1、 上海爱使股份有限公司 600652 2005 年年度报告 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 1 目录 一、重要提示 . 1 二、公司基本情况简介 . 1 三、会计数据和业务数据摘要. 2 四、股本变动及股东情况 . 4 五、董事、监事和高级管理人员 . 7 六、公司治理结构 . 10 七、股东大会情况简介 . 12 八、董事会报告 . 12 九、监事会报告 . 18 十、重要事项 . 19 十一、财务会计报告. 23 十二、备查文件目录. 58 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 1一、重要提示 1.本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
2、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2.公司全体董事出席董事会会议。 3.公司负责人韩飞先生，总经理孙大睿先生，主管会计工作负责人刘玉梁先生，会计机构负责人（会计主管人员）周耀东先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：上海爱使股份有限公司 公司法定中文名称缩写：爱使股份 公司英文名称：SHANGHAI ACE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：SACE 2.公司法定代表人：韩飞 3.公司董事会秘书：许汉章 联系地址：上海市肇嘉浜路 666 号 电话：021-64710022 转 881
3、8 传真：021-64711120 E-mail：xuhanzhangsh- 公司证券事务代表：陆佩华 联系地址：上海市肇嘉浜路 666 号 电话：021-64710022 转 8105 传真：021-64711120 E-mail：lupeihuash- 4.公司注册地址：上海市石门二路 333 弄 3 号 公司办公地址：上海市肇嘉浜路 666 号 邮政编码：200031 公司国际互联网网址：http:/www.sh- 公司电子信箱：SHACEsh- 5.公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6.公司 A 股上
4、市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：爱使股份 公司 A 股代码：600652 7.其他有关资料 公司变更注册登记日期：2004 年 7 月 19 日 公司变更注册登记地点：上海市石门二路 333 弄 3 号 公司法人营业执照注册号：3101061011452 公司税务登记号码：310106132354302 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国北京朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 2三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据
5、 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 152,611,659.70 净利润 38,611,548.10 扣除非经常性损益后的净利润 43,139,837.63 主营业务利润 524,332,533.29 其他业务利润 17,596,166.72 营业利润 168,003,188.66 投资收益 -9,917,726.10 补贴收入 1,638,596.64 营业外收支净额 -7,112,399.50 经营活动产生的现金流量净额 306,501,282.14 现金及现金等价物净增加额 89,382,869.48 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目
6、 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 492,300.77 各种形式的政府补贴 697,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -7,112,399.50 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,940,074.68 所得税影响数 -545,265.48 合计 -4,528,289.53 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 1,477,335,190.441,637,472,608.63
7、-9.78 1,519,091,583.46利润总额 152,611,659.70225,122,307.12 -32.21 188,272,475.18净利润 38,611,548.1058,451,896.16-33.94 70,548,424.26扣除非经常性损益的净利润 43,139,837.6356,736,696.37-23.96 61,266,646.32每股收益 0.100.15-33.33 0.18最新每股收益 净资产收益率（%） 4.717.48减少 2.77 个百分点 9.50扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 5.267.26减少 2 个百分点 8.
8、25扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%） 5.397.42减少 2.03 个百分点 9.16经营活动产生的现金流量净额 306,501,282.14245,334,611.7224.93 390,619,448.07每股经营活动产生的现金流量净额 0.790.6325.40 1.00 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 总资产 2,638,118,165.362,811,567,074.95-6.17 2,422,097,947.23股东权益（不含少数股东权益） 820,028,572.91781,417,024.814.94 7
9、42,236,051.09每股净资产 2.112.014.98 1.91调整后的每股净资产 2.101.995.53 1.84变动原因：利润总额降低是因合并范围发生变化、安全投入加大以及计提坏帐准备，使管理费用增加所致；净利润降低是因利润总额降低所致；每股收益降低是因净利润降低所致。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 3（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 389,512,282.00 174,360,459.1380,418,109.3455,850,201.6581,275,
10、972.69 781,417,024.81本期增加 13,609,924.529,115,687.2238,611,548.10 65,831,397.14本期减少 22,725,611.74 27,219,849.04期末数 389,512,282.00 174,360,459.1394,028,033.8664,965,888.8797,161,909.05 820,028,572.91变动原因：盈余公积、法定公益金变动是因本期提取所致；未分配利润变动是因计提盈余公积所致；股东权益变动是因本年利润及计提盈余公积所致。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4四、股本变动及股东情况 （
11、一）股本变动情况 1.股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中:境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 389,512,282 100 389,512,2821002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 389,512,282 100 389,512,282100三、股份总数 389,5
12、12,282 100 389,512,2821002.股票发行与上市情况 (1)报告期内公司无前三年历次股票发行的情况。 (2)报告期内公司未因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)公司无内部职工股的情况。 （二）股东情况 1.股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 104,851 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 年度内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量天天科技有限公司 其他9.0866 35,393,318 - 无 太平洋证券有限责任公司 其他4.5954 17,899,492 - 未知 张宇光 其他0.1669 65
13、0,000110,000 - 未知 肖元真 其他0.1498 583,345 - 未知 中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资基金 其他0.1342 522,74322,194 - 未知 北京康吉伟业投资顾问有限公司 其他0.1278 497,730 - 未知 宋素兰 其他0.1092 425,300 - 未知 石世海 其他0.1085 422,800 - 未知 王路路 其他0.1053 410,000 - 未知 李景波 其他0.1019 396,900 - 未知 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 5前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 天天科技
14、有限公司 35,393,318 人民币普通股 太平洋证券有限责任公司 17,899,492 人民币普通股 张宇光 650,000 人民币普通股 肖元真 583,345 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资基金 522,743 人民币普通股 北京康吉伟业投资顾问有限公司 497,730 人民币普通股 宋素兰 425,300 人民币普通股 石世海 422,800 人民币普通股 王路路 410,000 人民币普通股 李景波 396,900 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 1.在前十大股东中天天科技有限公司为本公司第一大股东； 2.未知其他股东之间是否存在关联关系
15、或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人； 3.本公司发行的股票全部为上市流通的人民币普通 A 股。 2.控股股东及实际控制人简介 (1)法人控股股东情况 公司名称：天天科技有限公司 法人代表：雷宪红 注册资本：30,000 万元人民币 成立日期：2000 年 3 月 14 日 主要经营业务或管理活动：计算机产业、电子、高新技术产业、信息产业及系统网络工程项目的投资管理。 (2)自然人实际控制人情况 自然人姓名：王玲；国籍：中国；是否取得其他国家或地区居留权：否；最近五年内职业：曾任天天科技有限公司财务经理。现任该公司监事。 自然人姓名：张立燕；国籍：中国；是否取得其他国家或
16、地区居留权：否；最近五年内职业：曾任天天科技（天津）有限公司总经理、天天科技有限公司董事长。现任天天科技有限公司董事。 自然人姓名：雷宪红；国籍：中国；是否取得其他国家或地区居留权：否；最近五年内职业：曾任天天科技有限公司副总经理、董事。现任天天科技有限公司董事长。 自然人姓名：刘祥；国籍：中国；是否取得其他国家或地区居留权：否；最近五年内职业：曾任北京同达志远网络系统工程有限公司董事长。现任天天科技有限公司董事。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 6(3)控股股东及实际控制人变更情况 2005 年 6 月 6 日天天科技有限公司通过上海证券交易所的交易系统以大宗交易方式受让了北京同
17、达志远网络系统工程有限公司持有的本公司股份 7,157,600 股，占本公司总股本的 1.8376%。该交易后,本公司第一大股东由原先的两家公司变更为天天科技有限公司一家。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3.截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 7五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期年初 持股数年末 持股数 股份 增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税前) 韩 飞 董事长 男 38 200
18、5-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 0邓景顺 董事 男 65 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 0许汉章 董事、常务副总经理、董秘 男 50 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 23.27程景泰 董事 男 72 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 0刘鸿雁 董事 男 32 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 0刘玉梁 董事、财务总监 男 33 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 6.04马朝松 独立董事 男 34 2005-06-29 2008-06-29
19、 0 0 0 - 2.00连付奎 独立董事 男 49 2005-06-29 2008-06-29 2,0152,0150 - 2.00杨丽欣 独立董事 女 33 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 2.00秦红兵 监事会主席 男 39 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 0蒋 健 监事 男 31 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 3.52陈金虎 监事 男 55 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 7.70孙大睿 总经理 男 34 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 25.0
20、0 康 喜 副总经理 男 39 2005-06-29 2008-06-29 3,1203,1200 - 20.40潘顺琪 副总经理 男 57 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 17.62居庆平 副总经理 男 52 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 17.62李 喆 副总经理 男 40 2005-06-29 2008-06-29 0 0 0 - 17.62合计 - - - - - 5,1355,1350 - 144.79 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.韩飞，曾任广东长欣化工有限公司技术总监、河南冰熊保鲜设备有限公司董
21、事、董事会秘书、 北京同达志远网络系统工程有限公司总经理助理。现任天天科技有限公司总经理助理，本公司董事 长。 2.邓景顺，曾任本公司董事长。现任明天控股有限公司副总裁，本公司董事。 3.许汉章，现任本公司董事、常务副总经理、董事会秘书。 4.程景泰，曾任核工业部标准化研究所所长。现任明天高软科技有限公司董事长，本公司董事。 5.刘鸿雁，现任明天控股有限公司总裁助理，本公司董事。 6.刘玉梁，曾任包头金鹿会计师事务所审计部经理，天天科技有限公司副总经理。现任本公司 董事、财务总监。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 8 7.马朝松，曾任中测会计师事务所经理、长天控股有限公司财务经理、
22、中诚信会计师事务所合 伙人、东北证券有限公司投行经理。现任中诚信会计师事务所所长，本公司独立董事。 8.连付奎，曾任兵器工业第五十二研究所轻合金公司经理。现任五十二研究所金利公司副总经 理，本公司独立董事。 9.杨丽欣，曾任包头建行青山支行会计。现任中天华正会计师事务所项目经理，包头市恒信会 计服务有限公司总经理，本公司独立董事。 10.秦红兵，曾任北洋咨询集团人力资源部经理助理。现任天天科技有限公司人力资源部经理， 本公司监事会主席。 11.蒋健，曾任北京同达志远网络系统工程有限公司办公室主任。现任本公司监事。 12.陈金虎，现任本公司总经理办公室主任、监事。 13.孙大睿，曾任包头华资实业
23、股份有限公司董事，天天科技有限公司常务副总经理。现任本公 司总经理。 14.康喜，曾任本公司财务总监。现任本公司副总经理。 15.潘顺琪，现任本公司副总经理。 16.居庆平，现任本公司副总经理。 17.李喆，现任本公司副总经理。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 韩 飞 天天科技有限公司 总经理助理 是 秦红兵 天天科技有限公司 人力资源部经理 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 邓景顺 明天控股有限公司 副总裁 是 程景泰 明天高软科技有限公司 董事长 是 刘鸿雁 明天控股有限公司 总裁助理 是 （三）董事、监事
24、、高级管理人员报酬情况 1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：部分董事、监事和高级管理人员的报酬是根据公司制定的工资管理等级标准和结合绩效评价考核制度确定的。 2.不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 韩 飞 是 邓景顺 是 程景泰 是 刘鸿雁 是 秦红兵 是 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 9（四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2005 年 6 月 29 日，公司召开了第 23 次股东大会（2004 年年会），选举产生了新一届董事会和监事会。第七届董事会成员是：韩飞、邓景顺、许汉章、刘鸿雁、
25、刘玉梁、程景泰，独立董事是：马朝松、连付奎、杨丽欣。第四届监事会成员是：秦红兵、蒋健，职工代表监事是：陈金虎。 同日，公司分别召开了七届一次董事会和四届一次监事会，审议并一致通过韩飞先生为董事长；孙大睿先生为总经理；许汉章先生为常务副总经理、董事会秘书；康喜先生、潘顺琪先生、居庆平先生、李喆先生为副总经理；刘玉梁先生为财务总监。秦红兵先生为监事会主席。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 8,909 人，公司无需承担离退休职工的费用。 1.专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 480 财务人员 56 技术人员 123 销售人员 8 生产人员 8,242 2.教育
26、程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 207 大 专 704 中专及中专以下 7,998 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 10六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法及上市公司治理准则等法律、行政法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，同时进一步加强信息的披露工作和做好投资者关系的管理工作。 1.关于股东与股东大会：公司认真依据股东大会规范意见的相关规定，对股东大会的召集、召开、投票表决及决议公告等一系列程序作了严格规定。确保公司所有股东，特别是中小股东享有平等地位和行使自己的合法权利。 2.关于控股股
27、东与上市公司的关系：公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，具有独立完整的业务及自主经营能力，董事会、监事会及内部机构独立运作。 3.关于董事与董事会：公司严格按照公司法和公司章程的规定程序选举董事。公司董事会人数及人员构成均符合相关法律、行政法规的要求，董事以认真负责的态度履行职责，维护公司及股东利益。 4.关于监事与监事会：公司监事会人数和人员的构成均符合有关法律、行政法规的要求。公司监事认真履行各自职责，本着对股东负责的态度，对公司财务、董事、高级管理人员履行责职的合法合规性进行全面监督，维护了公司及股东的合法权益。 5.关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立
28、了绩效评价考核制度，高级管理人员的聘任公开、透明。 6.关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与其合作，听取合理性意见，实现各方利益的协调平衡，共同推进公司的持续、稳健发展。 7.关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询，选定上海证券报为公司信息披露报纸，并严格按照股票上市规则等法律、行政法规的要求制定公司信息披露内控制度和公司投资者关系管理制度，及时、真实、准确、完整地披露公司相关信息。 随着公司法、证券法、上市公司章程指引及“三会”议事规则指引等一系列法律、行政法规的相继出台实施，公司董事会已及时对原公司章程、“三会”议事规则
29、和相关内控制度的部分条款进行了修改、补充和完善，并将通过合法程序生效后严格执行。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 11（二）独立董事履行职责情况 1.独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注马朝松 10 10 - - 连付奎 10 10 - - 杨丽欣 10 10 - - 2.独立董事对公司有关事项提出异议的情况 公司董事会三名独立董事本着诚信，勤勉的原则，从法律、财务和公司治理等角度对公司的生产经营、对外担保和董事会会议的各项议案进行了认真地审议，并对重大事项发表了独立意见。 报告期内，独立董事对公司有关事
30、项无提出异议的情况。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1.业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2.人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，公司高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 3.资产方面：公司拥有独立的采购、生产、销售系统，产权明晰。 4.机构方面：公司设立了独立的组织机构体系，均独立运作，有独立的办公大楼。 5.财务方面：公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 12七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司
31、于 2005 年 6 月 29 日召开第二十三次年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 30 日 的上海证券报上。 （二）临时股东大会情况 1.第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 1 月 19 日召开第二十二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 1 月 20 日的上海证券报上。 2.第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 26 日召开第二十四次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 27 日的上海证券报上。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1.报告期内公司经营情况的回顾 经过十多年的努力经营，目前，公司已具备了一
32、定的运作规模和商誉知名度，整体经营战略及规划清晰明确。在本报告期内，公司整体经营活动围绕着经营战略规划而周密展开。在克服许多不利因素的前提下，2005 年度公司实现主营业务收入 147,733.52 万元，同比下降 9.78%；主营业务利润52,433.25 万元，同比增加 0.90%；净利润 3,861.15 万元，同比下降 33.94%。其中，净利润发生变化的主要原因是由于合并范围发生变化、安全投入加大及计提坏帐准备，使管理费用增加所致。 在主营煤炭生产经营产业中，公司加大了对其生产及安全方面的资金投入力度。在完成重大生产安全设施及设备改造后，煤炭的产销量和营业收入仍基本达到 2004 年
33、的整体规模，这意味着我们已经成功渡过了一个艰难的经营拐点。同时，从更长久的视角来审视，产能的可靠性和效率改善后，营销活动的源头就有了可靠的保障。 更值得关注的是，公司的主要经营项目之一“天津鑫宇高速公路有限责任公司威海-乌海高速公路”项目已建设完成。目前正进入试运营阶段，且业务增长的势头良好。由于这一项目是京津地区的主要交通枢纽中的一部分，故公司坚定地看好其发展前景，随着国家经济规模的不断发展，这一项目有望在 2006 年度乃至今后的相当一段时间内，成为公司稳定盈利的主要增长点。 在资产方面，经过多年艰苦的调整和整合，公司资产结构已趋于基本合理，资产负债状况得到了显著改善，公司经营风险有所降低
34、。同时，资金状况也得到了改善，这将有利于公司对新项目的选择和投入，以加速形成我们自身能够撑控的产业经营链。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 13 在安全和生产技术改造方面，一直以来，公司都十分注重安全生产和技术水平的提高，每年在这方面化大力气、作大投入，从而在源头上确保安全生产和经营规模。2005 年，公司通过加大资金投入力度进行安全生产的技术改造，并同时深入改革和完善生产研发体系，已取得了初期成效，目前的生产能力已有所提高。其明显的规模经济效益有望在今后的经营活动中得到充分体现。 2005 年 6 月，公司董事会成功进行了换届选举，新一届的董事会成员已经产生。同时，在保持稳定的前
35、提下，新一届的公司经营班子已组建完成。“更专业、更敬业、更务实”将成为新一届公司管理团队的运作主线，以确保公司的可持续发展。 当然，在 2005 年经营年度中，国际油价持续上扬，人民币不断升值，银行对银根继续收紧，以及行业市场竞争格局的日益加剧，都在不同层面上对公司产生了许多不利的影响，尤其是国家对原煤生产经营性企业安全生产要求的大幅提高，使得企业现实的费用成本，在一个短时间内，会有同步大幅增长的过程。公司投资控股的 LPG 项目，由于石油液化气进价和销价的差价越来越小，造成此行业的全面亏损。这些都使得 2005 年公司的实际经营业绩有了一定程度的下降。 2.公司主营业务及其经营状况 2.1
36、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)主营业务收入比上年增减（%） 主营业务成本比上年增减（%） 主营业务利润率 比上年增减（%） 煤炭 1,120,485,561.78 621,750,101.71 42.82 5.45 4.78 减少 0.2 个百分点 油、LPG 77,412,996.08 73,592,153.74 4.87 4.97 6.59 减少 1.24 个百分点 计算机软硬件 210,941,830.30 190,127,533.59 9.00 -57.55 -56.60 减少 0.02 个百分点
37、 机电设备及原件 50,005,260.35 41,448,880.35 17.05 1,263.01 1,702.46 减少 19.68 个百分点其他 18,489,541.93 6,272,446.84 66.00 3,365.96 7,014.76 减少 11.92 个百分点 2.2 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减() 上海地区 218,631,409.45 -11.04 北京地区 88,212,958.86 -32.99 山东地区 1,120,485,561.78 5.45 其他 50,005,260.35 -75.01 2.3
38、 占主营业务收入或者主营业务利润总额 10以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 煤炭 1,120,485,561.78 621,750,101.7144.51计算机软硬件 210,941,830.30190,127,533.59 9.87 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 142.4 主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 269,241,830.45 占采购总额比重 28.85%前五名销售客户销售金额合计 498,903,441.11 占销售总额比重 33.77%2.5 资产构成情况分析 单位:元
39、 币种:人民币 项目 2005 年末 占总资产比重 2004 年末 占总资产比重 增减额 增减 百分比存货 90,599,545.17 3.43%33,255,286.991.18%57,344,258.18172.44%应收账款 79,846,109.93 3.03%126,902,525.664.51%-47,056,415.73-37.08%长期股权投资 356,518,951.70 13.51%378,967,628.3113.48%-22,448,676.61-5.92%固定资产 907,397,218.71 34.40%976,376,047.5234.73%-68,978,828
40、.81-7.06%在建工程 494,553.30 0.02%736,353.300.03%-241,800.00-32.84%短期借款 648,800,000.00 24.59%629,500,000.0022.39%19,300,000.003.07%长期借款 304,082,720.00 11.53%360,000,000.0012.80%-55,917,280.00-15.53%总资产 2,638,118,165.36 2,811,567,074.95-173,448,909.59-6.17%变动原因：2005 年 12 月 31 日存货余额较期初余额增加 172.44，是因控股子公司山
41、东泰山能源有 限责任公司转港煤增加、销量降低所致；应收帐款期末较期初下降 37.08%，是因收回货 款及合并范围变化所致；本公司在建工程期末数较期初数下降 32.8%是因工程结束转固定 资产所致。 2.6 期间费用情况分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 2005 年 2004 年 增减幅度 营业费用 106,546,552.70 92,365,157.4815.35%管理费用 217,219,231.77158,195,288.2437.31%财务费用 50,159,726.8845,525,332.6210.18%所得税 60,302,424.7484,680,408.67 -28.79
42、%变动原因：管理费用增加是因本期合并范围变化，煤炭行业安全投入加大和计提坏帐准备所致。 2.7 现金流量情况分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 2005 年 2004 年 增减额 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 306,501,282.14245,334,611.7261,166,670.42 24.93%投资活动产生的现金流量净额 -15,653,742.08-196,083,198.78180,429,456.70 -92.02%筹资活动产生的现金流量净额 -201,464,670.58-57,413,408.99-144,051,261.59 250.90%现金及现金等价物增加
43、额 89,382,869.48-8,161,996.0597,544,865.53 -1195.11%上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 15变动原因：经营活动产生的现金流量净额增加是因收回往来款所致；投资活动产生的现金流量净额增加是由于 2005 年固定资产投入较 2004 年大幅度下降所致；筹资活动产生的现金流量净额减少是因本期偿还借款、利息和支付融资租赁款所致；现金及现金等价物增加额增加是因经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的现金流量净额的增加所致。 2.8 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务 性质 主要产品或服务注册资本资产规模
44、 主营业务收入 主营业务利润 净利润 山东泰山能源有限责任公司 生产、销售 煤炭 32,998.96177,430.491,120,485,561.78 479,846,645.3511,868.04上海博胜佳益科技有限公司 开发、销售 计算机软硬件 15,00029,893.06272,204,866.09 40,041,308.922,521.23 山东泰山能源有限责任公司主要从事煤炭的开采、洗选、加工、销售；洁清能源的开发等，注册资本 32,998.96 万元，公司持有其 56%的股权，本年度该公司总资产 177,430.49 万元，净利润11,868.04 万元。 上海博胜佳益科技有限
45、公司主要从事 IDC 项目的建设，以及计算机、电子、高新技术的投资管理等业务，注册资本 15,000 万元，公司持有其 90的股权，本年度该公司总资产 29,893.06 万元，净利润 2,521.23 万元。 3.对公司未来发展的展望 展望 2006 年，由于公司已经拥有了经营发展的战略规划和一个自身素质良好、知识结构合理的经营管理团队，通过不断修正和完善经营机制，并积极探索混业经营模式，新的一年在取得稳定的经营业绩同时，不断提高公司的商誉。 公司将继续夯实已有的基础能源产业和道路基础产业项目，不断细化管理，严格专业分工，提倡公司经营运作一盘棋的思路和精神，向有利于进一步增强公司整体经营运作
46、实力的领域拓展，进一步提升公司稳定的经营能力和市场抗风险能力，取得较好的经营业绩。 公司对实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况：2004 年 3 月公司投资组建了天津鑫宇高速公路有限责任公司的威海-乌海高速公路项目，该项目总投资 14.55 亿元，工程于 2003 年底开工。目前该项目资本金 5.2 亿元，尚需筹措资金 9.35 亿元，公路已建设完成进入试运营。该项目资金来源的主要途径为自有资金、历年利润的积累，银行融资和其他方式融资等。 （二）公司投资情况 1.募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2.非募集资金项目情况 2004
47、年 3 月公司与天津市高速公路投资建设发展公司共同投资组建了天津鑫宇高速公路有限责任公司(以下简称: 鑫宇高速)，并于 2005 年 1 月为鑫宇高速投建威海-乌海高速公路项目安排发行了3 亿元的信托融资（详见 2006 年 2 月 25 日的上海证券报）。报告期内，根据鑫宇高速信托增资协议上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 16的相关规定，公司对鑫宇高速分别出资 100 万元用于追加资本金和 3,900 万元用于股权回购，目前该高速公路项目已建设完成进入试运营。 2005 年 1 月 17 日，公司与上海博胜佳益科技有限公司共同出资组建上海博胜佳欣科技有限公司，该公司注册资本 2,0
48、00 万元，本公司出资 1,800 万元，占其注册资本的 90%；上海博胜佳益科技有限公司出资 200 万元，占其注册资本的 10%。 （三）董事会日常工作情况 1.董事会会议情况及决议内容 (1)公司于 2005 年 1 月 4 日召开六届二十一次董事会会议，审议并通过关于公司转让上海爱使饮水机发展有限公司全部股权的决议。 (2)公司于 2005 年 3 月 31 日召开六届二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 2 日的上海证券报上。 (3)公司于 2005 年 4 月 28 日召开六届二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的上海证券报上。 (
49、4)公司于 2005 年 6 月 10 日召开六届二十四次董事会会议，审议并通过公司分别为上海怡达科技投资有限责任公司和控股子公司上海博胜佳益科技有限公司向中国农业银行上海分行长宁支行申请贰仟万元短期流动资金贷款和中国农业银行上海市金山区新金山支行申请伍仟万元短期流动资金贷款提供连带责任担保的决议。 (5)公司于 2005 年 6 月 29 日召开七届一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 30 日的上海证券报上。 (6)公司于 2005 年 7 月 17 日召开七届二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 19 日的上海证券报上。 (7)公司于 2005 年 8 月
50、 11 日召开七届三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 13 日的上海证券报上。 (8)公司于 2005 年 10 月 27 日召开七届四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 29 日的上海证券报上。 (9)公司于 2005 年 11 月 15 日召开七届五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 17 日的上海证券报上。 (10)公司于 2005 年 11 月 24 日召开七届六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 26 日的上海证券报上。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，及时完成
51、股东大会决议通过的各项任务。具体执行情况如下： 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 17(1)公司董事会根据第二十二次(2005 年第一次临时)股东大会决议,顺利实施天津鑫宇高速公路有限责任公司信托融资发行的事宜。 (2)公司董事会根据第二十三次股东大会(2004 年年会)决议,顺利完成董事会、监事会和经理班子的换届改选工作。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经利安达信隆会计师事务所审计，报告期内，公司实现利润总额 152,611,659.70 元，应交所得税 60,302,424.74 元，少数股东损益 53,697,686.86 元，净利润 38,611,548.10 元。董事
52、会拟定：2005 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:为确保公司投资组建的天津鑫宇高速公路有限责任公司威海-乌海公路天津西段项目的顺利实施，在充分考虑到该项目急需资金的情况下，董事会拟定了上述分配方案。 公司未分配利润的用途和使用计划:报告期内，公司实现净利润 38,611,548.10 元，提取法定盈余公积金 13,609,924.52 元，提取法定公益金 9,115,687.22 元，本年度剩余利润 15,885,936.36元。公司拟将这部分资金用于威海-乌海高速公路项目。 （六
53、）其他披露事项 2005 年 10 月 24 日至 11 月 4 日中国证监会上海证监局对本公司进行了例行巡回检查。（具体内容详见 2006 年 3 月 30 日的上海证券报第 C76 版） 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 18九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1.监事会三届十三次会议于 2005 年 3 月 31 日召开，会议审议并一致通过决议如下：(1)公司2004 年年度报告及报告摘要；(2)公司 2004 年度监事会工作报告；(3)关于公司监事会换届选举的议案。 2.监事会三届十四次会议于 2005 年 4 月 28 日召开，会议审议并一致通过决议如下：(1)公司20
54、05 年第 1 季度季报正文及季报全文；(2)关于修改公司监事会议事规则部分条款的议案。 3.监事会四届一次会议于 2005 年 6 月 29 日召开，会议审议并一致通过秦红兵先生为公司第四届监事会主席的决议。 4.监事会四届二次会议于 2005 年 8 月 11 日召开，会议审议并一致通过公司 2005 年半年度报告全文及报告摘要。 5.监事会四届三次会议于 2005 年 10 月 27 日召开，会议审议并一致通过公司 2005 年第 3 季度报告全文及正文。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司股东大会和董事会的召集和召开程序，决议和决议公告，决策程序等均符合相关法律、行政法规的
55、规定，合法有效；公司董事会严格执行股东大会决议；公司内控制度完善；公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、行政法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务运作情况良好，财务制度健全，财务状况安全可靠；利安达信隆会计师事务所出具的公司财务会计报告客观公正，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 近三年来公司无募集资金实际投入的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司分别转让了上海爱使饮水机发展有限公司 90%的股权、天津信息港宽带网络股份有限公司 33%的股权；公司
56、控股子公司上海博胜佳益科技有限公司分别转让其持有的上海博川实业有限公司 90%的股权、深圳市博泰隆科技有限公司 90%的股权、北京明讯亿通科技有限公司 90%的股权、北京成众莱恩兴业科技有限公司 90%的股权、北京龙盛世纪软件科技有限公司 90%的股权。 上述股权的转让监事会认为，交易价格在合理、公平、互惠互利的原则上经交易双方协商后议定，不存在内幕交易，也无损害公司及公司股东的利益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无关联交易事项。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 19十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司
57、出售资产事项 1.2005 年 1 月 1 日，本公司向陕西明天电子资源科技有限公司转让上海博川实业有限公司 90%股权，该资产的帐面价值为 10,503,248.16 元人民币，评估价值为 10,503,248.16 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 元人民币。实际出售金额为 10,503,248.16 元人民币，产生损益 0 元人民币，本次出售价格的确定依据双方协商确定，交易已完毕。 2.2005 年 1 月 5 日，本公司向北京诚信丰汇科贸有限公司转让上海爱使饮水机发展有限公司 90%股权，该资产的帐面价值为 3,136,510.53 元人民币，评估价值为 3,
58、136,510.53 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 元人民币。实际出售金额为 3,136,510.53 元人民币，产生损益 0 元人民币，本次出售价格的确定依据双方协商确定，交易已完毕。 3.2005 年 4 月 28 日，本公司向天津文华天海实业有限公司转让天津信息港宽带网络股份有限公司 33%股权，该资产的帐面价值为 10,123,606.14 元人民币，评估价值为 10,123,606.14 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-437,699.82 元人民币。实际出售金额为10,561,305.96 元人民币，产生损益 437,699.8
59、2 元人民币，本次出售价格的确定依据双方协商确定，该事项已于 2005 年 4 月 30 日刊登在上海证券报上。交易已完毕。 4.2005 年 5 月 20 日，本公司向大连胜智网络科技有限公司转让深圳市博泰隆科技有限公司 81%股权，该资产的帐面价值为 17,777,997.47 元人民币，评估价值为 17,777,997.47 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 5,839,261.36 元人民币。实际出售金额为17,777,997.47 元人民币，产生损益 0 元人民币，本次出售价格的确定依据双方协商确定，交易已完毕。 5.2005 年 7 月 22 日，本公司向北京
60、宏达科创科技有限公司转让北京明讯亿通科技有限公司 81%股权，该资产的帐面价值为 24,595,385.60 元人民币，评估价值为 24,595,385.60 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 2,128,479.5 元人民币。实际出售金额为 24,595,385.60元人民币，产生损益 0 元人民币，本次出售价格的确定依据双方协商确定，该事项已于 2005 年 8 月13 日刊登在上海证券报上。交易已完毕。 6.2005 年 9 月 22 日，本公司向成都方恒实业有限公司转让北京成众莱恩兴业科技有限公司 81%股权，该资产的帐面价值为 19,276,460.56 元人民
61、币，评估价值为 19,276,460.56 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 6,052,220.23 元人民币。实际出售金额为19,300,000.00 元人民币，产生损益 23,539.44 元人民币，本次出售价格的确定依据双方协商确定，交易已完毕。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 20 7.2005 年 9 月 29 日，本公司向成都方恒实业有限公司转让北京龙盛世纪软件科技有限公司 81%股权，该资产的帐面价值为 22,837,311.94 元人民币，评估价值为 22,837,311.94 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 8,47
62、0,602.75 元人民币。实际出售金额为22,900,000.00 元人民币，产生损益 62,688.06 元人民币，本次出售价格的确定依据双方协商确定，该事项已于 2005 年 9 月 30 日刊登在上海证券报上。交易已完毕。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 21（七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期(协议签日) 担保 金
63、额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关 联方担保 （是或否） 上海永生数据科技有限公司 2001-12-24 600连带责任担保 2001-12-24 2002-07-24 否 否 同上 2005-10-18 600同上 2005-10-18 2006-04-18 否 否 同上 2005-06-28 800同上 2005-06-28 2006-02-26 否 否 上海三毛企业（集团）股份有限公司 2005-04-15 2,000同上 2005-04-15 2006-02-17 否 否 同上 2005-04-26 1,000同上 2005-04-26 2006-02-15 否 否 上海怡达
64、科技投资有限责任公司 2005-06-30 2,000同上 2005-06-30 2006-06-22 否 否 同上 2005-11-22 2,000同上 2005-11-22 2006-11-15 否 否 同上 2005-11-29 2,000同上 2005-11-29 2006-11-27 否 否 天津鑫宇高速公路有限责任公司 2005-09-29 3,200同上 2005-09-29 2008-03-28 否 是 同上 2005-11-28 11,500同上 2005-11-28 2023-11-27 否 是 上海博胜佳益科技有限公司 2005-06-20 5,000同上 2005-06
65、-20 2006-06-12 否 是 报告期内担保发生额合计 25,100报告期末担保余额合计 25,700公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,000报告期末对控股子公司担保余额合计 5,000公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 30,700担保总额占公司净资产的比例(%) 37.44其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 0担保总额超过净资产 50%部分的金额 0上述三项担保金额合计 0注：本公司为上海永生数据科技股份有限公司(以下简称：永生数据)担保的 1000
66、万元借款于2002 年 7 月 24 日到期，由于永生数据到期未归还借款，导致本公司承担连带保证责任。2004 年永生数据实施资产重组后，归还了其中 390 万元借款，2005 年又归还了其中 10 万元借款，尚有 600 万元未归还。相关临时公告已分别披露在 2002 年 9 月 10 日、2002 年 9 月 17 日和 2002 年 11 月 26 日的上海证券报上，定期报告自公司 2002 年的半年度报告起披露至今。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 222006 年 3 月 8 日，本公司代为偿还借款本息 6,293,150.69 元。2006 年 3 月 29 日，公司已
67、通过上海市浦东新区人民法院冻结了永生数据所持有的贵州金桥药业有限公司 92.58%的股权。有关该事项的进展情况，公司将及时予以披露。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任利安达信隆会计师事务所为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 40 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年审计服务。 报告期内，公司续聘利安达信隆会计师事
68、务所为本公司的审计机构。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 23十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经利安达信隆会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审 计 报 告 利安达审字2006第 1030 号 上海爱使股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海爱使股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表、2005 年度的利
69、润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成
70、果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 孙 莉 有限责任公司 中国注册会计师 李耀堂 中国北京 2006 年 4 月 12 日 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 24（二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:上海爱使股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 918,851,055.98 829,468,186.50 106,493,283.47 155,093,821.84 短期投资 应收票据 26,548,016.80 38,593,267.00 应收股利 2
71、48,270.00 248,270.00 47,568,270.00 248,270.00 应收利息 应收账款 79,846,109.93 126,902,525.66 其他应收款 87,102,973.68 251,740,834.86 1,639,612.76 593,779.60 预付账款 60,408,725.16 59,454,705.90 39,000,000.00 应收补贴款 存货 90,599,545.17 33,255,286.99 待摊费用 19,337.70 254,622.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,263,624,034.42 1,
72、339,917,699.37 194,701,166.23 155,935,871.44 长期投资： 长期股权投资 356,518,951.70 378,967,628.31 1,136,625,565.09 1,137,042,383.09 长期债权投资 长期投资合计 356,518,951.70 378,967,628.31 1,136,625,565.09 1,137,042,383.09 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 1,459,064,673.56 1,455,504,274.72
73、 154,424,877.95 154,706,839.85 减：累计折旧 551,566,568.85 479,027,341.20 21,277,302.03 17,369,320.53 固定资产净值 907,498,104.71 976,476,933.52 133,147,575.92 137,337,519.32 减：固定资产减值准备 100,886.00 100,886.00 100,886.00 100,886.00 固定资产净额 907,397,218.71 976,376,047.52 133,046,689.92 137,236,633.32 工程物资 在建工程 494,5
74、53.30 736,353.30 1,544,553.30 15,544,553.30 固定资产清理 固定资产合计 907,891,772.01 977,112,400.82 134,591,243.22 152,781,186.62 无形资产及其他资产： 无形资产 108,869,687.84 113,937,074.40 长期待摊费用 1,213,719.39 1,632,272.05 995,015.55 1,389,322.38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 110,083,407.23 115,569,346.45 995,015.55 1,389,322.38 递延税项：
75、递延税款借项 资产总计 2,638,118,165.36 2,811,567,074.95 1,466,912,990.09 1,447,148,763.53 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 25负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 648,800,000.00 629,500,000.00 98,800,000.00 209,500,000.00 应付票据 5,919,975.00 30,787,350.00 应付账款 49,268,489.43 92,253,443.36 1,998,025.20 1,998,025.20 预收账款 37,766,934.53 59,236,
76、028.27 应付工资 20,637,455.18 14,950,681.87 应付福利费 293,273.64 4,775,464.03 应付股利 36,335,000.00 应交税金 72,224,570.96 86,991,077.98 93,482.95 618,953.74 其他应交款 20,294,175.83 19,295,268.70 6,332.49 5,712.83 其他应付款 105,908,703.83 117,531,633.87 255,310,108.77 166,535,530.40 预提费用 883,500.00 4,233,975.32 100,000.00
77、 预计负债 6,100,000.00 6,100,000.00 一年内到期的长期负债 46,499,100.00 85,000,000.00 其他流动负债 39,379,853.16 45,540,558.35 流动负债合计 1,090,311,031.56 1,190,095,481.75 362,307,949.41 378,758,222.17 长期负债： 长期借款 304,082,720.00 360,000,000.00 280,000,000.00 290,000,000.00 应付债券 长期应付款 25,532,383.76 73,966,591.00 专项应付款 其他长期负债
78、长期负债合计 329,615,103.76 433,966,591.00 280,000,000.00 290,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,419,926,135.32 1,624,062,072.75 642,307,949.41 668,758,222.17 少数股东权益(合并报表填列) 398,163,457.13 406,087,977.39 所有者权益(或股东权益)： 实收资本（或股本） 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 38
79、9,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 资本公积 174,360,459.13 174,360,459.13 174,360,459.13 174,360,459.13 盈余公积 158,993,922.73 136,268,310.99 71,690,669.24 62,447,769.38 其中：法定公益金 64,965,888.87 55,850,201.65 35,542,085.65 30,920,635.72 未分配利润 97,161,909.05 81,275,972.69 189,041,630.31
80、152,070,030.85 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 820,028,572.91 781,417,024.81 824,605,040.68 778,390,541.36 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,638,118,165.36 2,811,567,074.95 1,466,912,990.09 1,447,148,763.53 公司法定代表人: 韩飞 主管会计工作负责人: 刘玉梁 会计机构负责人: 周耀东 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 26利润及利润分配表 2005 年 1
81、-12 月 编制单位:上海爱使股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,477,335,190.44 1,637,472,608.63 5,228,205.20 5,266,936.76 减：主营业务成本 933,191,116.23 1,102,965,072.48 4,979,487.02 5,164,009.39 主营业务税金及附加 19,811,540.92 14,871,392.61 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 524,332,533.29 519,636,143.54 248,718.18 1
82、02,927.37 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 17,596,166.72 11,009,592.14 8,008,971.53 3,778,333.52 减: 营业费用 106,546,552.70 92,365,157.48 731,691.89 796,287.44 管理费用 217,219,231.77 158,195,288.24 8,017,981.30 5,434,760.62 财务费用 50,159,726.88 45,525,332.62 24,934,129.38 33,777,319.37 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 168,003,188.66 23
83、4,559,957.34 -25,426,112.86 -36,127,106.54 加：投资收益（损失以“-”号填列） -9,917,726.10 -12,871,143.47 77,612,112.18 110,983,491.58 补贴收入 1,638,596.64 2,273,573.11 130,000.00 150,000.00 营业外收入 2,649,871.77 5,296,846.70 2,356,400.80 减：营业外支出 9,762,271.27 4,136,926.56 6,101,500.00 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 152,611,659.70 2
84、25,122,307.12 46,214,499.32 77,362,785.84 减：所得税 60,302,424.74 84,680,408.67 减：少数股东损益 53,697,686.86 81,990,002.29 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 38,611,548.10 58,451,896.16 46,214,499.32 77,362,785.84 加：年初未分配利润 81,275,972.69 81,608,489.25 152,070,030.85 109,655,416.27 其他转入 六、可供分配的利润 119,887,520.7
85、9 140,060,385.41 198,284,530.17 187,018,202.11 减：提取法定盈余公积 13,609,924.52 23,627,106.22 4,621,449.93 7,736,278.58 提取法定公益金 9,115,687.22 15,681,692.40 4,621,449.93 7,736,278.58 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 97,161,909.05 100,751,586.79 189,041,630.31 171,545,644.95 减：应付优先股股利 提取任
86、意盈余公积 应付普通股股利 19,475,614.10 19,475,614.10 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 97,161,909.05 81,275,972.69 189,041,630.31 152,070,030.85 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 492,300.77 462,772.52 406,073.27 462,772.52 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 -5,473,802.86 3,433,493.25 -5,9
87、71,500.00 2,506,400.80 公司法定代表人: 韩飞 主管会计工作负责人: 刘玉梁 会计机构负责人: 周耀东 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 27现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海爱使股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,668,206,983.82 16,123,498.98 收到的税费返还 1,511,835.64 收到的其他与经营活动有关的现金 190,945,854.98 165,824,670.73 经营活动现金流入小计 1,860,664,
88、674.44 181,948,169.71 购买商品、接受劳务支付的现金 819,733,881.34 5,826,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 297,633,223.77 4,986,441.90 支付的各项税费 166,590,958.90 1,191,523.44 支付的其他与经营活动有关的现金 270,205,328.29 68,030,331.44 经营活动现金流出小计 1,554,163,392.30 80,034,296.78 经营活动现金流量净额 306,501,282.14 101,913,872.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2
89、7,040,472.49 12,684,124.49 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 29,170,005.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 14,131,671.77 14,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 41,172,144.26 55,854,130.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,825,886.34 27,700.65 投资所支付的现金 40,000,000.00 58,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 56,825,886.
90、34 58,027,700.65 投资活动产生的现金流量净额 -15,653,742.08 -2,173,570.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 948,800,000.00 98,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 948,800,000.00 98,800,000.00 偿还债务所支付的现金 1,047,500,000.00 219,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 74,367,050.58 27,640,840.70 其中：支付少数
91、股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 28,397,620.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,150,264,670.58 247,140,840.70 筹资活动产生的现金流量净额 -201,464,670.58 -148,340,840.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 89,382,869.48 -48,600,538.37 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 28补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 38,611,548.10 46,214,499.32 加：少数股东损益(亏损以“-”号填
92、列) 53,697,686.86 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,905,611.60 -3,135,890.72 固定资产折旧 94,338,852.35 3,907,981.50 无形资产摊销 3,527,594.38 长期待摊费用摊销 516,389.36 417,887.48 待摊费用减少（减：增加） 640,948.26 预提费用增加（减：减少） -100,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 2,270,819.28 固定资产报废损失 财务费用 64,958,927.20 27,640,840.70 投资损失（减：收益） 9,927
93、,876.10 -77,612,112.18 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -76,910,958.47 经营性应收项目的减少(减：增加) -45,647,989.01 2,023,692.06 经营性应付项目的增加(减：减少) 155,663,976.13 102,556,974.77 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 306,501,282.14 101,913,872.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 52,336,332.67 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9
94、18,851,055.98 106,493,283.47 减：现金的期初余额 829,468,186.50 155,093,821.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 89,382,869.48 -48,600,538.37 公司法定代表人: 韩飞 主管会计工作负责人: 刘玉梁 会计机构负责人: 周耀东 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 29合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:上海爱使股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年 增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余
95、额 一、坏账准备合计 1 46,685,510.34 1,219,681.82 - - 1,355,398.05 46,549,794.11 其中：应收账款 2 14,085,333.93 1,219,681.82 - - 15,305,015.75 其他应收款 3 32,600,176.41 - - 1,355,398.05 31,244,778.36 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 268,458.30 268,458.30 268,458.30 其中：库存商品 8 268,458.30 268,458.30 268,458.30
96、原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 7,305,418.33 316,218.33 316,218.33 6,989,200.00 其中：长期股权投资 11 7,305,418.33 316,218.33 316,218.33 6,989,200.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 100,886.00 100,886.00 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 100,886.00 100,886.00 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 54,3
97、60,272.97 1,219,681.82 1,355,398.05 584,676.63 1,940,074.68 53,639,880.11 公司法定代表人: 韩飞 主管会计工作负责人: 刘玉梁 会计机构负责人: 周耀东 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 30母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:上海爱使股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年 增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 23,026,904.51 - - 3,039,225.22 19,987,679.29 其中：应收账
98、款 2 - - 其他应收款 3 23,026,904.51 - - 3,039,225.22 19,987,679.29 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 6,989,200 6,989,200 其中：长期股权投资 11 6,989,200 6,989,200 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 100,886 100,886 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 100,886 100,886 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权
99、18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 30,116,990.51 3,039,225.22 27,077,765.29 公司法定代表人: 韩飞 主管会计工作负责人: 刘玉梁 会计机构负责人: 周耀东 按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 63.94 65.48 1.35 1.35 营业利润 20.49 20.98 0.43 0.43 净利润 4.71 4.82 0.10
100、 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 5.26 5.39 0.11 0.11 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 31注释（一）公司基本情况 1.公司设立情况 上海爱使股份有限公司(以下简称本公司)于 1985 年 1 月经中国人民银行上海市分行批准，向社会公众发行人民币普通股股票 30 万元，是采用募集方式设立的股份有限公司，也是上海市首批股份制试点企业和股票上市公司之一。至 2005 年 12 月 31 日公司的注册资本和股本均为叁亿捌仟玖佰伍拾壹万贰仟贰佰捌拾贰元。 2.所处行业：工业企业。 3.经营范围：对石油液化气行业、煤炭及清洁能源的投资，机电设备及四技服务、非专控通讯设
101、备、计算机软硬件及网络设备、计算机系统及网络安装工程、金属、建筑、装潢材料、非危险品化工原料、百货、参与投资经营、附设分支。 注释（二）公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行企业会计准则、企业会计制度及其他有关准则、制度和补充规定。 2.会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 5.外币业务核算
102、方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记帐。期末外币帐户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6.现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 (1)本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 32(2)短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按
103、实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并采用总体比较法对市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8.坏帐核算方法 本公司采用备抵法核算。坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例分别为：对应收账款、其他应收款中有确凿证据证明其存在收回或收不回可能性的，首先进行单项分析
104、，不受账龄限制，确定单项计提比例。其后，扣除单项计提后的应收款项余额再按账龄分析法计提坏帐准备。提取比例为：逾期 6 个月(含 6 个月，下同)以内的按其余额的 5%计提；逾期 6 个月至 1 年的，按其余额的 10%计提；逾期 1-1.5 年的，按其余额的 20%计提；逾期 1.5-2 年的，按其余额的 50%计提；逾期 2-2.5 年的，按其余额的 70%计提；逾期 2.5-3 年的，按其余额的 90%计提；逾期 3-5 年的，按其余额的 98%计提；逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。实际发生的坏账于发生时冲销坏帐准备，坏账按下列原则确认： (1)因债务人已经破产，依法清偿后确
105、认无法收回的应收款项； (2)债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人，确认无法收回的应收款项； (3)债务人逾期三年未能履行义务，经董事会研究确认无法收回的应收款项。 9.存货核算方法 (1)存货分类：本公司存货主要包括：原材料、材料采购、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品、开发产品、开发成本等大类。 (2)存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 (3)存货取得和发出的计价方法：存货购买时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价。低值易耗品采用一次摊销法。包装物购入时按实际成本计价，生产领用时计入生产成本，对于周转期较长的包装物采用五五摊销。 (4)期末本公司对存货按
106、成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 33长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该
107、被投资单位所有者权益中所占份额的借方差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；所形成的贷方差额作为资本公积，在对该被投资单位的长期投资进行处置时对该资本公积进行处理。 (2)长期债权投资 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 (3)期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入
108、当期损益。 11.固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 (1)本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的 2.4%-5%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产分类及折旧情况如下： 固定资产类别 预计可使用年限 预计净残值 折旧率 房屋及建筑物 15-40 年 2.5%-5% 2.375%-6.5% 机器设备 5-16 年 2.4%-5% 6.785%-19.4
109、% 运输设备 5-7 年 3%-5% 13.571%-19.4% 办公设备及其他 5-14 年 2.8%-5% 6.9%-19.4% 矿井建筑物的折旧采用工作量法，按原煤产量每吨 2.5 元计提。如该矿井建筑物的折旧提足后，继续提取的井巷费记入其他流动负债-维简及井巷费。 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 (2)期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 12.在建工程核算方法
110、(1)在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 34的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值。 (2)在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： 长期停建并且预计
111、在未来 3 年内不会重新开工； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13.借款费用的核算方法 (1)为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化: 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入
112、当期费用。 (3)借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 14.无形资产核算方法 (1)本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权和采矿权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 (2)期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准
113、备，并计入当期损益。 15.长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 3516.应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 17.收入确认原则 (1)销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已
114、经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (2)提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 (3)让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18.所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。 19.合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）关于印发合并会计报表暂行规定的通知和财会二字（96）2 号关于合并报表合
115、并范围请示的复函等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 (2)合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 注释（三）税项 1.增值税税率：6%、13%、17% 2.营业税税率：3%、5% 3.城建税税率：1%、7%，计税基数为营业税、增值税的应纳税额。 4.房产税、印
116、花税、车船使用税等其他税种按国家税法规定计缴。 5.资源税：以原煤产品实际销售数量及洗煤产品领用原煤数量之和按每吨 0.9 元计缴。 6.所得税： (1)母公司税率为 33%。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 36(2)上海液宝油气有限公司、上海爱使东方申苑加气站有限公司、上海中油爱使东方华浦加气站有限公司、上海爱使液化加气站有限公司、上海爱使东方油气站有限公司税率为 33%。 (3)上海中油爱使东方浦南油气站有限公司根据浦财企(94)第 24 号规定，减按 15%税率征收所得税。 (4)山东泰山能源有限责任公司税率为 33%。 (5)上海博胜佳益科技有限公司、上海博胜佳欣科技有限
117、公司的所得税税率 15%。 注释（四）控股子公司及合营企业 1.纳入合并会计报表范围的控股子公司 本公司本期纳入合并会计报表范围的子公司如下： 公司名称 法定 代表人 注册资本(万元) 实际投资额(万元) 持股 比例(%) 主营业务 上海博胜佳益科技有限公司 邓景顺15,00013,770.504690计算机软硬件 上海博胜佳欣科技有限公司 韩飞 2,0001,98099计算机软硬件 山东泰山能源有限责任公司 邓景顺32,998.9638,768.887556煤炭的开采、洗选、加工、销售；化工产品销售 上海液宝油气有限公司 邓景顺3,400 3,590 93.53销售成品油、液化石油气 上海爱
118、使东方申苑加气站有限公司 邓景顺3,3003,41897.27销售液化石油气 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 邓景顺3,000 2,94098销售液化石油气 上海爱使液化加气站有限公司 邓景顺2,5002,36594.6销售液化石油气 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 邓景顺6001,279.62551销售液化石油气 上海爱使东方油气站有限公司 叶亚中6001,494.355销售液化石油气 2.未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 (万元) 实际投资额(万元) 持股比例(%) 主营业务 天台山爱使大厦有限公司 潘顺琪 729.5 556.4474 63 住宿
119、、餐饮、娱乐 上海龙鑫包装企业有限公司 徐宜阳 125 87.5 70 塑料制品 注：(1)天台山爱使大厦有限公司拟进行转让，因此未纳入合并范围。 (2)上海龙鑫包装企业有限公司已处于停业状态，因此未纳入合并范围。 3.合并会计报表范围的变化说明 本公司上期合并范围内的子公司天台山爱使大厦有限公司现拟进行转让，因此本报告合并会计报表的合并范围与上年度相比减少了天台山爱使大厦有限公司；本公司于 2005 年 1 月 1 日转让了上海爱使饮水机发展有限公司，因此本报告合并会计报表的合并范围与上年度相比减少了上海爱使饮水机发展有限公司；本公司 2005 年 1 月 14 日出资 1800 万元，投资
120、设立上海博胜佳欣科技有限公司，拥有上海博胜佳欣科技有限公司股份的 90%，因此本报告期合并会计报表的合并范围增加了上海博胜佳上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 37欣科技有限公司。与此同时，本公司控股子公司上海博胜佳益科技有限公司在 2005 年 1 月 1 日转让了上海博川实业有限公司；2005 年 7 月 1 日转让了北京明讯亿通科技有限公司；2005 年 9 月 1 日转让了北京成众莱恩兴业科技有限公司；2005 年 9 月 1 日转让了北京龙盛世纪软件科技有限公司；2005 年 4 月 1 日转让了深圳市博泰隆科技有限公司，因此本报告期合并会计报表的合并范围减少了上海博川实业有
121、限公司、北京明讯亿通科技有限公司、北京成众莱恩兴业科技有限公司、北京龙盛世纪软件科技有限公司和深圳市博泰隆科技有限公司。 4.被出售子公司情况： (1)2005 年 1 月 1 日，本公司将其所持有的上海爱使饮水机发展有限公司 90%股权转让。 (2)被出售子公司的资产、负债情况： 资产 上年度末 出售日 负债及所有者权益 上年度末 出售日 流动资产 3,752,034.34 3,752,034.34 流动负债 524,855.98 524,855.98长期投资 长期负债 固定资产 220,479.34 220,479.34 负债合计 524,855.98 524,855.98无形资产 37,
122、354.00 37,354.00 所有者权益 3,485,011.70 3,485,011.70其他资产 其中：未分配利润 -6,514,988.30 -6,514,988.30资产合计 4,009,867.68 4,009,867.68 负债及所有者权益合计4,009,867.68 4,009,867.68(3)被出售子公司的经营成果情况： 项 目 上年度 自期初至出售日 主营业务收入 3,668,724.62 主营业务利润 1,347,690.94 利润总额 -1,931,805.82 所得税费用 净利润 -1,931,805.82 注释（五）合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目
123、 2005.12.312004.12.31现金 82,231.47192,188.80银行存款 918,768,824.51829,275,997.70其他货币资金 合 计 918,851,055.98829,468,186.502.应收票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 26,548,016.8038,593,267.00商业承兑汇票 合 计 26,548,016.8038,593,267.00 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 383.应收股利 被投资单位 2005.12.31 2004.12.31 上海申银万国证券公司 248,270.00
124、248,270.00 合 计 248,270.00 248,270.00 4.应收帐款 (1)帐龄分析 2005.12.31 2004.12.31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例%坏帐准备 净值 1 年以内 87,769,268.26 92.24 7,923,158.3379,846,109.93129,528,448.5691.872,712,334.01 126,816,114.551-2 年 370,047.090.27283,635.98 86,411.112-3 年 1,993,465.611.411,993,465.61 3 年以上 7,381,857.42 7.
125、76 7,381,857.429,095,898.336.459,095,898.33 合 计 95,151,125.68 100.00 15,305,015.7579,846,109.93140,987,859.59100.0014,085,333.93 126,902,525.66注：本公司应收帐款期末较期初下降 32.51%，主要系收回货款及合并范围改变所致； (2)应收账款前五名金额合计为 48,650,254.62 元，占应收账款 51.13%。 (3)截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5.其他应收款 (1)帐龄分析 2005.
126、12.31 2004.12.31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例%坏帐准备 净值 1 年以内 87,490,467.57 73.93 1,098,383.6986,392,083.88246,041,582.2586.53160,612.91 245,880,969.341-2 年 1,064,344.01 0.90 390,364.21673,979.804,348,644.521.531,627,076.26 2,721,568.262-3 年 509,820.51 0.43 476,170.5133,650.002,226,783.060.782,167,833.06
127、58,950.003 年以上 29,283,119.95 24.74 29,279,859.953,260.0031,724,001.4411.1628,644,654.18 3,079,347.26合 计 118,347,752.04 100.00 31,244,778.3687,102,973.68284,341,011.27100.0032,600,176.41 251,740,834.86注：本公司其他应收款期末较期初减少 58.38%，主要原因为本公司的下属子公司山东泰山能源有限责任公司收回对外应收款所致。 (2)其他应收款前五名金额合计为 84,592,379.40 元，占其他应收
128、款 71.48%。 (3)截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 6.预付帐款 (1)帐龄分析 帐 龄 2005.12.31 比例% 2004.12.31 比例%1 年以下 48,827,188.9180.8356,180,282.12 94.501-2 年 11,093,372.8718.362,733,194.75 4.592-3 年 53,169.200.09541,229.03 0.913 年以上 434,994.180.72 合 计 60,408,725.16100.0059,454,705.90 100.00 上海爱使股份有限公司
129、2005 年年度报告 39(2)预付账款前五名金额合计为 14,603,289.53 元，占预付账款 24.17%。 (3)截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7.存货 (1)存货明细 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金额 跌价准备净值 金额 跌价准备 净值 物资采购 460,434.12 460,434.1281,361.53 81,361.53原材料 2,809,981.36 2,809,981.366,566,084.92 6,566,084.92低值易耗品 3,322.50 3,322.50357,742.421
130、14,917.68 242,824.74库存商品 87,325,807.19 87,325,807.1926,518,556.42153,540.62 26,365,015.80合 计 90,599,545.17 90,599,545.1733,523,745.29268,458.30 33,255,286.99(2)本公司存货期末较期初增加 170.25%，主要系子公司山东泰山能源有限责任公司期末转港存煤增加、销售降低所致。 (3)本期存货跌价准备减少是因为合并范围内子公司上海爱使饮水机发展有限公司已出售，相应转出计提的跌价准备。 8.待摊费用 项 目 2004.12.31 本期增加 本期摊
131、销 本期转出 2005.12.31 租赁费 24,028.5624,028.56 维护费 181,866.66181,866.66 保险费 2,236.0418,378.255,488.59 15,125.70其他 46,491.2046,491.20 养路费 4,972.40760.40 4,212.00合计 254,622.4623,350.65258,635.41 19,337.709.长期股权投资 (1)长期股权投资及减值准备 2005.12.31 2004.12.31 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股票投资 7,678,540.00 3,66
132、9,200.004,009,340.007,678,540.003,669,200.00 4,009,340.00对未合并子公司投资 2,811,613.51 2,811,613.5168,557,664.56 68,557,664.56对合营企业投资 对联营企业投资 293,789,696.09 3,320,000.00290,469,696.09241,850,983.213,636,218.33 238,214,764.88其他股权投资 股权投资差额 6,752,507.70 6,752,507.707,893,776.58 7,893,776.58合并价差 52,475,794.40
133、52,475,794.4060,292,082.29 60,292,082.29合 计 363,508,151.70 6,989,200.00356,518,951.70386,273,046.647,305,418.33 378,967,628.31 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 40(2)长期股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票 数量 占被投资单位股权比例%初始投 资成本 2004.12.31本期增 减变动 2005.12.31 上海白猫股份有限公司 法人股 432,000.00低于 5% 2,008,800.002,008,800.00 2,008,800.00上海申
134、银万国证券公司 法人股 1,100,000.00低于 5% 1,250,000.00580,800.00 580,800.00铜陵市寿康城市信用社 法人股 30,000.00低于 5% 3,000,000.00 上海宝鼎股份有限公司 法人股 62,500.00低于 5% 62,500.0062,500.00 62,500.00上海银行 法人股 686,200.00低于 5% 1,357,240.001,357,240.00 1,357,240.00合 计 7,678,540.004,009,340.00 4,009,340.00(3)对未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原
135、始投资 本年增减 本期权 益增减 本年利润分回累计增减股权投 资准备 2005.12.31帐面余额占被投资单位股权比例% 天台山爱使大厦有限公司 5,564,474.70 -1,156,227.55-2,752,861.19 2,811,613.5163.00上海龙鑫包装企业有限公司 875,000.00 -875,000.00 70.00合 计 6,439,474.70 -1,156,227.55-3,627,861.19 2,811,613.51(4)对联营企业投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权 益增减 本年利润分回累计增减 股权投 资准备 2005.1
136、2.31帐面余额 占被投资单位股权比例%上海中油大港销售有限公司 30,000,000.00 199,991.767,402,885.90 37,402,885.9030 天津信息港宽带网络股份有限公司 16,500,000.00 -16,500,000.00-16,500,000.00 33 上海中油爱使迪友东方加气站有限公司 2,345,000.00 -204,058.47-517,690.32 1,827,309.6834 上海石化爱使东方加气站有限公司 1,840,000.00 -178,405.19-586,519.55 1,253,480.4546 上海新龙鑫包装有限公司 3,32
137、0,000.00 -3,320,000.00 40 浙江金融租赁股份有限公司 44,587,311.00 44,587,311.008.64 天津鑫宇高速公路有限责任公司 64,000,000.00 1,000,000.00-1,001,290.94 62,998,709.0612.31 北京国际信托投资有限公司 142,400,000.00 142,400,000.009.67 合 计 304,992,311.00 -15,500,000.00 -182,471.90-14,522,614.91 290,469,696.09(5)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限2004.12
138、.31本期摊销 2005.12.31 形成原因 浙江金融租赁股份有限公司 11,412,689.00 10 年 7,893,776.581,141,268.886,752,507.70 溢价购入 合 计 11,412,689.00 10 年 7,893,776.581,141,268.886,752,507.70 (6)长期股权投资减值准备 本期转回 投资项目 2004.12.31 本期计提 资产价值 回升转回 出售、非货币性交易、债务重组转出 2005.12.31 上海申银万国证券公司 669,200.00 669,200.00铜陵市寿康城市信用社 3,000,000.00 3,000,00
139、0.00上海爱使蒙羊餐饮有限公司 316,218.33 316,218.33 上海新龙鑫包装有限公司 3,320,000.00 3,320,000.00合 计 7,305,418.33316,218.33 6,989,200.00上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4110.固定资产及累计折旧 (1)明细情况 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 430,231,955.35644,664.004,839,069.56 426,037,549.79机器设备 578,331,218.0554,221,553.4753,504
140、,704.85 579,048,066.67运输设备 7,805,297.6142,393.233,006,336.82 4,841,354.02电子设备 103,858,171.7110,800,199.37798,300.00 113,860,071.08矿井建筑物 335,277,632.00 335,277,632.00合 计 1,455,504,274.7265,708,810.0762,148,411.23 1,459,064,673.56累计折旧： 房屋及建筑物 84,965,583.7417,085,889.92880,236.72 101,171,236.94机器设备 233
141、,324,868.4271,184,759.3239,262,697.82 265,246,929.92运输设备 4,639,714.68568,094.341,196,183.09 4,011,625.93电子设备 25,583,863.5417,141,494.48782,090.28 41,943,267.74矿井及建筑物 130,513,310.828,680,197.50 139,193,508.32合 计 479,027,341.20114,660,435.5642,121,207.91 551,566,568.85固定资产净值： 976,476,933.52 907,498,10
142、4.71固定资产减值准备： 房屋及建筑物 机器设备 100,886.00 100,886.00运输设备 电子设备 矿井及建筑物 合 计 100,886.00 100,886.00固定资产净额： 976,376,047.52 907,397,218.71(2)融资租赁租入固定资产明细 项 目 帐面原值累计折旧净值固定资产原值： 房屋及建筑物 机器设备 75,899,400.00 23,563,067.33 52,336,332.67 运输设备 办公设备及其他 合 计 75,899,400.00 23,563,067.33 52,336,332.67 (3)本年度固定资产增加额中由在建工程转入金额
143、为 33,265,924.05 元。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4211.在建工程 (1)在建工程 2005.12.31 2004.12.31 项目 工程名称 预算数 帐面金额 减值准备净值 帐面金额 减值准备 净值 LPG 加油加气站 LPG 加油加气站 494,553.30494,553.30 494,553.30 494,553.30 其他 技术改良 241,800.00 241,800.00 合 计 494,553.30494,553.30 736,353.30 736,353.30 (2)明细情况 工程名称 预算数 2004.12.31 本期增加 本期转入 固定资产
144、数 其他 减少数 2005.12.31 完工程度资金来源LPG 加油加气站 494,553.30 494,553.30 完工待转募股其他 241,800.00 33,024,124.0533,265,924.05 完工 其他合 计 736,353.30 33,024,124.0533,265,924.05494,553.30 (3)上述在建工程无资本化的利息金额。 (4)本公司期末在建工程不存在减值的情况，未计提在建工程减值准备。 12.无形资产 (1)无形资产 2005.12.31 2004.12.31 项目 帐面余额 减值准备净值 帐面余额 减值准备 净值 土地使用权 67,388,200
145、.02 67,388,200.0270,739,160.67 70,739,160.67采矿权 41,366,129.45 41,366,129.4543,197,913.73 43,197,913.73巡检软件 115,358.37 115,358.37 合 计 108,869,687.84 108,869,687.84113,937,074.40 113,937,074.40(2)无形资产明细 项目 取得 方式 原始金额 2004.12.31 本期转入本期摊销 本期转出2005.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 土地使用权 受让 77,369,294.09 70,739,160.673,
146、350,960.6567,388,200.02 9,981,094.07504 月 采矿权 受让 51,593,600.00 43,197,913.731,831,784.2841,366,129.45 10,227,470.55269 月 巡检软件 购买 127,000.00 127,000.0011,641.63115,358.37 11,641.63108 月 合计 129,089,894.09 113,937,074.40 127,000.005,194,386.56108,869,687.84 20,220,206.25(3)本公司期末无形资产不存在减值的情况，未计提无形资产减值准备
147、。 13.长期待摊费用 项目名称 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31累计摊销 剩余摊销期限装修费 2,440,761.54 1,547,708.77552,693.22995,015.551,445,745.99 24 个月开罐费 257,127.84 78,291.65116,477.8447,316.69147,452.80109,675.04 15 个月其他 843,185.70 6,271.6386,642.6021,663.1971,251.04771,934.66 10 个月合计 3,541,075.08 1,632,272.05203,120
148、.44621,673.101,213,719.392,327,355.69 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4314.短期借款 短期借款类别： 类 别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 抵押借款 保证借款 648,800,000.00629,500,000.00质押借款 合 计 648,800,000.00629,500,000.0015.应付票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 5,919,975.00 30,000,000.00 商业承兑汇票 787,350.00 合 计 5,919,975.00 30,787,350.00
149、 注：本公司应付票据期末较期初减少 80.77%，主要原因为本公司偿还货款及合并范围改变所致。 16.应付帐款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付账款 49,268,489.4392,253,443.36注：(1) 本公司应付账款期末较期初减少 46.59%，主要原因为本公司偿还货款及合并范围改变所致。 (2) 截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 17.预收帐款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预收账款 37,766,934.5359,236,028.27注：(1) 本公司预收账款期末较期初减少 3
150、6.24%，主要原因为本公司偿还货款及合并范围改变所致。 (2) 截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 18.应付工资 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付工资 20,637,455.1814,950,681.8719.应付股利 项 目 2005.12.31 2004.12.31 欠款原因 山东泰山能源有限责任公司应付股东股利 36,335,000.00 尚未支付 合 计 36,335,000.00 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4420.应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 增值税
151、9,023,248.12 25,015,685.21 营业税 364,513.80 396,477.07 城建税 1,382,134.96 1,580,716.05 企业所得税 58,762,183.12 57,351,197.90 房产税 436,376.24 974,433.39 土地使用税 649.88 个人所得税 56,261.8744,294.03资源税 1,304,760.19其他 895,092.661,627,624.45合 计 72,224,570.96 86,991,077.98 注：公司的执行税率见附注三。 21.其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.
152、31 计缴标准 河道维护费 2,517.115,720.631% 矿产资源补偿费 17,536,314.7015,086,873.22 教育费附加 2,755,344.024,202,674.853% 合 计 20,294,175.8319,295,268.70 22.其他应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 其他应付款 105,908,703.83117,531,633.87注：截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 23.预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 期末结存原因 预提房租 240,00
153、0.00 计提待付 预提修理费 100,000.00 计提待付 技术服务费 3,199,575.32 计提待付 其他 883,500.00 694,400.00 计提待付 合 计 883,500.00 4,233,975.32 24.一年内到期的长期负债 项 目 2005.12.31 2004.12.31 农业银行新泰支行借款 25,000,000.00农业银行新泰支行借款 30,000,000.00工商银行新泰支行借款 23,000,000.00工商银行新泰支行借款 30,000,000.00融资租赁款项 23,499,100.00合 计 46,499,100.0085,000,000.00
154、上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4525.其他流动负债 项 目 2005.12.31 2004.12.31 维简费 39,379,853.1645,540,558.35合 计 39,379,853.1645,540,558.3526.长期借款 2005.12.31 借款单位 本金 应付利息 合计 年利率借款期限 借款条件银行借款 华夏银行 280,000,000.00 280,000,000.006.831%2001.2.2-2007.1.2 担保借款工商银行 24,000,000.00 82,720.0024,082,720.005.31%2004.9.29-2007.9.28
155、担保借款合 计 304,000,000.00 82,720.00304,082,720.00 27.长期应付款 项 目 期 限 初始金额 应计利息 2005.12.31 备注 融资租赁费 3 年 53,632,500.005,487,600.00 安全费用 13,235,656.0020,044,783.76 改革发展专项资金 7,098,435.00 合 计 73,966,591.0025,532,383.76 28.股本 本期变动增减 （+、-） 数量单位：股 项 目 2004.12.31 配股额送股额公积金转股其 他 小 计 2005.12.31 尚未上市流通股份 发起人股份 其中： 国
156、家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 募集法人股 内部职工股 优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 已流通股份 境内上市的人民币普通股 389,512,282.00 389,512,282.00其中：高管股 已流通股份合计 389,512,282.00 389,512,282.00 股份总数 389,512,282.00 389,512,282.00上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4629.资本公积 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 173,792,994.29 173，792，994.29接受捐赠非现金资产准
157、备 接受现金捐赠 股权投资准备 567,464.84567，464.84 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 567，464.84 567，464.84合 计 174,360,459.13 174,360,459.1330.盈余公积 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 79,438,842.66 13,609,924.5293,048,767.18任意盈余公积 979,266.68 979,266.68法定公益金 55,850,201.65 6,804,962.2662,655,163.91储备基金 企业发展基金 利润归还投资 合 计 1
158、36,268,310.99 20,414,886.78156,683,197.7731.未分配利润 项 目 2005年度 2004年度 期初未分配利润 81,275,972.6981,608,489.25加：本期利润转入 38,611,548.1058,451,896.16其他转入 减：提取法定盈余公积 13,609,924.5223,627,106.22提取法定公益金 6,804,962.2615,681,692.40提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,475,614.10转作资本的普通股股利 期末
159、未分配利润 99,472,634.0181,275,972.69 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4732.主营业务收入 (1)项目列示 项 目 2005年度 2004年度 煤炭 1,120,485,561.781,062,601,846.62油、LPG 77,412,996.0873,749,194.39计算机软硬件 210,941,830.30 496,919,382.00 机电设备及原件 50,005,260.353,668,724.62其他 18,489,541.93533,461.00合 计 1,477,335,190.441,637,472,608.63(2)按地区列示
160、如下： 项 目 2005年度 2004年度 主营业务收入： 上海地区 218,631,409.45 245,765,150.32 北京地区 88,212,958.86 131,651,267.73 山东地区 1,120,485,561.781,062,601,846.62其他 50,005,260.35200,122,572.59小 计 1,477,335,190.441,640,140,837.26公司内各业务分部间相互抵消 2,668,228.63合 计 1,477,335,190.441,637,472,608.63(3)本公司前五名客户销售总额为 505,784,341.50 元，占全
161、部销售总额的 34.24%。 33.主营业务成本 (1)项目列示 项 目 2005年度 2004年度 煤炭 621,750,101.71593,413,670.04油、LPG 73,592,153.7469,042,547.95计算机软硬件 190,127,533.59438,121,116.44机电设备及原件 41,448,880.352,299,576.95其他 6,272,446.8488,161.10合 计 933,191,116.231,102,965,072.48(2)按地区列示如下： 项 目 2005年度 2004年度 主营业务成本： 上海地区 207,019,492.83 22
162、9,254,347.82 北京地区 62,972,641.34 95,259,303.99 山东地区 621,750,101.71593,413,671.04其他 41,448,880.35187,705,978.26小 计 933,191,116.231,105,633,301.11公司内各业务分部间相互抵消 2,668,228.63合 计 933,191,116.231,102,965,072.48上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4834.主营业务税金及附加 项 目 2005年度 2004年度 营业税 561,025.65 2,009,519.58 城建税 6,742,951.
163、81 6,795,260.02 教育费附加 3,817,215.55 3,102,922.87 河道维护费 8,748.76 24,619.56 资源税 8,681,599.15 2,939,070.58 合 计 19,811,540.92 14,871,392.61 注：税金计提标准见附注三。 35.其他业务利润 2005年度 2004年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入其他业务支出 其他业务利润 材料销售 18,475,748.64 13,313,036.545,162,712.101,043,246.001,764,783.20 -721,537.20外供
164、电 21,361,402.85 20,886,200.09475,202.7615,853,311.9515,388,809.91 464,502.04运输服务 2,366,055.99 2,366,055.994,440,662.81 4,440,662.81房屋租赁 8,169,816.12 -740,481.738,910,297.856,944,320.822,735,748.81 4,208,572.01修理费 94,318.802,266.67 92,052.13福利院 615,225.31-615,225.311,076,093.61 -1,076,093.61其他 2,665,
165、128.28 1,368,004.951,297,123.334,623,191.491,021,757.53 3,601,433.96合 计 53,038,151.88 35,441,985.16 17,596,166.7232,999,051.8721,989,459.73 11,009,592.1436.财务费用 项 目 2005年度 2004年度 利息支出 64,819,533.1154,528,338.79减：利息收入 16,146,182.169,322,328.92资金占用费收入 汇兑损失 313,120.19267,100.95减：汇兑收益 贴息 808,601.10手续费支出
166、 364,654.6452,221.80合 计 50,159,726.8845,525,332.62 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 4937.投资收益 项 目 2005年度 2004年度 股票投资收益 其中：收到按成本法核算被投资企业分配的利润 债券投资收益 其中：债权收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 对联营（或合营）公司的投资收益 其中： 被投资单位权益净增减额 -1,959,955.32 -3,616,489.88股权投资差额摊销 -8,450,071.55 -8,732,007.78股权转让收益 492,300.77 462,772.52 长期投资减值准备 -985,4
167、18.33合 计 -9,917,726.10 -12,871,143.4738.补贴收入 项 目 2005年度 2004年度 增值税返还 941,596.642,123,573.11专项资金 130,000.00财政补贴 567,000.00150,000.00合 计 1,638,596.642,273,573.11明细如下： 项目 本期发生数 上期发生 批准文件 批准机关 增值税返还 498,066.24京国税2002187 号 北京昌平区国家税务局 增值税返还 382,439.06 123,415.64京国税2002187 号 北京海淀区国家税务局 增值税返还 677,910.37财税20
168、01198 号 上海市国家税务局 增值税返还 91,157.58 816,771.86京国税2002187 号 北京昌平区国家税务局 增值税返还 7,409.00 财政补贴 130,000.00 150,000.00静招商办审字（2003）58 号 静安区招商办 财政补贴 95,000.00 浦财经第 3111304682 号 浦东新区财政局 财政补贴 353,000.00 浦财经第 3111102851 号 浦东新区财政局 财政补贴 119,000.00 浦财经第 3111200837 号 浦东新区财政局 财政补贴 468,000.00 泰高财资-指字 2005 年 4 号 泰安高新技术开发
169、区财政局合 计 1,638,596.64 2,273,573.11 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 5039.营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 固定资产清理收入 131,671.77 76,400.80 在建工程清理收入 2,280,000.00 罚款收入 1,648,161.00 2,936,845.90 其他 870,039.00 3,600.00 合 计 2,649,871.77 5,296,846.70 40.营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 处理固定资产 2,402,491.05 2,500,073.96 税收滞纳金 1,465.80 罚款支出
170、 5,000.00 捐赠支出 621,420.58 1,155,979.30 预计负债 6,100,000.00 其他 638,359.64 474,407.50 合 计 9,762,271.27 4,136,926.56 41.收到的其他与经营活动有关的现金 本年度本公司收到的其他与经营活动有关的现金为 190,945,854.98 元，主要内容为往来款、利息收入及补贴收入等项目收到的现金。 42.支付的其他与经营活动有关的现金 本年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金为 270,205,328.29 元，主要内容为支付铁路运费、港杂费、转供电、咨询费及往来款等。 43.支付的其他与筹资活
171、动有关的现金 本年度本公司支付的其他与筹资活动有关的现金为 28,397,620.00 元，主要内容为支付的融资租赁费。 注释（六）母公司会计报表有关项目注释 1.其他应收款 (1)帐龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例% 坏帐准备 净值 1 年以内 1,359,589.76 6.29 19,946.65 1,339,643.11432,788.501.8319,000.00 413,788.501-2 年 340,788.50 1.58 44,078.85296,709.65100,000.000.4210,000.00 90,
172、000.002-3 年 2,600.000.011,300.00 1,300.003 年以上 19,926,913.79 92.14 19,923,653.793,260.0023,115,595.6197.9423,026,904.51 88,691.10合 计 21,627,292.05 100.00 19,987,679.29 1,639,612.7623,650,984.11100.0023,057,204.51 593,779.60上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 51(2)其他应收账款前五名金额合计为 20,641,158.15 元，占其他应收款 95.44%。 (3)截
173、止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2.长期股权投资 (1)长期股权投资及资产减值准备 2005.12.31 2004.12.31 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股票投资 7,678,540.00 3,669,200.004,009,340.007,678,540.003,669,200.00 4,009,340.00对子公司投资 782,918,226.90 782,918,226.90826,886,161.95 826,886,161.95对合营企业投资 对联营企业投资 293,789,696.
174、09 3,320,000.00290,469,696.09241,534,764.883,320,000.00 238,214,764.88其他股权投资 股权投资差额 59,228,302.10 59,228,302.1067,932,116.26 67,932,116.26合 计 1,143,614,765.09 6,989,200.00 1,136,625,565.091,144,031,583.096,989,200.00 1,137,042,383.09(2)长期股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票 数量 占被投资单位股权比例% 初始投 资成本 2004.12.31 本期增 减变
175、动 2005.12.31上海白猫股份有限公司 法人股 432,000.00低于 5% 2,008,800.002,008,800.00 2,008,800.00上海申银万国证券公司 法人股 1,100,000.00低于 5% 1,250,000.00580,800.00 580,800.00铜陵市寿康城市信用社 法人股 30,000.00低于 5% 3,000,000.00 上海宝鼎股份有限公司 法人股 62,500.00低于 5% 62,500.0062,500.00 62,500.00上海银行 法人股 686,200.00低于 5% 1,357,240.001,357,240.00 1,3
176、57,240.00合 计 7,678,540.004,009,340.00 4,009,340.00(3)对子公司投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 股权投 资准备 2005.12.31帐面余额 占被投资单位股权比例% 上海爱使房地产有限公司 10,300,000.00 -10,300,000.00-10,300,000.00 100.00上海龙鑫包装企业有限公司 875,000.00 -875,000.00 70.00上海爱使东方油气站有限公司 13,137,300.00 -167,000.03-244,348.90 12,8
177、92,951.1055.00上海爱使东方浦南油气站有限公司 10,875,750.00 7,362.19523,486.73 11,399,236.7351.00上海液宝油气有限公司 31,570,144.94 -491,343.58-1,491,620.91 30,078,524.0393.53上海爱使东方申苑加气站有限公司 32,100,000.00 -534,798.61-1,168,811.24 30,931,188.7697.27山东泰山能源有限责任公司 322,240,039.48 66,460,997.82 47,320,000.00 130,484,208.34 452,724
178、,247.8256.00天台山爱使大厦有限公司 5,564,474.70 -1,156,227.55-2,752,861.19 2,811,613.5163.00上海博胜佳益科技有限公司 137,705,046.26 22,691,039.31 29,170,005.5635,949,551.96 204,691.66 173,859,289.8890.00上海爱使饮水机发展有限公司 9,000,000.00 -9,000,000.00-9,000,000.00 90.00上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 29,400,000.00 -719,490.02-2,152,866.45 27,2
179、47,133.5598.00上海爱使液化加气站有限公司 23,650,000.00 -533,731.82-1,335,396.37 22,314,603.6394.60上海博胜佳欣科技有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00659,437.89659,437.89 18,659,437.8990.00合 计 644,417,755.38 -1,300,000.00 86,216,245.60 76,490,005.56 138,295,779.86 204,691.66 782,918,226.90 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 52(4)对联营企业投资
180、 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减本年利润分回累计增减 股权投 资准备 2005.12.31帐面余额 占被投资单位股权比例%上海中油大港销售有限公司 30,000,000.00 199,991.767,402,885.90 37,402,885.9030 天津信息港宽带网络股份有限公司 16,500,000.00 -16，500,000.00-16，500，000.00 33 上海中油爱使迪友东方加气站有限公司 2,345,000.00 -204,058.47 -517,690.32 1,827,309.6834 上海石化爱使东方加气站有限公司 1,840
181、,000.00 -178,405.19-586,519.55 1,253,480.4546 上海新龙鑫包装有限公司 3,320,000.00 -3,320,000.00 40 浙江金融租赁股份有限公司 44,587,311.00 44,587,311.00 8.64 天津鑫宇高速公路有限责任公司 64,000,000.00 1,000,000.00-1,001,290.94 62,998,709.0612.31 北京国际信托投资有限公司 142,400,000.00 142,400,000.009.67 合 计 304,992,311.00 -15,500,000.00 -182,471.90
182、-14,522,614.91 290,469,696.09(5)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2004.12.31 本期摊销 2005.12.31 形成原因 浙江金融租赁股份有限公司 11,412,689.00 10 年 7,893,776.581,141,268.88 6,752,507.70溢价购入上海爱使东方油气站有限公司 1,805,700.00 10 年 1,504,750.00180,570.00 1,324,180.00溢价购入上海爱使东方浦南油气站有限公司 1,920,500.00 10 年 1,600,416.67192,050.00 1,408,366.
183、67溢价购入上海液宝油气有限公司 4,329,855.06 10 年 2,840,771.54437,041.76 2,403,729.78溢价购入上海爱使东方申苑加气站有限公司 2,080,000.00 10 年 1,733,333.33208,000.00 1,525,333.33溢价购入山东泰山能源有限责任公司 65,448,835.18 10 年 52,359,068.146,544,883.52 45,814,184.62溢价购入合 计 86,997,579.24 67,932,116.268,703,814.16 59,228,302.10(6)长期股权投资减值准备 本期转回 投资
184、项目 2004.12.31 本期计提 资产价值 回升转回 出售、非货币性交易、债务重组转出 2005.12.31 上海申银万国证券公司 669,200.00 669,200.00铜陵市寿康城市信用社 3,000,000.00 3,000,000.00上海新龙鑫包装有限公司 3,320,000.00 3,320,000.00合 计 6,989,200.00 6,989,200.003.主营业务收入 (1)项目列示 项 目 2005年度 2004年度 计算机及配件收入 5,228,205.205,266,936.76合 计 5,228,205.205,266,936.76(2)本公司前五名客户销售
185、总额为 5,228,205.20 元，占全部销售总额的 100%。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 534.主营业务成本 项 目 2005年度 2004年度 计算机及配件成本 4,979,487.025,164,009.39合 计 4,979,487.025,164,009.395.投资收益 项 目 2005年度 2004年度 股票投资收益 其中：收到按成本法核算的被投资企业分配来的利润 债券投资收益 其中：债权收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 对联营（或合营）公司的投资收益 其中： 被投资单位权益净增减额 85,909,853.07119,893,733.22股权投资差额摊销
186、 -8,703,814.16 -8,703,814.16股权转让收益 406,073.27 462,772.52长期投资减值准备 -669,200.00其他 合 计 77,612,112.18110,983,491.58注释（七）关联方关系及其交易 1.关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质法定 代表人 天台山爱使大厦有限公司 浙江天台山 住宿、餐饮、娱乐 子公司 有限责任潘顺琪上海博胜佳益科技有限公司 上海 计算机软硬件 子公司 有限责任邓景顺上海液宝油气有限公司 上海 销售成品油、液化石油气 子公司 有限责任邓景顺上海爱使东方申苑加气
187、站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任邓景顺上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任邓景顺上海爱使液化加气站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任邓景顺上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任邓景顺上海爱使东方油气站有限公司 上海 销售液化石油气 子公司 有限责任叶亚中山东泰山能源有限责任公司 山东 煤炭的开采、洗选、加工、销售；化工产品销售 子公司 有限责任邓景顺上海龙鑫包装企业有限公司 上海 塑料制品 子公司 有限责任徐宜阳上海博胜佳欣科技有限公司 上海 计算机软硬件 子公司 有限责任韩飞 上海爱使股
188、份有限公司 2005 年年度报告 54(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化（金额单位：万元） 企业名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 天台山爱使大厦有限公司 729.5 729.5 上海博胜佳益科技有限公司 15,000 15,000 上海液宝油气有限公司 3,400 3,400 上海爱使东方申苑加气站有限公司 3,300 3,300 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 3,000 3,000 上海爱使液化加气站有限公司 2,500 2,500 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 600 600 上海爱使东方油气站有限公司 600 600 山东泰山能源有
189、限责任公司 32,998.96 32,998.96 上海龙鑫包装企业有限公司 125 125 上海博胜佳欣科技有限公司 2000 2000 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2004.12.31 比例(%) 本期增加本期减少2005.12.31比例(%)天台山爱使大厦有限公司 504.03163504.031 63上海博胜佳益科技有限公司 13,5009013,500 90上海液宝油气有限公司 3,180 93.53 3,180 93.53上海爱使东方申苑加气站有限公司 3,21097.273,210 97.27上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 2,9409
190、8 2,940 98上海爱使液化加气站有限公司 2,36594.62,365 94.6上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 30651306 51上海爱使东方油气站有限公司 33055330 55山东泰山能源有限责任公司 18,479.41765618,479.4176 56上海龙鑫包装企业有限公司 87.57087.5 70上海博胜佳欣科技有限公司 19801980 99(4)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 天天科技有限公司 第一大股东 上海新龙鑫包装有限公司 联营公司 上海中油大港销售有限公司 联营公司 上海中油爱使迪友东方加气站有限公司 联营公司 上海石化爱使东方加气
191、站有限公司 联营公司 2. 关联方交易 (1)本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： 交易价格由双方按市场公允价格、协议价格确定。 (2)关联方交易 本公司本期与关联方无重大关联交易。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 55(3)关联方应收应付款项余额 2005.12.31 2004.12.31 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 其他应收款： 上海龙鑫包装企业有限公司 5,426,603.024.59% 5,166,303.02 1.82% 天台山爱使大厦有限公司 610,000.000.52% 合 计 6,036,603.025.11% 5,166,303.02 1
192、.82% (4)其他关联交易事项 2005 年本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 138.79 万元（2004 年为69 万元）。本期本公司关键管理人员包括董事、监事、总经理、副总经理和财务总监等共 17 人（上期为 17 人），其中在本公司领取报酬的为 9 人（上期为 8 人）。 注释（八）或有事项 本公司对外担保情况如下： 担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限 上海爱使股份有限公司 上海永生数据科技股份有限公司 短期借款 800 万元 2005.06.28-2006.02.26上海爱使股份有限公司 上海永生数据科技股份有限公司 短期借款 600 万元 2005
193、.10.18-2006.04.18上海爱使股份有限公司 上海永生数据科技股份有限公司 短期借款 600 万元 2001.12.24-2002.7.24 上海爱使股份有限公司 上海三毛企业(集团)股份有限公司短期借款 1000 万元 2005.04.26-2006.02.15上海爱使股份有限公司 上海三毛企业(集团)股份有限公司短期借款 2000 万元 2005.04.15-2006.02.17上海爱使股份有限公司 上海怡达科技投资有限责任公司 短期借款 2000 万元 2005.11.29-2006.11.27上海爱使股份有限公司 上海怡达科技投资有限责任公司 短期借款 2000 万元 200
194、5.11.22-2006.11.15上海爱使股份有限公司 上海怡达科技投资有限责任公司 短期借款 2000 万元 2005.06.30-2006.06.22上海爱使股份有限公司 上海博胜佳益科技有限公司 短期借款 5000 万元 2005.06.20-2006.06.12上海爱使股份有限公司 天津鑫宇高速有限责任公司 长期贷款 11500 万元 2005.11.28-2023.11.27上海爱使股份有限公司 天津鑫宇高速有限责任公司 中期贷款 3200 万元 2005.09.29-2008.03.28合 计 30700 万元 注：本公司为上海永生数据科技股份有限公司担保的 1000 万元借款于
195、 2002 年 7 月 24 日到期，由于上海永生数据科技股份有限公司到期未归还借款，导致本公司承担连带保证责任。2004 年上海永生数据科技股份有限公司实施资产重组后，归还了其中 390 万元借款，2005 年又归还了其中 10 万元借款，尚有 600 万元本金未归还。 2003 年中国工商银行向上海市第二中级人民法院申请对我公司持有的上海银行 686,200 股法人股、上海申银万国证券公司 176 万股法人股及红利（合计金额2,855,510 元）和本公司投资的上海博胜佳益科技有限公司 80%的股权进行了冻结。2004 年上海博胜佳益科技有限公司 80%的股权已经解除冻结。截止 2006
196、年 3 月 8 日本公司代为偿还借款本息6,293,150.69 元。截止本报告日上海银行 686,200 股法人股、上海申银万国证券公司 176 万股法人股及红利（合计金额 2,855,510 元）已经解除冻结。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 56 注释（九）承诺事项 本公司 2004 年 4 月 21 日与天津市高速公路投资建设发展公司共同出资成立了天津鑫宇高速公路有限责任公司。天津鑫宇高速公路有限责任公司的主要公路项目为“威海至乌海公路天津西段”，现公路建设项目的前期准备工作基本完成，工程进展顺利。为进一步筹集项目建设资金，加快工程进度，本公司与天津信托投资有限责任公司、天
197、津市高速公路投资建设发展公司协商同意为天津鑫宇高速公路有限责任公司投资建设的高速公路项目进行信托融资。主要内容说明如下： 1.天津信托投资有限责任公司拟发行“鑫宇高速股权投资及转让集合资金信托计划”（以下简称：信托计划），募资资金将用于增加天津鑫宇高速公路有限责任公司的注册资本金，并全部用于威海至乌海公路天津西段的项目建设。该信托计划规模 3 亿元，存续期限两年半（30 个月），自信托计划成立之日起计算。 2.信托计划到期后，在天津信托原始出资额的基础上，本公司作为第一回购义务人、天津市高速公路投资建设发展公司为第二回购义务人将以溢价 16.25%的比例（即 34875 万元）协议受让天津信托
198、投资有限责任公司持有的天津鑫宇高速公路有限责任公司的全部股权。 3.截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已向天津信托投资有限责任公司预付投资款 3900 万元。 注释（十）资产负债表日后事项中的非调整事项 1.本公司 2006 年 1 月 11 日与中国华融资产管理公司签订了股权转让协议，将本公司持有的浙江金融租赁股份有限公司 8.64%的股权全部转让给中国华融资产管理公司，本次股权转让的交易价格以浙江金融租赁股份有限公司 2005 年末经审计每股净资产 1.22 倍为定价依据，转让股份为4458.7311 万股,转让金额共计人民币 51,275,408.00 元。 2.本公司控股子
199、公司山东泰山能源有限责任公司（以下简称：泰山能源）2004 年 8 月和 12 月向北京国泰恒生投资（集团）有限公司等企业提供借款 1.512 亿元，2005 年 8 月本公司收到泰山能源关于拟投资入股北京房地产项目的报告、相关董事会决议及议案（该项目由北京国泰恒生投资（集团）有限公司等企业投资建设）。2005 年 8 月 30 日本公司董事会审议同意泰山能源拟投资入股北京项目的报告，授权泰山能源洽谈合作的具体事宜，在此期间房地产市场发生重大变化，合作协议难以达成，泰山能源将已划出的资金作借款处理，并积极采取措施予以收回。截止报告披露日，泰山能源已收回全部借款。 注释（十一）其他重要事项 本公
200、司在报告期内无需披露的其他重要事项。 注释（十二）委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 57注释（十三）利润表附表 报告期利润 （人民币元） 全面摊薄 净资产收益率（%） 加权平均 净资产收益率（%）全面摊薄 每股收益（元/股） 加权平均 每股收益（元/股） 主营业务利润 524,332,533.29 63.9408 65.4824 1.3461 1.3461 营业利润 168,003,188.66 20.4875 20.9814 0.4313 0.4313 净利润 38,611,548.10 4.7086 4.8221 0.0991 0.09
201、91 扣除非经常性损益后的净利润 43,139,837.63 5.2608 5.3876 0.1108 0.1108 非经常性损益情况列示如下： 项 目 金额 投资转让收益 492,300.77 补贴收入 697,000.00 各项减值准备的转回 1,940,074.68 扣除减值准备后的营业外收支净额 -7,112,399.50 所得税影响数 -545,265.48 合 计 -4,528,289.53 注释（十四）利润表补充资料 项 目 2005年度 2004年度 出售、处理部门或被投资单位所得收益 492,300.77462,772.52自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总
202、额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 -5,473,802.863,433,493.25上述二五年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按企业会计准则、企业会计制度和有关规定及补充规定编制。 上海爱使股份有限公司 2005 年年度报告 58十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：韩 飞 上海爱使股份有限公司 2006 年 4 月 15 日
