1、AA股份有限公司会计科目表编码科目名称1001现金1002银行存款1009其他货币资金1101短期投资1102短期投资跌价准备1111应收票据1121应收股利1122应收利息1131应收账款1133其他应收款1141坏账准备1151预付账款1161应收补贴款1201物资采购1211原材料1221包装物1231低值易耗品1232材料成本差异1241自制半成品1243库存商品1251委托加工物资1261委托代销商品1271受托代销商品1281存货跌价准备1291分期收款发出商品1301待摊费用1401长期股权投资1402长期债权投资1421长期投资减值准备1431委托贷款1501固定资产1502累
2、计折旧1505固定资产减值准备1601工程物资1603在建工程1605在建工程减值准备1701固定资产清理1801无形资产1805无形资产减值准备1815未确认融资费用1901长期待摊费用1911待处理财产损溢2101短期借款2111应付票据2121应付账款2131预收账款2141代销商品款2151应付工资2153应付福利费2161应付股利2171应交税金2176其他应交款2181其他应付款2191预提费用2201待转资产价值2211预计负债2301长期借款2311应付债券2321长期应付款2331专项应付款2341递延税款3101实收资本(或股本)3103已归还投资3111资本公积3121盈
3、余公积3131本年利润3141利润分配4101生产成本4105制造费用4107劳务成本5101主营业务收入5102其他业务收入5201投资收益5203补贴收入5301营业外收入5401主营业务成本5402主营业务税金及附加5405其他业务支出5501营业费用5502管理费用5503财务费用5601营业外支出5701所得税5801以前年度损益调整记账凭证 2006 年 7 月 28 日 记 字 001 号摘要会计科目明细科目借方金额贷方金额百 十 万 千 百 十 元 角 分 百十万千百十元角分购买办公用品制造费用装配车间2640000购买办公用品管理费用办公费80000购买办公用品制造费用机修车间5297600购买办公用品制造费用材料车间3761400购买办公用品管理费用154400购买办公用品现金1 1 9 3 3 4 0 0合计0119334001 1 9 3 3 4 0 0会计主管记账审核制单记账附件 张
