1、 棕榈园林股份有限公司 棕榈园林股份有限公司 Palm Landscape Architecture Co.,Ltd.二一三二一三年年度报告 股票简称：棕榈园林 股票代码：002431 披露时间：2014年3月28日 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公
2、司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人吴桂昌、主管会计工作负责人胡永兵及会计机构负责人(会计主管人员)吴涓声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告所涉及的财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对 2014 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，敬请投资者特别注意。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议
3、本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人吴桂昌、主管会计工作负责人胡永兵及会计机构负责人(会计主管人员)吴涓声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告所涉及的财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对 2014 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，敬请投资者特别注意。棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 2 目目 录录 201
4、3 年度报告.1 一、重要提示、目录和释义.5 二、公司简介.5 三、会计数据和财务指标摘要.7 四、董事会报告.9 五、重要事项.34 六、股份变动及股东情况.46 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 八、公司治理.62 九、内部控制.69 十、财务报告.742013 年度报告.1 一、重要提示、目录和释义.5 二、公司简介.5 三、会计数据和财务指标摘要.7 四、董事会报告.9 五、重要事项.34 六、股份变动及股东情况.46 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 八、公司治理.62 九、内部控制.69 十、财务报告.74 十一、备查文件目录.204 十一、备查文件目录.
5、204 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 3 释释 义义 释义项 指 释义内容 棕榈园林、公司、本公司 指 棕榈园林股份有限公司 香港子公司 指 棕榈园林（香港）有限公司 贝尔高林 指 贝尔高林国际（香港）有限公司 胜伟园林 指 山东胜伟园林科技有限公司 潍坊棕铁 指 潍坊棕铁投资发展有限公司 设计子公司 指 广东棕榈设计有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 中登公司深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人
6、民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股票上市规则 指 深圳证券交易所股票上市规则 股权激励 指 棕榈园林股份有限公司股票期权激励计划 公司章程 指 棕榈园林股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日-2013 年 12 月 31 日 华北 指 北京市、山西省、山东省、天津市、辽宁省、吉林省、黑龙江省 华东 指 上海市、江苏省、浙江省、安徽省、江西省 华中 指 湖北省、湖南省、广西省 华南 指 广东省、福建省、海南省 西南 指 四川省、重庆市、贵州省 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 4 重大风险提示重大风险提示 一、
7、房地产调控带来业务波动的风险 一、房地产调控带来业务波动的风险 国家对于房地产业的调控政策处在稳定态势，但 2014 年没有明显松动迹象，房价有可能出现大幅波动，从而影响开发商库存去化，进而影响到新开工项目的进度，造成园林配套工程滞后，对公司的经营带来不确定性的影响。由于公司业务的全国化市场布局以及客户结构较为开放，预计影响有限。二、市政园林施工项目进度低于预期，应收账款存在不能按时回收的风险 二、市政园林施工项目进度低于预期，应收账款存在不能按时回收的风险 市政园林业务由于项目体量庞大，牵涉面广，制约因素包括政府意愿、部门效率、换届带来的领导更迭、设计施工的互动衔接、施工管理、极端天气等造成
8、进度延误，有可能在施工项目较少的情况下，对公司经营业绩带来较大的波动。此外，对于市政业务，政府的支付能力是关键的风险因素。预计地方政府的支付能力在未来若干年内会处于较为紧张的状态，由此有可能造成某些项目应收账款不能按时收回的风险。三、财务风险 三、财务风险 2014 年资金压力依旧存在，对公司的业务开拓带来一定的风险。公司在努力降低融资成本的同时，通过进一步强化预算和资金管理，提高资金统筹调配能力，拓宽融资渠道，加强业务结算，落实应收款回收的责任制，从而减少资金营运风险。棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 棕榈园
9、林 股票代码 002431 变更后的股票简称（如有）-股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 棕榈园林股份有限公司 公司的中文简称 棕榈园林 公司的外文名称（如有）Palm Landscape Architecture Co.，Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Palm Landscape 公司的法定代表人 吴桂昌 注册地址 中山市小榄镇新华中路 120 号向明大厦 11C 注册地址的邮政编码 528415 办公地址 广州市天河区马场路 16 号富力盈盛广场 B 栋 23-25 楼 办公地址的邮政编码 510627 公司网址 www.palm- 电子信箱 002431palm- 二
10、、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨镜良 冯玉兰 联系地址 广州市天河区马场路 16 号富力盈盛广场 B 栋 25 楼 广州市天河区马场路 16 号富力盈盛广场 B 栋 25 楼 电话 020-85189002 020-85189003 传真 020-85189000 020-85189000 电子信箱 yangjlpalm- fengylpalm- 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 6 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点
11、 董事会办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1993 年 09 月 21 日 中山市工商行政管理局 442000000073974 44200061808674X 61808674-X 报告期末注册 2013 年 09 月 27 日 中山市工商行政管理局 442000000073974 44200061808674X 61808674-X 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立
12、信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 姜干、刘薇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）4,297,297,488.82 3,192,
13、991,322.84 34.59%2,493,495,674.68 归属于上市公司股东的净利润（元）398,757,939.88 297,643,871.55 33.97%276,455,681.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）378,623,904.38 288,620,528.46 31.18%271,717,306.56 经营活动产生的现金流量净额（元）-166,430,879.70-491,078,922.75 66.11%-408,508,924.20 基本每股收益（元/股）0.87 0.65 33.85%0.60 稀释每股收益（元/股）0.87 0.65 3
14、3.85%0.60 加权平均净资产收益率（%）16.72%14.47%2.25%15.46%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）7,178,887,872.68 4,989,559,732.26 43.88%3,361,943,736.37 归属于上市公司股东的净资产（元）2,579,707,677.83 2,196,340,942.45 17.45%1,919,599,667.94 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 1、同时按照国际会
15、计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 398,757,939.88 297,643,871.55 2,579,707,677.83 2,196,340,942.45 按国际会计准则调整的项目及金额 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 8 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股
16、东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 398,757,939.88 297,643,871.55 2,579,707,677.83 2,196,340,942.45 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 三、非经常性损益项目及金额 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）16,985,766.30 2,986,113.97-379,882.61 处置固定资产净收益
17、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,354,540.50 5,482,700.00 7,755,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 552,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 330,897.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,710,088.14 1,121,088.97-2,118,544.15 减：所得税影响额 3,581,359.49 862,565.83 862,839.71 少数股东权益影响额（税后）-85,1
18、76.33 255,994.02-12,943.53 合计 20,134,035.50 9,023,343.09 4,738,374.90-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013年，公司面对复杂多变的宏观政策以及激烈的业内竞争的影响，在挑战与机遇并存的外部条件下，公司董事会带领公司经营团队，
19、审慎积极制定年度经营目标和经营策略，通过组织变革、体系优化、加强内控、重点突破等组合动作，迅速强化公司的经营能力和管理能力，使公司业务在报告期内取得平稳、快速增长，圆满完成年初制定的各项经营目标，实现了又快又好的成长。报告期内，国家宏观经济进入整固减速阶段，固定资产投资增速下降，房地产调控保持高压态势，资金流动性进一步收紧，地方政府债务从严整治，使相关行业面临较大挑战；同时，为贯彻实施“生态文明”，建设“美丽中国”，国家加大环保生态投入，新型城镇化、建设新农村等基本国策的推出，又为园林行业启动强大的增量需求，带来新的发展机遇。从园林行业内部环境来看，业务竞争仍处于激烈状态，利润率稳中趋降，同时
20、从业门槛开始上升，并购活动增加，行业集中度加速上升，为优势企业带来快速成长的机遇。应对复杂的内外部环境，公司以审慎积极的姿态，外扩市场，内强自身，通过科学优化调整经营架构和管理体系，推进了地产工程的大区管理试点，完善采购和供应链建设，整合研发、技术和安全质量部门，调整行政与人力资源，试运营设计子公司，设立城市发展战略研究院，重点完善了市政事业部的架构和管理团队的到位，推动公司市政业务实现质和量的重大突破。报告期内经营体系的进一步优化，将为公司日后的持续、健康发展奠定良好的基础。2013年公司实现营业收入429,730万元，营业利润47,498万元，利润总额49,861万元,归属于母公司股东的净
21、利润39,876万元。与上年同期相比，营业收入增长了34.59%，营业利润增长23.38%，利润总额增长26.38%，归属于母公司股东的净利润增长33.97%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述 1、概述（1）营业收入429,730万元，较上年同期增长34.59%，主要是报告期内公司房地产施工业务继续保持稳步增长，市政业务及其他新业务布局初步完成，业务增长迅速所致。（2）营业成本329,340万元，较上年同期增长40.36%，主要是报告期内公司营业收入增 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 10 加，成本费用支出相应增加所致。（3）管理费用26,492万元，较上年同期增长13
22、.51%，主要是报告期内公司分摊了股权激励费用，管理费用增长幅度低于营业收入增长幅度。（4）财务费用9,505万元，较上年同期上升41.98%，主要是报告期内业务增长迅速，资金需求量增加，及控股子公司胜伟园林发行私募债券1亿元，导致财务利息支出增加所致。（5）投资收益5,316万元,较上年同期增加了73.74%，主要是报告期内按权益法确认了对贝尔高林和潍坊棕铁的投资所得所致。（6）营业外收入2,599万元，较上年同期增长92.12%，主要是报告期内公司出售富力科讯办公楼增加固定资产处置利得所致。（7）经营活动产生现金净额-16,643万元，较上年同期增长66.11%，主要是报告期内公司制定了多
23、项政策，采取各种有效措施加快了工程结算步伐，工程项目回款较好所致。（8）投资活动现金流入5,526万元，较上年同期增长2074.47%，主要是报告期内公司出售富力科讯办公楼增加了处置固定资产收到的现金及收到了贝尔高林分红款所致。（9）投资活动现金流出20,989万元，较上年同期下降51.85%，主要是上年公司收购贝尔高林股权支付了现金所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年，公司及时调整策略应对外部市场环境，积极主动采取有效措施，突出重点，狠抓落实，通过公司内部架构调整、品牌战略、市场结构调整，
24、加强管理，开源节流，在管理层和全体职工的共同努力下，公司经营业绩实现了平稳较快增长，较好地完成了全年目标任务。2013年公司完善设计核心业务管理平台建设，利用“境外+境内”的优势，高中低端全面覆盖的设计品牌策略，进一步推动设计品牌的前端驱动能力；在保持房地产业务增长的同时，市政业务比重上升，目前各大工程板块业务日趋成熟，业务增长稳定，以华东为试点的工程管理体系逐步发挥其优势；苗木业务从战略储备增值资源转型为苗木市场的资源整合，与市场进一步结合，提升苗木业务的市场竞争力；研发系统在技术平台中的定位进一步细化，有效衔接技术与研发、工程、设计、苗木之间的协作管理；采购部的建立有效收集了材料价格、供应
25、商信息并整合共享，推进采购管理与监控；增强客户管理机制，建立客户回访机制，加强新老客户的业务开拓；人力资源基础平台的信息化管理，初步建立起核心岗位动态管理机制，加强考核的时效性、准确性与全面性，提升总部的人力资源规划能力；财务管控与融资 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 11 平台加强企业融资能力，提升资产使用效率；优化整合公司的信息平台，杜绝信息孤岛，考量现有平台与Oracle平台的对接；各部门的协同效应提升，设计前端与工程落地能较好配合，更好地实现设计施工一体化。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入 2、收入 报
26、告期内，公司实现营业收入429,730万元，较上年同期增长34.59%，主要是报告期内公司房地产施工业务继续保持稳步增长，市政业务及其他新业务布局初步完成，业务增长迅速所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）946,354,929.87 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）22.01%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 222,781,800.00 5.18%2
27、 第二名 200,543,240.68 4.67%3 第三名 188,734,120.84 4.39%4 第四名 181,985,075.68 4.23%5 第五名 152,310,692.67 3.54%合计 946,354,929.87 22.01%棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 12 3、成本 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）建筑装饰 工程成本 3,116,540,831.99 94.7%2,207,715,893.41 94.16%0.54%服务行业 设计成本 12
28、6,670,931.91 3.85%97,480,974.10 4.16%-0.31%商品销售 苗木销售成本 47,729,506.99 1.45%39,466,029.62 1.68%-0.23%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）工程业务 工程成本 3,116,540,831.99 94.7%2,207,715,893.41 94.16%0.54%设计业务 设计成本 126,670,931.91 3.85%97,480,974.10 4.16%-0.31%苗木销售业务 苗木销售成本 47,729,
29、506.99 1.45%39,466,029.62 1.68%-0.23%公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）446,251,391.73 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）15.7%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 230,302,600.09 8.1%2 第二名 82,331,150.07 2.9%3 第三名 81,531,499.23 2.87%4 第四名 27,345,922.02 0.96%5 第五名 24,740,220.32 0.87%合计 446,251,391.73 15.7%
30、棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 13 4、费用 4、费用 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减额 同比增减%销售费用 37,327,680.14 39,258,837.08-1,931,156.94-4.92%管理费用 264,922,158.46 233,395,577.02 31,526,581.44 13.51%财务费用 95,051,098.88 66,946,861.07 28,104,237.81 41.98%所得税 76,501,472.55 63,225,747.74 13,275,724.81 21.00%财务费用较上年同期增长41.98%，主要是报
31、告期内公司银行贷款增加及子公司胜伟园林发行私募债券，导致财务利息支出增加所致。5、研发支出 5、研发支出 单位：元 年限 研发支出 占营业收入比例（%）2013年 131,353,152.42 3.06%2012年 103,952,254.06 3.26%2011年 79,956,544.65 3.21%研发创新工作方面，公司2013年度在新优园林植物综合开发利用、园建防泛碱新材料以及园林铺装新工艺等方面的研究取得了突破性进展，同时山茶、木兰新品种创新继续加大研发力度，培育的夏季开花山茶新品种在国际茶花界引起高度关注。在园林花木跨区域规模化引种驯化与人居环境应用研究方面，完成了科技成果鉴定1项
32、，受到学界专家和客户的一致好评。2013年，公司完成6项省市级科技计划项目的结题，其中我司组建的广东省生态园林工程技术研究中心、广东省广东棕榈花木繁育农业科技创新中心顺利通过省科技厅验收；获得授权植物新品种10项；授权发明专利2项；实用新型专利3项；与中科院华南植物园等单位合作申报广东省科学技术奖励1项（拟获广东省科学技术一等奖，已公示）；发表相关学术论文及科普文章近20篇。棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 14 6、现金流 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 2,496,777,409.44 2,022,045,229.98
33、 23.48%经营活动现金流出小计 2,663,208,289.14 2,513,124,152.73 5.97%经营活动产生的现金流量净额-166,430,879.70-491,078,922.75 66.11%投资活动现金流入小计 55,260,878.48 2,541,355.07 2,074.47%投资活动现金流出小计 209,891,506.39 435,905,311.59-51.85%投资活动产生的现金流量净额-154,630,627.91-433,363,956.52 64.32%筹资活动现金流入小计 1,397,600,000.00 1,587,210,000.00-11.9
34、5%筹资活动现金流出小计 851,146,008.80 881,294,115.46-3.42%筹资活动产生的现金流量净额 546,453,991.20 705,915,884.54-22.59%现金及现金等价物净增加额 224,879,101.57-218,902,984.49 202.73%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）经营活动产生现金净额-16,643万元，较上年同期增长66.11%，主要是报告期内公司制定了多项政策，采取各种有效措施加快了工程结算步伐，工程项目回款较好所致。（2）投资活动现金流入5,526万元，较上年同期增长2,074.47%，主要是报
35、告期内公司出售富力科讯办公楼增加了处置固定资产收到的现金及收到了贝尔高林分红款所致。（3）投资活动现金流出20,989万元，较上年同期下降51.85%，主要是上年公司收购贝尔高林股权支付了现金所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 2013年度公司经营活动产生的现金流量净额为-16,643.09万元，实现的净利润为42,210.71万元，两者存在较大的差异，主要是公司工程业务保持持续增长，新开工项目规模及个数增加，投入新开工项目的流动资金相应增加所致。棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 15 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单
36、位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 工程收入 3,993,761,557.66 3,116,540,831.99 21.96%38.26%41.17%-1.61%设计收入 201,877,950.25 126,670,931.91 37.25%5.39%29.94%-11.86%苗木销售收入 97,945,436.70 47,729,506.99 51.27%-11.29%20.94%-12.99%分产品 园林施工 3,993,761,557.66 3,116,540,831.99 21.96%38.
37、26%41.17%-1.61%园林景观设计 201,877,950.25 126,670,931.91 37.25%5.39%29.94%-11.86%苗木销售 97,945,436.70 47,729,506.99 51.27%-11.29%20.94%-12.99%分地区 华北区域 1,206,202,518.02 818,700,848.13 32.13%64.61%72.24%-3%华东区域 1,506,418,963.26 1,204,801,298.02 20.02%31.52%36.53%-2.93%华南区域 957,441,714.28 758,959,682.85 20.73
38、%16.33%25.7%-5.91%华中区域 209,424,284.51 178,404,409.79 14.81%-5.48%1.55%-5.89%西南区域 414,097,464.54 330,075,032.09 20.29%54.61%59.14%-2.27%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 1、资产项目重大变动情况 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 16 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动
39、说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 763,113,276.31 10.63%514,770,502.57 10.32%0.31%主要是业务发展需要，长期借款、短期借款增加和胜伟园林发行私募债券所致。应收账款 1,385,415,239.71 19.3%1,072,196,276.75 21.49%-2.19%主要是业务增长、项目增加所致，因回款较好，其增幅小于营业收入增长幅度。存货 3,454,589,880.65 48.12%2,103,244,534.62 42.15%5.97%主要是工程项目数量及规模扩大，新增工程项目开工投入的前期工程施工成本增加所致。投资
40、性房地产 6,946,391.00 0.1%2,451,903.71 0.05%0.05%主要是控股子公司胜伟园林自用房产转为租赁所致。长期股权投资 591,132,379.86 8.23%515,413,282.04 10.33%-2.1%-固定资产 148,183,387.86 2.06%171,043,097.71 3.43%-1.37%-在建工程 310,940,479.59 4.33%182,755,947.89 3.66%0.67%主要是设计子公司预付购办公楼款转入在建工程。无形资产 17,067,113.86 0.24%12,858,447.42 0.26%-0.02%主要是购买
41、 ERP 软件所致。应收票据 75,387,937.52 1.05%19,714,632.50 0.4%0.65%主要是用汇票结算的应收工程款增加所致。长期应收款 48,989,300.00 0.68%0 0%0.68%主要是根据合同支付条款确认 BT 工程应收工程款所致。递延所得税资产 29,072,082.53 0.4%18,426,082.39 0.37%0.03%主要是报告期内计提的坏账准备增加、递延收益增加、新增股权激励费用所致。棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 17 2、负债项目重大变动情况 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）
42、重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 929,000,000.00 12.94%534,060,000.00 10.7%2.24%主要是业务发展需要，增加短期信用借款所致。长期借款 183,149,722.76 2.55%5,668,952.92 0.11%2.44%主要是业务发展需要，增加长期信用借款所致。应付帐款 1,983,422,586.79 27.63%1,202,891,996.11 24.11%3.52%主要是工程项目增多，成本支出相应增加所致。预收帐款 166,536,110.15 2.32%61,270,807.45 1.23%1.09%主要
43、是业务规模增长，新增项目增多，收到的预付工程款增加所致。应交税费 193,705,877.49 2.7%140,463,427.22 2.82%-0.12%主要是营业收入增长，税费相应增加所致。应付票据 164,366,914.93 2.29%9,400,000.00 0.19%2.1%主要是工程项目增多，成本支出相应增加，用银行承兑汇票结算的应付工程款增加所致。其他应付款 23,121,768.21 0.32%8,492,920.19 0.17%0.15%主要是确认设计子公司购买办公楼未付的房款所致。3、以公允价值计量的资产和负债 3、以公允价值计量的资产和负债 是 否 五、核心竞争力分析五
44、、核心竞争力分析 公司的主要竞争优势体现在：公司的主要竞争优势体现在：（一）品牌优势。为客户提供优质、快速的服务，坚持用作品说话，追求客户价值最大化是棕榈园林一直以来不断追求的目标和方向。公司从业30周年，系国内经营历史最为悠久的园林企业，在地产园林行业积累了优良的口碑，通过公司持续的市场化推广建立了良好的品牌效应，为市场开拓带来强大的号召力和认同度。（二）强大的渠道覆盖优势。公司通过完善全产业链业务平台和全国化市场布局，业务渠道覆盖到华南、华东、华北、中西部各个区域，形成华南、华东区的业务进一步巩固，华 棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 18 北区持续增长，中西部业务快速扩张的发
45、展态势。依托强大的渠道优势，公司的业务拓展能力和市场机会的捕捉能力在不利的市场条件下仍然可以保持较快增长，2013年新签地产工程合同约33亿元，同比增长22%；新签市政工程合同约15亿元（合作部分按持股比例计算），同比增长30%；新签设计合同约3.4亿元，同比增长55%。（三）强大的工程综合管理能力。公司依托强大的资源平台和标准化、信息化、模块化的管理体系，已经形成业内最强大的施工管理能力。2013年四季度公司首次实现单季地产工程施工收入超过10亿元，全年地产工程收入接近30亿元，市政工程收入超过10亿元，具备全国同时施工300个以上工程项目的能力。随着公司综合管理能力的逐步提升，公司产能具备
46、继续大幅扩张的潜力。（四）突出的人才聚合优势。公司悠久的经营历史、领先的市场地位、开放的企业文化、畅通的员工发展通道、有竞争力的薪酬激励，使得公司专业化经营人才形成稳定的结构和合理的规模，足以支撑公司业务的快速扩张，实现快速成长。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况（1）对外投资情况 1、对外股权投资情况（1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）79,500,000.00 367,701,081.96-78.38%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）鞍山棕榈园林有限公司 园林绿化工程设计、施工；花卉
47、、苗木批发零售 100%广东棕榈设计有限公司 景观规划设计、环境规划设计与咨询；土地开发服务、房地产开发；工程项目策划、投资咨询、投资管理；城乡规划设计、旅游规划设计、建筑设计与咨询、市政工程设计；并提供相关技术服务、技术咨询。100%潍坊棕铁投资发展有限公司 对外投资、园林绿化施工、市政工程施工 50%鞍山市云投高铁新城置业有限公司 房地产开发、基础设施建设、土地整理 15%棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 19 （2）持有金融企业股权情况（2）持有金融企业股权情况 适用 不适用 （3）证券投资情况（3）证券投资情况 适用 不适用 持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 2
48、、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况 2、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 127,808.44 报告期投入募集资金总额 2,542.57 已累计投入募集资金总额 127,808.44 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%）0%募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况 2010 年 6 月 10 日，公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字2010650 号”文核准，首次公开发行人民币普通股 3,000 万股，发行价格为 45.00 元/股，募集资金总额 13.50 亿元，扣除各
49、项上市费用后，募集资金净额为 1,278,084,400.00 元。截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金已全部使用完毕。其中：2010 年度，公司使用募集资金金额为 337,217,668.82 元；2011 年度，公司使用募集资金金额为517,432,838.29 元；2012 年度，公司使用募集资金金额为 398,008,195.01 元；2013 年度，公司使用募集资金金额为 25,425,697.88 元。二、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益，保护投资者权益，公司依照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所中小企业板上市
50、公司规范运作指引、深圳证券交易所股票上市规则等法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了广东棕榈园林股份有限公司募集资金使用管理办法，并经公司第一届董事会第十八次会议审议通过。公司和保荐机构国金证券股份有限公司及募集资金专户银行签订了募集资金三方监管协议，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到切实履行。棕榈园林股份有限公司 2013 年度报告全文 20 （2）募集资金承诺项目情况（2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资募投项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2
