1、通化东宝药业股份有限公司二 O O 一年年度报告目 录一、公司基本情况简介.2二、会计数据和业务数据摘要.3三、股本变动及股东情况.5四、董事、监事、高级管理人员和员工情况.7五、公司治理结构.8六、股东大会情况简介.9七、董事会报告.1 0八、监事会报告.1 5九、重要事项.1 6十、财务报告.1 7十一、备查文件目录.4 02通化东宝药业股份有限公司二 O O 一年年度报告 重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。一、公司基本情况简介公司法定中文名称：通化东宝药业股份有限公司 公司法定英文名称：T
2、 O N G H U A D O N G B A O M E D I C I N E S C O.，L T D.缩写:T H D B公司法定代表人：李一奎公司董事会秘书：王君业 联系地址：通化县东宝新村证券部 电话：（0 4 3 5）3 1 9 8 0 2 5 传真：（0 4 3 5）3 1 9 8 2 6 8电子信箱：证券事务代表：谷丽萍联系电话：(0 4 3 5)3 1 9 8 1 2 6电子信箱：d b z q s i n a.c o m公司注册地址：通化县东宝新村 公司办公地址：通化县东宝新村 邮政编码：1 3 4 1 2 3 公司国际互联网网址：h t t p：/w w w.t h
3、d b.c o m 公司电子信箱：t h d b p u b l i c.t h.j l.c n公司选定的信息年报纸：上海证券报 公司登载年报指定网址：h t t p:/w w w.s s e.c o m.c n3 公司年报备置地点：公司证券部公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：通化东宝 股票代码：6 0 0 8 6 7其他有关资料：公司首次注册登记日期：1 9 9 2 年 1 2 月 2 8 日公司首次注册地点：通化县东宝新村企业法人营业执照注册号：2 4 4 5 7 8 3 0-0；税务登记号码：2 2 0 5 2 1 1 2 5 4 9 5 5 8 8 号；公司聘请的会计师事务
4、所：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司。会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街 1 3 号公司聘请的律师事务所：吉林省卓识律师事务所律师事务所办公地址：长春市工农大路 1 1 号二、会计数据与业务数据摘要1、本年度主要利润指标情况（单位：元）项 目金 额利润总额36,772,675.35净利润29,334,276.34扣除非经常性损益的净利润28,453,162.44主营业务利润205,904,501.99其他业务利润5,320,060.58营业利润34,869,405.85投资收益2,050,740.64补贴收入营业外收支净额 -192,471.14经营活动产生的现金流量净额117,72
5、9,251.88现金及现金等价物净增加额 -3,867,431.51注：非经常性损益项目和涉及金额营业外收支净额-147,471.14元；收取东宝集团有限公司资金占用费 1,184,075.73元。所得税影响数-155,490,69元。42、主要财务数据与财务指标 (单位：元)2000 年度指标项目2001 年度(调整前)(调整后)1999 年度主营业务收入205,904,501.99199,083,473.09199,083,473.09219,718,509.06净利润29,334,276.3446,309,015.693,541,823.2167,608,116.84全面摊薄每股收益0.
6、090.140.010.21加权平均每股收益0.090.140.010.22全面摊薄净资产收益率%2.143.270.264.93加权平均净资产收益率%2.163.320.266.232000 年 12 月 31日指标项目2001年 12月 31日调整前调整后1999年 12月 31日总资产1,456,505,600.181,469,112,912.381,424,061,644.151,497,388,539.17股 东 权 益1,372,058,725.261,417,940,945.001,342,724,448.921,371,631,929.31每股净资产4.234.364.144.
7、23调 整 后 的 每 股 净 资 产4.004.263.954.14每股经营活动产生的现金流量净额0.360.090.09-0.29利润表附表净资产收益率%每股收益报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润6.416.480.270.27营业利润2.542.570.110.11净利润2.142.160.090.09扣除非经常性损益后的净利润2.072.100.090.093、报告期内股东权益变动情况 （单位：元）项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数324,493,035.60741,122,833.33109,672,745.9225,583,017.7
8、5167,435,834.071,342,724,448.92本期增加6,771,536.272,257,178.7622,562,740.0729,334,276.34本期减少期末数324,493,035.60741,122,833.33116,444,282.1927,840,196.51189,998,574.141,372,058,725.26变动原因:本期盈余公积增加,系本期按净利润提取 10%法定公积金和 5%法定公益金所致；本期未分配利润增加系本期实现了净利润增加所致；本期股东权益增加系本期实现了净利润增加所致。5三、股本变动及股东情况1、股本变动情况(1)股本变动情况表 （数量
9、单位：股）本 次 变 动 增 减(+、-)股 份 类 型本次变动前配股送股公积金转股增发其他小计本次变动后一、未上市流通股份1.发起人股份166,795,756166,795,756其中：国家持有股份境内法人持有股份166,795,756166,795,756境外法人持有股份其他2.募集法人股3.内部职工股4.优先股或其他未上市流通股份合计166,795,756166,795,756二、已上市流通股份1.人民币普通股157,697,280157,697,2802.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他已上市流通股份合计157,697,280157,697,280三、股份总数324,493
10、,036324,493,036股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年公司发行股票情况1998年 12月公司实施了增资配股方案。以 1997年末总股本 20800 万股为基数,每 10 股配售 3 股,配股价为 7 元,配售股本 6240 万股,配股可流通部分于 1999年 1 月 29 日上市流通。故使公司股本总额从20800 万股增至 27041 万股。其中法人股增至 13900万股，流通股增至 13141万股。1999 年 7 月 1 日公司实施了公积金转增股本方案。以 1998 年末总股本为基数，每 10 股转增 2 股，公司总股本从 27041 万股增至 32449 万股，其中法人
11、股6增至 16680万股，流通股增至 15769万股。报告期内公司股份总额没有发生变化。公司股票无内部职工股。2、股东情况介绍报告期末股东总数 103942户。前十名股东持股情况股东单位持股数占总股本比例%股份性质东宝实业集团有限公司15822375648.76法人股通化白山制药五厂50193001.55法人股通化石油工具厂27027000.83法人股张仲超6566400.20流通股余家豪4038000.12流通股颜玉生3981510.12流通股李延花3140000.10流通股永恒电信2840000.09流通股沈卫国2593100.08流通股鼎达房产2541390.08流通股注：前 10名股东
12、之间不存在关联关系。持 10%以上的法人股东东宝实业集团有限公司持有本公司 48.76%的股份，系法人股。为公司的第一大股东，无质押或冻结情况。法人代表：李一奎成立日期：1992年 12月注册资本：贰亿伍仟玖佰万元经营范围：食品、化妆品、保健品、人参及人参制品、保健食品、建筑材料、机械设备购销；中成药、保健品、人参及人参制品、保健食品、化妆品的出口业务；进口(国家限定一、二类商品除外)生产所需原辅材料、机械设备零配件；企业经营本企业或本企业成员企业、自产产品及相关技术出口业务；经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经
13、营合作生产及开展“三来一补”业务。东宝实业集团有限公司由 19 个自然人发起设立，其中前三名股东李一奎占总股本比例的 30%；王殿铎占总股本比例的 10.22%；王树平占总股本比例的9.88%。7四、董事、监事、高级管理人员和员工情况1、公司董事、监事、高级管理人员情况姓 名职 务性别年龄任期起止年限年初持股数(股)年末持股数(股)李一奎董事长男511999.5.13-2002.5.13163217163217宋 瑞董事、总经理男451999.5.13-2002.5.1300王君业董事、董事会秘书男371999.5.13-2002.5.1300程建秋董事男401999.5.13-2002.5.
14、1300纪彤霞董事女611999.5.13-2002.5.1300吕海章董事男561999.5.13-2002.5.135400054000兰心集董事男511999.5.13-2002.5.137020070200王凤兰董事女521999.5.13-2002.5.135850058500李凤琴董事、财务部经理女411999.5.13-2002.5.131755017550杨 青监事会召集人男521999.5.13-2002.5.137020070200王殿铎监事男431999.5.13-2002.5.131710017100孙晓玲监事女331999.5.13-2002.5.1300说明：部分董
15、事、监事在股东单位任期情况：李一奎 东宝实业集团有限公司董事长兼总裁纪彤霞 东宝实业集团有限公司董事长(总裁)顾问吕海章 通化康宝龄药业有限公司总经理杨 青 东宝实业集团有限公司党委副书记王殿铎 东宝实业集团有限公司党群部主任2、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的确定：董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬实行绩效工资，由董事会决定。公司现任董事、监事在公司领取报酬的共 8 人，纪彤霞、杨青、王殿铎在股东单位领取报酬，吕海章在通化康宝龄药业有限公司领取报酬。公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 507,716 元，金额最高的前三名董事的报酬总额 349,752
16、 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 349,752元。报酬区间：17万以上 1人，11万以上 1人，6-7万 2 人，5-4 万 1 人，1-2 万2人，1万以下 1人。3、报告期内高级管理人员情况报告期内公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书任职未发生变化。84、公司员工情况报告期末公司在册员工 1680人，员工的构成情况如下：分 工人 数占总人数比例%生产人员96257.26销售人员31018.45技术人员31818.93财务人员201.19行政人员704.17其中：大专以上人员30918.39五、公司治理结构1、公司治理的实际情况公司严格按照公司法、证券法、上海证券交易所
17、股票上市规则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、股东大会规范意见、上市公司治理准则等政策法规，不断完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露工作。并相应修改公司章程，股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，制定了信息披露管理条例等规范性的文件。公司当前的治理情况主要表现为：(1)关于股东和股东大会：公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和充分行使权利，保持与股东的有效沟通，认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的经营情况；公司制订了 股东大会议事规则，按照中国证监会公布的股东大会规范意见和上海证券交易所股票上市规则的要求召集、召开股东大会，并有律师
18、出席见证；关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。(2)关于控股股东和上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构及业务等方面是分开的。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。(3)关于董事和董事会：公司严格按照公司章程的规定程序选聘董事，制订了董事会议事规则，公司董事会的人员构成符合法律、法规和公司章9程的要求；公司董事熟悉有关法律、法规、了解作为董事的权利和义务，履行忠实、诚信和勤勉的职责；公司正在按照有关规定修改公司章程，二
19、名独立董事人选已在履行相关手续，公司将逐步建立独立董事制度和董事会专门委员会。(4)关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和 公司章程的要求；监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。(5)关于绩效评价与激励约束机制：公司目前采用岗位表现、经营业绩与经理及其他高级管理人员薪酬挂钩的考核办法，由公司董事会、人力资源部和财务部门参与评价考核。(6)关于相关利益者：公司充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，与他们合作，共
20、同推动公司持续健康地发展。(7)关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和公司章程真实、准确、完整、及时地披露信息，公司制订了信息披露制度，使信息披露更加规范，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询；公司能够按照有关规定，及时披露公司大股东的详细资料和股份的变化情况。2、独立董事报告期内，公司尚未设立独立董事。公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，公司已按照有关规定修改公司章程，制定了相关规则，拟定聘任二名独立董事，并提请 2001年年度股东大会审议批准。10六、股东大会情况简介1、股东大会的通知、召集召
21、开情况报告期内公司召开了一次股东大会2001年 3 月 28 日公司在上海证券报上刊登召开 2000 年度股东大会的公告。于 2001年 4月 30 日在通化东宝会议礼堂召开，并对会议议程等作了详细披露。2、股东大会通过的决议本次股东大会出席会议股东 10 名，代表股份 166,400,423 股，占公司股份总额 324,493,036 股的 51.28%,符合公司法和公司章程的规定，本次大会以书面记名表决方式逐项通过了如下内容：审议通过了 2000年度董事会工作报告；审议通过了 2000年度监事会工作报告；审议通过了公司 2000年度财务执行情况和 2001年度财务预算报告；审议通过了公司
22、2000年度利润分配和资本公积金转增股本方案。上述决议公告刊登在 2001年 5月 8日的上海证券报。3、选举、更换董事、监事情况报告期内，公司董事会成员以及监事会成员没有更换。七、董事会报告 1、公司经营情况公司主营业务的范围公司经营中西成药、保健品、生物制品、塑料建材等。公司经营状况：2001 年度公司实现主营业务收入 205,904,501.99 元,其中:药 品 收 入 98,524,982.71 元,占 主 营 业 务 收 入 的 47.84%,主 营 业 务 成 本39,342,106.96 元，毛利率 60.06%;塑料建材实现主营业务收入 107,379,519.28元,占主营
23、业务收入的 52.16%,主营业务成本 86,040,926.75元，毛利率 19.87%。主营业务利润 87,992,267.24 元,其中:药品创利 58,610,414.48 元,占主营业务利润的 66.61%;塑料建材创利 29,381,852.76元,占主营业务利润的 33.39%。(3)报告期内公司主营业务及其结构与前一报告期没有大的变化。112、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 威海东宝制药厂，注册资本 500 万元，本公司持有 100%的股权。该厂经营范围为化学药制剂，中成药制造。主要产品：斯卫尔胶囊、和络舒肝、康尔心，益迈欧等。报告期末总资产 81,085,6
24、46.70 元，主营业务收入 10,963,916,78 元，净利润 918,542.62元。通化东宝波菲丽斯有限公司，注册资金 1000 万元，本公司持有 100%的股权。公司经营范围塑料建材及制品和其他建材及制品生产制造、销售服务；主要产品：塑钢门窗。报告期末总资产 258,634,444.70 元，主营业务收入 107,379,519.28元，净利润 14,890,756.11 元。通化东宝永健制药厂，注册资本 1300 万元，本公司持有 100%的股权。公司主营范围：化学药制剂、中成药制造。主要产品：射干利咽口服液、脑血康片等。报告期末总资产 93,847,001.25 元，主营业务收
25、入 8,023,002.62 元，净利润1,285,593.01元。厦门特宝生物工程有限公司，注册资本 4710 万元，本公司持有 42.24%的股权。公司主营范围:基因工程药品、生物工程制品的研制、开发、生产和销售。主要产品：特尔立(重组人粒细胞巨噬细胞集落刺激因子)、特尔津(重组人粒细胞集落刺激因子)。该公司被确定为厦门经济特区高新技术企业和科技先导型企业。报告期末总资产 97,889,217,69 元，主营业务收入 39,312,578.16 元，净利润8,243,800.62元。3、主要供应商、客户情况公司前五名供应商合计的采购金额为 1,977.6 万元，占年度采购总额的48.40%
26、；前五名客户销售额合计 2,858万元，占年度公司销售总额的 13.88%。4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，随着药品体制改革的进一步推进，调整药品的价格，实行招标采购，药品需求结构发生了变化，市场竞争更加激烈，对医药生产经营企业产生明显影响。公司对此采取以下措施：(1)密切关注市场供需状况，加强对产品销售趋势和库存量的动态跟踪，调整产品生产计划，确保产品产出，做到产销有效衔接，从而满足销售需要。12(2)针对宏观政策调整，适应招标采购，制定推销方案，努力开拓市场，巩固销售渠道，尽力增加产品销售。(3)加强管理，控制物资采购价格，降低原辅料、包装材料和能源消耗，控制费用支出
27、，增加产品产量，降低产品成本，增强竞争能力。5、公司财务状况公司财务状况变动(单位:元)项 目2001 年 12 月 31日2000 年 12 月 31日增减幅度%总资产1,456,505,600.181,424,061,644.15+2.28股东权益1,372,058,725.261,342,724,448.92+2.19项 目2001 年度2000 年度增减幅度%主营业务利润87,992,267.2494,952,668.96-7.33净利润29,334,276.343,541,823.21+728.53财务状况变动原因 总资产比上年增加，主要是净利润增加所致。股东权益比上年增加，主要是净
28、利润增加所致。主营业务利润比上年减少，主要是公司产品、产业结构调整，产品市场销售趋于成熟所致。净利润比上年增加，主要是调整期初净利润所致，调整期初 固定资产减值准备 43,172,387.78元，调整期初开办费 4,346,813.65 元，调整期初固定资产减值准备影响折旧减少 2,467,933.20 元，调整子公司期初固定资产减值准备影响少数股东权益减少 2,284,075.75元。累计影响期初净利润 42,767,192.48元。6、公司投资情况(1)报告期内募集资金的使用情况报告期内公司未募集资金，前次募集资金未投完的 1500 万元，用于企业流动资资金，开发新产品。(2)报告期内非募
29、集资金报告期内公司没有非募集资金使用情况。7、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明13 随着我国医疗卫生体制、医疗保险制度和流通体制改革的进一步推进，修订后的药品管理法的颁布实施，药品价格政策、分类管理、招标采购等相关政策的调整实施，使医药市场发生了较大的变化。产品价格及产品品种竞争将更加激烈。我国加入 WTO，对于医药行业，保护知识产权；降低进口关税等，使市场竞争加剧，医药生产经营企业面临国际竞争的挑战。但对于中医药走向世界创造了有利的外部条件，中医药作为我国传统优势，利用这一机遇，大力发展中药现代化，为企业提供发展空间。同时不断开发生物制
30、品，利用公司现有生物产品-基因重组人胰岛素跻身于国际市场竞争，为企业创造更大经济利益。8、新年度的业务发展计划(1)积极开拓基因重组人胰素的国内、国际市场，完善产品结构。做好小剂量注射剂生产线准备工作，力争扩大人胰岛素国际市场占有率。(2)加强软袋大输液产品的招标投标工作，进一步拓宽市场。(3)加强销售队伍建设，完善销售人员的激励约束机制。强化销售财务管理，严格控制费用，根据市场情况，制定销售政策，加强重点产品经营。(4)加强客户的清理工作，根据掌握的情况筛选优良的客户资源，防范经营风险，提高业务效率。(5)加强对产品销售趋势和库存量的动态跟踪，调整产品生产计划，确保产品产出，做到产销有效衔接
31、，从而满足销售需要。(6)加强新产品的开发力度，做好现有产品的升级工作，保证“镇脑宁”产品市场份额的同时，重点做好“东宝肝泰片”国标生产工艺的前期准备工作，在保证产品质量的同时，稳步提高生产水平。(7)以财务管理为中心，加强资金控制，提高公司资金的使用效率。(8)注重人力资源的培养，加强员工的素质，建立人才激励机制，在实现个人价值最大值的同时，实现企业的价值。(9)为适应国际环境保护整体规范运作，改善企业的环境行为，降低环境风险，降低资源、能源的消耗，实现企业合理化、科学化、规范化管理，提高市场竞争力，力争 2002 年通过 ISO14001 环境管理体系认证，获得药品走向国际市场的通行证。(
32、10)按照证监会与上交所的要求，对照上市公司公司治理准则，进一步完善公司的治理结构，进一步提升公司的治理水平，塑造公司的良好的企业形象。14 9、董事会日常工作情况报告期内董事会的会议情况及决议内容本报告期内董事会严格按照公司法、证券法、股票发行与交易管理暂行条例等法律、法规的规定，认真履行董事会的职责，圆满完成了股东大会的决议事项，组织召开了一次股东大会，报告期内共召开了三次董事会会议。2001年 3月 26 日公司召开了第三届第六次董事会，审议通过了以下决议：1)审议通过了 2000 年度董事会工作报告；2)审议通过了 2000 年度财务决算报告;3)审议通过了 2001 年财务预算报告；
33、4)审议通过了公司 2000 年度报告及报告摘要；5)审议通过了 2000 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 6)同意聘任宋瑞为通化东宝药业股份有限公司总经理。7)审议通过召开第十一次股东大会（年会）的决定。董事会决议公告刊登于 2000年 3月 28 日上海证券报。2001 年 12 月 7 日召开了第三届第七次董事会，会议内容是总结一年来的销售工作中问题及如何加强销售管理工作。安排了以下工作重点：1)销售公司设立客户评价制度，了解掌握客户资金、信誉、市场覆盖情况，根据掌握的情况筛选优良的客户资源；2)人才培训中心配合销售公司对业务员进行全面考核，对业务人员的素质、能力进行综合评价，设立
34、 A、B、C 三个等级；3)选择优良客户，建立销售网络，培养优秀销售员，发展销售队伍，培育后继力量；4)加大货款回收力度，履顺销售市场。2001年 8月 11日召开了第三届第八次董事会会议，审议通过了以下决议：审议通过了公司 2001年中期报告及中期报告摘要；15审议通过了公司 2001年中期利润不进行分配，也不进行公积金转增股本。审议通过了关于建立计提资产减值准备和损失核销处理的内部控制制度。审议通过了 2001关于年计提固定资产减值准备并进行追溯调整。董事会决议公告刊登于 2001年 8月 14日上海证券报。董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2001公司年 4月 30日召开的 2000
35、 年度股东大会审议通过的公司利润分配方案，以公司 2000 年末总股本 324,493,036 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税)，共计分配股利 32,449,303.60 元。股权登记为 2001 年6月 22日，除息日 6月 25日，红利发放于 2001年 6月 29 日全部完成。1 0、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计，2001 年公司实现净利润为29,334,276.34 元,根据公司章程的有关规定,提取 10%的 法 定 公 积 金 为4,514,357.51 元,提取 5%法定公益金为 2,257,178.7
36、6 元,加上年初未分配利润167,436,834.07元,累计可供股东分配的利润 189,998,574.14 元。基于公司发展的需要，决定本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。该项预案尚需公司 2001年度股东大会审议通过。1 1、公司无披露而未披露的其它事项。16八、监事会报告 1、监事会会议情况本年度监事会共召开了两次会议。2001 年 3 月 26 日公司召开了第三届第六次监事会，审议通过了 2000 年监事会工作报告；审议通过了公司 2000 年度报告及报告摘要。监事会决议公告刊登于 2000年 3月 28日上海证券报。2001年 8月 11 日召开了第三届第七次董事会会议，
37、审议通过了以下决议：审议通过了公司 2001年中期报告及中期报告摘要；审议通过了公司 2001年中期利润不进行分配，也不进行公积金转增股本。审议通过了关于建立计提资产减值准备和损失核销处理的内部控制制度。审议通过了 2001关于年计提固定资产减值准备并进行追溯调整的报告。监事会决议公告刊登于 2001年 8月 14日上海证券报。2、公司依法运作情况 2001 年度，公司严格按照有关政策法规和公司章程规范运作，股东大会和董事会的召开程序，议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善，符合 公司法等法律法规和 公司章程的有关规定。公司董事及总经理等高级管理人员恪尽职守，其所有经营行为和决策均以股东
38、利益为出发点，未发现有违反法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。3、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务结构和财务进行了认真、细致的检查，认为 2001 公司年度财务结构合理，财务状况良好。中鸿信建元会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项作出的评价是客观的、公正的。17 4、公司在本年度内没有募集资金。5、公司本年度内无重大收购、出售资产的交易行为。6、本公司发生的关联交易定价合理。九、重要事项1、报告期内本公司没有重大诉讼、仲裁事项。2、报告期内公司无重大出售资产、吸收合并事项。3、重大关联交易事项本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依据市场价格计价，报告期内本公司向
39、关联方采购货物的总金额为 6,859,940.65元。本公司向关联方销售货物依据市场价格计价，报告期内本公司无关联方之间销售。4、重大合同及其履行情况报告期内，公司没有发生托管、承包、徂赁资产的情况，也未发生占公司当期利润总额 10%的合同事项。报告期内，公司无重大担保行为。报告期内公司未委托他人进行现金资产的管理，未来也没有委托理财务计划。报告期内公司无其它重要合同。5、报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项。6、2001年度支付给会计师事务所的报酬总额为 15 万元。2002 年度公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所为本公司的审计，报酬总额为 15万元。7、报告期内
40、，公司董事会及董事、监事和高级人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上交所公开谴责的情形。8、截止报告披露日，国家计委计高技2002198 号文批复了通化东宝药18业股份有限公司基因重组人胰岛素高技术产业化示范工程项目可行性研究报告。项目主要建设符合 G M P 标准要求的基因重组人胰岛素生产车间及相关辅助设施，形成年产基因重组人胰岛素冻干粉 1 0 0 0公斤的生产能力。项目总投资为 1 9 9 0 0万元(含外汇 8 4 4万美元)。该项目 2003 年年底完工。经测算，项目生产期年平均销售收入 67003 万元，利润总额 16061 万元。(详细内容请见公司同日披露的
41、2002年第一季度季度报告)十、财务报告1、审计报告2、会计报表附注3、会计报表(见附表)19审 计 报 告中鸿信建元审字2002第 180号 通化东宝药业股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了通化东宝药业股份有限公司 2001年 12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2001 年度利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合企
42、业会计准则和企业会计制度及其有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12月 31 日的财务状况、2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。中鸿信建元中国注册会计：韩波会计师事务所有限责任公司 刘昆中国北京2002年 4月 5日20会计报表附注附注 1、公司简介 通化东宝药业股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会于 1992 年 12月 18 日经吉改批（1992）76 号文批准，由通化东宝实业集团公司、通化市石油工具厂、通化白雪山制药厂三家发起成立的股份有限公司。公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：2
43、4457830-0，注册地址：通化县东宝新村。公司经营范围：生产、加工、销售中西成药、保健品、包装材料、食用菌；生物工程技术服务、生产、销售；塑料建材及制品和其他建材及制品的生产制造、销售服务等。公司主要产品有镇脑宁胶囊、东宝肝泰片、精制冠心胶囊及塑钢、铝塑型材和门窗等。附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（）会计制度公司执行财政部颁布的企业会计准则、企业会计制度。公司原执行 股份有限公司会计制度，自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度，本报告所涉及的上年度有关数据，已根据企业会计制度进行了调整。（）会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 1月 1日起至
44、 12月 31 日止。（）记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。（）记帐基础及计价原则公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则，期末或年度终了对资产进行核查并估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准备。（）外币业务核算方法21发生外币业务时，按业务发生当月月初的外汇市场汇价折合人民币记帐，期末（月末）对外币帐户余额按月末外汇市场汇价折合，折算差额计入当期损益。（）现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。（）坏帐核算方法 公司坏帐确认标准：A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实
45、无法追还的应收账款；B、因债务人死亡，以遗产清偿后仍无法收回，又无义务承担人，确实无法收回的应收账款；C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收账款。公司坏帐采用备抵法核算。按照财政部财会字1999第 35 号文件的有关规定并经公司董事会确定的比例分段计提坏帐准备，提取比例为：帐 龄应收帐款、其他应收款坏帐准备提取比例（%）1 年以内512 年723 年834 年2045 年305 年以上50下列情况不计提坏帐准备：A、公司与关联方发生的应收款项，特别是母、子公司之间交易事项产生的应收款项，由于不会产生损失，故不提取坏帐准备；B、对于职工借支差旅费，由于不会发生损失，故不提取坏
46、帐准备。（）存货核算方法A、公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。B、存货采用实际成本计价，发出或领用时按加权平均法结转成本。低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。22C、公司中期期末或年度终了存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。（）长期投资核算方法A、长期股权投资：对外投资占被投资单位有表决权资本的比例在 20%(含20%)以下的按成本法核
47、算；权益比例在 20%以上至 50%或不足 20%但具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；权益比例在 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并编制合并会计报表。B、股权投资差额：公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按 10 年期限平均摊销，并计入投资损益。C、长期债权投资：按取得时的实际成本计价，并按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，处置长期债权投资时，按实际取得价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。D、长期投资减值准备：期末公司对其长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化
48、等原因，导致其可收回价值低于投资帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备；已计提长期投资减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，在原已计提长期投资减值准备的范围内转回。（）固定资产计价和折旧方法 A、公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、电子设备、运输工具以及其他的设备、器具、工具等劳动资料；不属于生产经营主要设备的，单位价值在 2,000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。固定资产以实际成本计价，按照行业财务制度的规定采用平均年限法分类计提折旧，预计净残值率为 3%，固定资产分类及折旧率如下：固定资产类别 使用年限（年）预计残值率（%）
49、年折旧率（%）房屋及建筑物 12 30 3 3.23-8.0823 机器设备 10 3 9.70 运输设备 10 3 9.70 电子设备 8 3 12.00 其他设备 10 3 9.70 B、中期期末或年度终了公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。（）在建工程核算方法 A、公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出等。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则
50、处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。B、中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备并计入当期损益。在建工程减值的确认标准为：1）长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程；2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。（）无形资产计价和
