1、长春一东离合器股份有限公司 2005 年度报告 长春一东离合器股份有限公司 600148 2005 年年度报告 长春一东离合器股份有限公司 600148 2005 年年度报告 长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、会计数据和业务数据摘要.4 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.8 六、公司治理结构.10 七、股东大会情况简介.11 八、董事会报告.11 九、监事会报告.18 十、重要事项.19 十一、财务报告21 十、备查文件目录.45 附表：资产负债表46 资产减值准备明细表48 利润及利润分配
2、表50 现金流量表51 长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 3 一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司副董事长于中赤因公出差，未参加审议年度报告及报告摘要的董事会会议。3、公司负责人姜成颜，主管会计工作负责人刘金忠，会计机构负责人（会计主管人员）冯秀艳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：长春一东离合器股份有限公司 公司法定中文名称缩写：长春一东 公司
3、英文名称：Changchun Yidong Clutch Co.,Ltd 2、公司法定代表人：姜成颜 3、公司董事会秘书：王有年 联系地址：长春市朝阳区繁荣路 17-1 号 电话：0431-5158520 传真：0431-5174234 E-mail： 公司证券事务代表：杜影 联系地址：长春市朝阳区繁荣路 17-1 号 电话：0431-5158570 传真：0431-5174234 E-mail： 4、公司注册地址：长春市朝阳区繁荣路 17-1 号 公司办公地址：长春市朝阳区繁荣路 17-1 号 邮政编码：130012 公司国际互联网网址：http:/ 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称
4、：中国证券报 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/ 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：长春一东 公司 A 股代码：600148 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 7 日 公司首次注册登记地点：长春市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 3 日 公司变更注册登记地点：长春市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：2201011102963 公司税务登记号码：220104702528782 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公
5、地址：石家庄市裕华西路 158 号 长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 4三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要（一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 3,078,877.58 净利润 2,146,883.83 扣除非经常性损益后的净利润 4,093,191.98 主营业务利润 57,400,863.94 其他业务利润 6,393,962.68 营业利润 5,828,659.98 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -2,749,782.40 经营活动产生的现金流量净额 -21,826,285.19 现金及现金等
6、价物净增加额 -14,491,298.42 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 7,987.31 以前年度已经计提各项减值准备的转回 706,585.27 债务重组损益 -266,880.00 其他非经常性损益项目 -2,490,889.66 所得税影响数 96,888.93 合计 -1,946,308.15 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%)2003 年 主营业务收入 362,784,337
7、.07302,000,475.2820.13 255,999,741.13利润总额 3,078,877.5821,796,203.20-85.87 26,906,418.92净利润 2,146,883.8316,423,355.98-86.93 19,950,910.26扣除非经常性损益的净利润 4,093,191.9816,769,918.85-75.11 18,265,733.98每股收益 0.0150.116-86.93 0.141最新每股收益 净资产收益率（%）0.775.80下降 5.03 个百分点 7.18扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）1.465.92下降
8、4.46 个百分点 6.57扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%）1.456.00下降 4.55 个百分点 6.75经营活动产生的现金流量净额 -21,826,285.193,710,818.44-688.18 9,671,351.94每股经营活动产生的现金流量净额 -0.150.03-688.18 0.07 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%)2003 年末 总资产 487,332,390.20447,044,501.849.01 355,736,591.88股东权益（不含少数股东权益）280,462,476.88283,356,701.70-1.
9、02 277,868,704.44每股净资产 1.982.00-0.91 1.96调整后的每股净资产 1.931.930.00 1.91 长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 5（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 141,516,450.0090,449,517.4512,308,712.156,154,356.0732,927,666.03 283,356,701.70本期增加 0.00195,000.00253,128.29126,564.152,146,883.83 2
10、,721,576.27本期减少 0.000.000.000.005,615,801.09 5,615,801.09期末数 141,516,450.0090,644,517.4512,561,840.446,280,920.2229,458,748.77 280,462,476.88 1)、资本公积变动原因：债务重组收益 2)、盈余公积变动原因：本年度提取 3)、法定公益金变动原因：本年度提取 4)、未分配利润变动原因：本期增加为 2005 年净利润增加未分配利润,本期减少为 2004 年度分红减少未分配利润.四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单
11、位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、未上市流通股份 1、发起人股份 99,516,450 70.32 99,516,45070.32 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 99,516,450 70.32 99,516,45070.32 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 99,516,450 70.32 99,516,45070.32二、已上市流通股份 1、人民币普通股 42,000,000 29.68 29.682、境内上市的外资股 3、境外
12、上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 42,000,000 29.68 29.68三、股份总数 141,516,450 100 100 2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 6(2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。（二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,993 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例
13、(%)持股总数 年度内增减股份类别 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 吉林东光集团有限公司 国有股东 43.0060,854,3090未流通 60,854,309 无 中国第一汽车集团有限公司 国有股东 27.3238,662,1410未流通 38,662,141 无 刘永 其他 0.547773,700434,612已流通 0 未知 余长清 其他 0.466659,1967,100已流通 0 未知 蒋明 其他 0.193272,967-已流通 0 未知 白玉才 其他 0.143202,050-已流通 0 未知 李晓东 其他 0.117165,833100,900已流通 0 未知 周斌
14、其他 0.083118,10013,100已流通 0 未知 蒋思华 其他 0.077109,499-已流通 0 未知 苏建民 其他 0.074105,2100已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘永 773,700 人民币普通股余长清 659,196 人民币普通股蒋明 272,967 人民币普通股白玉才 202,050 人民币普通股李晓东 165,833 人民币普通股周斌 118,100 人民币普通股蒋思华 109,499 人民币普通股苏建民 105,210 人民币普通股孙孟林 100,900 人民币普通股沈忠明 100,300 人民币普通股上述股东
15、关联关系或一致行动关系的说明 国有法人股东之间不存在关联关系,流通股东之间的关联关系或一致行动关系未知 长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 7 2、控股股东及实际控制人简介（1）法人控股股东情况 公司名称：吉林东光集团有限公司 法人代表：刘斌 注册资本：6,970 万元人民币 成立日期：1997 年 7 月 25 日 主要经营业务或管理活动：汽车零部件(除发动机外)、光学仪器、铸件、锻件、机械加工制造，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，本企业生产、科研所需原辅材料、设备及技术的进口业务（2）法人实际控制人情况 公司名称：中国兵器工业集团公司 法人代表：马之庚 注册资本：2,
16、535,991 万元人民币 成立日期：2001 年 1 月 18 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资与管理，军品、民品的开发、设计、制造，工程设计施工、监理、设备安装，技术开发、转让、咨询、服务、商品及技术的进出口业务等 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 中国第一汽车集团公司 竺延风 379,800 1992-05-12 汽车及汽车配件，小轿车及小轿车配件，旅游
17、车及配件，兼营修理、动能输出，机械加工订货，建筑一级 长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 8 五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员（一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)姜成颜 董事长 男 49 2004-05-21 2007-05-21 000 1.33(税前)于中赤 副董事长 男 48 2004-05-21 2007-05-21 000 0李明泉 董事.总经理 男 44 2004-05-21 2007-0
18、5-21 000 9.73(税前)刘 斌 董事 男 56 2004-05-21 2007-05-21 000 0郝永德 董事 男 58 2004-05-21 2007-05-21 5,2505,2500 0刘金忠 董事.第一副总经理 男 59 2004-05-21 2007-05-21 000 8.16(税前)康立国 独立董事 男 65 2004-05-21 2007-05-21 000 2.26(税前)毛志宏 独立董事 男 45 2004-05-21 2007-05-21 000 2.26(税前)宋传学 独立董事 男 47 2004-05-21 2007-05-21 000 2.26(税前)
19、王有年 董事会秘书 男 54 2004-05-21 2007-05-21 2,6252,6250 6.86(税前)田向立 监事会主席 女 43 2004-05-21 2007-05-21 000 0皮丽岩 监事 女 50 2004-05-21 2007-05-21 000 0.72(税前)于 伟 监事 女 40 2004-05-21 2007-05-21 000 4.10(税前)唐春学 副总经理 男 44 2004-05-21 2007-05-21 000 6.00(税前)王立君 副总经理 男 38 2004-05-21 2007-05-21 000 6.00(税前)沈洪江 副总经理 男 43
20、 2004-05-21 2007-05-21 000 5.90(税前)合计 /7,875 7,875 /55.58 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)姜成颜，2000 年 12 月-2002 年 9 月任一汽集团公司质量保证部副部长，2002 年 9 月-2005年 12 月任一汽集团公司生产协调控制部副部长（主持工作）,现任长春陆捷物流有限公司总经理。(2)于中赤，2000 年-2004 年任黑龙江德强实业集团副总裁、董事兼黑龙江强尔生化技术开发有限公司总经理，2004 年 2 月起任吉林东光集团有限公司总经理。(3)李明泉，2000 年-2002 年任吉林东光集团有
21、限公司副总经理兼发展规划部部长,2002 年-2004 年任吉林东光集团有限公司总经理,2004 年起任我公司总经理。(4)刘 斌，2002 年起任兵器工业集团公司第四事业部副主任。(5)郝永德，1996 年起任吉林东光集团有限公司党委书记。(6)刘金忠，2000 年起任我公司第一副总经理。(7)康立国，2000 年起任吉林省政协人口与资源委员会主任。(8)毛志宏，2000 年起任吉林大学商学院会计系副主任。(9)宋传学，2001 年起任吉林大学汽车工程系主任。(10)王有年，1998 年起任我公司董事会秘书。(11)田向立，2002 年起任吉林东光集团有限公司总会计师。(12)皮丽岩，200
22、1 年至 2002 年任一汽集团公司计财部副部长,2002 年起任一汽集团审计室副主任。长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 9 (13)于 伟，2001 年-2004 年任长春一东离合器股份有限公司机动部部长,2004 年起任公司副总工程师。(14)唐春学，2001 年起任公司副总经理。(15)王立君，2001 年-2002 年 1 月任一汽底盘厂厂长助理,2002 年 2 月-2002 年 10 月任一汽车大宇烟台发动机有限公司传动器部部长,2002 年 11 月至 2004 年任一汽丰田项目组大总成组组长,2004 年起任我公司副总经理。(16)沈洪江，1999 年-2003
23、 年任我公司副总工程师,2003 年起任我公司副总经理。（二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 姜成颜 中国第一汽车集团公司 长春陆捷物流有限公司总经理 2005-12 是 于中赤 吉林东光集团有限公司 总经理 2004-02 是 郝永德 吉林东光集团有限公司 党委书记 1996-01 是 田向立 吉林东光集团有限公司 总会计师 2002-08 是 皮丽岩 中国第一汽车集团公司 审计室副主任 2002-09 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 康立国 吉林省政协 人
24、口与资源委员会主任 2000 是 毛志宏 吉林大学 商学院会计系副主任 2001-01 是 宋传学 吉林大学 汽车工程系主任.汽车研究所所长 2001-10 是 刘斌 中国兵器工业集团公司 第四事业部副主任 1999-07 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事职务津贴方案由董事会提出，股东大会审议通过后执行；公司高级管理人员报酬由岗位基础薪金和年终绩效工资组成，具体方案由董事会审议通过后执行。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事职务津贴主要参照行业内标准并考虑公司实际情况予以确定，高级管理人员基础薪金之外的奖惩方
25、案由董事会在每年初确定，以主营业务收入、利润总额、净利润三项指标为经营班子绩效评价主要标准，按指标完成情况对经营班子进行考核奖惩。3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 于中赤 是 刘 斌 是 郝永德 是 田向立 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 10（五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 989 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。员工的结构如下：1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人
26、员 653 工程技术人员 80 销售人员 60 财务人员 13 管理人员 107 其他人员 76 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 中专 52 大学专科 228 大学本科及以上 112 六、公司治理结构六、公司治理结构（一）公司治理的情况 公司上市以来,始终按照公司法、证券法和其他有关法律、法规、规章的要求，对照上市公司治理准则等规范性文件，建立现代企业制度，完善公司法人治理结构，促进公司规范运作。公司现行治理结构、治理状况符合文件要求。本报告期内,公司按照修订后的上海证券交易所股票上市规则及证监会有关要求修改了公司章程有关内容，包括增加有关保护中小股东权益的条款、有关累积投票
27、制的内容、有关独立董事权限的条款等。公司三会运作规范，注重保护中小股东权益，不存在控股股东资金占用，不规范关联交易及担保等。（二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注康立国 7 6 0 1 毛志宏 7 7 0 0 宋传学 7 6 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的业务经营活动，生产销售各种型号的汽车离合
28、器，与控股股东无同业竞争现象。2)、人员方面：公司拥有独立的人事劳动管理部门，独立行使员工聘用与解聘、人事调配、劳动用工、工资奖金分配等职能。单独与政府劳动管理部门联系工作，社会保险单独开户自行缴费。公司总经理、副总经理均在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务 长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 11 3)、资产方面：公司在改制上市时，已经中介机构进行了资产评估，并由国资局确认折股，作到了产权界定明晰，资产划分清楚。公司拥有独立的生产系统和配套设施，拥有独立注册商标及技术，公司土地使用权经与吉林东光集团有限公司签署协议有偿使用 4)、机构方面：公司拥有独立的组织机构，不存在与控
29、股股东机构重叠现象 5)、财务方面：公司的财务管理自成体系，设立独立的财务部门，在银行单独开立账户，独立核算，自负盈亏，同控股股东不存在隶属关系及业务指导关系 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会每年度确定对经营层的考核奖惩方案，此方案主要以主营业务收入、利润总额、净利润三项指标作为绩效评价的主要标准，按指标完成情况对经营层进行考核奖惩 七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介（一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 28 日召开 2004 年度股东大会，会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的中国证券报、上海证券报。（二）临时股东大会情况 公司于 2005
30、年 5 月 26 日召开 2005 年第一次临时股东大会，会议决议公告刊登在 2005 年 5 月27 日的中国证券报、上海证券报。八、董事会报告八、董事会报告（一）管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2005 年，受国家持续宏观经济调控影响，国内能源、运输、原材料等生产要素价格持续高位运行，汽车行业市场需求不振，增长明显趋缓，全行业收入及利润同比大幅下滑。在国内汽车销售结构中，重型卡车出现大幅度下降，中型、轻型卡车有所增长，微型车及轿车涨幅居前。我公司本年度离合器产品的销售也基本与整车销售形势趋同，重型卡车离合器产品销量下降，微
31、型车离合器产品销量上升。尽管公司在市场开拓上作了大量工作，保证甚至提高了各配套主机市场的配套份额，但由于主机厂重型卡车的产销量下滑，仍然给我公司带来了极大的影响，导致了母公司销售收入和利润的大幅下滑。公司在全年行业整体运行状况不佳、零部件产业遭重创的大局势下，采取多种措施，对外保配套市场、拓展社会备件市场、开拓国际市场，对内控制成本，挖潜增效，在公司上下的共同努力下，保证了年度经营的微利水平。报告期内公司共销售离合器从动盘总成 134 万套，比上年度增长 14.5%，销售离合器盖总成 128万套，比上年度增长 24.3%；实现主营业务收入 36278 万元，比上年度增长 20.1%；实现主营业
32、务利润 5740 万元，比上年度下降 17.1%；实现净利润 215 万元，比上年度下降 86.9%。报告期内公司主要经营指标出现了两个背离：一是母公司产品销售量与产品销售收入的背离，母公司产品销售量上升但销售收入下滑，二是合并报表销售收入与公司利润指标出现了背离，销售收入同比上升而公司利润出现了大幅下滑，出现以上情况的主要原因是：（1）母公司销量与销售收入背离的原因 国内重型卡车生产商 2005 年度纷纷减产，我公司受其影响，大直径离合器销量下降，在配套比例未降低的前提下，仅对一汽集团公司及其所属企业的销售收入即减少 5000 万元以上。而微型车等小直径离合器的销量上升带来的销售收入无法弥补
33、这一降幅。长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 12由全行业产能过剩、需求下滑引发的价格战在 2005 年仍在继续，离合器产品受整车降价转移成本影响，价格与上年相比又有所下降，产品价格平均降幅在 3.5%以上，降价因素同时影响销售收入及利润。（2）公司合并销售收入与利润指标背离的原因 公司目前的利润仍主要来源于母公司离合器产品，母公司由于销售收入减少及产品销售结构变化导致利润下滑。其中销售收入减少 3700 万元，按上年度母公司 22%的毛利率计算，减少利润在800 万元以上；由于本年销售结构中大离合器产品销量下降小离合器产品销量上升这一结构性变化，导致本年度母公司毛利率比上年度降
34、低 1.7 个百分点，按本年度母公司销售收入 24332 万元计算，减少利润在 400 万元以上。母公司本年度在内部成本控制上作了大量工作，部分成本项目出现了降低，但由于主要成本项目材料成本仍有上升，部分项目的成本降低最终未体现为利润上升。2005 年度母公司因诉讼案件被执行强制划款约 200 万元，直接形成营业外支出，减少本年度利润（已做信息披露）。各子公司由于规模较小且本年度受行业冲击较大，毛利贡献能力低，其中子公司长春一东汽车零部件制造有限公司因产品驾驶室液压翻转机构的配套对象为重型卡车，受冲击最大，一方面产销量无法打开局面，另一方面降价频频，本年该公司亏损 250 万元，比上年度亏损增
35、加 200 余万元。2、公司主营业务及其经营情况（1）主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)主营业务收入比 上 年 增 减(%)主营业务成本比 上 年 增 减(%)主营业务利润率比上年增减（%）行业 汽车零部件行业 26719 20937 21.64%-12.48%-11.58%降低 0.80 个百分点 产品 离合器 26342 21201 19.52%-13.71%-10.46%降低 2.92 个百分点 （2）主营业务分地区情况 单位:万元 地区 2005 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）东北地区 13,110-13.
36、32%华东地区 11,644 141.98%华南地区 6,842 34.31%华北地区 2,816-13.49%其他地区 1,524-35.99%出口俄罗斯 342 （3）主要供应商及客户情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额（万元）占年度采购总额的比例（%）12745 45.42 公司向前 5 名客户合计的销售金额（万元）占年度销售总额的比例（%）8316 22.92 长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 133、报告期内资产构成情况及费用情况变动 （1）资产构成情况 单位：元 项目 2005 年末 占总资产的比例 2004 年末 占总资产的比例 本年比上年绝对数增减比 应收
37、账款 163,130,103.95 33.47%124,252,877.2327.79%31.29%存货 130,993,666.52 26.88%110,554,158.0724.73%18.49%长期股权投资 500,000.00 0.10%500,000.000.11%0.00%固定资产净额 120,166,882.59 24.66%119,483,127.8026.73%0.57%在建工程 868,872.05 0.18%6,633,093.371.48%-86.90%短期借款 50,130,000.00 10.29%35,127,750.007.86%42.71%长期借款 0 0.0
38、0%00.00%资产总计 资产总计 487,332,390.20 100.00%447,044,501.84100.00%9.01%本年度资产构成中各项资产占总资产的比例变化不大，根据各项资产绝对数变化，应收账款、存货、短期借款增幅较大，主要原因为：应收账款增加原因：主要是子公司宁波东鸣工贸有限公司本报告期销售收入增加相应形成应收账款 2759 万元。存货增加原因：报告期存货中原材料增加 1085 万元，产成品增加 678 万元，主要是本报告期产量上升，生产品种多，部分厂家订货趋向于多批次小批量，各品种均需一定的材料储备和产成品储备，导致存货增加。短期借款增加原因：本报告期由于经营性资金占用增
39、加，母公司新增短期借款 1500 万元。（2）费用情况 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 增减比 营业费用 18,871,284.5918,044,441.574.58%管理费用 39,183,338.7334,280,539.8814.30%财务费用-88,456.681,369,468.79-106.46%所得税 1,741,562.644,328,043.09-59.76%报告期内管理费用增加主要是子公司长春一东汽车零部件制造有限公司及长春一东装备制造有限公司在上年度下半年成立，上年度合并期较短仅有 2 个月，本年全年进入合并报表，相应增加管理费用。报告期内财务费用同比减少
40、，主要原因是公司对于部分原材料采购充分利用供应商的现金折扣政策，利用折扣期获得现金折扣冲减财务费用。报告期内公司所得税政策无变更，所得税减少是由于公司利润减少所致。4、现金流量分析 本报告期现金及现金等价物净增加额为-1449 万元，其中经营活动产生的现金流量净额-2182 万元，投资活动产生的现金流量净额-622 万元，筹资活动产生的现金流量净额 1355 万元。本年度经营活动产生的现金流量净额为负值，主要原因是经营性资金占用如存货、应收账款增加所致。现金流量结构与上年度相比，经营活动产生的现金流量净额比上年减少额较大，主要原因是本年度采购支付的现金高于上年，上年度在对外采购中公司较多的使用
41、了应付票据，而今年没有采用应付票据的付款形式，部分上年应付票据的付款转移到本报告期加之本报告期直接付款，造成今年采购付现额高于上年。长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 145、出口业务情况 本报告期公司离合器产品开始出口俄罗斯，实现对外销售收入 342 万元。虽然绝对金额较小，但实现了出口零的突破，2006 年出口额有望提升，目前已接到 2006 年订单约 1000 万元，全年计划实现出口销售收入 2000 万元。6、主要控股公司经营情况及业绩分析 单位：万元 净利润 公司名称 业务性质 主要产品或服务注册资本资产规模2005 年 2004 年沈阳一东四环离合器有限责任公司 制造
42、业 离合器 1911 3136 49 255 长春一东装备制造有限责任公司 制造业 精密工装设备、专用设备、汽车零部件 190 613-2 1 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 制造业 汽车驾驶室液压翻转机构 126.5 万美元 899-250-47 宁波东鸣工贸有限公司 工贸 汽车配件、机械配件、五金配件、电子原件等200 2847 25 子公司沈阳一东四环离合器有限责任公司与母公司处于同一行业，行业影响因素相同，本年度业绩也出现了下滑；子公司长春一东汽车零部件制造有限责任公司装机对象为重型卡车，本年度受影响较大，上年度仅有两个月的业绩，本年度全年合并报表，形成亏损 250 万元。公司未来
43、发展展望 公司未来发展展望 1、行业况状分析 始于 2003 年的汽车产业井喷式的高速增长标志着我国已开始进入汽车社会，在国家宏观经济调控下，汽车行业增速开始大幅下落，进入了缓慢增长的常态发展阶段，“十一五”期间，汽车产量将以每年 10%左右的速度稳步增长，离合器作为汽车动力总成的重要组成部分，仍会有较大的发展空间。虽然汽车自动变速技术的广泛应用对离合器市场会有所影响，但由于其能耗方面的原因，在可预见的未来，离合器仍是汽车的基本配置。据行业专家预测，2010 年国内市场离合器需求量为：盖总成 2374 万套，从动盘总成 4242 万套，是 2004 年实际产销量的 1.8 倍。对离合器产品来说
44、，“十一五”期间仍呈现需求增长态势。目前，国内宏观经济调控政策掀起新一轮的产业结构调整浪潮，经济全球化和市场开放的压力，推动着国内企业和外资企业之间以及国内企业之间的竞争与合作的全面展开。中国离合器市场的巨大潜力吸引了外资的进入和民企的崛起，竞争日趋激烈，质量、成本、价格、服务将成为竞争的焦点，由此引发的并购重组已成为一种趋势。公司未来的生存发展既充满机遇又面临挑战。2、公司发展规划 公司下一步发展将依托现有主业，发挥 14 年来积累的汽车离合器产品的研发、工艺、质量、生产及“一东”品牌优势，继续将离合器主业作强作大，滚动投入，培育提升研发、质量、热处理、总成装配等核心竞争力，调整生产及产品结
45、构，利用社会资源，降低采购成本，降耗增效，提升发展质量，创新体制机制，提高队伍素质，提升产量规模和市场占有率，争取在 3-5 年内，将产量规模提升至 200-300 万套，保持公司在离合器行业的龙头地位。同时，对双质量飞轮、液力变矩器、电磁离合器等后续产品加大研发力度，加快技术储备；重视和推进驾驶室液压翻转机构的国产化进度，以质量优势巩固配套份额，将其培育成具有规模优势的零件总成；继续拓展俄罗斯市场，在进长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 15入并扩大备品市场的同时，选择其大型整车厂商，建立配套关系，进入配套市场，提升产品出口份额。通过以上措施努力实现公司发展速度与发展质量、发展
46、效益的有机统一。2006 年公司按照实际控制人中国兵器工业集团公司要求制定了经营计划，计划主营业务收入43440 万元，主营业务成本 36291 万元，各项费用 6611 万元。为实现 2006 年经营计划，公司将做好以下几项工作：（1）以效益为着眼点，调整生产结构。公司本部的离合器生产要逐渐转移到以生产轿车及重型卡车离合器为主。2005 年公司抓住了一汽大众“深度国产化”的契机，初步达成了为一汽大众配套轿车离合器的意向，2006 年公司将集中人力、物力、财力，快速组建一条技术先进、管理精细、产品过硬的轿车离合器生产线，使公司整体技术水平、管理水平登上一个新台阶。（2）对销售政策进行较大调整，
47、完善销售网络，通过切实可行的政策措施调动销售人员积极性，开拓销售新局。（3）继续提升 ERP 系统的应用水平，加强二级核算管理，控制成本费用。2005 年成本降低和费用控制工作初见成效，2006 年将继续抓好成本设计、工艺改进、供应商管理、物流调整等工作，作好降耗增效的基础工作。（4）建立境外生产基地，开辟境外市场。2005 年公司打通了俄罗斯出口的渠道，但主要供应社会备件市场，2006 年初公司与俄商达成合作意向，在俄罗斯境内设立公司组建装配线，就地生产离合器，为主机厂配套，目前合作意向已确定。为控制风险，初期仅作试探性投资 8 万美元，全部用于组建生产线，其中我公司投资 4 万美元。如运行
48、良好公司将扩大投资，将其作为新的利润增长点。（5）加强基础管理，如技术储备管理、人才管理等，为公司发展积蓄后劲。3、风险因素分析 2006 年汽车行业整体运行趋势、特别是重型卡车的变动趋势仍将对公司本年度经营情况及业绩产生重要影响，可能影响公司经营计划的实现。（二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 930 万元人民币，比上年增加 206 万元人民币，增加的比例为 28。本年度实际使用募集资金用于三个项目:(1)向长春一东汽车零部件有限责任公司追加投资 230 万元;(2)投资组建宁波东鸣工贸有限责任公司投资 150 万元;(3)130 万套离合器上能力技术改造项目使用募集资金 550 万元.
49、被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)备注 沈阳一东四环离合器有限责任公司 离合器及附件制造 51 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 汽车驾驶室液压翻转机构及其它汽车零部件的制造、相关服务等 56 宁波东鸣工贸有限公司 汽车配件、机械配件、五金配件、电器配件、电子元件、塑料制品加工与销售等 75 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2001 年通过配股募集资金 5,957 万元人民币，已累计使用 2,529 万元人民币，其中本年度已使用 930 万元人民币，尚未使用 3,428 万元人民币，尚未使用募集资金由于原募集资金投资项目停止实施，部分募集资金暂时闲置，为提高资金
50、使用效率、降低财务费用、增加公司收益，经公司 2001 年度股东大会、2002 年度股东大会审议，决定暂时以募集资金 3000 万元归还银行贷款，待项目启动时根据资金需求陆续贷出。长春一东离合器股份有限公司 2005 年年度报告 16 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 组建沈阳一东四环离合器有限责任公司项目 974 否 974年,销售利润740 万元净利润 49万元 是 否 组建长春一东新型摩擦材料有限责任公司项目 1,600 是 0投资利润率42%0 否 否 汽车双
