1、 东新电碳股份有限公司 东新电碳股份有限公司 600691 600691 2006 年年度报告 2006 年年度报告 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、主要财务数据和指标.4 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.8 六、公司治理结构.11 七、股东大会情况简介.12 八、董事会报告.12 九、监事会报告.17 十、重要事项.18 十一、财务会计报告.23 十二、备查文件目录.58 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 3一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人
2、员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、董事宋和平未出席董事会。因公外出未参加会议 董事李琛未出席董事会。委托刘平参加会议并代为表决 独立董事李昌荣未出席董事会。委托甘翃参加会议并代为表决 3、四川君和会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。4、公司负责人刘平，主管会计工作负责人陈英，会计机构负责人（会计主管人员）杨俊丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：东新电碳股份有限
3、公司 公司法定中文名称缩写：东新电碳 公司英文名称：DONGXIN ELECTRICAL CARBON CO.,LTD 公司英文名称缩写：DONGXIN 2、公司法定代表人：刘平 3、公司董事会秘书：杜东海 电话：0813-2600887 传真：0813-2606903 E-mail： 联系地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22 号 公司证券事务代表：王立君 电话：0813-2606903 传真：0813-2606903 E-mail：lj_wang_ 联系地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22 号 4、公司注册地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22 号 公司办公地址：四川省
4、自贡市自流井区东光路桌子山 22 号 邮政编码：643000 公司国际互联网网址：www.DT 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：SST 东碳 公司 A 股代码：600691 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1988 年 1 月 1 日 公司首次注册登记地点：四川省自贡市 公司第 1 次变更注册登记日期：2005 年 6 月 7 日 公司第 1 次变更注册登记地址：四川省自贡市 公司法人营业执照注册号：5103001
5、800096 公司税务登记号码：510304203956766 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 4 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川.成都 三、主要财务数据和指标三、主要财务数据和指标(一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额-32,576,037.77净利润-32,521,457.10扣除非经常性损益后的净利润-32,279,471.24主营业务利润 12,768,824.75其他业务利润-175,687.32营业利润-32,692,201.04投资收益 357,660.09补贴收入 营业
6、外收支净额-241,496.82经营活动产生的现金流量净额 11,620,752.38现金及现金等价物净增加额-10,095,100.35(二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 29,497.34扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-77,615.40债务重组损益-193,378.76扣除少数股东本期收益-489.04合计-241,985.86(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年
7、 2005 年 本年比上年增减(%)2004 年 主营业务收入 46,461,485.0441,738,765.6511.31 50,674,507.97利润总额-32,576,037.77-24,892,352.41 2,797,258.64净利润-32,521,457.10-24,862,396.06 2,815,654.07扣除非经常性损益的净利润-32,279,471.24-24,777,970.65-10,012,242.14每股收益-0.4209-0.3217 0.0364最新每股收益-0.4209 净资产收益率（%）-256.82 8.16东新电碳股份有限公司 2006 年年度报
8、告 5扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）-255.94-29.02扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%）-112.29-51.46经营活动产生的现金流量净额 11,620,752.38-2,473,662.47 16,662,632.92每股经营活动产生的现金流量净额 0.1504-0.0320 0.2156 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%)2004 年末 总资产 266,868,036.79302,424,580.62-11.76 316,830,351.10股东权益（不含少数股东权益）-22,649,624.189,681
9、,013.82-333.96 34,497,670.64每股净资产-0.29310.1253-333.92 0.4464调整后的每股净资产-2.2402-0.3534-0.0182(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 77,274,499.00 78,749,877.6213,147,716.352,365,105.02-159,491,079.15 9,681,013.82本期增加 212,921.472,365,105.02-32,521,457.10-29,943,430.61本期减少
10、22,102.372,365,105.022,365,105.02 2,387,207.39期末数 77,274,499.00 78,940,696.7213,147,716.35-192,012,536.25-22,649,624.18 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例(%)一、未上市流通股份 1、发起人股份 37,274,299 48.24 37,274,29948.24其中：国家持有股份 境内法人持有股份 37,274,299
11、48.24 37,274,29948.24境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,784,200 8.78 6,784,2008.783、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 44,058,499 57.02 44,058,49957.02二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,216,000 42.98 33,216,00042.982、境内上市的外资股 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 63、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 33,216,000 42.98 33,216,00042.98三、股份总数 77,274,499 100.00 77,
12、274,499100.00 2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 种类 发行日期 发行价格（元）发行数量上市日期获准上市交易数量 交易终止日期 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(3)现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元）内部职工股的发行数量 本报告期末公司无内部职工股。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 9,187前十名股东持股情况 股
13、东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 年度内增减 股份类别 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量四川香凤企业有限公司 其他 22,082,299未流通 22,082,299 冻结 22,082,299 四川信托 国有股东 3,600,000未流通 3,600,000 中行四川分行国际信托投资公司 国有股东 2,400,000未流通 2,400,000 自贡银河贸易公司 国有股东 2,400,000未流通 2,400,000 中国人民保险公司自贡市支公司 其他 1,212,000未流通 1,212,000 四川工行 国有股东 1,200,000未流通 1,200,000 东方电器集团财务公
14、司 国有股东 1,200,000未流通 1,200,000 魏云波 其他 762,600已流通 0 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 7上海科海华泰船舶电气有限公司 其他 730,000已流通 0 四川省国家税务局机关工会 其他 600,000未流通 600,000 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 魏云波 762,600人民币普通股 上海科海华泰船舶电气有限公司 730,000人民币普通股 田永华 313,560人民币普通股 金雷 310,008人民币普通股 夏斯俊 298,400人民币普通股 田荣良 253,956人民币普通股 冯书通 227,300
15、人民币普通股 王亚玲 207,000人民币普通股 熊莎莎 200,000人民币普通股 吉凤英 188,900人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名股东中，四川省信托投资公司为东方电气集团财务公司股东。2、控股股东及实际控制人简介(1)法人控股股东情况 控股股东名称：四川香凤企业有限公司 法人代表：黄彬 注册资本：100,000,000.00 元 成立日期：1995 年 9 月 13 日 主要经营业务或管理活动：开展企业重组、收购、兼并、投资方面的咨询服务；财务代理服务；计算机、电子产品、仪器仪表生产、销售及技术服务；批发、零售计算机及配件，电子元器件，电器设备，通讯设备
16、（不含无线发射设备），仪器仪表；电脑创意设计。(2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：张涌 国籍：中国 最近五年内职业：林凤集团董事局 最近五年内职务：林凤集团董事局主席 (3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 8 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始
17、日期任期终止日期年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)税后 蒋孟衡 董事、董事长 男 42 2005年8月12日 2007年1月15日 00 0 3.3174刘平 董事 男 51 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 0李琛 董事 女 33 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 2.3474陈英 董事、财务总监 女 40 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 2.9716宋和平 董事 男 55 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 0李昌荣 独立董事 男 64 2005年8月12日 20
18、08年8月11日 00 0 1.2000甘翃 独立董事 女 40 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 1.2000何爱华 独立董事 女 45 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 1.2000吴强 监事会主席 男 44 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 0洪兴云 监事 男 56 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 3.0648洪伟 监事 男 44 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 1.5684吴长军 总经理 男 57 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 3.4194东新电碳股份有限公司
19、 2006 年年度报告 9董国义 常务副总经理 男 49 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 3.1410沈刚 副总经理兼总工程师 男 41 2005年8月12日 2008年8月11日 00 0 2.9598孙春光 副总经理 男 44 2006年1月11日 2008年8月11日 00 0 2.9808张维加 副总经理 男 51 2006年4月21日 2008年8月11日 00 0 3.0474杜东海 董事会秘书 男 56 2005年8月12日 2008年8月11日 1,8441,844 0 3.0528合计/1,8441,844 0/35.4708 董事、监事、高级管理人员最
20、近 5 年的主要工作经历：(1)蒋孟衡,曾任上海光机所助理研究员；浙江大学博士后、副教授；成都电视电器联合集团公司副总工程师，产品技术研究所所长，成都世达科技产业开发公司总经理；信息产业部电子第十研究所副总经济师；四川省日兴发展（集团）有限责任公司总经理，成都天勤科技有限公司总经理。成都信息工程学院教师。现任东新电碳股份有限公司董事长。(2)刘平,曾任宜宾天原化工厂供销科计划员；宜宾地区物资局计划处主任科员；宜宾市经委干部；林凤集团武候房地产公司副总经理；四川香凤企业有限公司总经理助理、副总经理；绿宇环保建设公司董事长、总经理；林凤集团党办副主任。东新电碳股份有限公司副总经理。现任东新电碳股份
21、有限公司董事。(3)李琛,曾任四川省对外经济贸易总公司北京经贸公司财务部会计；四川林凤建筑装饰工程有限公司财务部主管；成都林凤集团融资主管。东新电碳股份有限公司财务部部长。现任东新电碳股份有限公司董事长助理、董事。(4)陈英,曾任宜宾天原化工厂财务处成本管理科科长、会计科科长；宜宾天原特种水泥有限责任公司财务部部长。现任东新电碳股份有限公司财务总监、董事。(5)宋和平,曾任四川省地质局技术员，现任四川省信托投资公司业务经理，东新电碳股份有限公司第六届董事会董事。(6)李昌荣,曾任四川省名山县公安局副股长；四川省高级人民法院庭长；资阳市中级人民法院院长；四川省高级人民法院审判委员会副厅级专职委员
22、、督导员。已退休。现任东新电碳股份有限公司独立董事。(7)甘翃,曾任四川省经济律师事务所律师；四川天闻律师事务所律师。现任四川科信律师事务所律师、东新电碳股份有限公司独立董事。(8)何爱华,曾任四川省富顺县百货公司财会科长；曾就职于自贡市城市信用社、自贡市商业银行筹备办、自贡市商业银行。现任四川恒德会计师事务所所长助理、东新电碳股份有限公司独立董事。(9)吴强,曾任四川广播电视大学讲师，香港嘉陵国际控股公司财务部经理，BBCC 技术及国际贸易有限公司首席会计师，红原牦牛乳业有限公司副总经理，成都冠军投资咨询管理有限公司资深财务投资顾问，现任成都林凤集团财务总监、东新电碳股份有限公司监事会主席。
23、(10)洪兴云,曾任东新电碳厂党委办公室秘书，东新电碳股份有限公司武保处处长、派出所副所长，东新电碳二厂党总支书记、副厂长，东新电碳股份有限公司监事会主席。现任本公司监事、工会主席。(11)洪伟,曾任东新电碳股份有限公司审计部副部长、政工保卫部副部长。现任东新电碳股份有限公司法律顾问室主任，公司第五届监事会监事。(12)吴长军,曾任东新电碳厂六车间副主任。东新电碳股份有限公司四车间主任，碳密封件分厂厂长，总经理助理，常务副总经理，董事。现任公司总经理。(13)董国义,曾任鞍钢矿山公司大孤山矿助理工程师，东新电碳股份有限公司一车间副主任、主任，公司总经理助理。现任公司副总经理。(14)沈刚,曾任
24、东新电碳股份有限公司一车间副主任，技术部部长，总工程师。公司总经理助理。现任公司副总经理兼总工程师。(15)孙春光,曾任公司九车间副主任、主任。公司碳事业部机动车间主任、生产部副部长。公司市场东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 10营销部部长。公司总经理助理。现任公司副总经理。(16)张维加,曾任东新电碳厂试制车间副主任，自贡机械用品研究所副所长；东新电碳股份有限公司都江堰分厂厂长；东新电碳股份有限公司政治部副主任，政治部主任兼组织部部长，党委副书记；东新电碳股份有限公司董事，董事长；东新电碳股份有限公司党委书记现任公司副总经理 (17)杜东海,曾任东新电碳厂办公室副主任，九车间主任，
25、东新电碳股份有限公司企管处处长，总经理办公室主任，行政公关部部长。现任公司董事会秘书。(二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴 宋和平 四川省信托投资公司 业务经理 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 甘翃 四川科信律师事务所 律师 是 何爱华 四川恒德会计师事务所有限公司 助理所长 是 蒋孟衡 成都信息工程学院 教师 是 刘平 四川绿宇环保建设工程有限公司 董事长 是 吴强 四川嘉陵电力有限公司 总会计师 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管
26、理人员报酬的决策程序:按公司董事会决议 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：以岗位工资为主的结构工资制度 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘平 是 宋和平 是 吴强 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 蒋孟衡 董事、董事长 2007 年 1 月 16 日，蒋孟衡先生因个人原因辞职 公司第六届董事会 2006 年第一次临时会议聘任孙春光为公司副总经理。公司第六届董事会第四次会议聘任张维加为公司副总经理。(五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,975
27、 人,需承担费用的离退休职工为 940 人 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 11员工的结构如下：1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 735销售人员 63技术人员 119财务人员 14行政人员 98其他人员 946 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上 190中专 88高中（含技校）1,468初中及以下 229 六、公司治理结构六、公司治理结构(一)公司治理的情况 公司严格按照公司法、证券法、中国证监会有关规定和上海证券交易所股票上市规则的要求，不断完善法人治理结构。公司设立了独立董事及董事会专业委员会。公司严格遵守“上市公司信息披露管理办法”，及时准确地披露定期报告和
28、临时报告。公司修改和完善了公司章程、股东大会议事规则、董事会工作制度、监事会工作制度、信息披露管理制度、重大事项报告制度。并及时组织董事、监事及高级管理人员学习证券法规，安排有关人员参加新会计准则等专项业务培训，保障公司有章可循，依法经营。(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注李昌荣 972 0 何爱华 963 0 甘翃 981 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。公司独立董事尽职尽责，参加了本年度内召开的
29、董事会会议和股东大会；积极参与专业委员会建设，担任了审计、提名、薪酬与考核委员会负责人，为公司董事会决策提出了许多中肯的意见和建议；同时积极行使公司章程赋予的特别职权，认真审查人事任免、定期报告、股权分置改革等事项，履行了独立董事应尽的职责。东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 12(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的经营业务及自主经营能力。2、人员方面：公司劳动、人事、工资管理等独立，总经理、副总经理等高级管理人员均为专职，没有在股东单位兼任任何职务。3、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统，资产权属清晰；专利及商标由
30、本公司自行申报、使用。4、机构方面：公司管理机构独立。5、财务方面：公司设立财务部，负责公司财务管理，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行拥有单独帐户。(四)高级管理人员的考评及激励情况 公司继续实行以岗位工资为主的结构工资制。公司高级管理人员的考核同企业的经济效益挂钩。七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 6 月 26 日召开 2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 27日的上海证券报。八、董事会报告八、董事会报告(一)管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 报告期内，电碳行业市场前景趋势总体
31、向好，但国内市场竞争更为激烈、无序。因百年一遇的高温干旱造成的电力短缺和原辅材料价格大幅上涨，给公司的生产经营活动造成了较大影响。在流动资金严重短缺的情况下，公司经理层仍坚持把增强企业持续经营能力作为根本任务，以生产经营为中心，努力协调内外部生产关系，合理调整产品结构，加大应收帐款的催收力度，减少库存，加大新产品的开发和军品产品的研制和生产，以求创造新的利润增长点，从而增强市场竞争力和巩固企业的行业地位。一年来公司管理层所做的主要工作：(1)制定并分解落实了 2006 年度生产经营计划，把公司各主要经营目标分解细化并落实到各子公司。在经营目标责任书中，加大利润指标考核的权重，努力实现经营目标。
32、(2)强化了以保障年度经营计划实现为目标的营运管理控制体系的建设，在公司内部建立以成本为构架，以利润为最终目标的经营目标责任体系。(3)公司在解决历史遗留包袱的工作中，经多方努力，虽偿还逾期贷款 2000 余万元，并解除了为四川托普软件股份有限公司的贷款担保责任，但不足以改善公司目前较为恶劣的经营和财务环境，为四川聚酯股份有限公司的担保责任尚未解除。公司将继续积极同地方政府有关部门及主要债权方进行业务性工作协商，争取按国家现行政策化解对外担保、逾期贷款等历史遗留问题，力求改善企业经营现状和财务环境。(4)为适应我国国防建设的需要，公司加强了军工科研项目的研制和立项工作，不断提高军工产品的生产能
33、力，逐步扩大了军工产品的市场份额。现已成功申报一项研制合同和资金指标，完成了武器装备指定配套产品两项，在研项目也在有条不紊的实施过程中。(5)公司为加快民用新产品的研制进度，由公司领导班子成员分头负责各项新产品的研制项目并签订责任制，以达到不断完善产品结构，寻求新的利润增长点，规避市场变化带来的经营风险的目的。(6)强化质量管理，继续贯彻执行了标准化的质量体系管理。经认证机构的复评审核，公司继续保持符合：GJB9001A：2001（军工）、GB/T9001：2000（民用）标准的质量管理体系。(7)公司经四川省武器装备科研生产单位保密资格审查认证委员会现场审查考评，现已批准获得三级保密资格单位
34、，为公司今后顺利进入军工产品市场奠定了基础。2、报告期内主营业务及经营状况分析 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 13 报告期内，公司所处行业和经营范围未发生变化。公司属非金属矿物制品业，公司经营的主要产品有：电碳石墨制品、机械密封件制品、粉末冶金制品。报告期内，公司实现工业产值 5446.9 万元，较去年下降 3.9，实现主营收入 4646.15 万元，比去年增长 11.31，实现净利润-3252.15 万元，经营活动产生的现金流净额为 1162.08 万元。主要原因：第一、控股子公司成都东碳高科技产业有限公司由于产品结构调整，原有金刚石碳源材料市场需求极度萎缩，工业总产值仅实现年
35、度计划的 36.5，较去年下降 60.9。第二、百年一遇的高温干旱导致电力短缺，各子公司的主机厂商均不同程度的减少了定货合同。第三、因公司存在对外巨额担保、逾期贷款造成罚息及计提坏帐准备金，增加了企业的财务负担。第四、生产用主要原辅材料价格大幅上涨，增加了主营成本。(1)、报告期内财务情况 项目 2006 年 2005 年 比上年同期增减额 比上年同期增减比例%营业费用 4386205.995112243.24-726037.25-14.20管理费用 34555317.7429036015.685519302.06 19.01财务费用 6343814.743693232.982650581.7
36、6 71.77 财务费用本年较上年增长 71.77%，主要是由于利息费用增加所致。(2)、报告期内公司资产构成情况 项目 本报告期末 占资产总额的比例%上年同期 占资产总额的比例%应收帐款 50501216.42 18.92 49354193.76 16.32 存货 39821700.85 14.92 42921344.68 14.19 长期股权投资 6606089.72 2.48 6263479.00 2.07 固定资产净额 30135563.65 11.29 33822508.85 11.18 在建工程 412509.87 0.15 451018.41 0.15 短期借款 3790000.
37、00 1.42 57983893.14 19.17 资产总额 266868036.79 302424580.62 短期借款本年末较年初减少 93.46%，主要是由于中国信达资产管理公司成都办事处与四川美德医药有限公司于 2006 年 10 月 31 日签订债权转让合同，将本公司的银行借款本金 53704997.83 元转让给四川美德医药有限公司所致。(3)、公司现金流量情况 项目 2006 年 2005 年 比上年同期增减额 经营活动产生的现金流量净额 11620752.38-2473662.47 14094414.85 投资活动产生的现金流量净额-665632.65-244440.01-42
38、1192.64 筹资活动产生的现金流量净额-21050220.08-526993.62-20523226.46 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 14094414.85 元，主要是因为本期收回成都西部创业投资有限责任公司 15766719.13 元所致；投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 421192.64元，主要是公司本年新增固定资产所致；筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 20523226.46元，其原因主要是由于今年偿还了四川美德医药债务 20,960,000.00 元所致。东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 143、控股子公司经营情况及业绩分析 （1）自贡东
39、新电碳有限责任公司地处四川省自贡市，经营范围为电碳产品，注册资本为 2616万元。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产为 10832 万元，净资产为-3884 万元。2006 年度该公司共实现主营收入 2509 万元，净利润-1900 万元，同比增加亏损 974 万元，主要原因为：历史包袱过重，企业经营环境和财务状况恶劣，加之投入不足、原辅材料大幅涨价等原因，导致成本增加，利润下降。（2）成都东碳高科技产业有限公司地处四川省都江堰市，经营范围为电碳产品，注册资本为2540 万元。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产为 2528 万元，净资产为 229 万元。20
40、06 年度该公司共实现主营收入 132 万元，净利润-546 万元，同比增加亏损 256 万元，其下降的主要原因为：金刚石碳源材料市场需求极度萎缩，主营产品滞销，产品结构调整尚未取得明显效果。（3）自贡机械密封件有限公司地处四川省自贡市，经营范围为成套机械密封件及配件，注册资本为 1600 万元。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产为 3248 万元，净资产为 1158 万元。2006年度该公司共实现主营收入 1331 万元，净利润-226 万元，同比增加亏损 129 万元，主要原因为：原材料大幅涨价，期间费用增加，成本增加，降低了产品盈利能力。（4）自贡粉末冶金有限责任公司地
41、处四川省自贡市，经营范围粉末冶金制品，注册资本为 125万元。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产为 776 万元，净资产为-257 万元。2006 年度该公司共实现主营收入 685 万元，净利润-178 万元，同比减少亏损 1 万元。执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 1、关于 2007 年 1 月 1 日新会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益差异的分析。根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则的规定，公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现
42、行会计准则与新会计准则的差异如下：（1）少数股东权益 本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为 22,894.43 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 22,894.43 元。（2）所得税 本公司按照现行会计准则的规定，制定了本公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备等，由此形成的资产账面价值小于资产计税基础的差额应计算递延所得税资产 28,875,879.07 元。由于不能确定未来是否能够获得足够的用来抵扣暂时性差异的应纳所得税，所以未予以确认，同时也未确认可抵扣亏损相关的
43、递延所得税资产。2、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响：（1）、投资性房地产 根据企业会计准则第 3 号投资性房地产的规定，公司将部分能够区分的房产进行重分类调整，从固定资产调整到投资性房地产核算，因公司拟对投资性房地产后续计量采用成本模式，故该变化对公司的财务和经营成果没有影响。（2）、长期股权投资 根据企业会计准则第 6 号长期股权投资的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。（
44、3）、根据企业会计准则第 8 号资产减值的规定，公司对非流动资产计提的减值除资产处置外将不允许转回，此项变更将影响公司以后资产升值而带来的损益。（4）、职工薪酬 根据企业会计准则第 9 号职工薪酬的规定，公司将现行会计政策下福利费按 14%列支变更为按实际发生额列支；该变化可能对公司 2007 年度经营成果带来一定的影响，但对公司未来经营成果影响较小。（5）、根据企业会计准则第 12 号债务重组的规定，公司将现行会计政策下债务重组收益进入资本公积变更为计入营业外收入，此项变更将对公司的财务和经营成果产生较大影响。（6）、所得税 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 15 根据企业会计准则
45、第 18 号所得税的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为采用资产负债表债务法核算。按照新会计准则确认的资产和负债的帐面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。（7）、合并财务报表 根据企业会计准则第 33 号合并财务报表的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益的计算口径。3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。(二
46、)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%)主营业务利润率比上年增减(%)分产品 电碳制品 26,310,240.94 18,636,182.4428.977.835.47 增加 5.00 个百分点 机械密封制品 13,300,205.93 8,702,052.9533.7512.3917.47 减少 9.78 个百分点 冶金粉末制品 6,851,038.17 6,120,349.239.6124.4847.06 减少 60.58 个百
47、分点 其中：关联交易 4,434,625.68 3,052,264.1630.9795.01102.30 减少 7.96 个百分点 其中：内部抵消 106,012.97 106,012.97 16.5016.50 合计 46,461,485.04 33,458,584.6227.4811.3114.43 减少 8.25 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）国内 45,764,763.6111.36国外 696,721.438.24其中：关联交易 4,434,625.6895.01其中：内部抵消 106,012.9716.50合
48、计 46,461,485.0411.31(三)公司投资情况 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)备注 四川玻璃股份有限公司 1.14 川南高等级公路股份有限公司 2.27 自贡市纺织股份有限公 0.50 东新电碳股份有限公司 2006 年年度报告 16司 自贡凯迪碳素有限公司 49.00 西南机械工业集团公司 0.60 自贡东新灯贸发展有限公司 80.00 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影
49、响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。(五)董事会对会计师事务所非标意见的说明 2006 年是公司在困境中求生存谋发展的一年，面对资金短缺、历史包袱沉重、主要原辅材料涨价等困难，公司董事会和经理层高度重视保持企业持续、稳定经营能力。通过落实各项措施，保持了企业 2006 年生产经营的持续稳定局面。但是从整体来看，公司确实存在历史上对外巨额违规担保、累计亏损较多、流动资金严重不足等方面问题，直接影响了公司的持续经营。面对上述困难，公司继续积极应对，尽最大努力摆脱困境或将不利影响控制到尽可能小的程度，力争推动公司重新步入正常发展轨道。1、公司尽快完成股权分置改革工作，继续同有关
50、非流通股东协调，抓紧股权过户、更名等事宜，落实债务豁免，减轻公司财务负担。2、公司继续寻求地方政府及各方股东的支持，减轻历史包袱。尽快解除为四川聚酯股份有限公司提供的巨额担保责任，化解困扰企业多年的预计负债。同时，按国家相关政策，争取妥善解决职工身份转换，剥而不离等历史遗留问题，排除资产重组障碍。3、公司积极同主要债权人协商，调整债务结构，释放抵押资产，逐步恢复公司融资功能，缓解公司流动资金严重不足的被动局面。4、公司继续调整产品结构，扩大军品及中高端民用电碳制品的产销比例。一方面将抓紧军品的立项和研制工作，继续扩大军品的生产规模。另一方面将以市场需求为导向，提升公司品牌效应，加快新型纯碳滑板
