1、 第 0 页 金融风险和金融监管 陈小莉 第 1 页 目录目录 金融风险和金融监管金融风险和金融监管.2 金融风险与风险管理.2 考点 1 金融风险的概念.2 考点 2 金融风险的分类.3 考点 3 金融风险的管理.7 考点 4 金融危机.8 考点 5 存款保险制度.10 金融监管.10 考点 1 金融监管的概述.11 考点 2 我国金融监管的发展.12 考点 3 巴塞尔协议的内容.13 考点 4 我国的金融监管指标（部分）.15 考点 5 银行业监管的主要内容.16 考点 6 银行业监管的基本方法.18 第 2 页 金融风险和金融监管金融风险和金融监管 金融风险与风险管理金融风险与风险管理
2、考点考点 1 金融风险的概念金融风险的概念(一)风险的含义与要素 1、金融风险是一种风险。风险(Risk)一般被定义为“产生损失的可能性或不确定性”。2、风险是由 风险因素、风险事故和损失的可能性等三个要素有机构成的。1）风险因素 风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件。它是风险事故发生的潜在原因。风险因素可分为 物质风险因素（人力无法左右的因素）道德风险因素（与人的品德修养有关的无形的因素）心理风险因素（由于人的不注意,不关心,侥幸,或存在依赖保险心理）2）风险事故 风险事故是指造成财产损失和人身伤亡的偶发事件。只有通过风险事故的发生，才能导致损失。风险事故意味着损失的
3、可能成为现实，即风险的发生。3）损失就广义的损失而言,它是指某种事件的发生,给人们造成物质财富的减少和精神上的痛苦。狭义指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少（保险中）。(二)金融风险的含义与要素 1.金融风险的含义 金融风险是指有关主体在从事金融活动中，因某些因素发生意外的变动，而蒙受经济损失的可能性。2.金融风险的要素 金融风险的风险因素是有关主体从事了金融活动。金融风险的风险事故是某些因素发生意外的变动。金融风险中损失的可能性是经济损失的可能性。第 3 页 【历年真题】【单选】一般认为，风险的构成要素包括（)A、风险因素、风险事故和标的 B、风险因素、风险性格和损失 C、风险行为、
4、风险事故和损失 D、风险因素、风险事故和损失 答案：D【历年真题】【单选】由于下雪导致路滑造成交通事故使人员受伤，则在该事件中下雪属于（）A、技术风险 B、风险事故 C、风险因素 D、动态风险 答案：C 考点考点 2 金融风险的分类金融风险的分类(一)风险的分类 按风险的性质划分，风险也可以分为静态风险与动态风险。动态风险是指以社会经济结构变动为直接原因的风险，主要是社会经济、政治以及技术、组织机构发生变动而产生的风险。如通货膨胀、汇率风险、罢工、暴动、消费者偏好改变、国家政策变动等均属于动态风险。静态风险主要是指自然灾害和意外事故带来风险（二）金融风险的类型 1.信用风险 信用风险产生于交易
5、对方不守信用。广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。狭义的信用风险的最大承受者是商业银行。2.市场风险 市场风险因金融市场价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性，就是市场风险。市场风险包括汇率风险、利率风险和投资风险等三种类型。第 4 页 （1）汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。汇率风险分为 交易风险、折算风险和经济风险等三种类型。交易风险：有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动而蒙受实际经济损
6、失的可能性。折算风险(会计风险)：有关主体(跨国公司)在因合并财务报表而引致的不同货币的相互折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受账面经济损失的可能性。经济风险：由于未来现金流入和流出在货币上的不匹配，因汇率的意外变化而导致的经济损失的可能性。(2)利率风险 利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。(3)投资风险 投资风险是指有关主体在股票市场、金融衍生产品市场进行投资中，因股票价格、金融衍生产品价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。3.流动性风险 流动性风险是指金融机构(特别是商业银行)所掌握的现金资产，以合理价格变现资产所
7、获得的资金，或以合理成本所筹集的资金不足以满足即时支付的需要，从而蒙受经济损失的可能性。流动性风险表现为流动性短缺，主要现象是金融机构所持有的现金资产不足，其他资产不能在不蒙受损失的情况下迅速变现、不能以合理成本迅速借入资金等。4.操作风险 在不同国家和巴塞尔银行监管委员会的层面上，对操作风险存在不同的认识和界定，主要有以下的角度和分类。(1)狭义的操作风险与广义的操作风险 狭义的操作风险是指金融机构的运营部门在运营的过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受经济损失的可能性。广义的操作风险是指金融机构信用风险和市场风险以外的所有风险。巴塞尔银行监管委员会的“巴塞尔新资本协议”中定义
8、的操作风险包括法律风险，不包括策略风险、声誉风险。考试：人员违规、越权、操作性错误、系统的错误、自然灾害（2)操作性杠杆风险与操作性失误风险 操作性杠杆风险主要是指由金融机构外部因素变化所导致的操作风险。例如，由于外部冲击导致金融机构的收入减少;这些外部冲击包括税制和政治方面的变动，法律和 第 5 页 监管环境的调整，竞争者的行为和特性的变化等。操作性失误风险主要是指由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。这些内部因素主要包括处理流程、信息系统、人事等方面的失误。5.法律风险与合规风险 法律风险：金融机构与雇员或客户签署的合同等文件，违反有关法律法规，或有关条款在法律上不具备可实施性，或其未能
9、适当地对客户履行法律或法规上的职责，因而蒙受经济损失的可能性。合规风险：银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。6.声誉风险 声誉风险是指金融机构因受公众的负面评价，而出现客户流失、股东流失、业务机遇丧失、业务成本提高等情况，从而蒙受相应经济损失的可能性。公众对金融机构的负面评价或来自于金融机构的操作失误或违犯有关法律法规，或起因于金融机构外部的恶意中伤而产生的误导。7.国家风险(1)狭义的国家风险与广义的国家风险(按风险的范围)从狭义来看，国家风险是指一国居民在与他国居民进
10、行经济金融交易中，因他国经济、政治或社会等政策性或环境性因素发生意外变动，而使自己不能如期、足额收回有关资金，从而蒙受经济损失的可能性。从广义来看，国家风险是指一国居民在与他国居民进行经济金融交易中，因他国各种政策性或环境性因素发生意外变动，而使自己蒙受各种损失的可能性。(2)主权风险与转移风险(按风险产生的主体)如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为政府或货币当局，政府或货币当局为债务人，不能如期足额清偿债务，而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是主权风险。如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等政策法规限制民间主体的资金转移，使之不能正常履
11、行其商业义务，从而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是转移风险。(3)经济风险、政治风险与社会风险 经济风险在于他国因经济状况、国际收支状况、国际储备状况、外债状况等经济因素恶化，出现外汇短缺，而实行外汇管制，限制对外支付等。政治风险在于他国因政权更迭、政局动荡、战争等政治因素恶化，而拒绝或无力对外支付等。社会风险在于他国因社会矛盾、民族矛盾、宗教矛盾等社会环境恶化，而不能正常实 第 6 页 施经济政策，导致无力或拒绝对外支付等。8、系统风险 系统风险是指金融机构从事金融活动或交易所在的整个系统因外部性因素的冲击力或内部性因素的牵连而发生剧烈波动、危机或瘫痪，使单个金融机构不能幸免，从而蒙受
12、经济损失的可能性。包括：市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风险等。非系统风险：是因个别上市公司特殊状况造成的风险，这类风险只与上市公司本身相联系，与整个市场没有关系。包括：财务风险、信用风险、经营风险、偶然事件风险。【历年真题】【单选】某企业从某银行借入一笔贷款后，到期不能如期、足额还本付息，这种情形属于该银行的()。A.市场风险 B.信用风险 C.流动风险 D.操作风险 答案：B【历年真题】【单选】我国某居民在购房时向商业银行借入按揭贷款，在借款期内中国人民银行宣布加息，该居民的借款利率随之被商业银行上调，导致该居民的利息成本提高，这种情形说明该居民因承受()而蒙受了经济损失。A
13、.信用风险 B.利率风险 C.汇率风险 D.操作风险 答案：B【历年真题】【单选】我国某企业在海外承建了某项目，但因海外爆发政府与反政府武装的冲突而不得不中断项目建设，并撤出人员，项目工地被洗劫，这种情形属于该企业的()。A.市场风险 B.信用风险 C.国家风险 D.操作风险 答案：C【历年真题】【单选】债券投资者投资风险中的非系统性风险是（)。A.利率风险 B.汇率风险 第 7 页 C.信用风险 D.税收风险 答案：C 考点考点 3 金融风险的管理金融风险的管理 1、全面风险管理的架构 全面风险管理是三个维度的立体系统。这三个维度是：企业目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标四个目
14、标。风险管理的要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通和监控等八个要素。企业层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属子公司。2、全面风险管理的流程 1）风险识别 方法主要是：“筛选监测诊断法”风险树搜寻法 2）风险评估（估计损失的频率和损失的程度）3）风险分类（归入不同的“风险级别”）4）风险控制（选择风险管理的措施和方法）5）风险监控（对风险控制的运作进行监督和控制）6）风险报告 风险报告就是定期通过 管理信息系统，将风险及其管理情况报告给董事会、股东和监管当局。3、信用风险的管理信用风险的管理 （1）机制管理 机制管理就是建立起针对信用风险的
15、管理机制。对商业银行而言，信用风险的管理机制主要有：审贷分离机制；授权管理机制；额度管理机制。（2）过程管理 事前管理 在此阶段，商业银行审查的核心是借款人信用状况，决策的核心是贷与不贷、以什么利率贷。对分析信用借款人的信用状况，主要是“5C”和“3C”分析。5C：偿还能力(Capacity)、资本(Capital)、品格(Character)、担保品(Collateral)、经营环境(Conditions)3C：现金流(Cash)、管理(Control)、事业的连续性(Continuity)事中管理 第 8 页 事中管理在于商业银行在贷款的发放与回收阶段的管理。在事中管理阶段，商业银行要进行
16、贷款风险分类。目前采用的贷款五级分类方法，即把已经发放的贷款分为 正常、关注、次级、可疑和损失等五个等级。事后管理 4、市场风险的管理（1）利率风险的管理 利率风险的管理方法主要有：选择有利的利率 调整借贷期限 缺口管理 持续期管理 利用利率衍生产品交易（2）汇率风险的管理 汇率风险的管理方法主要有：选择有利的货币 提前或推迟收付外币 进行结构性套期保值 做远期外汇交易 做货币衍生产品交易。【典型例题】【单选】商业银行的缺口管理属于()管理。A.利率风险 B.信用风险 C.汇率风险 D.投资风险 答案：A 考点考点 4 金融危机金融危机 1、从狭义上看，戈德史密斯提出，金融危机是全部或大部分金
17、融指标-短期利率、资产(证券、房地产、土地)价格、商业破产数和金融机构倒闭数的 急剧、短暂和超周期的恶化。2、从广义上看，国际货币基金认为，金融危机除了狭义的金融危机这种“系统性金融危机”外，还包括货币危机、银行危机和外债危机。3、金融危机的类型 第 9 页 （1）根据金融危机爆发的领域，可以将金融危机划分为货币危机、银行危机、外债危机和系统性金融危机四种类型。（2）根据金融危机爆发的 地理范围，可以把金融危机划分为本土性、区域性和全球性三种类型 4、金融危机的成因（1）内部性因素 金融因素 金融结构失衡 金融机构经营管理不当 金融市场的过度投机 金融监管缺失或不到位 经济因素 经济发展战略或
18、模式失当 经济结构失衡 经济增长过热 经济危机等等。预期因素(2)外部性因素 国际游资的冲击 国际市场的变化 他国危机的传染 通过四种途径传染：资本流动。市场预期。金融市场价格联动。实体经济传导 5、金融危机的管理(1)宏观审慎监管体系的构建（2）金融安全网的构建 金融安全网包括：对金融机构的市场准入、业务经营和市场退出的管制;存款保险制度;最后贷款人制度。构建金融安全网就要从这些方面入手。【典型例题】【多选题】构建金融安全网，是金融危机管理的重要制度性措施，金融安全网包括()。第 10 页 A.存款保险制度 B.危机预警机制 C.最后贷款人制度 D.对金融机构的市场准入管制 E.市场预期 答
19、案：ACD 考点考点 5 存款保险制度存款保险制度 1、含义：存款保险制度是一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。2、存款保险制度在我国实施后，将会对储户和金融机构产生的影响。（1）有利于保护储户的利益，提高社会公众对银行体系的信心。如果建立了存款保险制度，当实行该制度的银行资金周转不灵或破产倒闭而不能支付存款人的存款时，按照保
20、险合同条款，投保银行可从存款保险机构那里获取赔偿或取得资金援助，或被接收，兼并，存款人的存款损失就会降低到尽可能小的程度，有效地保护了存款人的利益。（2）有利于促进银行业适度竞争，为公众提供质优价廉的服务。大银行由于其规模和实力往往在吸收存款方面处于优势，而中小银行则处于劣势地位，这就容易形成大银行垄断经营的局面。而垄断是不利于消费者利益的，社会公众获得的利益就会小于完全竞争状态下的利益。存款保险制度是保护中小银行，促进公平竞争的有效方法之一。它可使存款者形成一种共识，将存款无论存入大银行还是小银行，该制度对其保护程度都是相同的，因而提供服务的优劣，便将成为客户选择存款银行的主要因素。（3）有
21、利于加强中央银行的监管力度，减轻中央银行的负担。存款保险的目的，一方面是在必要的情况下，执行赔偿的职责;另一方面，更为主要的是为了保障整个金融体系的稳定。这就要求存款保险机构要对日常的银行经营活动进行监督。当银行管理不善或经营非法、风险较大的业务时，存款保险机构可以提出警告，勒令整改，帮助银行渡过难关，或促成其它银行的并购，从而实现中央银行的监管意图。（4）有利于防范金融风险，稳定一国金融体系。在经济金融全球化背景下，国际金融市场动荡加剧，频频发生金融风波。随着金融市场化、国际化进程的加快，金融创新产品逐渐增多，中小型商业银行的纷纷成立，在商业银行内控制度不健全的情况下，银行自身风险在逐渐增加
22、。要防范风险，稳定金融，只能“防患于未然”，建立存款保险制度不失为防范金融风险的可行选择之一。金融监管金融监管 第 11 页 考点考点 1 金融监管的概述金融监管的概述 1、目标、目标 （1）实现金融业经营活动与国家金融货币政策的统一 （2）减少金融风险，确保经营的安全 （3）实现公平有效的竞争，促进金融业的健康发展 我国社会主义市场经济新时期金融监管的基本目标，即贯彻执行国家的金融法令和政策;维护金融业的安全与稳定;调整银行业和非银行金融机构内部之间的关系，维护高效具有竞争性金融体系的运行;维护公众在金融业的正当利益;维持货币稳定，促进国民经济稳定增长。2、金融监管的基本原则（1）监管主体独
23、立性原则（基本前提）（2）依法监管原则 国家必须以法律的形式确定金融监管机构的法定地位和职责等 金融监管机构必须依据有关法律、法规和规定实施金融监管，即金融监管必须有明确的法律授权，通过立法赋予监管机构必要的监管权力，并为其提供有效行使这些权利的法律保证，从而体现银行监管的公正性、权威性、强制性 金融机构应合法经营，依法接受监管当局的监督，确保监管的有效性。（3）外部监管与自律并重原则（4）安全稳健与经营效率结合原则（基本目标）（5）适度竞争原则 防止不计任何代价的过度竞争，避免出现金融市场上的垄断行为;防止不计任何手段的恶性竞争，避免出现危及银行体系安全稳定的行为。（6）统一性原则 统一性原
24、则指金融监管要做到使微观金融和宏观金融相统一，以及国内金融和国际金融相统一。注意：各国根据不同的自己的国情选择适合自己的监管模式，监管模式不能是统一的。3、金融监管的手段 法律手段、经济手段、行政手段 4、金融监管的内容 市场准入监管、资本充足率监管、流动性监管、信贷风险监管、监督评级体系监管、第 12 页 存款保险制度、危机银行救助与关闭 5、金融监管的理论（一）公共利益论 该理论认为：监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。监管被看做是政府用来改善资源配置和收入分配的手段。(二)特殊利益论 该理论认为：政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”的
25、余地，从而仅仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无助益。政府在施行管制的过程中为特殊利益集团所“俘虏”了。(三)社会选择论 从公共选择的角度来解释政府管制，属于公共选择问题。管制制度作为公共产品，供给由政府提供，各利益主体是其需求者。管制者并不只是被动地反映任何利益集团对管制的需求，它应该坚持独立性，努力使自己的目标促进一般社会福利。【历年真题】【判断】各国应采取统一的监管模式()。错误【多选】金融监管的原则是由金融监管的目标决定的，目前，得到各国公认的原则主要有()。A安全、有效性原则 B流动性原则 C统一性原则 D公正公开公平原则 答案：考点考点 2.我国金融监
26、管的发展我国金融监管的发展 以监管机构设立的标志性事件为主线，将我国金融监管的发展分为以下阶段：统一监管阶段（1984-1992）中国工商银行与中国人民银行正式分家，中国人民银行成为专职的中央银行，对金融业实行统一监管 中华人民共和国银行管理暂行条例，标志着金融监管走向法制化的第一步“一行两会阶段”（1992-2003 年）证监会、保监会的成立，标志着分业监管体系的基本形成“一行三会”阶段（2003 年至今）2003 年银监会成立。第 13 页 我国金融监管体系的特征：分业监管【历年真题】【单选题】（）成立标志着我国分业经营的确立 A.保监会 B.证监会 C.银监会 D.中国人民银行 答案：C
27、 考点考点 3、巴塞尔协议的内容、巴塞尔协议的内容（一）1988 年巴塞尔协议的内容 1、资本构成 核心资本：实收资本（普通股、非积累优先股）和公开储备（资本公积、盈余公积、未分配利润）附属资本：普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）2、资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例，衡量金融企业经营安全性的重要指标之一 资本充足率=资本/风险资产 =（核心资本+附属资本）/（资产*风险权数）资本充足率8；核心资本4；附属资本不超过核心资本的 100%，不超过总资本的 50%3、风险资产权重 资产负债表内的资产风险权数，即将不同资产的风险权数确定为 5 个
28、档次 0，10%，20%，50%，100%资产负债表外项目的风险权数，确立了 0，20%，50%和 100%四个档次的风险权数（二）2003 年新巴塞尔协议 巴塞尔委员会提出以最低资本要求、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的新资本协议框架 （三）2010 年的巴塞尔协议 1、要求各商业银行截止 2015 年 1 月的一级资本充足率下限从现行的 4%上调到 6%2、核心一级资本充足率的下限从现行的 2%提高到 4.5%3、各家银行应设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的 2.5%4、资本充足率 8%，但对资本充足率加资本缓冲要求在 2019 年以前从现在的 8%提升到
29、 10.5%第 14 页 【历年真题】【多选】巴塞尔委员会提出的新资本协议框架支柱包括()A、资本充足率 B、监管部门的监督检查 C、健全内控机制 D、市场纪律 E、减少操作风险 答案：BD【历年真题】【单选】根据“巴塞尔协议”，附属资本不得超过核心资本的()。A4%B8%C50%D100%答案：D【历年真题】【多选】根据巴塞尔协议，银行资本划分为（）两类。A、核心资本 B、附属资本 C、注册资本 D、实缴资本 答案：AB 【历年真题】【单选】根据“巴塞尔协议”，资本充足率不得超过()。A4%B8%C50%D100%答案：B【典型例题】【综合】某商业银行有实收资本(股本)3 亿元；资本公积 O
30、1 亿元；盈余公积 O1亿元；未分配利润 O3 亿元,其他一级资本工具 1 亿元；长期次级债务 1 亿元；可转债 O5 亿元。该银行风险加权资产总额为 80 亿元 1、该银行的核心一级资本 2、该行一级资本充足率 3、该行全部资本充足率 1、核心一级资本=实收资本+公开储备 第 15 页 =实收资本+未分配利润+盈余公积+资本公积 =3+0.3+0.1+0.1 =3.5 2、一级资本充足率=一级资本/加权风险资产*100%=（核心一级资本+其他一级资本）/加权风险资产*100%=（3.5+1）/80*100%=5.625 3、资本充足率=(3.5+1+1+0.5)/80*100%=7.5%考点
31、考点 4、我国的金融监管指标（部分）、我国的金融监管指标（部分）A商业银行风险管理核心指标规定的衡量商业银行流动性状况的风险管理指标：（1）流动性比例=流动性资产/流动性负债（25）（2）核心负债比例=核心负债/负债总额（60）（3）流动性缺口率=90 天内表内外流动性缺口/90 天内到期表内外流动性资产（10）B 银监会在商业银行流动性风险管理办法中对流动性风险监管规定了 4 个指标：（1）流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来 30 日现金净流出量*100%流动性覆盖率不低于 100%（2）净稳定资金比例=可用的稳定资金/所需的稳定资金*100%净稳定资金比例不低于 100%(3)存贷比=
32、各项贷款余额/各项存款余额*100%存贷比 75%（4）流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额*100%流动性比例25%C 商业银行信用风险监测指标 不良资产率=不良资产/资产余额，不高于 4%不良贷款率=不良贷款/贷款余额，不高于 5%单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额，不高于 15%单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额，不高于 10%贷款损失准备充足率=实际计提的损失准备/应提的准备，不低于 100%全部关联度=全部关联客户授信/资本净额，不高于 50%第 16 页 【历年真题】【单选】流动性比例，衡量商业银行流动性的总体水平，不应（）。A.低于
33、25 B.低于 30 C.低于 50 D.低于 75 答案：A【单选】商业银行对单一集团客户授信集中度不得高于（）。A.5%B.15%C.4%D.10%答案：B【历年真题】【单选】根据我国商业银行法的规定，商业银行的贷款余额与存款余额的比例不得超过（）A、8%B、10%C、25%D、75%答案：D 考点考点 5 银行业监管的主要内容银行业监管的主要内容 概括地说，银行监管当局的监管内容主要包括市场准入监管、市场运营监管和市场退出监管。1.市场准入监管 (1)审批注册机构 (2)审批注册资本 设立金融机构的首要条件之一，是必须保证一定数量的注册资本来承担可能的风险和亏损。(3)审批高级管理人员的
34、任职资格 (4)审批业务范围 2、市场运营监管 市场运营监管是指对银行机构日常经营进行监督管理的活动。第 17 页 资本充足性 资本充足率必须大于等于 8%、核心资本充足率必须大于等于 4%。根据资本充足率的状况，中国银监会将商业银行分为三类：资本充足的商业银行(资本充足率不低于 8%，核心资本充足率不低于 4%)、资本不足的商业银行(资本充足率不足 8%，或核心资本充足率不足 4%)和资本严重不足的商业银行(资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足 2%)。资产安全性 国际通行的做法是分为五类：即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，通常认为后三类贷款为不良贷款。对于关注类贷款，
35、计提贷款损失准备比例为 2%；对于次级类贷款，计提比例为 25%；对于可疑类贷款，计提比例为 50%；对于损失类贷款，计提比例为 100%。其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动 20%。流动适度性 收益合理性 其一，成本收入比，即营业费用与营业收入之比，不应高于 35%。其二，资产利润率，即净利润与资产平均余额之比，不应低于 0.6%。其三，资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比，不应低于 11%。3、处理有问题银行及市场退出监管 (1)处理有问题银行 有问题银行是指因经营管理状况的恶化或突发事件的影响，有发生支付危机、倒闭或破产危险的银行机构。有问题银行的主要特征是：
36、内部控制制度失效；资产急剧扩张和质量低下；资产过于集中；财务状况严重恶化；流动性不足；涉嫌犯罪和从事内部交易。监管当局处置有问题银行的主要措施有：其一，督促有问题银行采取有效措施，制订详细的整改计划，以改善内部控制，提高资本比例，增强支付能力。其二，采取必要的管制措施。其三，协调银行同业对有问题银行进行救助。其四，中央银行进行救助。其五，对有问题银行进行重组。其六，接管有问题银行。第 18 页 (2)处置倒闭银行 银行倒闭是指银行无力偿还所欠债务的情形。广义的银行倒闭有两种情况：一是银行的全部资产不足抵偿其全部债务，即资不抵债；二是银行的总资产虽然超过其总负债，但银行手头的流动资金不够偿还目前
37、已到期债务，经债权人要求，由法院宣告银行破产。处置倒闭银行的措施主要包括以下内容：其一，收购或兼并。不存在存款人损失的情况，因为所有存款都已经转到倒闭银行的收购或兼并方。其二，依法清算。存款人可能会面临存款本金和利息的损失。【历年真题】【单选】我国衡量银行收益合理性的监测指标包括（）。A.成本收入比 B.利息回收率 C.资产利润率 D.资本利润率 答案：ACD 【历年真题】【单选题】中国人民银行制定的贷款损失准备计提指引规定，对贷款进行分类后，按贷款损失 程度计提损失准备，其中，对于关注贷款，计提比例为（）；对于可疑贷款，计提比例为（）A.5%，50%B.5%，80%C.2%，80%D.2%，
38、50%答案：D 考点考点 6 银行业监管的基本方法银行业监管的基本方法 1、银行业监管的基本方法有两种，即非现场监督和现场检查。合规性检查是现场检查的基础。2.并表监管（合并监管）3.监管评级 目前，国际上通行的是银行统一评级制度，即“骆驼评级制度”(CAMELS，Capital资本,Asset 资产,Management 管理,Earnings 收益,Liquidity 流动性，Sensitivity敏感性)。我国确定了具有中国特色的“CAMELS+”的监管评级体系。【历年真题】【单选】目前，国际上通行的银行统一评级制度即“骆驼评级制度（CAMELS）”中的L 代表的是（）。A.资产质量 B
39、.资本 C.收益 D.流动性 答案：D 第 19 页 【历年真题】【综合】2008 年 2 月某商业银行与一家房地产开发公司共同开发天津某地的房地产项目，并成立专门的项目公司，由该行副行长兼任项目公司董事长，商业银行向该项目投资 3 亿元人民币。同年 6 月房地产开发公司以该项目公司的房地产作抵押，向商业银行提出贷款申请，商业银行经审核后，向其发放了 4 亿元抵押贷款，该行当月资本净额为 20 亿元人民币。2009 年 7 月该房地产开发公司因经营亏损濒临破产，商业银行的贷款也无法收回。2010 年底，经人民银行决定，该商业银行由其他银行接管。问题：(1)商业银行能否向该项目公司投资？为什么？
40、(2 分)答案：不能。商业银行法第 43 条规定：“商业银行在中华人民共和国国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”(2)商业银行能否向房地产开发公司发放抵押贷款？为什么?(3 分)能。商业银行法禁止向关系人发放信用贷款，并不禁止向关系人发放担保贷款。只是发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。(3)该商业银行向房地产开发公司发放 4 亿元人民币贷款是否合法？为什么？(3 分)不合法。因为商业银行法关于资产负债比例管理的规定，单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额，不高于 15%;单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额，不高于 10%4/20*100%=20%,不符合相关规定(4)人民银行对该商业银行的接管决定是否正确？(2 分)正确。根据商业银行法第 64 条：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国人民银行可以对该银行实行接管。接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。第 20 页
