1、上海市原水股份有限公司2002 年 度 报 告SHANGHAI MUNICIPAL RAW WATER CO., LTD.1目 录一、公司基本情况简介二、会计数据和业务数据摘要三、股本变动及股东情况四、董事、监事、高级管理人员和员工情况五、公司治理结构六、股东大会情况简介七、董事会报告八、监事会报告九、重要事项十、财务报告十一、备查文件目录2245789131416162 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事柴森林、缪恒生因故未能出席董事会议，分别委托董事王錞柔、吴守培代为表决。
2、公司董事长刘强、主管会计工作负责人吴守培、会计机构负责人白磊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称：上海市原水股份有限公司 英文名称：SHANGHAI MUNICIPAL RAW WATER CO.,LTD. 英文缩写：SMRWC （二）公司法定代表人：刘强 （三）公司董事会秘书：王錞柔 证券事务代表：白磊 联系地址：上海市四川北路818号五楼 电 话：(021)63564899（总机） 传 真：(021)63564880 电子信箱：smrwc （四）公司注册地址：上海市浦东新区北艾路1540号 公司办公地址：上海市四川北路818号五楼 邮政编码：
3、200085 电子信箱：smrwc （五）公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：上海市四川北路818号五楼516室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：原水股份 股票代码：600649 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992年9月9日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区北艾路1540号 企业法人营业执照注册号：150107800 税务登记号码：国税沪字310044132207927 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地点：上海市威海路755号，文新报业大厦20楼 二、
4、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成（单位：人民币元）项 目 2002年度利润总额477,577,393.44净利润415,500,233.63扣除非经常性损益后的净利润417,661,628.363主营业务利润392,326,365.22其他业务利润3,276,945.92营业利润341,391,952.30投资收益138,728,258.47补贴收入营业外收支净额-2,542,817.33经营活动产生的现金流量净额1,161,999,579.97现金及现金等价物净增加额-115,595,756.09注:扣除非经常性损益的项目及金额（单位：人民币元）项 目 金额营业外收支净额
5、-2,542,817.33扣除所得税影响381,422.60合计-2,161,394.73 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标指标项目单位2002年2001年2000年主营业务收入元784,737,465.97750,508,358.32808,114,349.14净利润元415,500,233.63388,720,608.37406,115,767.25总资产元6,435,830,516.285,889452,138.737,016,358,914.67股东权益（不含少数股东权益）元5,025,702,719.684,759,246,300.254,468,326,351.16每股收益(
6、摊薄)元0.220.210.22每股净资产元2.672.532.37调整后的每股净资产元2.672.532.36每股经营活动产生的现金流量净额元0.620.400.44净资产收益率（摊薄）%8.278.179.09扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权）%8.417.978.80注：2002年扣除非经营性损益后的净利润为417,661,628.36元。 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润未确认的投资损失股东权益合计期初数18843950142079195894.95314818106.66102021026.29394693703.071587
7、7444.724759246300.25本期增加41869263.7120934631.85415500233.63478304129.19本期减少213555496.68-1707786.92211847709.76期末数18843950142079195894.95356687370.37122955658.14596638440.0214169657.805025702719.68变动原因：股东权益期末比期初增加系本年度净利润分配后转入所致。4 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股本次变动前本次变动增减（+、-）本次变动后配股送股公积金转股增发其他
8、小计一、未上市流通股份 1、发起人股份987762727987762727其中：国家持有股份987762727987762727境内法人持有股份境外法人持有股份其他2、募集法人股份3357808253357808253、内部职工股4、优先股或其他未上市流通股份合计13235435521323543552二、已上市流通股份1、人民币普通股5608514625608514622、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计560851462560851462三、股份总数18843950141884395014 2、股票发行与上市情况 （1）经 2000 年 6 月 26 日召开的
9、 1999 年度股东大会审议通过，公司于 2000 年 8月 28 日实施了 1999 年度股利分配方案。方案为：以 1999 年末总股本 1713086375股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股红股及派发现金红利 1.00 元（含税）。本次送股后，公司股份总额从 1713086375 股增加到 1884395014 股。新增可流通股上市日：2000 年 8 月 28 日。 （2）根据中国证监会关于安排上市公司转配股分期分批上市的通知精神和上海证券交易所的安排，本公司 279679498 股转配股于 2000 年 10 月 23 日上市流通。本次转配股上市后，公司的流通股份达 56085
10、1462 股。 （二）股东情况介绍 1、截至2002年末，公司股东总数为248206户。 2、报告期末前十名股东名单及持股情况 单位：股股东名称年度内增减期末持股数持股比例备 注上海市国有资产管理办公室098776272752.42非流通股申银万国证券股份有限公司0553817002.94非流通股丰和价值证券投资基金11443359114433590.61流通股通和投资控股有限公司903767190376710.48流通股中国建设银行上海信托投资公司080997950.43非流通股华夏证券有限公司077165000.41非流通股嘉实成长收益型证券投资基金681720568172050.36流通
11、股泰和证券投资基金524888552488850.28流通股中国国际海运集装箱股份有限公司037950000.20非流通股宝盈鸿利收益证券投资基金351014835101480.19流通股5 说明：1、持有本公司 5（含 5）以上股份的股东，仅国家股股东 1 户，占公司总股本的 52.42，报告期内所持股份未发生变动，亦未发生质押或冻结的情况。2、国家股授权经营单位为上海市城市建设投资开发总公司。3、丰和价值证券投资基金、嘉实成长收益型证券投资基金、泰和证券投资基金之间存在关联关系。4、目前为止，公司未曾获得除上述三家以外的其他前 10 名股东之间存在关联关系或一致行动人关系的信息。 （三）公
12、司控股股东情况介绍 控股股东名称：上海市城市建设投资开发总公司 法定代表人：高国富 成立日期：1992年7月21日 注册资本：10.2亿元 经济性质：国有独资企业 主营业务：城市建设投资，项目投资、参股经营、咨询服务，房地产开发经营，实业投资等。 市城投总公司的组织形式：实行行政管理的事业单位，是上海市人民政府授权对城市建设和维护资金进行筹措、使用、管理的城市建设专业投资、开发控股的公司。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 单位：股姓名职务性别年龄任期年初持股数年末持股数刘强董事长男462002.62005.600孟森刚监事长男552002.620
13、05.600吴守培董事、总经理男522002.62005.61700217002缪恒生董事男542002.62005.600张侣冰董事女482002.62005.600杨建文独立董事男502002.62005.600李扣庆独立董事男372002.62005.600王綏娟董事女502002.62005.600柴森林董事男492002.62005.670847084王錞柔董事、董事会秘书女532002.62005.61442114421何焕清监事男532002.62005.61133411334楊凤娟监事女452002.62005.600胡宏良副总经理男502002.62005.600申一尘副总经
14、理男412002.62005.600顾玉亮总工程师男422002.62005.600白磊财务主管男402002.62005.600说明：1、独立董事情况：（1）独立董事杨建文：博士学位，教授。任上海社科院部门经济研究所副所长、上海市人民政府特聘决策咨询研究专家、上海市工商联（商会）副会长。6（2）独立董事李扣庆：博士学位，教授。任上海国家会计学院党委副书记、副院长。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：（1）董事长刘强：任上海水务资产经营发展有限公司（控股股东单位的全资子公司）总经理。任职开始时间2002年3月。（2）董事缪恒生：任申银万国证券有限公司副总裁。任职开始时间1992年
15、7月。（3）董事王绥娟：任上海水务资产经营发展有限公司（控股股东单位的全资子公司）副总经理。任职开始时间 2002 年 2 月。（4）监事长孟森刚：任上海市城市建设投资开发总公司总会计师。任职开始时间 2002年 9 月。（5）监事杨凤娟：任上海水务资产经营发展有限公司（控股股东单位的全资子公司）总经理助理。任职开始时间 2002 年 2 月。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况2002 年在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬，是由公司董事会参考行业主管局对公司主要经营者的考核标准，并根据公司年度经济考核指标完成情况，研究决定的。在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的
16、年度报酬总额为 150.1689 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 57.9605 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 49.8807 万元。独立董事津贴，2001 年度股东大会审议通过为 4 万元/人年。公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的 9 人，其中年度报酬在 20 万元22 万元的 2 人；16 万元18 万元的 5 人；11 万元14 万元的 2人。不在公司领取报酬、津贴的董事、监事名单如下：姓名职务备注刘强董事长在股东单位领取报酬王绥娟董事在股东单位领取报酬杨建文独立董事李扣庆独立董事缪恒生董事在股东单位领取报酬孟森刚监事长在股东单位领取
17、报酬杨凤娟监事在股东单位领取报酬 (三)在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况报告期内由于公司董事会和监事会换届，因此董事、监事、高级管理人员均有变动。具体情况为：1、新聘人员：（1）新当选的董事为王绥娟。（2）新当选的监事为孟森刚、杨凤娟。（3）新聘任的董事长为刘强。（4）新聘任的监事长为孟森刚。（5）新聘任的财务负责人为白磊。2、离任人员（1）离任的董事为芮友仁、苏忠明。 （2）离任的监事为费立夫、祝祖庆、张培良。7 （3）离任的董事长为芮友仁。 （4）离任的监事长为费立夫。 （5）离任的财务主管为项伯利。 （四）公司员工情况：2002 年末，本公司在职员工 680 名。公司员工中有
18、各类专业职称的人数为 180人，占员工总数的 26.47，其中高级职称 18 人、高级技师 1 人、技师 5 人、中级职称 66 人、初级职称 96 人。公司无需承担离退休职工的费用。 1、员工的专业构成：行政人员113 名占16.62财务人员24 名占3.53技术人员92 名占13.53生产人员333 名占48.97普通员工118 名占17.35 2、员工的教育程度：博士学位1 人占0.15硕士学位3 人占0.44大学学历56 人占8.23大专学历111 人占16.32中专学历93 人占13.68高中及以下416 人占61.18五、公司治理结构 （一）公司法人治理状况 公司严格执行公司法、证
19、券法、股票上市规则等有关法律、法规。报告期内，根据中国证监会发布的上市公司治理准则和独立董事指导意见等有关规定，重新修订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事工作制度及信息披露内控制度等规范运行的文件，形成了较为完善的法人治理制度。公司还根据中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知精神，认真开展自查，通过自查活动，公司控股股东和董事、监事、高级管理人员的规范运行意识有所增强，促进了法人治理状况的进一步改善。目前公司法人治理主要状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司认真做好接待股东的来访、来信和来电的咨询工作，加强与股东的交流；公司严格按
20、照公司章程、股东大会议事规则等规定，召集和召开股东大会，让股东有充分发表意见的机会并行使表决权，维护股东合法权益。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，尊重董事会和股东大会的各项权利，在董事、监事候选人的提名上严格遵循有关规定；控股股东不存在超越董事会、股东大会权限干预公司重大问题决策和依法开展生产经营活动的情况；公司董事会、监事会及公司内部机构均独立开展工作。 3、关于董事与董事会：董事会和全体董事能认真履行职责，并以认真负责和勤勉诚信的态度对待公司和全体股东；公司在修订董事会议事规则的同时，制定了独立董事工作制度，使董事会的运作不断规范，董事会成员的构成更趋合理，决策更具客
21、观和科学性。公司独立董事的人数尚未达到1/3，公司将在中国证监会规定的时间范围内，完成独立董事的增补工作。8 4、关于监事与监事会：公司监事会和全体监事能认真履行职责，并本着对全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。年内监事会根据上市公司治理准则要求，修订了监事会议事规则使运行进一步规范。5、关于绩效评价与激励约束机制：公司将按照上市公司治理准则的要求，进一步完善董事、监事、经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于利益相关者：公司能尊重银行、债权人及受水单位等利益相关者的合法权利，为维护其权益提供必要的条件；公司内部建立了职工代表
22、大会和各项民主管理制度，充分发挥职工参与企业管理的积极性，维护职工合法权益。公司与利益相关者之间积极进行合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露内控制度，明确了信息披露程序和相关人员的职责，进一步完善了信息披露工作，做到真实、准确、完整、及时地披露公司生产经营活动的有关信息以及控股股东的详细资料和股份变动情况，确保所有股东能有平等获得公司信息的机会。 （二）独立董事履职情况公司设有2名独立董事。独立董事在履行职责时，能严格履行独立董事工作制度的规定，充分体现其独立性原则，并发挥各自的专业知识，为公司的各项决策提出积极的意见。 （三）公司与控股股东分开的
23、情况 公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东。1、在人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，并未在股东单位担任重要职务。2、在资产分开方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 3、在财务分开方面：公司设立独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开设帐户。4、在机构分开方面：公司设立的组织机构完全独立于控股股东，不存在与控股股东联合办公的情况。5、在业务分开方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务方面独立于控股股东；公司与各自来水
24、公司和排水公司在经营业务中订立了销售合同，双方均能严格履行合同的有关内容。 （四）高级管理人员的考评和激励机制在高级管理人员的分配上，公司董事会参考了行业主管局对公司主要经营者的考核标准，制定了与公司年度经济指标和经营业绩挂钩考核的公司高级管理人员的奖惩考评办法，对提高高级管理人员的积极性，起到了一定的激励作用。 六、股东大会简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司召开了一次股东大会。2002年5月25日，公司在上海证券报上刊登了关于召开2001年度股东大会的通知公告。2002年6月26日，会议在上海青松城四楼百花厅举行，由董事长芮友仁主持。出席会议的董事、监事、高级管理人员
25、及股东共445名，参加表决的股东人数为431名,代表股份106640.7727万股，占公司总股份的56.5915，符合公司法与公司章程的规定。9 （二）大会通过的决议及决议披露情况 会议审议并通过了如下决议： 1、同意 2001 年度董事会工作报告； 2、同意 2001 年度业务工作报告； 3、同意 2001 年度监事会工作报告；4、同意 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算； 5、同意 2001 年度利润分配预案；6、同意出资 16.3982 亿元收购上海市合流污水治理一期工程资产方案； 7、选举新一届董事会成员 8、选举新一届监事会成员9、同意 2002 年度董事、监事报酬和独
26、立董事津贴议案；10、同意续聘上海上会会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度财务审计机构及支付其 2001 年度报酬议案；11、同意修改公司章程议案；12、同意独立董事工作制度；13、同意董事会议事规则；14、同意监事会议事规则；15、同意股东大会议事规则。 经上海市金茂律师事务所具有证券从业资格的李志强律师见证，本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格、表决程序等事项均符合有关法律、法规和公司章程的规定，通过的各项决议合法有效。2001年度股东大会决议，刊登在2002年6月27日上海证券报。（三）选举、更换公司董事、监事情况报告期内，经 2001 年度股东大会换届选举，王绥娟、王
27、錞柔、刘强、吴守培、李扣庆、张侣冰、杨建文、柴森林、缪恒生等 9 位同志为公司第四届董事会成员，其中李扣庆、杨建文等 2 位同志为独立董事；杨凤娟、孟森刚等 2 位同志为公司第四届监事会成员，并与职工代表监事何焕清同志共同组成公司新一届监事会。七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况本公司是上海唯一一家供应原水的特大型供水企业。公司主要负责向上海市市北、市南、浦东威望迪等自来水公司供应原水。2002 年公司主营业务收入 7.85 亿元，同比增长 4.56%；主营业务利润 3.92 亿元，同比降低 4.62%。下半年，公司收购了上海市合流污水治理一期工程资产，因此报
28、告期增加了污水处理业务和相应的收益。2002 年，公司执行了上海市水务局关于原水氯化物含量不高于 250mg/l的标准，由于执行的原水水质标准明显提高，同时又遇到了长江咸潮入侵时间长、频率高等不利因素，因此，2002 年公司面临的供水形势较为严峻。为确保原水安全、优质供应，公司积极采取有效措施，强化生产运行管理，完善调度方案，进一步发挥长江口氯度监测站的超前预报和陈行水库避咸蓄淡的作用，在确保出厂原水氯化物浓度达标的前提下，供水量基本上满足了自来水公司的需求。原水销售总量为 15.33 亿立方米，与去年同期相比原水销售量有所减少，受水量减少的影响，主营业务收入与预计数相比有所降低。10公司充分
29、重视提高科技水平对确保原水优质供应的作用。报告期内，抓紧实施了陈行水库围堤加固加高工程，增加了水库容量和安全系数，降低了咸潮影响程度；开展了黄浦江上游生物预处理项目研究及相应设施的改建，使生物预处理项目有了实质性的进展；组织力量进行了长江水源避咸增量工程方案的比选并重点进行了北支盐水入侵对长江口水源地影响、陈行水库避污蓄清与自净能力、长江口陈行水库扩容工程等课题研究。同时，为尽快掌握长江口咸水入侵规律，解决咸潮对取水口水质水量影响问题，公司还积极配合水务局进行了建国以来最大规模的长江口南北支水域水沙盐同步观察工作，取得了大量的水、沙、盐原型方面的宝贵资料。公司管理层认为，受长江咸潮入侵时间长、
30、频率高等因素的影响，陈行水库在咸潮期间库容量已明显不足，抑制了咸潮期间的原水供应量。为此，公司正积极进行长江口陈行水库扩容工程的研究，以增加咸潮期间的原水供应能力，提高公司的经济效益。公司主营业务具体情况如下： 单位：元 主营业务 比上年增建（%） 项目 收入 成本 毛利率（%） 收入 成本 毛利率 原水销售 695401793.53 319210601.36 54.10 -6.70 -4.62 -1.81 污水处理 80256543.92 61153798.62 23.80 房地产销售 4157217.00 3287562.13 20.92 132.59 79.78 商品贸易 4921911
31、.52 4331894.17 11.99 47.24 57.77 -32.87 合计 784737465.97 387983856.28 50.56 4.56 14.37 -7.74说明：1、主营收入 784737465.97 元，与上年同期 750508358.32 元相比有所增加，是收购合流污水治理一期工程所致；和本年度计划 820000000.00 元相比有所降低，主要是受咸潮影响，原水销售量减少所致。 2、成本及费用 387983856.28 元，与上年同期 339243599.97 元和本年度计划 360000000元相比有所增加，主要由于收购合流污水治理一期工程，使营运成本增加所致
32、。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司主要全资附属企业为：上海原水房地产开发经营公司、海南原水房地产开发经营公司和上海原水工贸公司。具体情况如下： 单位：万元单 位注册资本总资产净利润主要经营（或产品）上海原水房地产公司15004050.27237.48房地产开发经营销售海南原水房地产公司20001401.06-9.30房地产开发上海原水工贸公司5001398.80485.72金属、化工、建材 （2）公司主要参股企业为上海新建设发展有限公司，该公司是上海市政府特别批准的对上海市内环、南北高架道路实现专营的企业，经营期至 2017 年 4 月 30 日结束，每年都有稳定的经济
33、收益。2002 年净利润 5.80 亿元。截至报告期末，本公司投资额 8.43 亿元，持有该公司股权 15.5%，每年收益率约 0.71 亿元。 3、主要客户情况 公司主要向上海市自来水市北有限公司、上海市自来水市南有限公司、上海浦东威望迪自来水有限公司销售原水，销售总额 695401793.53 元；向上海市城市排水有限公司提供污水治理业务，业务收入 80256543.92 元。2002 年度原水销售和污水治理业务情况，见本年度报告中的重大关联交易部分。11 4、本公司主要供货方为供电部门。2002 年耗电为 115191634.82 元。占供货总量91.24%。5、在经营中出现的问题与困难
34、及解决方案由于长江咸潮的影响，长江系统原水正常供应面临严重困难，为维持自来水公司的基本需求，年内，公司主要通过对现有水库围堤的加固加高措施，增加库容量；加强对长江氯化物监测，利用二次咸潮间隙期尽快蓄水，以维持供应。目前，长江咸潮有进一步发展的趋势，为从根本上解决长江咸潮对原水的影响，公司正积极进行长江口陈行水库扩容工程的研究。 （二）公司投资情况 报告期内，公司投资额同比增加 1,699,691,135.90元，增加3419.90%。 1、报告期内，公司没有募集资金，也没有前期募集资金延续到本报告期内使用的情况。 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况（1）报告期内，公司收购了上海市
35、城市排水有限公司的上海合流污水治理一期工程资产，收购价为 16.3982 亿元（具体情况见本报告中的重大关联交易部分）。（2）为增强上海公交企业的综合竞争能力，上海电车营运行业实行“ 撤三建一” ，即撤销上海巴士一电公共交通有限公司、上海二电巴士公共交通有限公司和上海三电市南公共交通有限公司（含三电公交公司）建制，组建上海巴士电车有限公司。新组建的上海巴士电车有限公司注册资金2.2亿元，为原三家电车公司注册资本的总和。我公司以原在上海二电巴士公司的出资额（注册资本）和在上海三电市南公司的出资额（注册资本）合计2200万元投入，占上海巴士电车有限公司注册资金10%。该公司已投入正常运行。2002
36、年净利润为758.82万元。（3）报告期内，公司支付受让申通地铁国有法人股款项5849.24万元。股权受让后，本公司持有该公司股份4168.75万股，占总股本的10.56%，是该公司的第二大股东（受让项目的情况见本报告中的重大关联交易部分）。（4）报告期内，公司支付591.44万元，用于预付下属黄浦江原水厂35KW 配电柜改造项目的设备定购。该项目计划投资总额1616万元，2004年完工。 （三）公司财务状况 单位：万元指标2002 年2001 年增减幅度% 变 动 原 因总资产643583.05588945.219.28购入合流污水一期资产股东权益502570.27475924.635.60
37、本年度净利润分配后转入主营业务利润39232.6441122.50-4.60由于咸潮入侵导致原水销售量减少净利润41550.0238872.066.89增加了污水处理业务及投资收益增加现金及现金等价物净增加额-11559.58-56243.43-79.45收购合流污水一期资产需要资金 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了 7 次董事会会议，会议主要内容及决议摘要如下：（1）2002 年 3 月 28 日，公司召开第三届董事会第十四次会议。会议应出席董事 10 人，实际出席 8 人，授权委托 2 人，4 名监事列席了会议，会议由芮友仁董事长主持。会议
38、主要审议并通过了如下事项： 2001 年年度报告及摘要； 2001 年度董事会工作报告；12 2001 年度业务工作报告； 2001 年度财务决算报告； 全额计提投资上海莱福股份有限公司股权的减值准备报告； 2001 年度利润分配预案； 2002 年度利润分配政策报告； 续聘上海上会会计师事务所有限公司为本公司 2002 年审计机构。 本次会议决议公告刊登在2002年3月30日的上海证券报上。（2）2002 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第十五次会议。会议应出席董事 10 人，实际出席 10 人，会议采取通讯表决方式，审议通过了公司2002 年一季度报告。（3）2002 年 5 月
39、 23 日，公司召开第三届董事会第十六次会议。会议应出席董事 10 人，实际出席 7 人，授权委托 3 人，4 名监事列席了会议，会议由芮友仁董事长主持。会议主要审议并通过了如下事项： 2002 年度财务预算报告； 董事会换届事宜； 2002 年度董事、监事报酬和独立董事津贴； 召开 2001 年度股东大会事宜； 修改公司章程议案； 董事会议事规则； 独立董事工作制度； 股东大会议事规则； 公司信息披露内控制度。 本次会议决议公告刊登在2002年5月25日的上海证券报上。 （4）2002 年 6 月 11 日，公司召开第三届董事会第十七次会议。会议应出席董事 10 人，实际出席 8 人，授权委
40、托 2 人，4 名监事列席了会议。会议由芮友仁董事长委托刘强董事主持。会议同意公司控股股东上海市城市建设投资开发总公司提出的关于原水公司收购上海合流污水治理一期工程资产方案。并将其作为临时提案，提请 6 月 26 日召开的 2001 年度股东大会进行审议。 本次会议决议公告刊登在2002年6月13日的上海证券报上。（5）2002 年 6 月 26 日，公司召开第四届董事会第一次会议。会议应出席董事9 人，实际出席 6 人，授权委托 2 人，会议由刘强先生主持。会议主要审议并通过了如下事项： 选举刘强先生为董事长； 聘任吴守培先生为总经理； 聘任由吴守培总经理提名的胡宏良、申一尘先生为副总经理；
41、 聘任由吴守培总经理提名的白磊先生为财务负责人； 聘任由刘强董事长提名的王錞柔女士为董事会秘书。 本次会议决议公告刊登在2002年6月27日的上海证券报上。 （6）2002 年 8 月 22 日，公司召开第四届董事会第二次会议。会议应出席董事 9人，实际出席 9 人，会议采取通讯表决方式，审议通过了公司2002 年半年度报告。 （7）2002 年 10 月 28 日，公司召开第四届董事会第三次会议。会议应出席董事9 人，实际出席 9 人，会议采取通讯表决方式，审议通过了公司2002 年三季度报告。13 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司董事会充分发挥经营班子的积极性，依靠全体职工，
42、克服原水供应受长江咸潮影响的困难，确保了安全优质供水，基本满足了各自来水公司对原水的需求。 （2）筹资 16.4 亿元，完成了上海市合流污水治理一期工程资产收购，进一步拓展了公司的主营业务。（3）筹资 5849.24 万元，完成了受让上海凌桥自来水股份有限公司（现更名为上海申通地铁股份有限公司）4168.75 万股国有法人股的股权转让手续。 （4）实施了 2001 年度利润分配方案。2001 年度股利分配为：每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共计派发现金 94,219,750.70 元。该分配方案已通过上海证券交易所和中国证券登记结算公司上海分公司予以实施。红利分配公告刊登在 2
43、002年 8 月 19 日上海证券报上，派发红利的股权登记日为 2001 年 8 月 23 日，除息日为 2001 年 8 月 24 日，红利发放日为 2001 年 8 月 29 日。 （5）进行了董事换届，选举产生了董事会新一任（第四届）董事长和公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人。 （6）董事会进一步加大了催讨应收水费的协调力度，报告期内，回笼应收水费5.56 亿元，维护了公司和广大股东的利益。 （五）2002 年度利润分配预案2002 年度，公司实现利润 477,577,393.44 元，净利润 415,500,233.63 元。提取10法定公积 41,869,263.71 元(
44、含子公司提取 319,240.35 元)、5法定公益金20,934,631.85 元(含子公司提取 159,620.17 元)，加年初未分配利润 394,693,703.07元，2002 年度可供股东分配的利润为 747,390,041.14 元。董事会四届四次会议研究决定，2002 年度股利分配为：每 10 股，派发现金红利 0.80 元（含税），共计派发现金 150,751,601.12 元，其余可分配利润 596,638,440.02 元结转下一年度。八、监事会报告 （一）监事会的会议情况 报告期内共召开了 7 次监事会会议，会议主要议题内容摘要如下： 1、2002 年 3 月 23 日
45、，公司召开第三届监事会第十二次会议。会议审议了公司的2001 年年度报告和摘要、2001 年度业务工作报告、2001 年度财务决算报告、全额计提投资上海莱福股份有限公司股权的减值准备报告、2001 年度利润分配预案、2002 年度预计利润分配政策报告和续聘上海上会会计师事务所有限公司为本公司 2002 年审计机构及支付报酬事宜，以及监事会的 2001 年度工作。 2、2002 年 4 月 26 日，公司召开第三届监事会第十三次会议。会议以通讯方式审议了公司2002 年一季度报告。 3、2002年5月23日，公司召开第三届监事会第十四次会议。会议审议通过了公司监事会议事规则和监事会换届事宜；。
46、4、2002 年 6 月 11 日，公司召开第三届监事会第十五次会议。会议审议了公司控股股东上海市城市建设投资开发总公司提出的关于原水公司收购上海合流污水治理一期工程资产方案并作为临时提案，提请 6 月 26 日召开的 2001 年度股东大会进行审议。 5、2002 年 6 月 26 日，公司召开第四届监事会第一次会议。会议选举孟森刚先生为公司监事长。14 6、2002 年 8 月 22 日，公司召开第四届监事会第二次会议。会议采取通讯方式，审议了公司2002 年半年度报告。 7、2002 年 10 月 28 日，公司召开第四届监事会第三次会议。会议采取通讯方式，审议了公司2002 年三季度报
47、告。 （二）监事会对公司有关事项的独立意见监事会成员列席了公司的董事会、参加了公司的股东大会，并根据公司法、证券法、上市规则、公司章程的规定，对有关事宜进行了监管。现发表独立意见如下：1、公司决策程序合法，内部控制制度完善。公司董事会能认真执行股东大会各项决议，报告期内未发现董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、公司财务状况良好，2002 年度财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营实绩。上海上会会计师事务所为公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。3、公司收购上海市合流污水治理一期工程资产的价格合理，收购程
48、序合法，没有发现有内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。4、公司向自来水公司销售原水和向排水公司提供污水治理业务的关联交易，不存在内部交易情况，销售价格合理，交易公平，没有损害公司的利益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司自筹资金收购了上海市合流污水治理一期工程资产（详细情况见本年度报告中的重大关联交易部分）。 （三）重大关联交易事项1、2002 年，公司向上海市自来水市南有限公司、上海市自来水市北有限公司、上海浦东威望迪自来水有限公司继续销售原水，销售总额 695401793.53 元。具体情况披露如下： 单位：元序号单 位2002 年销
49、售额占百分比1上海市自来水市北有限公司338400481.5148.66%2上海市自来水市南有限公司269578364.8538.77%3上海浦东威望迪自来水有限公司87422947.1712.57%合计695401793.53100%说明：1、交易双方根据实际销售水量进行结算，并由各自来水公司向本公司支付水费。2002 年，公司应收水费 6.95 亿元，实际收到水费 12.5 亿元（含上年度水费）。报告期末，累计应收水费0.69 亿元。2、上海浦东威望迪自来水有限公司由原上海市自来水浦东有限公司改制而成，于 2002 年9 月 1 日正式运行。2、2002 年，公司自筹资金收购了上海合流污水
50、治理一期工程资产（以下简称合流一期）。本次收购的合流一期资产属上海市城市排水有限公司（以下简称市排水公司）所有。合流一期是上海贯彻“ 国务院关于上海市总体规划方案的批复” 中提出的“ 抓紧治理苏州河、黄浦江的污染，消除江、河黑臭现象” 的要求而进行建设的一项大15型城市排水设施，工程于 1993 年竣工投产,是上海重要的排水、治污工程之一，工程利用长江大水系的稀释扩散能力,解决上海市中心城区的排污问题。合流一期的主要资产包括：截流总管、连接管、支线截流泵站和彭越浦泵站、预处理厂、出口泵站、排放口等。合流一期污水输送能力 170 万立方米/日，目前实际输送量约 160 万立方米/日。合流一期资产
51、的账面值为 1641851416.66 元、评估值为 1639820305.90元。收购合流一期资产的价格为 16.3982 亿元，收购价格的确定主要根据该资产的评估值。合流一期每年的净收益预计可达 0.98 亿元，无同业竞争的问题。2001 年度股东大会审议通过收购该资产的方案后，本公司会同市排水公司抓紧进行了产权变更相关手续，并于 2002 年 7 月 24 日在上海产权交易所完成了产权转让交割事宜。根据与市排水公司签订的资产转让协议，收购款以现金方式支付。2002年 12 月 24 日收购款全部付清。报告期内，市排水公司应向本公司支付污水治理业务费 80256543.92 元，实际支付了
52、 76940000.00 元。占本公司利润总额的 3.54%。由于上述两项交易行为的对方，即上海市自来水市南、市北公司和排水公司均是市城投总公司的全资子公司水务资产经营公司的全资子公司，浦东威望迪自来水有限公司50股权由水务资产经营公司持有，而市城投总公司是本公司的控股股东，因此，上述两相交易行为为关联交易。上述两项交易的定价原则：以满足本公司生产的合理成本和一定的净资产收益率为基本依据，合理制定价格。本公司与各自来水公司及排水公司均能严格履行交易合同,因此不存在损害公司和股东利益的情况。3、1999 年度股东大会审议通过的受让上海市城市建设投资开发总公司持有的上海凌桥自来水股份有限公司（现更
53、名为上海申通地铁股份有限公司）国有法人股项目，在获得财政部财企200272 号文和上海市国有资产管理办公室沪国资预2002110 号文批准后，公司与上海市城市建设投资开发总公司、上海市自来水公司之间办理了股权转让手续，2002 年 9 月 12 日股权转让手续办理完毕，受让款于 2002 年 9月 30 日全部付清（详细情况见本公司刊登在 2002 年 4 月 24 日、5 月 15 日和 9 月 18日上海证券报上的有关信息）。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁资产情况。 2、报告期内公司无提供重大担保事项。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4
54、、报告期内，公司无其他重大合同 （五）公司及持股5以上股东在报告期内或持续到报告期内，无任何承诺事项。 （六）聘任会计师事务所报告期内，继续聘任上海上会会计师事务所有限公司为本公司的审计机构。在该会计师事务所为本公司提供审计服务已连续10年。本报告年度公司支付给该会计事务所的报酬为40万元（2001年度支付年度报告审计费40万元，中期报告审计费10万元），公司不承担其差旅费等费用。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事无受到监管部门处罚的情况。 （八）其他重大事项 公司主持的市科委重大科技攻关项目北支盐水入侵对长江口水源地影响的研究，报告期内经专家组鉴定，获得 2002 年度上海市科技进步一等
55、奖；公司主持的生饮水装置技术开发研究项目，获得上海市科技进步三等奖并被认定为上海市16高新技术项目。 十、财务报告 公司的审计报告、财务报表、会计报表附注（见附件） 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上海市原水股份有限公司二00三年三月二十六日17审计报告上会师报字(03)第 408 号上海市原水股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合
56、并资产负债表及 2002年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。上海上会 中国注册会计师会计师事务所有限公司 耿磊、吴敏中国 上海 二 三年三月二
57、十六日一、公司简介本公司系于 1992 年 7 月 21 日经上海市建设委员会“ 沪建经(92)第 657 号” 文批准，由上海市自来水公司水源厂和月浦水厂长江引水部分组成并改制成立的股份有限公司，公司股票于 1993 年5 月 18 日在上海证券交易所上市交易，公司属公用事业行业，经营范围包括：原水供应、自来水开发、给水工程建设和排管施工工程，其主要产品包括：输出原水等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、会计制度执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计制度和企业会计准则及其相关补充规定。2、会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3、记账本位币人民币
58、。4、记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则提取相应的减值准备。5、现金等价物的确定标准指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。6、短期投资核算方法(1)短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。(2)短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。(3)短期投资的现金股利或利息应于实际收到时，冲减投资的账面价值。(4)短期投资跌价准备确认标准：持有的短期投资，期末将成本与市价进行比较，成本高
59、于市价部分计提短期投资跌价准备。(5)短期投资跌价准备计提方法：期末单个投资项目的市价低于成本的，按其差额分别提取，计入当期损益。7、 坏账核算方法(1)坏账损失确认标准：因债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项。债务人五年未能履行义务，经董事会研究无法收回的应收款项。18(2)坏账核算方法：应收款项(包括应收账款和其他应收款)坏账核算采用备抵法。(3)坏账准备确认标准：公司在年末根据年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。(4)坏账准备计提方法：按期末应收款项剔除不计提部分后的余额按账龄分析法计提，提取比例为：1 年以内按期末余额的 0%计提12 年按期末余额
60、的 10%计提23 年按期末余额的 15%计提34 年按期末余额的 20%计提45 年按期末余额的 30%计提5 年以上按期末余额的 100%计提不计提坏账准备的应收款项为应收原水供应款和应收污水处理款以及合并抵消债权。应收对象是受产业政策支持的公用事业企业，具有收入稳定、资金信誉较好的特点。8、存货核算方法(1)存货包括原材料、低值易耗品、库存商品、房地产开发成本及开发产品等。(2)原材料以计划成本核算，月末进行材料成本差异调整。(3)库存商品以实际成本核算，发出时采用一次加权平均法核算。(4)低值易耗品以实际成本核算，发出时采用移动加权平均法核算。(5)开发用土地的核算方法：纯土地开发项目
61、：其费用支出单独构成土地开发成本。连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。(6)公共配套设施费用的核算方法：不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本。能有偿转让的公共配套设施设备：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。(7)出租开发产品及周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限、折旧年限采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。(8)存货跌价准备确认标准：对于期末由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，应提取存货跌价准备，母公司所属非独立核
62、算单位专供修理用的的库存备品、备件不计提存货跌价准备。(9)存货跌价准备计提方法：公司采用存货成本与可变现净值孰低的原则计提跌价准备，并按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额确定计提金额并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。(10) 开发产品、开发成本的跌价准备确认标准和计提方法：按周边楼盘(可比较)的市场售价，结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，如预计的售价低于成本则按差价对其计提跌价准备。9、长期投资核算方法 (1)长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现
63、或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他等。 (2)长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。(3)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。(4)长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。(5)长期股权投资股票投资按成本法核算。19其他股权投资：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表
64、决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。股权投资差额：上述中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额，在 “长期股权投资-股权投资差额”中核算，并在期末摊销，计入当期损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限，没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。(6)长期投资减值准备确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，预计不可收回部分应计提长期
65、投资减值准备。(7)长期投资减值准备计提方法：期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取，计入当期损益。10、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“ 投资收益” ，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“ 投资收益” ；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。11、固定资产及折旧(1)单位价值在 2,000 元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产， 按购建时的实际成本计价。(2)折旧方法： 采用个别折旧率，按年限平
66、均法计算折旧，残值率均为 4%。(3)公司固定资产分类及使用年限固定资产类别使用年限年折旧率房屋及建筑物10 年-45 年9.6%-2.1%专用设备20 年-25 年4.8%-3.84%通用设备6 年-28 年16%-3.42%管网25 年3.84% 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，则按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；虽
67、然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；已遭毁损，以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 (1)核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 (2)公司于期末或者至少于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，并存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目
68、无论在性能上，在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 13、借款费用为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。20(1)借款费用会计处理的具体方法因购建固定资产发生的利息，在同时符合下列三项条件时予以资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款费用利息，于发生
69、当期确定为费用。(2)利息费用资本化的原则：利息的资本化金额按如下公式计算：本会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率累计支出加权平均数按如下公式计算：累计支出加权平均数=(每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用的月数 会计期间涵盖的月数)资本化率按如下原则确定：a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；b.为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均率。加权平均率按如下公式计算：加权平均率=专门借款当期实际发生的利息之和 专门借款本金加权平均数 100%其中，“ 专门借款本金加权平均数” 按如下公式计算：专门借款本
70、金平均数=每笔专门借款本金 每笔借款实际占用的月数 会计期间涵盖的月数14、无形资产计价和摊销方法(1)无形资产是指公司为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的没有实物形态的非货币性长期资产。在购入时按实际成本计价并在下列预计收益期内平均摊销：种类摊销年限土地使用权50 年用电使用权50 年房屋使用权45 年 (2)无形资产减值准备：公司定期或者至少于每年年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开办费先在长
71、期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。16、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时
72、间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同21金额结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按
73、已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。18、合并会计报表的编制方法按照合并会计报表暂行规定，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益
74、性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上编制合并会计报表。 公司对母公司(包括非独立核算单位：黄浦江原水厂、长江原水厂、松浦原水厂、饮用水分公司)和其下属全资子公司(上海原水房地产开发经营公司、上海原水工贸公司、海南原水房地产开发经营公司，以及上海丰源房地产发展有限公司)，以及上海众毅工业控制技术有限公司(由上海原水工贸公司投资占股权比例为 80%)采用权益法核算并编制合并会计报表。19、会计政策变更本期无会计政策变更事项。 20、预计负债与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：(1)该义务是企业承担的现时义务；(2)该义务履行很可能导致经济利
75、益流出企业；(3)该义务金额能够可靠地计量。21、未确认投资损失根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“ 未分配利润” 项目上增设“ 减：未确认的投资损失” 项目；同时在利润及利润分配表的“ 少数股东损益” 项目下增设“ 加：未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。三、主要税项1、流转税：(1)增值税：上
76、海市原水股份有限公司纯水分公司销售纯水按 13%交纳增值税，销售饮水机按17%交纳增值税。上海原水工贸公司按 17%交纳增值税。(2)营业税：营业税税率 5%。公司本部 2002 年 1-12 月的原水销售营业税仍按 1993 年 12 月 31日上海市税务局第四分局有关批复同意予以免征；公司本部 2002 年 7-12 月的污水处理收入按5%计税。2、所得税：税率 15%。四、控股子公司情况子公司名称注册资本经营范围合并报表投 资 额所占比例是否合并海南原水房地产开发经营公司20,000,000.00房地产开发20,000,000.00100%是上海原水房地产开发经营公司15,000,000
77、.00房地产开发经营销售15,000,000.00100%是上海原水工贸公司5,000,000.00金属化工建材5,000,000.00100%是上海丰源房地产发展有限公司5,000,000.00房地产开发经营销售5,000,000.00100%是上海众毅工业控制技术有限公司1,000,000.00计算机软硬件、通讯设备的开发咨询、经营800,000.0080%是22五、合并会计报表项目附注(单位：人民币元) 1、货币资金项目期末数期初数外币金额汇率人民币金额外币金额汇率人民币金额现金-36,254.45-90,922.29小计-36,254.45-90,922.29银行存款-310,950,
78、268.64-435,993,883.00小计-310,950,268.64-435,993,883.00其他货币资金-36,984,606.64-27,482,080.53小计-36,984,606.64-27,482,080.53合计-347,971,129.73-463,566,885.822、短期投资(1)账面价值项目期末数投资金额跌价准备账面价值市价债券投资-国债 21(7)债券61,797,598.50205,398.5061,592,200.0061,592,200.00股权投资-中国联通39,958,463.50-39,958,463.5046,734,029.05债券投资-国
79、债 21(10)债券31,461,520.001,385,110.0030,076,410.0030,076,410.00股权投资-大众科创37,659.5017,359.5020,300.0020,300.00合计133,255,241.501,607,868.00131,647,373.50138,422,939.05项目期初数投资金额跌价准备账面价值市价股权投资-苏福马91,440,969.83-91,440,969.8393,679,474.68债券投资-国债 21(3)债券79,956,594.00-79,956,594.0082,568,060.00债券投资-国债 21(10)债券
80、73,627,800.00-73,627,800.0073,678,900.00债券投资-国债 20(4)债券49,727,506.50799,606.5048,927,900.0048,927,900.00债券投资-国债 96(6)债券30,499,089.54-30,499,089.5431,715,942.76股权投资-中国石化27,084,229.283,317,869.2823,766,360.0023,766,360.00债券投资-国债 20(4)债券20,048,673.65-20,048,673.6520,188,077.00债券投资-国债 21(7)债券20,001,061.
81、08-20,001,061.0820,006,981.40股权投资-电广传媒3,116,894.41320,923.892,795,970.522,795,970.52股权投资-基金兴业1,192,947.47234,281.47958,666.00958,666.00股权投资-辽河油田941,363.952,361.90939,002.05939,002.05股权投资-强生控股830,655.44-830,655.44840,648.90股权投资-宝钢股份206,500.0011,000.00195,500.00195,500.00股权投资-大众科创38,247.5010,107.5028,
82、140.0028,140.00股权投资-恒丰纸业7,090.00-7,090.0016,400.00股权投资-江西铜业6,810.00-6,810.00-合计398,726,432.654,696,150.54394,030,282.11400,306,023.3123(2)短期投资跌价准备期初余额本期计提数本期转回数期末余额股权投资-股票3,896,544.047,252.003,886,436.5417,359.50债券投资-国债799,606.50790,902.00-1,590,508.50合计4,696,150.54798,154.003,886,436.541,607,868.00
83、计提短期投资跌价准备按 2002 年期末的股票、债券收盘价。(3)上述投资变现不存在重大变现限制因素。(4)期末比期初减少 66.59%，系购买合流污水一期资产需要现金，故公司及时减少股票、债券投资。3、应收账款(1)账面价值账龄期末数金额占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例1 年以内74,228,474.9398.19%-74,228,474.930.00%12 年372,898.150.49%37,289.82335,608.3310.00%23 年550,000.000.72%82,500.00467,500.0015.00%34 年461,370.000.60%92,274
84、.00369,096.0020.00%合计75,612,743.08100.00%212,063.8275,400,679.26 账龄期初数金额占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例1 年内627,147,254.8499.78%-627,147,254.840.00%12 年 625,071.870.09% 62,507.19 562,564.6810.00%23 年761,670.000.13%114,250.50 647,419.5015.00%合计628,533,996.71100.00%176,757.69628,357,239.02 (2) 无持本公司 5%(含 5%)以
85、上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 73,478,573.23 97.18% 625,544,667.23 99.52% (4)期末比期初减少 88%系公司加大催讨力度积极回笼资金所致。 4、其他应收款(1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 1,243,663.43 27.36% - 1,243,663.43 0.00% 12 年 13,850.00 0.31% 1,385.00 12,465.00 10.
86、00% 23 年 58,300.00 1.28% 8,745.00 49,555.00 15.00% 45 年 50,000.00 1.10% 15,000.00 35,000.00 30.00% 5 年以上 3,179,579.90 69.95% 3,179,579.90 - 100.00% 合计 4,545,393.33 100.00% 3,204,709.90 1,340,683.43 24 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 2,197,079.71 28.72% - 2,197,079.71 0.00% 12 年 444,131.1
87、3 5.80% 44,413.11 399,718.02 10.00% 23 年 1,752,000.00 22.90% 262,800.00 1,489,200.00 15.00% 34 年 50,000.00 0.65% 10,000.00 40,000.00 20.00% 45 年 18,549.90 0.24% 5,564.97 12,984.93 30.00% 5 年以上 3,188,530.00 41.69% 3,188,530.00 - 100.00% 合计 7,650,290.74 100.00% 3,511,308.08 4,138,982.66 (2)无持本公司 5%(含
88、5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)本期冲销的其他应收款 应收款项的性质 金额 理由 长期宕账的应收款项 130,000.00 对方公司破产 (4)列示其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 3,888,623.9985.55% 5,669,819.9374.11% 5、预付账款期末数期初数余额比例余额比例1 年以内1,602,597.40100.00%972,060.5296.18%1-2 年-38,627.763.82%合计1,602,597.40100.00%1,010,688.28100.00
89、%预付账款中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股东的股东单位的款项。 6、存货(1)账面价值项目期末数期初数金额跌价准备账面价值金额跌价准备账面价值房地产项目-开发产品56,023,309.5232,141,497.8923,881,811.6358,920,262.4532,366,725.2926,553,537.16原材料1,427,714.61-1,427,714.611,027,780.14-1,027,780.14库存商品411,421.35-411,421.352,363,219.681,957,093.90406,125.78低值易耗品82,626.41-82,626.4
90、177,812.05-77,812.05包装物6,192.64-6,192.64-合计57,951,264.5332,141,497.8925,809,766.6462,389,074.3234,323,819.1928,065,255.13 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数房地产项目 -开发产品 32,366,725.29 - 225,227.40 32,141,497.89库存商品1,957,093.90-1,957,093.90-合计 34,323,819.19 - 2,182,321.30 32,141,497.89 (3)开发产品 项目名称 地址 竣工时间 期
91、初数 本期增加 本期减少 期末数 嘉海花园 海南省三亚市 1996 年 12 月 40,384,847.78 - - 40,384,847.78 海宏大厦 上南路 2979 号 2001 年 09 月 7,868,145.00 251,034.13 2,536,804.14 5,582,374.99 制造局路 制造局路 208 弄 1998 年 10 月 4,484,538.61 - 750,757.99 3,733,780.6225 庆宁寺 金桥路 188 号 1993 年 12 月 3,057,354.64 94,129.92 - 3,151,484.56 共和新路仓库 共和新路 619
92、弄 1998 年 09 月 1,466,888.00 45,445.15 - 1,512,333.15 李子园 真南路 822 弄 390 支弄 2000 年 09 月 1,445,730.42 - - 1,445,730.42 眉州路 眉州路 135 弄 1997 年 12 月 212,758.00 - - 212,758.00 合计 58,920,262.45 390,609.20 3,287,562.13 56,023,309.52 7、待摊费用类别期末结存的原因期末数期初数养路费摊销期内77,075.0064,463.00修理费摊销期内2,743.2214,495.75运输费摊销期内2
93、,182.974,212.00低值易耗品摊销期内4,057.00421.00合计86,058.1983,591.75 8、长期股权投资 (1)账面价值项目期末数期末余额股权投资差额减值准备账面价值股票投资93,385,939.00-2,740,000.0090,645,939.00其他股权投资953,075,001.87-953,075,001.87合计1,046,460,940.87-2,740,000.001,043,720,940.87项目期初数期初余额股权投资差额减值准备账面价值股票投资34,893,545.00-2,740,000.0032,153,545.00其他股权投资1,005
94、,504,640.56-1,005,504,640.56合计1,040,398,185.56-2,740,000.001,037,658,185.56(2)股票投资被投资公司名称股份类别股票数量占被投资公司注册资本比例初始投资额期末余额 期末市价申通地铁法人股41,687,50010.56%58,492,394.0058,492,394.00无巴士股份法人股33,264,0004.58%30,528,000.0030,528,000.00无莱福股份法人股1,300,0002.67%2,740,000.002,740,000.00无海南高速法人股355,0000.036%960,275.0096
95、0,275.00无界龙实业法人股149,5000.134%433,550.00433,550.00无申达股份法人股105,6000.031%231,720.00231,720.00无合计93,385,939.0093,385,939.00 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资被投资单位名称投资期限占被投资单位注册资本比例投资金额上海新建设发展有限公司17 年15.50%843,137,335.04上海邦联创业投资有限公司20 年7.6437% 49,200,000.00上海建富投资有限公司30 年20.00%30,000,000.00上海巴士电车有限公司30 年10.00%22,00
96、0,000.00上海原水空间膜技术有限公司10 年40.00%4,000,000.00上海管道纯净水有限责任公司不约定10.00%1,878,436.00上海原水环保实业发展有限公司10 年20.00%1,000,000.00上海华丰环宇绒线有限公司10 年10.00%1,000,000.00上海祥生保险代理公司20 年10.00%500,000.00上海绿园农村信用合作社不约定1.58%200,000.00上海原水房产物业部10 年18.00%90,000.00合计953,005,771.0426 (4) 长期股权投资权益法核算披露内容 (A) 本期变动 被投资单位名称 期初 余额 本期增
97、加投资 本期减 少投资 本期被投资单 位权益增减额 本期分得 现金红利 期末余额上海原水空间膜技术有限公司 - 4,000,000.00 - 25,424.67 - 4,025,424.67 (B) 累计变动 被投资单位名称 初始投 资成本 累计追加 投 资 额 累计减少 投 资 额 被投资单位权 益累计增减额 累计分得 现金红利 期末余额上海原水空间膜技术有限公司 4,000,000.00 - - 25,424.67 - 4,025,424.67 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 股票-莱福股份 2,740,000.00 - - 2,740
98、,000.00 经营不善面临清算 合计 2,740,000.00 - - 2,740,000.00 (6)上述投资除莱福股份正在清算，投资变现存在不确定性因素外，其他投资不存在投资变现及收益汇回的限制。 9、长期债权投资(1)账面价值期末数期初数期末余额减值准备账面价值期初余额减值准备账面价值其他债权投资3,048,688.971,829,213.381,219,475.595,048,688.972,524,344.492,524,344.48合计3,048,688.971,829,213.381,219,475.595,048,688.972,524,344.492,524,344.48
99、(2)其他债权投资被投资单位名称初始投资成本年利率到期日应计利息累计应收利息累计已收利息期末余额期初余额昆山开发区总公司2,352,126.80-2,306,166.802,306,166.80上海物资协作开发保税行3,142,522.17-742,522.172,742,522.17合计5,494,648.97-3,048,688.975,048,688.97 (3)长期债权投资减值准备 债券种类 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 昆山开发区总公司 1,153,083.40 230,616.68 - 1,383,700.08 委托贷款逾期三年 上海物资协作开发保税行 1,37
100、1,261.09 - 925,747.79 445,513.30 合计 2,524,344.49 230,616.68 925,747.79 1,829,213.38 10、固定资产及累计折旧项目期初余额本期增加本期减少期末余额原值房屋及建筑物565,410,324.54284,061,440.075,704,297.41843,767,467.20专用设备398,357,386.7473,600,663.6971,797.36471,886,253.07通用设备426,727,874.43115,834,172.171,803,284.61540,758,761.99管网2,858,749,
101、149.78993,420,131.84658,303.853,851,510,977.77合计4,249,244,735.491,466,916,407.778,237,683.235,707,923,460.03累计折旧房屋及建筑物134,855,432.9226,289,715.20517,681.57160,627,466.55专用设备85,016,828.0421,782,419.7614,350.38106,784,897.42通用设备139,267,933.9436,715,829.991,129,951.55174,853,812.38管网608,575,852.92126,1
102、21,741.69316,756.52734,380,838.09合计967,716,047.82210,909,706.641,978,740.021,176,647,014.44净值3,281,528,687.674,531,276,445.5927注 1：本期在建工程转入固定资产的金额为 38,624,430.28 元，其中 30,249,296.48 元系机泵改造工程建设完工转入。注 2：固定资产原值期末余额 5,707,923,460.03 元。其中固定资产预估的原值为 2,448,994,400.00元，是下属非独立核算单位松浦原水厂的固定资产-黄浦江上游二期引水工程项目已投入使用
103、但尚未办理竣工决算手续。这部分预估固定资产的分类和计提折旧按照财政部颁布的工业企业财务制度的规定执行，自投入使用始起采用直线法预提折旧，详见下表：项目固定资产原值累计折旧固定资产净值本期折旧房屋及建筑物208,265,375.0032,432,918.41175,832,456.596,900,628.59通用设备180,935,318.0058,581,432.99122,353,885.0112,462,956.13专用设备258,265,075.0058,525,603.61199,739,471.3912,396,723.60管网1,801,528,632.00376,941,499.
104、281,424,587,132.7267,975,591.66合计2,448,994,400.00526,481,454.291,922,512,945.7199,735,899.98 注 3：公司下属非独立核算单位长江原水厂所属的长江引水一期工程于今年竣工决算,原暂估价是 139,639,900.00 元，决算价为 133,980,045.64 元，差异数是为 5,659,854.36 元。公司因为按照实际成本调减原来的暂估原价所以调减原已计提的折旧 11,021,505.28 元，同时调增年初留存收益 9,368,279.49 元，其中调增盈余公积 1,405,241.91 元，调增未分配
105、利润 7,963,037.58 元。 注 4：本期固定资产新增 1,466,916,407.77 元中，其中 1,422,860,687.06 元是向关联方上海市城市排水有限公司收购的合流污水治理运营资产。 期末比期初增加 34.33%系购买合流污水一期资产所致。 11、固定资产减值准备期初数本期计提数本期转回数期末数房屋及建筑物30,040.33-30,040.33专用设备3,578,550.75-3,578,550.75通用设备690,509.04-58,724.00631,785.04运输设备138,937.35-138,937.35管网28,927,000.00-28,927,000.
106、00合计33,365,037.47-58,724.0033,306,313.4712、工程物资类别期末数期初数生物预处理97,948.84-黄浦江机泵改造-242,118.84合计97,948.84242,118.84 13、在建工程 (1)账面价值类别期末数期初数原值83,023,554.3970,312,001.36减值准备-账面价值83,023,554.3970,312,001.36 (2) 增减变动工程名称期初数本期增加本期转入固定 资 产 数其他减少数期末数本期利息资本化率吴淞支线复排工程19,792,116.452,520,000.00-22,312,116.45-黄浦江停役管渠修
107、理工程-22,200,000.00-22,200,000.00-松浦调压池顶棚结构工程-14,333,388.00-14,333,388.00-生物预处理-6,384,766.51-6,384,766.51-28严桥 35KV高配更改工程-5,914,180.00-5,914,180.00-更改项目1,891,737.004,590,299.00436,080.00873,256.005,172,700.00-预付购房款10,810,209.43-8,381,246.002,428,963.43-黄浦临江前池旋转滤网改造370,000.001,610,000.00-1,980,000.00-临
108、江取水口拦污网加固-860,835.00-860,835.00-临江新泵站房止回阀改造-542,500.00-542,500.00-大修理项目9,511.005,502,725.853,020,049.642,031,444.21460,743.00-严桥泵站清水管改造-297,437.00-297,437.00-临江调节池吸泥行车-80,000.00-80,000.00-临江取水吸泥行车改造-50,000.00-50,000.00-黄浦严桥 35kv 高压改造600.005,325.00-5,925.00-黄浦江机泵改造30,249,296.48-30,249,296.48-黄浦江上游二期工
109、程修补工程2,874,031.00-2,874,031.00-卢浦大桥复排工程2,519,500.00181,911.00-2,701,411.00-松浦 PLC(计算机控制系统)改造工程1,250,000.00250,000.001,500,000.00-松浦旋转滤网245,000.00111,334.00356,334.00-黄浦临江取水口新做拦污网300,000.00841,183.001,141,183.00-严桥调压空气排放阀改造-660,148.16660,148.16-陈行水库加高加固工程-4,247,700.00-4,247,700.00-其他-1,261,339.001,26
110、1,339.00-合计70,312,001.3672,445,071.5238,624,430.2821,109,088.2183,023,554.39 以上项目资金来源均为自筹，无资本化的利息支出。 (3)在建工程减值准备 公司本期末在建工程未存在减值。 14、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 225,940,176.32 11,298,913.52 减值准备 - - 账面价值 225,940,176.32 11,298,913.52 (2)增减变动项目期初数本期增加本期转出本期摊销期末数土地使用权-200,906,100.00-2,009,061.00198,897,03
111、9.00用电使用权-15,368,430.00-153,684.3015,214,745.70房屋使用权11,298,913.52829,771.36-300,293.2611,828,391.62合计11,298,913.52217,104,301.36-2,463,038.56225,940,176.32 (3)其他资料项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限土地使用权* 外购 200,906,100.00 2,009,061.00 198,897,039.00 49用电使用权* 外购 15,368,430.00 153,684.30 15,214,745.70 49房屋
112、使用权 外购 14,624,906.25 2,796,514.63 11,828,391.62 38-44 年合计 230,899,436.25 4,959,259.93 225,940,176.32 *：期末上述资产的产权过户手续尚在办理中。29 (4)无形资产减值准备 公司本期末无形资产未存在减值。 (5)期末比期初增加 1,899.66%系公司购买合流污水一期资产所致。 15、短期借款 (1)借款条件期末数期初数币种汇率人民币金额币种汇率人民币金额信用借款人民币1.00680,000,000.00人民币1.00300,000,000.00保证借款*人民币1.0080,000,000.00
113、人民币1.00-合计760,000,000.00300,000,000.00 *：由上海水务资产经营公司担保。(2)期末比期初增加 153.33%系公司需购买合流污水一期资产需要现金，故公司增加借款。16、应付账款期末数期初数余额14,279,536.3116,729,335.76其中：账龄超过 3 年的余额49,298.0030,298.00无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。17、预收账款期末数期初数余额7,999,221.98573,570.00其中：账龄超过 1 年的余额1,570.001,570.00 无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
114、单位款项。18、应付股利股份类别期末数期初数欠付原因国家股79,021,018.1649,388,136.352002 年未支付的现金红利个人股45,074,023.4828,212,821.702002 年和历年未支付的现金红利法人股37,760,761.9625,556,404.692002 年和历年未支付的现金红利合计161,855,803.60103,157,362.7419、应交税金税种法定利率期末数期初数所得税15%46,765,622.5949,013,925.82营业税5%6,816,443.482,530,025.16城建税应交流转税的 7%476,990.00181,827
115、.03个人所得税超额累进税率25,058.49-增值税17%-56,894.07-193,471.39土地增值税-99,156.84合计54,027,220.4951,433,149.78 20、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 204,424.29 77,925.87 应交流转税的 3% 河道管理费 50,717.54 6,045.23 应交流转税的 1% 堤防维护费 23,078.09 25,825.52 应交流转税的 1%，已停交 义务兵优待金 6,918.92 7,792.55 应交流转税的 0.3%，已停交 合计 285,138.84 117,589.17
116、30 21、其他应付款 期末数 期初数 余额 410,288,128.43 348,052,199.54 其中：账龄超过 3 年的余额 247,352,269.86 257,507,123.13 (1)无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)金额较大的其他应付款 性质及内容 期末数 期初数 账龄 黄浦江上游二期工程款 200,270,084.33 200,270,084.33 三年以上 临江取水工程款 21,631,464.01 23,269,226.48 二年以内 外环线 DN1200 钢管复排工程 22,594,871.00 21,850,971.00 二年以
117、上 22、预提费用类别期末结存余额的原因期末数期初数贷款利息12 月 21 日至 31 日的利息957,600.00536,250.00开发成本原水房产公司预提开发产品成本212,973.00212,973.00修理费泰康路，瞿溪路自来水管网修理费-134,028.00合计1,170,573.00883,251.00 23、一年内到期的长期负债 类别 期末数 期初数 备注 信用借款 - 10,225,416.66 长期借款利息 担保借款 - 303,600.00 长期借款利息 合计 - 10,529,016.66 24、长期借款借款条件期末数期初数币种汇率人民币金额币种汇率人民币金额保证借款人
118、民币1.00-人民币1.00198,500,000.00信用借款人民币1.00-人民币1.00100,000,000.00合计-298,500,000.00 期末比期初减少 100%系公司为降低财务费用归还利率高的长期借款所致。 25、股本期初数本次变动增减(、-)期末数送股资本公积转增其他小计一、尚未流通股份1、发起人股份987,762,727.00-987,762,727.00其中：国家拥有股份987,762,727.00-987,762,727.002、募集法人股335,780,825.00-335,780,825.003、社会公众股转配股-尚未流通股份合计1,323,543,552.0
119、0-1,323,543,552.00二、已流通股份境内上市的人民币普通股560,851,462.00-560,851,462.00已流通股份合计560,851,462.00-560,851,462.00三、股份总数1,884,395,014.00-1,884,395,014.00 26、资本公积项目期初数本期增加数本期减少数期末数股本溢价2,079,195,894.95-2,079,195,894.95合计2,079,195,894.95-2,079,195,894.9531 27、盈余公积 本期变动及说明项目期初数本期增加数本期减少数期末数法定盈余公积283,053,809.1341,869
120、,263.71-324,923,072.84法定公益金102,021,026.2920,934,631.85-122,955,658.14任意盈余公积31,764,297.53-31,764,297.53合计416,839,132.9562,803,895.56-479,643,028.51 28、未分配利润本期净利润415,500,233.63加：期初未分配利润394,693,703.07 其他转入-可供分配的利润810,193,936.70减：提取法定盈余公积41,869,263.71 提取法定公益金20,934,631.85 提取任意盈余公积- 提取职工奖励及福利基金- 提取储备基金-
121、提取企业发展基金- 利润归还投资-可供投资者分配的利润747,390,041.14减：应付优先股股利- 提取任意盈余公积- 应付普通股股利150,751,601.12 转作股本的普通股股利-期末未分配利润596,638,440.02 注：根据 2003 年第四届董事会第四次会议决议，本公司 2002 年度利润分配预案为：每 10 股派发现金红利 0.80 元(含税)。 29、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 上期 主营业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 原水销售 695,401,793.53 319,210,601.36 745,378,276.71 334
122、,669,267.61 污水处理 80,256,543.92 61,153,798.62 - - 房地产销售 4,157,217.00 3,287,562.13 1,787,400.00 1,828,662.40 商品贸易 2,747,425.24 3,371,970.06 1,313,695.39 1,261,379.36 计算机开发及销售 2,174,486.28 959,924.11 2,028,986.22 1,484,290.60 合计 784,737,465.97 387,983,856.28 750,508,358.32 339,243,599.97 公司向前五名客户销售总额及占
123、公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 前五名客户销售总额合计 775,658,337.4598.84% 747,372,404.8699.59% 32 30、主营业务税金及附加 税种 本期 上期营业税4,233,659.8627,430.19城建税295,952.146,502.52教育费附加126,693.472,786.79河道管理费44,069.656.15义务兵优待金-674.067.37堤防维护费-2,246.8824.56 土地增值税-270,209.713,000.00 合计4,427,244.4739,757.58 31、其他业务利润类别收入金额
124、成本金额其他业务利润本期上期本期上期本期上期咨询收入2,850,000.00-158,175.00-2,691,825.00-房产中介代理收入614,300.00167,389.7863,575.00147,513.54550,725.0019,876.24纯水、纯水机销售收入2,479,791.791,681,481.842,445,395.871,937,470.4434,395.92-255,988.60软件销售-31,125.00-1,736.00-29,389.00合计5,944,091.791,879,996.622,667,145.872,086,719.983,276,945.
125、92-206,723.36 32、财务费用类别本期上期利息支出35,902,523.4278,683,581.94减：利息收入5,374,489.1310,876,897.10汇兑损失-减：汇兑收益-其他7,101.356,036.94合计30,535,135.6467,812,721.78 33、投资收益项目本期上期非控股公司分配来的利润注 193,036,148.7771,191,268.73债券投资收益31,263,836.7429,343,280.77股票投资收益10,279,951.0838,636,929.39短期投资减值准备3,088,282.54-4,669,852.54委托贷
126、款减值准备695,131.1173,515.10委托贷款收益364,908.233,921,672.66转让股权收益-10,299.65长期投资减值准备-2,740,000.00合计138,728,258.47135,746,514.46 注 1：公司长期投资上海新建设发展有限公司 8.43 亿元，投资期限为 17 年，每年投资回报额约为 7,117.65 万元，在期末已全额收到现金。33 注 2：上述投资收益汇回不存在重大限制。 34、营业外收入主要项目类别本期上期赔款收入2,535,045.00736,547.00处理固定资产净收益32,343.187,000.00废品收入-58,482.
127、00其他224,904.36-合计2,792,292.54802,029.00 35、营业外支出主要项目类别本期上期处理固定资产净损失5,387,135.081,454,975.89滞纳金6,033.79-罚款100.00 10,985.93固定资产减值准备-58,724.002,967,930.68其他565.00 4,497.50合计5,335,109.874,438,390.00 36、支付的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的分项列示如下：项目本期办公费用及其他32,901,649.01管网维修及养护费用14,817,241.98六、母公司会计报表附注(单位：人民币元)1、应收账款
128、(1)账面价值账龄期末数金额占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例1 年以内72,552,782.58100.00%-72,552,782.580.00%合计72,552,782.58100.00%-72,552,782.58 账龄期初数金额占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例1 年以内625,383,131.08100.00%-625,383,131.080.00%合计625,383,131.08100.00%-625,383,131.08 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名欠款户合
129、计 72,458,038.14 99.87% 625,000,539.08 99.95% 34 2、其他应收款(1)账面价值账龄期末数金额占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例1 年以内57,978,770.7399.73%-57,978,770.730.00%1-2 年13,850.000.02%1,385.0012,465.00 10.00%2-3 年58,300.000.10%8,745.0049,555.00 15.00%4-5 年50,000.000.09%15,000.0035,000.00 30.00%5 年以上36,549.900.06%36,549.90- 100.
130、00%合计58,137,470.63100.00%61,679.9058,075,790.73 账龄期初数金额占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例1 年以内121,003,882.6899.54%-121,003,882.680.00%1-2 年444,131.130.37%44,413.11399,718.02 10.00%2-3 年22,000.000.02%3,300.0018,700.00 15.00%3-4 年50,000.000.04%10,000.0040,000.00 20.00%4-5 年18,549.900.01%5,564.9712,984.93 30.00%
131、5 年以上22,000.000.02%22,000.00- 100.00%合计121,560,563.71100.00%85,278.08121,475,285.63 (2)列示其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名欠款户金额合计 57,743,778.5599.32% 120,712,594.5899.29% 3、长期股权投资 (1)账面价值项目期末数期末余额股权投资差额减值准备账面价值股票投资93,154,219.00-2,740,000.0090,414,219.00其他股权投资955,492,023.47-
132、955,492,023.47合计1,048,646,242.47-2,740,000.001,045,906,242.47项目期初数期初余额股权投资差额减值准备账面价值股票投资34,661,825.00-2,740,000.0031,921,825.00其他股权投资1,007,505,975.72-1,007,505,975.72合计1,042,167,800.72-2,740,000.001,039,427,800.72(2)股票投资被投资公司名称股份类别股票数量占 被 投 资 公 司注册资本的比例初始投资额期末余额期末市价申通地铁法人股41,687,50010.56%58,492,394.
133、0058,492,394.00 无巴士股份法人股33,264,0004.58%30,528,000.0030,528,000.00 无莱福股份法人股1,300,0002.67%2,740,000.002,740,000.00 无海南高速法人股355,0000.036%960,275.00960,275.00 无界龙实业法人股149,5000.134%433,550.00433,550.00 无合计93,154,219.0093,154,219.00 35 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资被投资单位名称投资期限占被投资单位注册资本比例投资金额上海新建设发展有限公司17 年15.50
134、%843,137,335.04上海邦联创业投资有限公司20 年7.6437% 49,200,000.00上海建富投资有限公司30 年20.00%30,000,000.00上海巴士电车有限公司30 年10.00%22,000,000.00海南原水房地产开发经营公司20 年100.00%20,000,000.00上海原水房地产开发经营公司不约定100.00%15,000,000.00上海原水工贸公司不约定100.00%5,000,000.00上海管道纯净水有限责任公司不约定10.00%1,878,436.00上海祥生保险代理公司20 年10.00%500,000.00上海绿园农村信用合作社不约定1
135、.58%200,000.00合计986,915,771.04 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A) 本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 加投资 本期减 少投资 本期被投资单 位权益增减额 本期分得 现金红利 期末余额 上海原水工贸公司 3,145,141.32 - - 4,857,170.35 - 8,002,311.67 上海原水房地产开发经营公司 - - - 573,940.76 - 573,940.76 海南原水房地产开发经营公司 - - - - - - 合计 3,145,141.32 - - 5,431,111.11 - 8,576,252.43(B) 累计变动 被投资
136、单位名称 初始投 资成本 累计追加 投 资 额 累计减少 投 资 额 被投资单位权 益累计增减额 累计分得 现金红利 期末余额 上海原水工贸公司 5,000,000.00 - - 3,002,311.67 - 8,002,311.67 上海原水房地产开发经营公司 15,000,000.00 - - -14,426,059.24 - 573,940.76 海南原水房地产开发经营公司 20,000,000.00 - - -20,000,000.00 - - 合计 40,000,000.00 - - -31,423,747.57 - 8,576,252.43 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位
137、期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 股票-莱福股份 2,740,000.00 - - 2,740,000.00 经营不善 面临清算 合计 2,740,000.00 - - 2,740,000.00 (6)上述投资除莱福股份正在清算投资变现存在不确定性外，其他投资不存在投资变现及收益汇回的限制。 4、长期债权投资(1)账面价值期末数期初数期末余额减值准备账面价值期初余额减值准备账面价值其他债权投资3,048,688.971,829,213.381,219,475.595,048,688.972,524,344.492,524,344.48合计3,048,688.971,829,213.
138、381,219,475.595,048,688.972,524,344.492,524,344.4836 (2)其他债权投资被投资单位名称初始投资成本年利率到期日应计利息累计应收利息累计已收利息期末余额期初余额昆山开发区总公司2,352,126.80-2,306,166.802,306,166.80上海物资协作开发保税行3,142,522.17-742,522.172,742,522.17合计5,494,648.97-3,048,688.975,048,688.97 (3)长期债权投资减值准备 债券种类 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 昆山开发区总公司 1,153,083.4
139、0 230,616.68 - 1,383,700.08 委托贷款逾期三年 上海物资协作开发保税行 1,371,261.09 - 925,747.79 445,513.30 合计 2,524,344.49 230,616.68 925,747.79 1,829,213.38 5、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 原水销售 695,401,793.53 319,210,601.36 745,378,276.71 334,669,267.61 污水处理 80,256,543.92 61,153,798.62 - - 合计 775,6
140、58,337.45 380,364,399.98 745,378,276.71 334,669,267.61 6、投资收益项目本期上期非控股公司分配来的利润93,010,724.1071,176,500.64债券投资收益26,814,465.3324,054,182.45股票投资收益9,798,355.1038,575,339.81股权投资收益5,431,111.11-299,201.93短期投资减值准备3,095,534.54-4,659,745.04委托贷款减值准备695,131.1173,515.10委托贷款收益364,908.233,921,672.66长期投资减值准备-2,740,0
141、00.00合计139,210,229.52130,102,263.69七、关联方关系及其交易1、存在控制关系的关联方情况(1)存在控制关系的关联方企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质或 类 型法定代表人上海市城市建设投资开发总公司浦东南路 500 号城 市 建 设 投 资 、 建 设 承包、项目投资、参股经营授权经营(注)国有企业高国富海南原水房地产开发经营公司海口市沿江五路房地产开发子公司股 份 公 司全资子公司纪德纯上海原水房地产开发经营公司北艾路 1540 号房地产开发经营销售子公司股 份 公 司全资子公司丘柏华上海原水工贸公司北艾路 1540 号金属、化工、建材子公司股 份 公
142、 司全资子公司吴守培上海丰源房地产发展有限公司共 和 新 路 619 弄122 号房地产开发经营销售子公司有限公司钱国平上海众毅工控制技术有限公司虹桥路 333 号 616室计算机软硬件,通讯设备的开发咨询、经营子公司有限公司申一尘注：根据沪国资委授(1997)13 号文授权上海市城市建设投资开发总公司经营管理上海市原水股份有限公司的国家股。37(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称期初数本期增加数本期减少数期末数控制公司上海市城市建设投资开发总公司1,020,000,000.00-1,020,000,000.00被控制公司海南原水房地产开发经营公司20,000,000.00-2
143、0,000,000.00上海原水房地产开发经营公司15,000,000.00-15,000,000.00上海原水工贸公司5,000,000.00-5,000,000.00上海丰源房地产发展有限公司5,000,000.00-5,000,000.00上海众毅工业控制有限公司1,000,000.00-1,000,000.00(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化企业名称期初数本期增加数期末数金额%金额%上海市城市建设投资开发总公司(注)987,762,727.0052.42-987,762,727.0052.42海南原水房地产开发经营公司20,000,000.00100.00-20,000,00
144、0.00100.00上海原水房地产开发经营公司15,000,000.00100.00-15,000,000.00100.00上海原水工贸公司5,000,000.00100.00-5,000,000.00100.00上海丰源房地产发展有限公司5,000,000.00100.00-5,000,000.00100.00上海众毅工业控制技术有限公司800,000.0080.00 -800,000.0080.00注：是本公司的国家股授权经营单位。2、不存在控制关系的关联方情况(1)不存在控制关系的关联方关系企业名称： 上海市市北自来水有限公司 上海市市南自来水有限公司 上海自来水浦东威望迪有限公司 上海
145、市城市排水有限公司 上海市城市排水市中运营有限公司 上海水务资产经营发展有限公司注 1：上述前五家公司和上海市原水股份有限公司根据沪国资委授(1997)13 号文授权由上海市城市建设投资开发总公司统一经营。 注 2：上海市城市建设投资开发总公司委托上海水务资产经营发展有限公司进行国家股股权经营。 注 3：本公司委托上海市城市排水市中运营有限公司进行资产运营管理。(2)不存在控制关系的关联方交易：销售货物本公司 2002 年 1-12 月及 2001 年 1-12 月向关联方销售货物有关明细资料如下(单位：元)企业名称本期上期 上海市市北自来水有限公司338,400,481.51451,928,
146、904.50 上海市市南自来水有限公司269,578,364.85230,504,157.86 上海市自来水浦东威望迪有限公司87,422,947.1758,140,316.55 上海市城市排水有限公司80,256,543.92-委托资产运营公司 2002 年 7-12 月共向上海市城市排水市中运营有限公司支付运营费用 25,404,000.00 元。38收购资产公司在 2002 年度向上海市城市排水有限公司收购合流污水治理运营资产 1,639,820,305.90 元。担保上海水务资产经营发展有限公司为公司期末短期借款 8,000 万人民币提供担保。收购股权(i) 本期公司受让上海市市南自来
147、水公司所持有的上海申通地铁股份有限公司 33,350,000股国有法人股，受让价格为每股 1.40 元。(ii) 本期公司受让上海市城市建设投资开发总公司所持有的上海申通地铁股份有限公司8,337,500 股国有法人股，受让价格为每股 1.40 元。(3)关联方应收、应付款项余额(单位：元)项目本期末上期末应收账款上海市市北自来水公司37,730,160.75140,509,895.10上海市市南自来水公司23,996,099.99479,580,893.09 上海市自来水浦东威望迪有限公司7,415,233.484,909,750.89上海市城市排水有限公司3,316,543.92-八、或有
148、事项本期无重大或有事项。九、承诺事项本期无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项本期无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。十一、其他重大事项 本期无其他重大事项。金额单位：元 合并母公司合并母公司流动资产：货币资金347971129. 73320098482. 51463566885. 82408925288. 37短期投资131647373. 50131627073. 50394030282. 11373939568. 46应收票据应收股利应收利息应收账款75400679. 2672552782. 58628357239. 02625383131. 08其他应收款134068
149、3. 4358075790. 734138982. 66121475285. 63预付账款1602597. 40250683. 101010688. 28158393. 63应收补贴款存货25809766. 641336225. 8928065255. 131080719. 24待摊费用86058. 1986058. 1983591. 7583591. 75一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计583858288. 15584027096. 501519252924. 771531045978. 16长期投资：长期股权投资1043720940. 871045906242. 47103
150、7658185. 561039427800. 72长期债权投资1219475. 591219475. 592524344. 482524344. 48长期投资合计1044940416. 461047125718. 061040182530. 041041952145. 20其中：合并价差固定资产：固定资产原价5707923460. 035702580928. 914249244735. 494244060661. 37减：累计折旧1176647014. 441174907575. 94967716047. 82966069734. 67固定资产净值4531276445. 59452767335
151、2. 973281528687. 673277990926. 70减：固定资产减值准备33306313. 4732957488. 1033365037. 4732957488. 10固定资产净额4497970132. 124494715864. 873248163650. 203245033438. 60工程物资97948. 8497948. 84242118. 84242118. 84在建工程83023554. 3981578554. 3970312001. 3666855825. 36固定资产清理固定资产合计4581091635. 354576392368. 103318717770. 4
152、03312131382. 80无形资产及其他资产：无形资产225940176. 32225940176. 3211298913. 5211298913. 52长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计225940176. 32225940176. 3211298913. 5211298913. 52递延税项：递延税款借项资产总计6435830516. 286433485358. 985889452138. 735896428419. 68流动负债：短期借款760000000. 00760000000. 00300000000. 00300000000. 00应付票据应付账款14279536
153、. 3114242917. 8716729335. 7616075217. 68预收账款7999221. 98205928. 98573570. 00483570. 00应付工资应付福利费11776. 168568. 18应付股利161855803. 60161815409. 08103157362. 74103157362. 74应交税金54027220. 4950562263. 9251433149. 7849161742. 70其他应交款285138. 84173110. 95117589. 172489. 45其他应付款410288128. 43405655750. 703480521
154、99. 54342859025. 48预提费用1170573. 00957600. 00883251. 00536250. 00预计负债一年内到期的长期负债10529016. 6610529016. 66其他流动负债流动负债合计1409917398. 811393612981. 50831484042. 83822804674. 71长期负债：长期借款298500000. 00298500000. 00编制单位：上海市原水股份有限公司 2002年12月31日项目上海市股份有限公司二 O O 二年度会计报表资 产 负 债 表期末数期初数应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计2985
155、00000. 00298500000. 00递延税项：递延税款贷项负债合计1409917398. 811393612981. 501129984042. 831121304674. 71少数股东权益210397. 79221795. 65所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1884395014. 001884395014. 001884395014. 001884395014. 00减：已归还投资实收资本（或股本）净额1884395014. 001884395014. 001884395014. 001884395014. 00资本公积2079195894. 952079195894.
156、 952079195894. 952079195894. 95盈余公积479643028. 51479151090. 59416839132. 95416826055. 55其中：法定公益金122955658. 14122791678. 83102021026. 29102016667. 15减：未确认投资损失14169657. 8015877444. 72未分配利润596638440. 02597130377. 94394693703. 07394706780. 47外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计5025702719. 685039872377. 484759246300. 2
157、54775123744. 97负债和所有者权益（或股东权益）总计6435830516. 286433485358. 985889452138. 735896428419. 68公司负责人：刘强 会计机构负责人：白磊主管会计工作负责人：吴守培编制单位：上海市原水股份有限公司 2002年金额单位：元合并母公司合并母公司一、主营业务收入784737465. 97775658337. 45750508358. 32745378276. 71减：主营业务成本387983856. 28380364399. 98339243599. 97334669267. 61主营业务税金及附加4427244. 4747
158、15974. 7939757. 58二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列）392326365. 22390577962. 68411225000. 77410709009. 10加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列）3276945. 9234395. 92- 206723. 36- 255988. 60减：营业费用274595. 0131541. 00管理费用23401628. 1921741168. 9916680769. 969348096. 91财务费用30535135. 6431052234. 8167812721. 7867219119. 67三、营业利润（亏损以“ -
159、” 号填列）341391952. 30337818954. 80326493244. 67333885803. 92加：投资收益（损失以“ - ” 号填列）138728258. 47139210229. 52135746514. 46130102263. 69补贴收入营业外收入2792292. 542788292. 54802029. 00800549. 00减：营业外支出5335109. 875377225. 074438390. 004412275. 57四、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列）477577393. 44474440251. 79458603398. 134603763
160、41. 04减：所得税60321849. 9358940018. 1671754339. 5271655732. 67少数股东损益47522. 9621795. 65加：未确认的投资损失- 1707786. 921893345. 41五、净利润（亏损以“ - ” 号填列）加：年初末未分配利润415500233. 63415500233. 63388720608. 37388720608. 37其他转入394693703. 07394706780. 47158289713. 13158289713. 13六、可供分配的利润224300. 90224300. 90减：提取法定盈余公积提取法定公益金
161、810193936. 70810207014. 10547234622. 40547234622. 40提取职工奖励及福利基金41869263. 7141550023. 3638880779. 0838872060. 82提取储备基金20934631. 8520775011. 6819440389. 5519436030. 41提取企业发展基金利润归还投资七、可供股东分配的利润747390041. 14747881979. 06488913453. 77488926531. 17减：应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利150751601. 12150751601. 1294219750
162、. 7094219750. 70转作资本（或股本）的普通股股利八、未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列）596638440. 02597130377. 94394693703. 07394706780. 47补充资料：出售、处置部门或被投资单位所得收益自然灾害发生的损失会计政策变更增加（或减少）利润总额会计估计变更增加（或减少）利润总额债务重组损失其它公司负责人：刘强主管会计工作负责人：吴守培上海市股份有限公司二 O O 二年度会计报表利 润 及 利 润 分 配 表项目本期数上期数 会计机构负责人：白磊编制单位: 上海市原水股份有限公司 2002年112月金额单位: 元合并数母公司一、经
163、营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 1349260507. 481330499232. 99收到的税费返还404534. 96收到的其他与经营活动有关的现金83869245. 91195333105. 77经营活动现金流入小计1433534288. 351525832338. 76购买商品、接受劳务支付的现金126252434. 54121613796. 49支付给职工以及为职工支付的现金26186857. 7325320273. 96支付的各项税费63376525. 1262571075. 49支付的其他与经营活动有关的现金55718890. 99105744831. 88经营
164、活动现金流出小计271534708. 38315249977. 82经营活动产生的现金流量净额1161999579. 971210582360. 94二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金1376314213. 531269699421. 74取得投资收益所收到的现金128240405. 00123317850. 86处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额8442466. 006431290. 00收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1512997084. 531399448562. 60购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1713591102.
165、 951713408154. 95投资所支付的现金1116064887. 241024531670. 35支付的其他与投资活动有关的现金35219. 3835219. 38投资活动现金流出小计2829691209. 572737975044. 68投资活动产生的现金流量净额- 1316694125. 04- 1338526482. 08三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金借款所收到的现金1780000000. 001780000000. 00收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1780000000. 001780000000. 00偿还债务所支付的现金161850000
166、0. 001618500000. 00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金122401211. 02122382684. 72支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计1740901211. 021740882684. 72筹资活动产生的现金流量净额39098788. 9839117315. 28四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额- 115595756. 09- 88826805. 86补充资料1. 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润( 亏损以“ - ” 号填列）415500233. 63415500233. 63加：少数股东损益( 亏损以“ - ” 号填列）4
167、7522. 96减：未确认的投资损失 - 1707786. 92加：计提的资产减值准备 - 6165751. 00- 3814263. 83固定资产折旧210483628. 14210369491. 59无形资产摊销2463038. 562463038. 56长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）- 2466. 44- 2466. 44预提费用增加（减：减少）5617750. 005617750. 00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）- 882600. 40- 882600. 40固定资产报废损失6084987. 946068479. 14财务费用30284773. 4
168、230284773. 42投资损失（减：收益）- 134944844. 82- 135419563. 87递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）4437809. 79- 255506. 65上 海 市 股 份 有 限 公 司 二00二 年 度 会 计 报 表现 金 流 量 表项目金 额经营性应收项目的减少（减：增加）617018804. 54616161152. 11经营性应付项目的增加（减：减少）10348906. 7364491843. 68其他经营活动产生的现金流量净额1161999579. 971210582360. 942、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期
169、的可转换公司债券融资租入固定资产3. 现金及现金等价物净增加情况现金的期末余额347971129. 73320098482. 51减：现金的期初余额463566885. 82408925288. 37加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额- 115595756. 09- 88826805. 86公司负责人：刘强 主管会计工作负责人： 吴守培 会计机构负责人：白磊以下为补充资料按照中国证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。报告期利润净资产收益率(%)全面摊薄加权平均每股收益(人民币元)全面摊薄加权平均主营业务利润7.8
170、1%7.90%0.210.21营业利润6.79%6.87%0.180.18净利润8.27%8.37%0.220.22扣除非经营性损益后的净利润8.31%8.41%0.220.22资产减值准备明细表(资产负债表附表)上海市原水股份有限公司 2002 年 12 月 31 日单位：元项目行次 期初余额 本期增加数 本期转回(减少) 期末余额 一、资产减值准备情况：1 (一)坏账准备合计23,688,065.7752,511.13323.803.183,416,773.72 其中：应收账款3176,757.6952,511.1317,205.00212,063.82 其他应收款43,511,308.0
171、8-306,598.183,204,709.90 (二)短期投资跌价准备合计54,696,150.54798,154.003,886,436.541,607,868.00 其中：股票投资63,896,544.047,252.003,886,436.5417,359.50 债券投资7799,606.50790.902.00-1,590,508.50 (三)存货跌价准备合计834,323,819.19-2,182,321.3032,141,497.89 其中：库存商品934,323,819.19-2,182,321.3032,141,497.89 开发成本10- 原材料11- (四)长期投资减值准
172、备合计122,740,000.00-2,740,000.00 其中：长期股权投资132,740,000.00-2,740,000.00 长期债券投资14- (五)固定资产减值准备合计1533,365,037.47-58,724.0033,306,313.47 其中：专用设备163,578,550.75-3,578,550.75 管网1728,927,000.00-28,927,000.00 通用设备18859,486.72-58,724.00800,762.72 (六)无形资产减值准备合计19- 其中：专利权20- 商标权21- (七)在建工程减值准备合计22- (八)委托贷款减值准备232,524,344.49230,616.68925,747.791,829,213.38
