84676205 E-mail： 联系地址：哈尔滨道里区买卖街 25 号 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区嵩山路 26 号楼 公司办公地址：哈尔滨市道里区买卖街 25 号 邮政编码：150010 公司国际互联网网址：http:/ 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/ 公司
4、年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：哈空调 公司 A 股代码：600202 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 25 日 公司首次注册登记地点：哈尔滨市友谊路 193 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 5 月 24 日 公司第 1 次变更注册登记地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区嵩山路 26 号楼 公司法人营业执照注册号：2301001002749 公司税务登记号码：230198127046743 公司组织结构代码：12704674-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事
5、务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：哈尔滨市开发区湘江路 144 号巴黎座 402 室 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 2 三、主要财务数据和指标：三、主要财务数据和指标：(一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 246,589,976.51利润总额 268,347,243.30归属于上市公司股东的净利润 235,581,636.95归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 216,200,867.21经营活动产生的现金流量净额 228,610,514.14(二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额
6、 非流动资产处置损益-347,805.73计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 18,683,000.00除上述各项之外的其他营业外收支净额 158,482.50其他非经常性损益项目 887,092.97合计 19,380,769.74(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 2005 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 本年比上年增减(%)调整后 调整前 营业收入 1,229,463,370.55 847,955,264.54840,191,683.6944.99940,838,38
7、6.58 922,831,294.43利润总额 268,347,243.30 125,074,327.08125,074,327.08114.55100,085,089.20 100,085,089.20归属于上市公司股东的净利润 235,581,636.95 107,579,532.40106,756,929.77118.9895,562,421.32 93,579,781.54归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 216,200,867.21 93,726,654.1992,904,051.56130.6792,120,870.69 90,138,230.91基本每股收益 0.95
8、9 0.4380.434118.950.389 0.381稀释每股收益 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 3扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.880 0.3810.378130.970.375 0.367全面摊薄净资产收益率（%）37.36 21.8122.12增加15.55 个百分点 19.98 19.97加权平均净资产收益率（%）41.93 22.2822.58增加19.65 个百分点 22.20 22.19扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）34.29 19.0019.25增加15.29 个百分点 19.26 19.24扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%
9、）38.48 19.4119.65增加19.07 个百分点 21.40 21.37经营活动产生的现金流量净额 228,610,514.14-2,972,346.65-4,572,346.657,791.2537,463,355.06 36,063,355.06每股经营活动产生的现金流量净额 0.930-0.012-0.0197,850.000.152 0.1472006 年末 2005 年末 2007 年末 调整后 调整前 本年末比上年末增减(%)调整后 调整前 总资产 1,683,593,477.16 1,203,675,679.241,193,113,742.3139.871,022,78
10、4,702.42 1,013,064,077.90所有者权益（或股东权益）630,494,702.00 493,208,391.87482,694,805.9027.84478,202,330.39 468,511,347.05归属于上市公司股东的每股净资产 2.566 2.0071.96427.851.946 1.907 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 4四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份
11、1、国家持股 114,720,320 46.69 -12,286,560-12,286,560 102,433,76041.692、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 114,720,320 46.69 -12,286,560-12,286,560 102,433,76041.69二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 131,010,880 53.31 12,286,56012,286,560 143,297,44058.312、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件
12、流通股份合计 131,010,880 53.31 12,286,56012,286,560 143,297,44058.31三、股份总数 245,731,200 100.00 245,731,200100.00 股份变动的批准情况 股权分置改革实施后，公司原非流通股东持有的有限售条件流通股首次上市流通日为 2007 年 9月 5 日，上市数量为 12,286,560 股，相关公告刊登于 2007 年 8 月 31 日的中国证券报、上海证券报。哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 52、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数年末限售股数
13、限售原因 解除限售日期 哈尔滨工业资产经营有限责任公司 114,720,320 12,286,560 102,433,760股权分置改革承诺 2007 年 9月 5 日 合计 3、证券发行与上市情况(1)前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 21,700前十名股东持股情况 股东名称 股东性质持股比例(%)持股总数 报告期内增减 持有有限售条
14、件股份数量 质押或冻结 的股份数量 哈尔滨工业资产经营有限责任公司 国有法人 44.54109,448,760-5,271,560102,433,760 中国工商银行中银国际持续增长股票证券投资基金 未知 3.257,992,396 未知 交通银行海富通精选证券投资基金 未知 2.446,000,000 未知 中国工商银行招商核心价值混合型证券投资基金 未知 2.165,302,532 未知 中国工商银行中银国际收益混合型证券投资基金 未知 2.125,204,589 未知 中国银行股份有限公司友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资基金 未知 1.343,304,882 未知 交通银行中海优质成
15、长证券投资基金 未知 1.092,670,529 未知 中国银行招商先锋证券投资基金 未知 1.022,516,827 未知 中国工商银行中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金 未知 0.822,012,000 未知 中国银行海富通精选贰号混合型证券投资基金 未知 0.812,000,000 未知 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 6 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类 中国工商银行中银国际持续增长股票型证券投资基金 7,992,396人民币普通股 哈尔滨工业资产经营有限责任公司 7,015,000人民币普通股 交通银行海富通精选证券投资基金
16、6,000,000人民币普通股 中国工商银行招商核心价值混合型证券投资基金 5,302,532人民币普通股 中国工商银行中银国际收益混合型证券投资基金 5,204,589人民币普通股 中国银行股份有限公司友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资基金 3,304,882人民币普通股 交通银行中海优质成长证券投资基金 2,670,529人民币普通股 中国银行招商先锋证券投资基金 2,516,827人民币普通股 中国工商银行中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金 2,012,000人民币普通股 中国银行海富通精选贰号混合型证券投资基金 2,000,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说
17、明 上述前十名股东、前十名无限售条件股东中，控股股东哈尔滨工业资产经营有限责任公司与其他股东之间无关联关系，也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。公司未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 哈尔滨工业资产经营有限责任公司 102,433,760 2008 年 9 月5 日 12,286,560详见 2006 年 8 月 31 日 上海证券报、中国证券报、证券时报。
18、2 哈尔滨工业资产经营有限责任公司 90,147,200 2009 年 9 月5 日 90,147,200 2、控股股东及实际控制人简介(1)法人控股股东情况 控股股东名称：哈尔滨工业资产经营有限责任公司 法人代表：于明升 注册资本：800,000,000 元 成立日期：2006 年 4 月 14 日 主要经营业务或管理活动：哈尔滨市国有资产监督管理委员会授权范围内的国有资产经营与资本运营和管理及国有产权管理；融资与投资；产权收购、兼并及转让；资产托管。(2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 7(3)控股股
19、东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数年末持股数持有本公司的股票期权被授予的限制性股票数量股份增减数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)（税前）可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价是否在股东单位或其他关联单位领取报
20、酬、津贴于明升 董事长 男 50 2006 年5 月 20日 2008 年5 月 21日 00 62.106 是 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 8 胡振岭 董事兼总经理 男 56 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 73,21673,216 88.565 否宋志强 董事兼常务副总经理 男 51 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 14,30010,725 -3,575二级市场买卖59.014 否荆云涛 董事兼副总经理 男 38 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 00 59.014 否田也壮 董事 男 44 2007年 6月 23
21、日 2008年 5月 21日 00 2.625 是李华菊 董事 女 43 2007年 6月 23日 2008年 5月 21日 00 2.625 是隋永滨 独立董事 男 66 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 00 4.251 是杨 承 独立董事 男 46 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 00 4.251 是张劲松 独立董事 女 42 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 00 4.251 是张弘弼 监事会主席 男 58 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 68,64060,640 -8,000二级市场买卖59.015 否陈 猛
22、 监事 男 35 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 26,00020,000 -6,000二级市场买卖14.401 否冯监男 53 2005200800 11.431 否哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 9海城 事 年 5月 21日 年 5月 21日 孙淑玲 董事会秘书 女 42 2005年 8月 3日 2008年 5月 21日 00 59.014 否刘万里 副总经理 男 35 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 00 59.014 否王可瑾 副总经理 男 44 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 00 59.014 否孙卫东 副总
23、经理 男 50 2007年 12月 27日 2008年 5月 21日 00 59.014 否张彦君 总会计师 女 49 2005年 5月 21日 2008年 5月 21日 1,0401,040 59.015 否合计/183,196165,621/17,575/董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)于明升,曾任哈尔滨市一轻局科长、副处长，哈尔滨市轻工局处长、副局长、副总经理，哈尔滨天路资产经营公司董事长、总经理，哈尔滨轻工资产经营公司董事长、总经理。现任哈尔滨工业资产经营有限责任公司董事长、党委书记兼本公司董事长。(2)胡振岭,曾任哈尔滨空气调节机厂生产管理科副科长、生产处处
24、长、副厂长，本公司董事兼副总经理。现任本公司董事兼总经理。(3)宋志强,曾任哈尔滨空气调节机厂技术科副科长、总师办副主任、主任、技术处副处长、工艺处处长兼副总工程师、电站辅机分厂副厂长兼副总工程师、八分厂厂长，本公司总经理助理、董事兼副总经理。现任本公司董事兼常务副总经理。(4)荆云涛,曾任本公司销售处技术员、工程师，公司办公室副主任、主任，副总经理。现任本公司董事兼副总经理。(5)田也壮,曾任哈尔滨工业大学讲师、副教授、教授、哈工大人事处副处长、师资工作办公室主任。现任哈尔滨工业大学管理学院工商管理系主任，教授，博士生导师兼本公司董事。(6)李华菊,曾任黑龙江省政法管理干部学院助教、讲师、副
25、教授。现任黑龙江省政法管理干部学院法学教授、法理教研部副主任（副处级）兼任黑龙江省十届人大常委会常委、法制委员会委员、黑龙江省政府法制咨询委员会委员、黑龙江省法学会依法治省理论与实践研究会副会长、黑龙江省立法学研究会理事兼本公司董事。(7)隋永滨,曾任机械工业部科长、副处长、处长、副司长，国家机械工业局副总工程师（正局级）。现任中国机械工业联合会专务委员兼本公司独立董事。(8)杨 承,曾任中共黑龙江省委宣传部干事、哈尔滨工业大学管理学院教研室主任、亚洲电力投资有限公司副总经理。现任牡丹江灵泰药业（集团）有限公司总经理兼本公司独立董事。(9)张劲松,曾任哈尔滨商业大学会计教研室副主任、会计实验室
26、主任等职。现任哈尔滨商业大学会计研究所所长兼本公司独立董事。(10)张弘弼,曾任哈尔滨空气调节机厂七车间党支部副书记、组织部副部长、部长、人事教育处处长、公司办公室主任。现任本公司党委副书记兼纪委书记，本公司监事会主席。哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 10 (11)陈 猛,曾任公司销售处副处长。现任公司空冷销售处处长，本公司监事。(12)冯海城,曾任哈尔滨空气调节机厂办公室副主任、劳资科副科长等职。现任公司党委工作部部长、纪委副书记、审计监察室主任，本公司监事。(13)孙淑玲,曾任哈尔滨空气调节机厂会计、哈尔滨市第二空调机厂副厂长、本公司财务处副处长、证券办主任兼外经处处长。现任
27、公司董事会秘书兼董事会办公室主任兼证券办主任。(14)刘万里,曾任本公司设计处技术员、工程师、设计处处长，董事兼副总经理。现任本公司副总经理。(15)王可瑾,曾任本公司设计处工程师，生产处、销售处副处长、处长，经营部部长。现任本公司副总经理。(16)孙卫东,曾任哈尔滨空气调节机厂车间副主任，本公司六分厂副厂长、综合管理处处长、办公室主任、综合管理部部长，哈尔滨空调工业公司总经理。现任本公司副总经理。(17)张彦君,曾任哈尔滨空气调节机厂财务处会计、哈尔滨市第三空调机厂副厂长、本公司审计监查室副处级审计监察员、财务处处长、副总会计师。现任本公司总会计师兼财务处处长。(二)在股东单位任职情况 姓名
28、 股东单位名称 担任的职务任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 于明升 哈尔滨工业资产经营有限责任公司 董事长兼党委书记 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 胡振岭 上海天渤能源设备有限公司 董事长 否 胡振岭 哈尔滨天功金属结构工程有限公司 董事长 否 宋志强 黑龙江省报达房地产开发有限责任公司 董事 否 孙淑玲 上海浦东创业投资有限公司 董事 否 王可瑾 哈尔滨天洋设备安装有限责任公司 董事长 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在本公司任职的董事、监事、高级管理人员的
29、年度报酬，均遵照哈工业20071 号文件标准执行。哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 11(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王志坚 董事 因工作需要辞去董事职务 刘万里 董事兼副总经理 因工作需要辞去董事职务 聘任李华菊女士、田也壮先生为公司董事。相关公告刊登于 2007 年 6 月 13 日、2007 年 6 月 23 日的上海证券报、中国证券报上。(五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 739 人,需承担费用的离退休职工为 16 人。员工的结构如下：1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 418技术人员 95销售人员 41管理人
30、员 185 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及本科以上 120大专 160大专以下 459 六、公司治理结构六、公司治理结构(一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会有关法律法规的要求，通过开展“上市公司专项治理活动”，形成了比较完善的治理结构和比较健全的制度体系，从总体来看，公司的法人治理实际情况符合上市公司治理规范的相关要求。1、股东与股东大会 公司严格执行中国证监会、上海证券交易所的相关法律、法规，股东大会的召开和表决程序规范，历次股东大会均经律师现场见证并对股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有投资者享有平等地位并能够充分行使自己的
31、权利。2、控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。3、董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的程序选聘董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 12定和要求。董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能诚信、勤勉地履行职责并积极参加有关培训。4、监事和监事会 公司严格按照公司章程规定的程序选聘监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。公司监事能够认真履行自己的职责，依法、独立地对公司生产经营情况、
32、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及投资者的合法权益。5、信息披露与透明度 公司始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披露工作的首位，根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定，及时修订、完善了信息披露管理制度，并严格按照法律、法规和监管部门的有关规定执行，确保所有投资者有公平、平等的机会获得信息，维护投资者的合法权益。6、投资者关系管理 公司不断完善、加强投资者关系管理工作，通过网络平台、电话以及面对面接待等多渠道、多方式加强与投资者的沟通，充分尊重和维护广大投资者的利益，努力构建企业、员工与投资者等各方和谐共盈的良好局面。7、公司治理专项活
33、动 报告期内，根据证券监管机构的要求，按时、保质完成了上市公司治理专项工作。在开展上市公司治理专项活动中，公司结合自查情况、监管部门下发的整改意见及上海证券交易所的要求，对存在的问题进行了切实的整改，使公司治理水平得到了较大的提高。公司在专项活动中所做的工作、公司治理方面存在的问题、整改措施及成效详见公司治理专项活动的自查报告和整改计划、公司治理专项活动的整改报告（相关公告刊登于 2007 年 8 月 11日、2007 年 10 月 31 日的上海证券报、中国证券报上）。(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）
34、缺席（次）备注隋永滨 853 杨承 88 张劲松 88 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未对公司本年度董事会议案及非董事会议案提出异议。报告期内，公司独立董事勤勉尽职，积极认真参加公司董事会和股东大会，参与各项议案的审议，对公司重大事项发表事前意见和独立意见，有效促进了董事会决策的客观性、科学性和规范运作。哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 13(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，公司的主营业务为：空冷空调产品的设计制造与销售。控股股东哈尔滨工业资产经营有限责任公司的主营业务为
35、：市国资委授权范围内的国有资产经营与资本运营和管理及国有产权管理。公司具有独立完整的业务体系和自主经营能力。2、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上是相互独立，完全分开的。3、资产方面：公司拥有独立的生产体系和辅助生产系统及配套设施，拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的采购和销售系统，资产独立完整，权属清晰。4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，公司与控股股东的内部机构是相互独立，完全分开的。5、财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并开设了独立的银行帐户。(四)公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司按照上
36、海证券交易所内部控制指引，对公司的内部控制制度进行了梳理，制订、修订和完善了信息披露管理制度、内部会计控制规范等多项内部控制制度，建立了制止大股东或者实际控制人侵占公司资产的长效机制，从而形成了质量管理体系程序文件、质量控制手册、ASME 规范、压力容器规范及各项管理制度组成的内部控制制度体系，该体系较为完善和健全。公司要按照内部控制检查监督办法的规定，制定落实年度内部控制检查监督计划及随机性的内部控制检查监督计划，定期向董事会提交公司内控检查监督报告，审计委员会要认真履行职责，于年终向董事会提交公司内控制度自我评估报告草案，对公司内控的完整性、有效性、合理性进行评价，对内控制度缺陷和在实施过
37、程中存在的问题要提出建议。(五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司内部控制的自我评估报告 哈尔滨空调股份有限公司内部控制 完整性、合理性和有效性的自我评价报告 依据证券法、公司法、上海证券交易所股票上市规则、上海证券交易所上市公司内部控制指引等法律法规文件的有关规定，通过对公司的内部控制情况进行检查，并结合二 00 七年度公司内部控制检查监督报告，对 2007 年 12 月 31 日内部控制制度完整性、合理性和有效性的自我评价如下：一、公司概况 1993 年 3 月，经哈尔滨市股份制协调领导小组哈股领办字19937 号文批准，哈尔滨空气调节机厂作为独家发起
38、人，以定向募集方式设立哈尔滨空调股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）。1993 年 6 月 25 日，本公司注册成立，注册资本 5,106 万元。1999 年 4 月 21 日，经中国证券监督管理委员会证监发字199944 号文批准，本公司向社会首次公开发行了人民币普通股 3,000 万股，每股面值 1 元，发行价 6.08 元。首次公开发行股票后，本公司总股本为 11,169.60 万股。公司于 1999 年 6 月 3 日在上海证券交易所上市交易。股票简称“哈空调”，股票代码“600202”。2006 年 7 月 31 日，经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，以股权分置方案实施
39、登记日登 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 14记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获送 3 股公司股份，公司总股本为 24,573.12 万股。本公司主要产品为电站空冷器、石化空冷器、电站（核）空调和节能换热设备。本公司注册地址：南岗区嵩山路哈高科技术开发区 26 号。法定代表人：于明升。二、本公司内部控制制度的原则和目标 （一）本公司内部控制制度制定所遵循的原则 1、内部控制制度的制定必须符合国家有关的法律、法规和政策；2、内部控制制度应根据公司的实际情况，针对业务处理过程中的关键控制点，将该制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；3、内部控制制度应保证公司内部机构
40、、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务互相分离，确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督。4、内部控制制度的制定遵循考虑成本与效益的原则，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。（二）本公司内部控制制度达到的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现，保证公司各项经营活动的正常有序运行；2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。3、建立良好的公司内部控制环境，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。三、对本公司内部控制
41、主要要素的分析与评价 （一）控制环境 控制环境的好坏直接决定着公司其他控制能否实施以及实施的效果。本公司的控制环境反映了董事会和管理层关于控制对公司重要性的态度。本公司本着规范运作的基本思想，积极创造良好的控制环境，主要表现在以下几个方面：1、本公司经营宗旨、经营目标 本公司是大型机械制造企业，以“创造财富，造福员工，回报社会”为宗旨，以“持续发展，争创第一”为愿景，以“顾客至上，诚信为本”为经营观，企业精神是“开拓创新，居安思危”。2、风险控制 本公司主要面临经营风险、行业风险、市场风险、管理风险。针对上述风险因素，本公司将采取以下对策：（1）经营风险对策 原材料价格风险的对策 公司所用的原
42、材料供应渠道的顺畅与否，价格的高低走势都会直接影响到公司的生产经营成本继而影响公司产品的价格竞争力。为减少材料价格变动给公司生产经营成本带来的不利影响，公司历年来一直严格按照公开招标、比价采购的方式选择供应商，尽量减少原材料价格波动的影响。公司在 1996年 6 月至 1997 年 6 月，就开展了“对物资供应工作中实行比价采购情况的效能监察”活动。从 2007年 5 月开始，又开展了“网上采购的效能监察”活动，用一年时间，至 2008 年 4 月末结束。产品质量风险的对策 公司一向注重提高产品质量水平，产品质量风险很低。但如果产品存在质量缺陷，或发生重大质量事故，将直接影响项目的验收和完工；
43、而完工项目若存在质量问题，将直接增加公司的费用支出，也会给产品的销售和公司的品牌形象造成负面影响。为了确保公司产品和项目工程质量的合格率，公司建立健全了产品质量检验、监管体系，于 1996 年通过了 ISO9001 质量认证体系；获得了美国机械工程师协会审批的 ASME U1、U2 证书；并取得了国家压力容器设计许可证和压力容器制造许可证。认真执行公司“以质取胜，追求卓越”的质量观，一丝不苟地进行产品检验、监管，及时发现质量隐患；严格进行产品和项目验收，保证产品和项目质量。投资决策风险的对策 针对投资决策所带来的风险，本公司一方面将加强市场调研和行业研究力度，充分研究对外投资可能出现的各种不确
44、定因素，加强对外投资的可行性分析；另一方面继续严格执行股东大会和董事会的投资决策程序，建立健全公司投资决策体系。同时，加强对投资企业的经营管理和财务管理。哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 15 （2）行业风险对策 行业风险集中表现为竞争风险和容量限制风险，行业竞争的力度和市场开拓的难度加大。针对行业竞争日益激烈的现状，本公司采取的措施包括：首先，通过强化计划管理、成本管理、质量管理和资源整合，降低生产经营成本，提高产品质量；实行“识人、育人、达人”的人才观，维持人才队伍的稳定；保证资金运行畅顺；提高产品设计水平；同时，坚持谨慎理财的方针，量入为出，使本公司近年的经营业绩一直稳定增长
45、，继续保持了在行业内的优势。其次，进一步加强对市场信息的采集和开发，壮大本公司的市场研究力量。本公司以市场需求为导向，在巩固稳定原有客户关系的基础上，全力跟踪新项目，重点关注大项目，并不断开发新的客户，市场开发工作取得了突破性进展。第三，实施品牌战略，进一步提升了本公司的品牌知名度、美誉度和企业形象。（3）市场风险对策 随着各项宏观调控政策的渐次出台和逐步落实，市场环境发生变化的不确定性因素增加，市场压力、资金压力都将加大。市场风险集中表现为国民经济发展周期影响的风险、政策性风险、市场集中化风险。针对以上风险，本公司采取的措施是：首先，充分利用好良好的政策环境。为加快东北地区振兴步伐，国家发改
46、委及振兴东北办发布了东北地区振兴规划，本公司的主导产品被列为国家装备制造业振兴重点。在国家大力支持重大装备国产化的良好环境下，通过上下共同努力，本公司取得了一定的市场优势，市场地位得到了进一步巩固，为今后的市场拓展奠定了坚实的基础。其次，认真研究探讨国民经济发展周期的走势，分析展望国家产业政策和未来市场形势的变化，紧紧抓住政策和市场机遇，着眼于未来的发展，采取超常规的策略积极应对新的形势，未雨绸缪，大胆创新。第三，紧跟市场动向，把握科技前沿，加大产品研发力度，拓宽了本公司的产品范围和应用领域。切实提高公司研发能力和水平，重点研发高端产品，使本公司的技术提升到一个更高的平台，保持在市场上的技术领
47、先地位。（4）管理风险对策 经过多年的发展，本公司已有完善的管理、监控制度，对重大事项均报董事会或股东大会决议通过。为应对人力资源管理方面的风险，本公司在已形成的成熟稳定的管理队伍的基础上，注重吸收专家型人才，不断完善人才激励机制；同时加强企业文化建设，增强公司凝聚力。另外，本公司也将进一步健全公司治理结构，做到管理科学、规范运作，有效降低管理风险。3、实现经营目标的主要制度、方法 本公司自成立以来，为了规范管理，控制经营风险，一直重视建立健全内部控制制度。本公司建立的规章、制度覆盖了经营管理的基本环节，确保了各项工作有章可循，具体情况如下：（1）计划管理方面的制度 为了对本公司的各项工作的进
48、度进行控制，并保证计划的完成，本公司制定了完善的、包含各个工作环节的综合计划管理制度、综合统计管理制度等内部控制制度。（2）信息系统管理制度 为了保证本公司计算机局域网络正常运行，满足企业资源管理系统（ERP）、产品数据管理系统（PDM）、办公自动化系统（OA）及互联网的工作需要，本公司制定了计算机网络和软件管理制度、计算机网络和软件管理制度实施细则、ERP 系统使用管理制度、ERP 编号管理制度等内部控制制度，对信息系统职责分工、信息的使用规范等有关内容做出了规定。（3）人事管理 本公司根据中华人民共和国劳动法等法规政策制定了人力资源管理制度、薪资管理制度等内部控制制度，对岗位设置及编制定员
49、；招聘；试用、任用及调配；福利、勤假管理；奖惩管理；员工培训管理；解聘、辞职、辞退管理及退休管理等手续均作了详尽的规范。在机构设置上责权明确、管理科学；在人员配备上精干高效，分工合理。（4）货币资金管理 本公司依据现金管理暂行条例、支付结算办法、内部会计控制规范货币资金（试行）等有关规定，并结合自身实际情况制定了货币资金管理、印鉴管理等内部制度，就货币资金的岗位分工、管理与控制、会计核算及相关实物管理等有关内容做出了规定，同时对货币资金收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位必须分离，相关机构和人员互相制约，加强款项收付稽核，确保货币资金的安全。（5）销售及收款控制
50、 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年年度报告 16 本公司依据内部会计控制规范销售与收款（试行）等有关规定，制定了等内部控制制度，就产品销售过程中各有关部门职责分工、销售记录以及货款的催收等做出了规定，保证了销售业务真实完整地进行记录，避免或减少了公司坏账的发生。（6）采购及付款业务 本公司依据内部会计控制规范采购与付款（试行）等有关规定，制定了采购、外协加工管理制度、等内部控制制度，就相关部门职责分工、采购及付款程序等有关内容做出了规定，使本公司在成本控制等方面有章可循，有效地保证了成本的真实可信和本公司资产的安全。（7）对固定资产管理的控制 本公司根据内部会计控制规范等有关规定，结合自身
