1、 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 1重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事顾学湘先生因事未能出席董事会会议，已委托独立董事程建先生代为出席会议并行使表决权。 公司负责人董事长杨绵绵女士、主管会计工作负责人副总经理崔少华先生、财务负责人王立霞女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 2目 录 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 4 三、股本变动及股东情
2、况 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 五、公司治理结构 9 六、股东大会情况简介 11 七、董事会报告 12 八、监事会报告 19 九、重要事项 20 十、财务报告 23 十一、备查文件目录 53 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 3一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称: 青岛海尔股份有限公司 公司法定英文名称: QI NGDAO HAI ER CO. ，LTD. 公司英文名称缩写: HAI ER 2、公司法定代表人：杨绵绵 3、公司董事会秘书: 崔少华 证券事务代表：纪东 联系地址: 青岛市海尔路 1 号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部 邮政编码：26610
3、1 联系电话：( 0532) 8938138 传真: ( 0532) 8938313 电子信箱：cui shhai er. com 4、公司注册地址: 青岛市崂山区海尔工业园内 公司办公地址: 青岛市重庆南路 99 号 邮政编码: 266032 公司国际互联网网址：ht t p: /www. hai er. com 电子信箱：ref hai er. com 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报、证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ht t p: /www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：青岛市海尔路 1 号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部 6、
4、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青岛海尔 股票代码：600690 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期、地点：2002 年 2 月 27 日 青岛市崂山区海尔工业园 企业法人营业执照注册号：3702001804066 税务登记号码：370212264574251 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 山东汇德会计师事务所有限公司 青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26- 27 层 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 4二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现的利润情况： 项 目 2002 年度（元） 利润总额 536,981,441.98 净利润 397,0
5、59,657.32 扣除非经常性损益后的净利润 377,059,540.08 主营业务利润 1,488,514,969.66 其他业务利润 57,775,344.94 营业利润 652,170,096.78 投资收益 -138,718,204.49 补贴收入 0 营业外收支净额 23,529,549.69 经营活动产生的现金流量净额 390,670,453.18 现金及现金等价物净增加额 -49,838,312.06 注：扣除的非经常性损益项目和金额 项目 金额（单位：元） 营业外收支净额 23,529,549.69 扣除所得税影响 -3,529,432.45 （二）公司近三年主要业务数据和财
6、务指标： 单位：元 2000 年 项 目 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 11,553,520,958.99 11,441,823,199.86 4,828,378,025.49 4,828,378,025.49 净利润 397,059,657.32 617,838,607.43 424,089,888.87 424,089,888.87 总资产 7,394,136,944.61 6,942,405,040.37 3,933,559,801.94 4,035,092,736.54 股东权益（不含少数股东权益） 5,089,945,277.38 4,932,180,10
7、4.62 2,810,163,548.44 2,890,701,583.04 每股收益 0.50 0.77 0.75 0.75 每股净资产 6.38 6.18 4.98 5.12 调整后的每股净资产 6.33 6.15 4.98 5.12 每股经营活动产生的现金流量净额 0.49 0.88 0.85 0.85 净资产收益率 7.80% 12.53% 15.09% 14.67% 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 5扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 7.41% 12.24% 15.04% 14.62% （三）净资产收益率、每股收益指标： 净资产收益率( %) 每股收益(
8、元/ 股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2002 2001 2002 2001 2002 2001 2002 2001 主营业务利润 29.24% 38.6% 29.01% 40.32% 1.87 2.39 1.87 2.41 营业利润 12.81% 20.02% 12.71% 20.91% 0.82 1.24 0.82 1.25 净利润 7.80% 12.53% 7.74% 13.09% 0.50 0.77 0.50 0.78 扣除非经常性损益后的净利润 7.41% 12.24% 7.35% 12.79% 0.47 0.76 0.47 0.77 （四）报告期内股东权益
9、变动情况： （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 797,648,282 3,173,013,077.07 704,610,122.98 309,284,188.80 256,908,622.61 4,932,180,104.66 本 期 增加 - - 181,439,684.88 78,566,306.87 397,059,657.32 578,499,342.22 本 期 减少 - - - - 420,734,169.48 420,734,169.48 期末数 797,648,282 3,173,013,077.07 886,049,8
10、07.86 387,850,495.67 233,234,110.45 5,089,945,277.38 变动 原因 - - 本年实现利润提取所致 本年实现利润提取所致 本年实际利润提取相关公积金及利润分配所致 以上变动所致 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 6 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表： （数量单位: 股） 报告期内变动增减（+/） 本次变 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或者其他 未上
11、市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 347, 751, 208 347, 751, 208 347, 751, 208 449, 897, 074 449, 897, 074 347, 751, 208 347, 751, 208 347, 751, 208 449, 897, 074 449, 897, 074 三、股份总数 797, 648, 282 797, 648, 282 （二）股票发行与上市情况： 1、截止报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 2001 年 1 月 12 日，公司增发 A
12、股，发行价格为 18 元/ 股。本次增发增加的股本10000 万股（公司董事、监事及高级管理人员所持增发股数除外）已于 2001 年 2 月 9日全部上市流通。 2、报告期内股本变动情况： 报告期内，本公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股以及其他引起公司股份总数及结构发生变化的情况。 （三）股东情况介绍： 1、截至 2002 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 295, 516 户。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 7 2、公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 期末持股数（股） 所占比例（%） 备注 1 海尔电器国际股份有限公司 238, 858, 227 29. 9
13、5% 法人股 2 海尔集团公司 95, 723, 845 12. 00% 法人股 3 青岛集体企业联社 13, 169, 136 1. 65% 法人股 4 博时价值增长证券投资基金 2, 963, 535 0. 37% 流通股 5 华宝信托投资有限责任公司 1, 854, 257 0. 23% 流通股 6 东方证券有限责任公司 1, 724, 163 0. 22% 流通股 7 合肥百货大楼股份有限公司 1, 306, 546 0. 16% 流通股 8 中关村证券股份有限公司 1, 194, 622 0. 15% 流通股 9 北京中宏金资讯有限公司 1, 050, 000 0. 13% 流通股
14、10 隋熙凤 984, 433 0. 12% 流通股 ( 1) 持股 5%以上的法人股东所持股份在报告期内没有发生质押、冻结等情况。 ( 2) 海尔电器国际股份有限公司是海尔集团公司的控股子公司，海尔集团公司对其控股 93. 44%。 ( 3) 未知其他股东有关联关系。 3、控股股东情况： ( 1) 控股股东： 公司控股股东为海尔电器国际股份有限公司，其法定代表人为张瑞敏；成立于 1988年 6 月 30 日；注册资本为 631, 930, 635 元；主要业务和产品为波轮洗衣机产品的生产与销售。 ( 2) 公司控股股东的控股股东或实际控制人情况： 海尔电器国际股份有限公司的控股股东为海尔集团
15、公司，其法定代表人为张瑞敏；成立于 1980 年 3 月 24 日；注册资本为 31, 118 万元；经营范围是家用电器、电子产品、通讯器材、电子计算机及配件、普通机械、厨房用具、工业用机器人制造；国内商业（国家危禁专营专控商品除外）批发、零售；进出口业务（详见外贸企业审定证书）。 4、其他持股 10%以上的股东情况： 海尔集团公司，详见三、（三）、3、（2）。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况： 任期起止 持股数( 股) 姓名 性别 年龄 起 止 期初 期末 职务 杨绵绵 女 62 2001年5月 2004年5月 37,
16、173 37, 173 董事长 王召兴 男 38 2001年5月 2004年5月 0 0 副董事长 刘向阳 男 35 2001年5月 2004年5月 1, 200 1, 200 董事、总经理、总经济师 崔少华 男 46 2001年5月 2004年5月 0 0 董事、副总经理、董秘 金导谟 男 48 2001年5月 2004年5月 1, 252 1, 252 董事 马坚 男 34 2001年5月 2004年5月 3, 508 3, 508 董事、副总经理 潘承烈 男 75 2001年5月 2004年5月 0 0 独立董事 顾学湘 男 76 2001年5月 2004年5月 0 0 独立董事 程建
17、男 49 2001年5月 2004年5月 0 0 独立董事 韩震东 男 55 2001年5月 2004年5月 0 0 监事会主席 李桂玲 女 50 2001年5月 2004年5月 0 0 监事 王玉清 女 28 2001年5月 2004年5月 0 0 监事 牛永光 男 40 2001年5月 2004年5月 0 0 副总经理 王东宁 男 36 2001年5月 2004年5月 0 0 总工程师 王立霞 女 37 2001年5月 2004年5月 0 0 副总会计师、财务负责人 董事、监事在股东单位任职情况： 公司董事长杨绵绵女士担任海尔集团公司总裁，任期为 2000 年 7 月至今。监事会主席韩震东
18、先生担任海尔集团工会主席，任期为 1996 年 11 月至今。 （二）年度报酬情况： 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： （1）本公司根据“ 人定单分配” 的程序，不仅考核其企业经营业绩，还考核经营 SBU即经营人的效果。同时，高管人员本身也是一个 SBU，建立个人经营 SBU损益表，终端取数，日清盈亏，并以此作为业绩考核、报酬兑现的依据；通过自我经营，增值提成的机制，调动了人的积极性和创新性，增加了公司的活力。 （2）独立董事报酬：公司 2001 年度股东大会审议通过了关于独立董事津贴及费用事项的报告，给予每位独立董事每年人民币叁万元的津贴。独立董事出席公司董事会和股
19、东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用，可在公司据实报销。 2、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 489, 139 元；其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 144, 439 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 9141, 598 元。独立董事年度报酬情况：30, 000 元/人。 3、报酬区间情况： 56 万元之间的有 1 人；45 万元之间的有 6 人；34万元之间的有 4 人；23 万元之间的有 1 人；12 万元之间的有 1 人；2 人未从上市公司获得报酬。 4、不在上市公司领取报酬的人员为 2 人：公司董事长杨绵绵
20、女士因在股东单位海尔集团公司担任总裁，在股东单位领取报酬、津贴，报告期内未从本公司获得报酬。 监事会主席韩震东先生因在股东单位海尔集团担任工会主席，在股东单位领取报酬、津贴，报告期内未从本公司获得报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 （四）公司员工情况： 截止 2002 年 12 月 31 日，母公司在职员工 1893 人，其中本科及以上 177 人，专科 53 人，中专及以下 1663 人。员工中生产人员 1619 人，技术人员 220 人，财务人员 10 人，销售人员 32 人，行政人员 12 人，公司需承担费用的离
21、退休职工 0 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况： 报告期内，公司不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司根据公司法、证券法、上市公司治理准则以及证监会相关法律法规的规定，修改了公司章程，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度、信息披露管理制度、募集资金使用管理办法、关联交易公允决策制度等制度，建立了董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会，选聘各委员会成员，制定并通过了董事会专门委员会实施细则。 报告期内，根据中国证监会和国家经贸委联合下发的关于开展上市公司建立现代企业制度检查通知（证监发 200
22、2 32 号）要求，本公司及控股股东以积极姿态进行自查，完成了关于上市公司建立现代企业制度自查报告，公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况： 公司 2000 年股东大会根据证监发 2001 102 号关于上市公司建立独立董事制度的指导意见要求选聘三名独立董事。报告期内，独立董事按照相关法律、法规、公司章程及独立董事制度等要求，列席或以通讯方式参加历次董事会和股东大会，认真履行职责。独立董事基于独立判断就公司重大关联交易等重大事项发表独立董事意见函，进一步维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害，促进公司的规范运作。独立董事
23、独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人、以及其他与上市公青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 10司存在利害关系的单位或个人的影响。 报告期内，独立董事鉴于关于公司支付山东汇德会计师事务所有限公司 2001 年度年度审计报酬及 2002 年度拟续聘山东汇德会计师事务所有限公司为公司审计的会计师事务所的报告及关于公司之控股子公司青岛海尔空调器有限总公司拟出资人民币 1. 5 亿元与其他关联企业共同组建海尔集团财务有限责任公司的报告涉及公司重大决策及重大关联交易，独立董事基于独立判断就该等重大事项发表独立董事意见，上述事宜刊登于 2002 年 3 月 29 日的上海证券报、证券时报、中国
24、证券报上。 （三）上市公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“ 五分开” 情况说明： 1、上市公司与控股股东在业务方面部分存在同业竞争，控股股东已作出承诺，不会利用其控股地位达成不利于本公司利益或非关联股东利益的交易和安排，目前公司与控股股东正在着手解决同业竞争问题。 2、上市公司与控股股东在人员方面已经分开。公司设立专门的机构负责和管理公司的人事及工资工作，公司高级管理人员均未在公司股东单位担任职务，且均在本公司领取报酬。 3、上市公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立完整的经营系统、辅助生产系统和配套设施。公司已与控股股东海尔集团公司签订了商标使用许可合同和专利实施许可合
25、同，有偿使用海尔集团公司的商标及专利，分别按销售收入的 8和 1收取费用，其他工业产权等无形资产均由公司拥有。公司的采购、配送与销售主要通过海尔集团的青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔物流储运有限公司及青岛海尔工贸有限公司等全国各地 42 家工贸公司进行，其交易价格按公平定价的原则确定。 虽然目前公司绝大多数产品的采购与销售通过海尔集团下属的青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔物流储运有限公司、青岛海尔工贸有限公司等全国各地 42 家工贸公司进行，但其自主权完全在上市公司。目前在企业快速发展阶段，特别是以满足用户个性化需求为公司经营宗旨的条件下，需要社会化的物流、商流来配合，支持企业的快速发
26、展。但目前在中国尚找不到有竞争力的社会化第三方物流、商流。在此情况下，海尔集团自建物流、商流，以满足企业快速发展对此方面的要求，上市公司通过利用海尔集团的物流、商流平台，从而进一步提升对市场的反应速度，提高竞争优势，对公司及股东是有利的。对于上市公司与海尔集团的关联交易行为，公司均严格履行了上交所股票上市规则第七章中关于关联交易的全部程序，体现了合理、合法、公平的基本原则，并公开披露。 4、上市公司与控股股东在机构方面已经分开。上市公司的董事会、监事会及其他内部机构均独立运作。控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系，上市公司及其下属机构有关上市公司经营的计划和指令，均具有
27、经营管理的独立性。 5、上市公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，独立核算，并拥有独立的银行帐户。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况： 公司对高级管理人员的绩效考核建立例行制度，每个月进行一次综合评价，在每月公司高级管理人员培训会上进行公布和评价；同时，通过每周的高级管理人员培训会，把高级管理人员 SBU推进的效果进行公布评价，并且作为月度高级管理人员表彰警示的评价基础。在薪酬分配激励方面，将高级管理人员工资收入和个人的市场效果挂钩，使每个高级管理人员直接面对市场和用户，从市场和用户的收益中取得报酬。 青岛海
28、尔股份有限公司 2002 年年度报告 11 六、股东大会情况简介 （一）股东大会简介： 公司董事会于 2002 年 3 月 29 日在上海证券报、证券时报、中国证券报上刊登了青岛海尔股份有限公司 2002 年第一次董事会会议决议公告暨召开公司 2001 年度股东大会的通知。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 10 日在青岛市海尔工业园中心大楼 207 室召开，参会股东人数 71 人，共代表股数 348, 003, 399 股，占总股数的 43. 63%。大会审议通过了以下决议： 1、2001 年度工作总结及 2002 年发展规划的报告 2、2001 年度财务决算报告 3、2
29、001 年度利润分配预案及 2002 年预计利润分配政策的报告 4、公司 2001 年度报告正文及摘要 5、关于 2001 年度各项减值准备计提的报告 6、关于续聘为公司审计的会计师事务所的报告 7、修改公司章程的报告 8、关于公司之控股子公司青岛海尔空调器有限总公司拟出资人民币 1. 5 亿元与其他关联企业共同组建海尔集团财务有限责任公司的报告 9、关于独立董事津贴及费用事项的报告 10、关于设立公司董事会专门委员会的报告 11、股东大会议事规则 12、独立董事制度 13、关联交易公允决策制度 14、关于公司在物资采购、产品经销及运输等方面与关联方签署关联交易合同的报告 15、关于公司控股子
30、公司青岛海尔空调器有限总公司在物资采购、产品经销及运输等方面与关联方签署关联交易合同的报告 16、关于公司控股子公司青岛海尔电冰柜有限公司在物资采购、产品经销及运输等方面与关联方签署关联交易合同的报告 17、关于公司符合发行可转换公司债券条件的报告 18、关于对可转换公司债券发行方案的个别条款进行调整及补充的报告 19、2001 年度监事会工作报告 20、海尔电器国际股份有限公司关于对青岛海尔股份有限公司可转换公司债券发行方案的个别条款进行调整的临时提案 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 12此次股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 11 日的上海证券报、证券时报、中国证券报
31、上。 （二）董事、监事变更情况： 报告期内，公司董事、监事未发生变动。 七、董事会报告 （一）管理层讨论与分析： 2002 年，随着中国加入 WTO，国外家电品牌加快了进入中国市场的速度，特别是这些品牌甚至提出亏损三年抢占市场的目标。面对此形势，中国很多家电企业的应对措施是降价销售，面对全行业的亏损危机，公司董事会坚持未雨稠缪，坚持创新，在国内市场继续保持领先地位、在国外市场也取得长足的发展。 1、加快流程再造，实现以定单信息流为中心带动物流、资金流的业务流程，并充分利用海尔集团的网络平台，作到流程加速，资源共享，缩短了与用户的距离。 2、加大了新产品开发力度，新上市的“ 智慧眼”、“ 聪明风
32、”“ 氧吧” 系列空调以及“ 007”系列冰箱、客厅酒柜等均得到了消费者的认可，成为市场的热点。 3、在服务方面推出了“ 无尘安装” 和“ 即买即安” 的创新服务模式，使海尔空调继续保持了市场的领先地位。 4、“ 流程再造” 大幅提高了市场响应速度，因此能及时对国内外市场的品种进行调整，实现了出口产品的超预算增长。 5、坚持产品的高质量、高标准、高可靠性，在市场上开展了“ 打开天窗说亮话”、“ 明明白白消费” 等活动，向消费者展示货真价实的海尔产品，发扬了诚信经营的理念，赢得了消费者的信赖，拉动了国内外市场销量的上升。 以上措施使公司在激烈的市场环境下，仍发挥了竞争优势，在本行业取得了较好的经
33、营业绩。全年实现主营业务收入1, 155, 352万元，实现利润总额53, 698万元，净利润39, 706万元。纳入合并报表范围各公司截止报告期末累计生产电冰箱 387.53 万台，空调器 252.80万套，出口电冰箱 180.15 万台，出口空调器 80.78 万套。 在国内市场，据北京中怡康时代市场研究有限公司提供的中国城乡多级市场家电商情资讯的调查数据显示，海尔冰箱、空调、冷柜的市场占有率报告期内月月保持第一。 在国际市场，据国际著名的信息咨询公司 Euromoni t or 公布的白色家电最新市场报告显示，海尔在全球白色家电市场占有率排名中雄踞第五位，海尔冰箱以 5. 98%的市场份
34、额名列全球冰箱品牌市场占有率榜首，成为全球冰箱第一品牌。 （二）公司经营情况： 1、主营业务范围及其经营状况： （1）主营业务范围： 电器、电子产品、机械产品、通讯设备及相关配件制造；家用电器及电子产品技术咨青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 13询服务；进出口业务（按外经贸部核准范围经营）；批发零售；国内商业（国家禁止商品除外）；矿泉水制造、饮食、旅游服务（限分支机构经营）。 （2）主营业务经营状况： 公司 2002 年度分产品经营情况如下： （单位：万元） 产品 分类 指标 电冰箱 空调器 电冰柜 小家电 其他 主营业务收入 427, 894 536, 718 48, 931 43
35、, 515 98, 294 主营业务利润 64, 511 63, 231 4, 339 5, 058 11, 714 公司 2002 年度分地区经营情况如下： （单位：万元） 分类 指标 境内 境外 主营业务收入 1, 013, 492 141, 860 主营业务利润 141, 474 7, 377 2、本年度占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的经营活动为：空调器、电冰箱。 主要产品的市场占有率情况： 据北京中怡康时代市场研究有限公司提供的中国城乡多级市场家电商情资讯的调查数据显示，海尔冰箱、空调报告期内各月市场占有率均位居同行业第一，2002 年市场占有率分别为：26. 66%、1
36、6. 34%。 产品 分类 指标 电冰箱 空调器 产品销售收入（万元） 427, 894 536, 718 产品销售成本（万元） 363, 317 473, 236 毛利率（%） 15. 09 11. 83 3、报告期内，本公司主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化。 主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明： 报告期内，公司产品与前一报告期相比产品销售结构发生变化，以及产品出口虽然在量上有增长，且出口利润率未发生大的变化，但由于单价偏低，导致主营业务收入及利润较 2001 年有下降。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩： 内容 名称 业务性质及主要产品或服务 注册资本 总
37、资产 （万元） 主营业务收入 （万元） 净利润 （万元） 青岛海尔电冰箱有限公司 无氟电冰箱生产制造 2402 万美元 67, 118 130, 074 4, 225 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 14青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 出口电冰箱生产制造 205905 万美元 42, 101 88, 224 281 青岛海尔特种电冰箱有限公司 无氟电冰箱生产制造 2000 万美元 90, 402 127, 680 4, 761 章丘海尔电机有限公司 电机的生产制造 4315 万元人民币 21, 047 31, 076 158 青岛海尔空调器有限总公司 家用空调器的生产制造 2183
38、5. 5 万元人民币 120, 295 536, 718 29, 015 青岛家电工艺装备研究所 模具、注塑件生产制造 6677. 8万元人民币 21, 762 46, 722 2, 376 青岛海尔智能电子有限公司 电脑板生产制造 14737 万元人民币 23, 198 61, 477 4, 095 青岛海尔电冰柜有限公司 电冷柜生产制造 27351. 3 万人民币 37, 364 48, 931 1, 376 青岛海尔洗碗机有限公司 洗碗机、燃气灶生产制造 18000 万元人民币 36, 399 36, 852 526 青岛海尔健康家电有限公司 健康系列小家电生产制造 1. 2 亿元人民币
39、 16, 806 8, 962 327 （三）主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为：97. 78%。 公司向前五名客户销售额占公司销售总额的比例为：29. 13%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2002 年，部分国内外品牌限于库存压力降价销售，出现了恶性的价格竞争。同时部分原材料价格大幅度上涨，这些因素给家电行业带来严峻的挑战。为此，公司采取了相应的解决方案，及时应对市场的变化： 1、通过流程再造，加速了资金的周转，在外部市场环境更加严峻的背景下，借助集团搭建的商流平台，使公司规避了应收款和呆坏死帐的风险。 2、通过定单流程的改造，推进
40、了信息化、网络化的建设，加速定单的速度。虽然市场瞬息变化，但没有造成不合理库存，大大减少了流动资金的占用，形成良性的发展。 3、通过不断的市场创新，来开发满足用户需求的差异化产品。如智能化、家居化、节能化新品的开发，更好的满足市场的需要。尽管市场价格大幅度下降，由于满足了用户的需求，提升了产品附加值。 4、同时利用优良的制造资源，同国际知名品牌竞合。如：同“ 三洋”、“ 声宝” 品牌OEM 合作，进一步提高定单的满负荷，降低工厂的运营成本。 5、坚持走国际化道路，不断开发海外市场，既避免了国内市场无序的竞争，又提高了产品在国际市场的竞争力。 公司采取这些措施，在整个行业经营出现大幅度亏损的情况
41、下，仍取得较好的市场经营效益。 （五）本年度经营计划完成情况： 公司 2002 年预算实现主营业务收入 1, 200, 000 万元。 截止报告期末，实现主营业务收入 1, 155, 352 万元，完成年度预算目标的 96%。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 15 （六）公司投资情况： 1、公司投资概况： （单位：元） 项 目 2002 年 2001 年 增减数 增减幅度 增减原因 短期投资 0 0 长期投资 1, 705, 512, 662. 11 1, 685, 231, 849. 00 20, 280, 813. 11 +1. 20% 主要为报告期新增投资额大于股权投资差额摊
42、销数。 2、母公司长期投资各公司情况： 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例 青岛海尔空调器有限总公司 生产经营空调器 99. 95% 青岛海尔电冰箱有限公司 生产经营冰箱 75. 00% 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 生产经营冰箱 75. 00% 青岛海尔特种电冰箱有限公司 生产经营冰箱 75. 00% 青岛海尔电冰柜有限公司 生产经营冷柜 61. 00% 青岛家电工艺装备研究所 生产经营模具、注塑件 100. 00% 青岛海尔健康家电有限公司 生产经营家用电器 98. 33% 青岛海尔洗碗机有限公司 生产经营洗碗机、燃气灶 83. 33% 青岛海尔智能电子有限公司 生产经营
43、电脑板 95. 00% 章丘海尔电机有限公司 生产经营电机 98. 15% 海尔集团电子商务有限公司 电子商务业务 30. 00% 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 生产经营滚筒洗衣机 20. 00% 青岛市商业银行 金融业务 0. 43% 青岛海尔电子塑胶有限公司 生产经营电子塑胶制品 80% 大连海尔空调器有限公司 生产经营空调器 90% 大连海尔电冰箱有限公司 生产经营电冰箱 90% 青岛海尔特种电冰柜有限公司 生产经营电冰柜 51% 交通银行 金融业务 0. 056% 上海华联商厦 批零内贸 0. 0085% 3、报告期内募集资金使用情况： 报告期内未有募集资金事项发生，也没有尚未使用
44、的募集资金。 4、非募集资金的投资、进度及收益情况： 根据公司 2001 年度股东大会的决议，公司之控股子公司青岛海尔空调器有限总公司向海尔集团财务有限责任公司（注册资本 5 亿元人民币）出资 1.5 亿元人民币，持有该公司 30%的股权。2002 年度，海尔集团财务有限责任公司累计实现营业收入 4, 873 万元，净利润 471 万元。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 16（七）公司财务状况、经营成果分析： 1、经营成果及现金流量方面： （单位：元） 序号 项目 2002 年 2001 年 增减幅（%） 1 主营业务收入 11,553,520,958.99 11,441,823,
45、199.86 +0.98% 2 主营业务利润 1,488,514,969.66 1,903,719,236.15 -21.81% 3 主营业务税金及附加 7,255,389.13 29,261,435.61 -75.20% 4 财务费用 20,110,670.50 12,507,242.97 +60.79% 5 投资收益 -138,718,204.48 -105,916,074.83 -30.97% 6 所得税 107,524,103.92 200,598,570.63 -46.40% 7 净利润 397,059,657.32 617,838,607.43 -35.73% 8 现金及现金等价物
46、净增加额 -49,838,312.06 250,150,203.31 -119.92% 变动原因： （1）主营业务收入：报告期公司经营情况与去年同期相比，没有发生大的变化，本年度实现主营业务收入比去年略有增长。 （2）主营业务利润：由于出口产品总体单价偏低，而出口比例较去年有大幅上升，尽管出口利润率未下降，但主营业务利润较去年同期下降。 （3）主营业务税金及附加：由于公司本年出口大幅增长，而国家对出口产品实施免、抵、退政策，使公司上缴税金较去年同期下降。 （4）财务费用：主要是由于特种冰箱等新项目贷款的增加，导致财务费用增长。 （5）投资收益：公司 01 年收购青岛海尔空调器有限总公司股权产生
47、了股权投资差额， 01 年摊销了 11 个月的股权投资差额，而本年按 12 个月进行摊销。 （6）所得税：公司本年实现利润较去年同比下降，相应导致所得税也下降。 （7）净利润：根据上述各项指标的综合影响，使公司净利润较去年同期有所下降。 （8）现金及现金等价物净增加额：本年度公司出口产品大幅增长，产品的货款到帐周期较内销长，从而使公司现金及现金等价物净增加额较去年同期有所下降。 2、公司财务状况分析： （单位：元） 序号 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减幅（%） 1 应收票据 342,625,096.10 185,036,003.00 +85.17
48、% 2 在建工程 536,686,267.88 223,910,262.4 +139.69% 3 短期借款 906,800,000.00 454,200,000.00 +99.65% 4 应付帐款 232,666,764.99 528,822,861.94 -56.00% 5 预收帐款 58,983,413.49 155,813,728.01 -62.14% 6 总资产 7,394,136,944.61 6,942,405,040.37 +6.51% 7 股东权益 5,089,945,277.38 4,932,180,104.66 +3.20% 变动原因： （1）应收票据：报告期末，公司应收承
49、兑汇票数较期初有大幅提高。 （2）在建工程：主要是因为报告期内增加特种冰箱等项目的投资。 （3）短期借款：公司新增贷款投资特种冰箱等项目。 （4）应付帐款：公司现金流转较好，报告期偿付应付帐款。 （5）预收帐款：公司报告期完成期初预收帐款的结算。 （6）总资产：流动资产、长期投资、固定资产等综合变动。 （7）股东权益：报告期实现利润高于拟分配利润数，使股东权益同比有所增长。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 17 3、公司报告期内利润构成较前一报告期未发生较大变化。 （八）董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会会议情况及决议内容： （1）2002 年第一次董事会会议于 2002 年
50、 3 月 27 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议审议通过了2001 年度工作总结及 2002 年发展规划的报告、2001 年度财务决算报告、2001 年度利润分配预案及 2002 年预计利润分配政策、公司 2001 年度报告正文及摘要、关于公司 2001 年度各项减值准备计提的报告、关于公司支付山东汇德会计师事务所有限公司 2001 年度审计报酬及 2002 年度拟续聘山东汇德会计师事务所有限公司为公司审计的会计师事务所的报告、修改公司章程的报告、关于公司之控股子公司青岛海尔空调器有限总公司拟出资人民币 1.5 亿元与其他关联企业共同组建海尔集团财务有限责任公司的报告、关于独立董事津贴及
51、费用事项的报告、关于设立公司董事会专门委员会的报告、关于制定股东大会议事规则、独立董事制度、信息披露制度、募集资金使用管理办法、关联交易公允决策制度以及修改董事会议事规则的报告、关于公司符合发行可转换公司债券条件的报告、关于对可转换公司债券发行方案的个别条款进行调整及补充的报告、关于召开 2001 年度股东大会的报告十四项决议。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日的上海证券报、证券时报和中国证券报上。 （2）2002 年第二次董事会会议于 2002 年 4 月 10 日在青岛市海尔工业园海尔中心大楼召开，会议审议通过了批准公司于 2001 年 10 月 18 日与中国农业
52、银行青岛市市南区第三支行签署的借款合同、同意公司将上述 2 亿元贷款用于与青岛海尔投资发展有限公司共同投资设立大连海尔电冰箱有限公司和大连海尔空调器有限公司，并以此提前建设大连出口加工区投资建设出口电冰箱、出口空调器生产基地项目二项决议。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 12 日的上海证券报、证券时报和中国证券报上。 （3）2002 年第三次董事会会议于 2002 年 4 月 18 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告、公司对青岛海尔电冰柜有限公司与特种电冰柜有限公司进行重组的报告、关于对青岛海尔股份有限公司 2002 年第一次董事会会
53、议审议通过的“ 修改公司章程的报告” 的修改决议、关于对青岛海尔股份有限公司 2002 年第一次董事会审议通过的“ 关于对可转换公司债券发行方案的个别条款进行调整及补充的报告” 的修改决议、海尔电器国际股份有限公司关于对青岛海尔股份有限公司可转换公司债券发行方案的个别条款进行调整的临时提案五项决议。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日的上海证券报、证券时报和中国证券报上。 （4）2002 年第四次董事会会议于 2002 年 5 月 10 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议审议通过了：选举董事会战略委员会委员、选举董事会提名委员会委员、选举董事会审计委员会委员、选举董事
54、会薪酬与考核委员会委员、青岛海尔股份有限公司董事会战略委员会实施细则、青岛海尔股份有限公司董事会提名委员会实施细则、青岛海尔股份有限公司董事会审计委员会实施细则、青岛海尔股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则、关于修改关联交易合同的议案九项决议。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 18该次董事会决议公告刊登在 2002 年 5 月 11 日的上海证券报、证券时报和中国证券报上。 （5）2002 年第五次董事会会议于 2002 年 6 月 3 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议审议通过了对可转换公司债券发行方案个别条款进行调整的议案、修改公司章程的议案。 该次董事会决议公告刊登
55、在 2002 年 6 月 5 日的上海证券报、证券时报和中国证券报上。 （6）2002 年第六次董事会会议于 2002 年 6 月 28 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议审议通过关于上市公司建立现代企业制度的自查报告。 （7）2002 年第七次董事会会议于 2002 年 7 月 25 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 （8）2002 年第八次董事会会议于 2002 年 10 月 23 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议审议通过了青岛海尔股份有限公司 2002 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内公司董事会
56、根据公司法、证券法和公司章程等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会决议及授权执行工作，认真执行股东大会通过的各项决议内容，同时还结合公司实际制订了相关的经营计划和投资方案，建立健全了各项管理制度，确保了公司各项工作的顺利开展。 （1）公司 2001 年度利润分配执行情况： 公司报告期内实施了 2001 年度利润分配方案，以公司 2001 年年末的总股本797, 648, 282 股为基数，向全体股东每 10 股派 3 元（含税），股权登记日为 2002 年 6 月19 日，除权( 除息) 日为 2002 年 6 月 20 日，现金红利发放日为 2002 年 6 月 28 日，顺利实施了公司
57、2001 年度利润分配方案。2001 年度分红派息实施公告已刊登在 2002 年 6 月14 日的上海证券报、证券时报、中国证券报上。 （2）公司 2001 年度股东大会审议通过了公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司以及青岛海尔电冰柜有限公司与有关关联方签署采购合同、储运合同、配送合同、经销合同，并授权公司董事会根据该等合同的实际履行情况对其内容做适当的调整。 根据公司 2001年度股东大会授权，公司董事会依据有关政策及市场经营环境的变化，对于公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司以及青岛海尔电冰柜有限公司与有关关联方签署采购合同、储运合同、配送合同、经销合同做了适当的调整，
58、并与关联方签署补充协议。 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 11 日的上海证券报、中国证券报、证券时报上。 （3）2001 年 10 月 30 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会通过了关于公司2001 年度发行可转换公司债券的发行方案，此次股东大会决议公告刊登在 2001 年 10 月31 日的上海证券报和证券时报上。 该股东大会决议有效期一年，至 2002 年 10 月 30 日有效期届满。为继续实现公司进入白色家电前三强的目标以及解决与海尔集团公司的同业竞争问题，公司董事会拟继续执行 2001 年第一次临时股东大会审议通过关于公司 2001 年度发行可转换公司债券的
59、发行方案。该方案尚需提交公司 2002 年度股东大会审议。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 19（九）2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案： 本公司 2002 年度经审计的净利润为 397, 059, 657. 32 元，加年初未分配利润256, 908, 622. 61 元，可分配的利润为 653, 968, 279. 93 元，按有关规定，提取盈余公积和法定公益金后，可供股东分配的利润为 492, 381, 577. 91 元。根据 2001 年度股东大会审议通过的预计 2002 年分配方案，经董事会研究决定，2002 年度的利润分配预案为：以公司2002 年底的股本
60、 797, 648, 282 股为基数，每 10 股派 3 元（含税），共分配 239, 294, 484. 60元，剩余利润结转下一年度。 公司 2002 年末资本公积金累计为 3, 173, 013, 077. 07 元，经董事会研究决定本年度不进行公积金转增股本。 以上利润分配预案，需由董事会提交股东大会审议通过后实施。 （十）其他报告事项： 本公司 2002 年选定的信息披露报纸为：上海证券报、证券时报、中国证券报。 八、监事会报告 （一）报告期内召开监事会情况： 1、2002 年第一次监事会会议于 2002 年 3 月 27 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议审议通过2001 年
61、度监事会工作报告、2001 年度财务决算报告、2001 年度利润分配预案及 2002 年预计利润分配政策、公司 2001 年度报告正文及摘要、关于 2001年度各项减值准备计提的报告、修改公司章程的报告、关于公司之控股子公司青岛海尔空调器有限总公司拟出资人民币 1. 5 亿元与海尔集团公司等关联企业共同组建海尔集团财务有限责任公司的报告、青岛海尔股份有限公司关于制定股东大会议事规则、独立董事制度、关联交易公允决策制度及修改监事会议事规则的报告、关于公司符合发行可转换公司债券条件的报告、关于对可转换公司债券发行方案的个别条款进行调整及补充的报告十项决议。 该次监事会决议公告刊登在 2002 年
62、3 月 29 日的上海证券报、证券时报和中国证券报上。 2、2002 年第二次监事会会议于 2002 年 4 月 18 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议经审议形成如下独立意见： （1）报告期内，公司董事及高级管理人员在履行职责时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 （2）2002 年第一季度报告真实反映了公司报告期的生产、经营、销售情况。 3、2002 年第三次监事会会议于 2002 年 7 月 25 日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 （二）监事会独立意见： 1、公司依法运作情况： 公司监事会根据国家有关法
63、律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 20项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度、关联交易的决策审批程序等进行了监督，通过列席历次董事会和股东大会，履行了监督职责，认为公司的决策程序合法，形成了相关内部控制制度，公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况： 公司监事会从保证公司规范运作和广大股东合法权益的立场出发，认真审核了山东汇德会计师事务所出具的年度审计意见，认为其真实的反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，是客观公正的。 3、募集资金使
64、用情况： 报告期内公司未有募集资金事项发生，也没有尚未使用的募集资金。 4、公司收购、出售资产情况： 报告期内公司未有收购、出售资产事项发生，也没有发现内幕交易，没有损害少数股东的权益或造成公司资产流失。 5、关联交易情况： 监事会认为，报告期内公司与关联股东的关联交易均按市场定价原则执行，没有损害公司和股东的利益，公司董事会在进行有关关联交易表决时履行了诚信义务。关联交易的进行方式是公平、合理的，程序符合中华人民共和国公司法、上海证券交易所股票上市规则（2001 年修订本）和公司章程的有关规定。 九、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
65、（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响： 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。 （三）报告期内公司重大关联交易事项： 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 单位：万元 2002 年度 2001 年度 公司向关联方采购总额 843, 531 811, 715 公司向关联方销售总额 1, 153, 041 1, 127, 706 公司向关联方合计采购总额占报告期采购总额的比例为：98. 99%。 公司向关联方销售额占报告期销售总额的比例为：99. 80%。 青岛海尔股份有限公司
66、2002 年年度报告 21 公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司与海尔集团关联交易一直遵循公平、合理的原则，双方的交易行为均通过合同的方式予以约定。2001年度股东大会审议通过了公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司与青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔物流储运有限公司、青岛海尔工贸公司及其他41家各地海尔工贸公司签订的采购合同、储运合同、经销合同，并授权董事会依据有关政策及市场经营环境的变化对个别条款做适当的调整。公司2001年度股东大会决议公告刊登于2002年5月11日的上海证券报、中国证券报、证券时报上。 根据公司 200
67、1 年度股东大会授权，公司董事会 2002 年第四次会议依据有关政策及市场经营环境的变化，对于公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司以及青岛海尔电冰柜有限公司与有关关联方签署采购合同、储运合同、配送合同、经销合同进行适当的调整。本次董事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 11 日的上海证券报、中国证券报、证券时报上。 本公司及本公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司等 42 家工贸公司销售，公司支付的经销费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各类产品对外销售价格的比例确定的。本公司三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜
68、 2002 年度委托 42 家工贸公司销售，公司支付的经销费率分别为 12. 06%、11. 56%、13. 56%。 本公司及本公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司委托青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔物流储运有限公司进行产品的采购、储运及配送，公司根据定单向零部件采购公司提出具体的物资采购储运费用、配送费用要求，物料采购价格及本公司支付的采购费用、储运费用、配送费用不得高于本公司自行运作所支付的费用。 对于同类产品，2002 年度青岛海尔工贸公司等 42 家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司和青岛海尔物流储运有限公司给予本公司与海尔
69、集团所属其他公司的定价（结算费率）标准一致。 青岛海尔零部件采购有限公司与青岛海尔物流储运有限公司拥有为海尔集团公司采购物资的国际分供方网络，可以在全球范围内，通过不断优化分供方，采购到质优价廉、交货及时的物资，同时这些分供方可参与本公司新产品的前端设计和现有产品的改进。青岛海尔工贸公司及其他 41 家各地海尔工贸公司拥有遍及全国的批发、零售、服务网络，这些网络可以准确及时地把消费者的需求信息传回公司，同时其拥有国际一流的营销及服务水平，该网络是以获取有价值定单为中心的网络并且能协助公司创造有价值的定单。 2、资产、股权转让发生的关联交易： （1）公司 2001 年度股东大会审议通过了公司之控
70、股子公司青岛海尔空调器有限总公司出资人民币 1. 5 亿元与其他关联企业共同组建海尔集团财务有限责任公司的议案。海尔集团财务有限责任公司注册资本 5 亿元人民币（其中含 2000 万美元或等值外汇），青岛海尔空调器有限总公司出资 1. 5 亿元人民币，持有该公司 30%的股权。上海点津投资顾问有限公司已就上述事宜出具独立财务顾问报告。 上海点津投资顾问有限公司关于青岛海尔股份有限公司之控股子公司关联交易之独立财务顾问报告刊登于 2002 年 4 月 27 日的上海证券报、中国证券报、证券时报上。公司 2001 年度股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 11 日的上海证券报、中国证券报、
71、证券时报上。 海尔集团财务有限责任公司已于 2002 年 6 月 10 日获中国人民银行关于海尔集团财务有限责任公司开业的批复（银复 2002 157 号文）的批准。并在青岛市工商行政管理局办理了注册手续，海尔集团财务有限责任公司于 2002 年 6 月 19 日正式成立。 （2）公司 2002 年第三次董事会会议审议通过了公司对青岛海尔电冰柜有限公司与青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 22特种电冰柜有限公司进行重组的议案。同意公司以股权注资方式将所持有的青岛海尔电冰柜有限公司（以下称电冰柜公司）61%股权注入青岛海尔特种电冰柜有限公司（以下称特种电冰柜）作为对特种电冰柜的增资，并依
72、据电冰柜公司经评估的净资产值，及特种电冰柜经评估的净资产值折为本公司为特种电冰柜的持股。鉴于电冰柜公司的另一股东海尔集团公司已同意将其持有的电冰柜公司 39%的股权以同样的方式注入特种电冰柜公司，因此本次股权注资后，特种电冰柜将持有电冰柜公司 100%权益。 2002 年第三次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日的上海证券报、中国证券报、证券时报上。 3、公司与关联方报告期内重大债权、债务往来或担保事项： 报告期内，本公司及本公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司等 42 家工贸公司销售，产品的采购、储运及配送委托青岛
73、海尔零部件采购有限公司、青岛海尔物流储运有限公司运作，相应与上述关联企业产生债权、债务往来，详见会计报告附注。 （四）公司应披露重大合同及其履行情况： 1、公司报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、公司报告期内未发生担保事项。 3、公司报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项，末来也没有委托理财计划。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站刊登承诺事项。 （六）聘任、改聘、解聘会计师事务所情况： 本年度公司仍聘任山东汇德会计师事务所有限公司作为公司的财务审计机构。 支付给会计师事务所的报酬如下： 年度
74、 项目类别 支付费用 备注 2001 年度 年度财务审计费 67. 4 万元 公司不承担差旅等其他费用 年度财务审计费 64. 2 万元 公司不承担差旅等其他费用 2002 年度 其他 20 万元 山东汇德会计师事务所有限公司已为公司提供 10 年审计服务。 （七）报告期内公司、公司董事及高管人员均未受到监管部门的处罚。 （八）其他重大事项： 2002 年 5 月 10 日召开的公司 2001 年度股东大会通过了修改公司章程的议案，相关公告已刊登在 2002 年 5 月 11 日的上海证券报、证券时报、中国证券报上。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 23 十、财务报告 （一）审计报
75、告： 审 计 报 告 （2003）汇所审字第 5- 065 号 青岛海尔股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表及2002 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2002 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 1
76、2 月 31 日的财务状况、合并财务状况及 2002 年度经营成果、合并经营成果和 2002 年度现金流量情况、合并现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晖 李江山 电话：0532- 5796515 地址: 青岛东海西路 39 号 传真: 0532- 5796505 世纪大厦 26- 27 层 网址：www. hui de- cpa. com 电子信箱：publ i chui de- cpa. com 邮编：266071 日期: 2003 年 3 月 24 日 （二）会计报表： 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 24 资产
77、负债表（资产方） 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 资产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 582,252,985.66 214,387,640.10 632,091,297.72 126,594,798.25 短期投资 应收票据 5.2 342,625,096.10 177,957,386.33 185,036,003.00 83,028,980.00 应收股利 7,722,972.78 61,945,947.53 7,722,972.78 79,445,189.27 应收利息 应收帐款 5.3 6
78、22,821,189.08 304,119,101.70 857,009,051.99 347,590,747.82 其他应收款 5.4 240,663,359.95 194,097,323.67 297,724,110.26 184,514,117.81 预付帐款 5.5 998,914,584.91 354,265,123.05 850,147,075.61 500,338,724.85 应收补贴款 5.6 92,883,775.72 存货 5.7 605,817,844.80 155,184,816.41 615,215,309.41 136,832,078.76 待摊费用 一年内到期的
79、长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,493,701,809.00 1,461,957,338.79 3,444,945,820.77 1,458,344,636.76 长期投资： 长期股权投资 5.8 1,705,512,662.11 3,757,383,272.81 1,685,231,849.00 3,845,630,993.72 长期债权投资 长期投资合计 1,705,512,662.11 3,757,383,272.81 1,685,231,849.00 3,845,630,993.72 其中：合并价差 固定资产： 5.9 固定资产原价 2,457,160,301.46 64
80、5,781,734.46 2,366,858,548.45 596,275,817.92 减：累计折旧 872,655,808.68 292,435,782.02 811,098,139.37 277,964,280.55 固定资产净值 1,584,504,492.78 353,345,952.44 1,555,760,409.08 318,311,537.37 减：固定资产减值准备 15,350,000.00 64,010,000.00 固定资产净额 1,569,154,492.78 353,345,952.44 1,491,750,409.08 318,311,537.37 工程物资 在建
81、工程 5.10 536,686,267.88 10,451,194.25 223,910,262.40 6,671,865.81 固定资产清理 固定资产合计 2,105,840,760.66 363,797,146.69 1,715,660,671.48 324,983,403.18 无形资产及其他资产 无形资产 5.11 87,831,612.84 77,327,148.28 95,108,249.12 82,482,291.40 长期待摊费用 5.12 1,250,100.00 1,458,450.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 89,081,712.84 77,327,148
82、.28 96,566,699.12 82,482,291.40 递延税项: 递延税款借项 资产总计 7,394,136,944.61 5,660,464,906.57 6,942,405,040.37 5,711,441,325.06 公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华 会计机构负责人：王立霞 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 25 资产负债表（负债及股东权益方） 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 负债及股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5.13 906,800,000.
83、00 200,000,000.00 454,200,000.00 200,200,000.00 应付票据 5.14 60,000,000.00 应付帐款 5.15 232,666,764.99 16,864,207.56 528,822,861.94 277,209,657.58 预收帐款 5.16 58,983,413.49 21,212,401.52 155,813,728.01 8,888,010.17 应付工资 45,546,631.21 39,061,607.37 应付福利费 -4,437,624.69 341,765.28 -1,973,802.89 970,997.49 应付股利
84、 5.17 302,537,953.99 239,294,484.60 260,569,460.96 239,294,484.60 应交税金 5.18 65,995,257.20 67,698,458.12 67,715,883.13 45,557,375.58 其他应交款 6,221,058.47 647,405.24 7,242,585.38 1,580,531.02 其他应付款 5.19 223,334,799.02 24,460,906.87 97,139,899.90 5,560,163.96 预提费用 5.20 5,459,133.25 2,447,020.69 一年内到期的长期负
85、债 其他流动负债 2,267,391.79 流动负债合计 1,903,107,386.93 570,519,629.19 1,613,306,636.28 779,261,220.40 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 2,211,614.80 长期负债合计 2,211,614.80 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 1,903,107,386.93 570,519,629.19 1,615,518,251.08 779,261,220.40 少数股东权益 401,084,280.30 394,706,684.63 股东权益： 股本 5.21 797,64
86、8,282.00 797,648,282.00 797,648,282.00 797,648,282.00 减：已归还投资 股本净额 797,648,282.00 797,648,282.00 797,648,282.00 797,648,282.00 资本公积 5.22 3,173,013,077.07 3,173,013,077.07 3,173,013,077.07 3,173,013,077.07 盈余公积 5.23 886,049,807.86 586,202,148.49 704,610,122.98 486,937,234.16 其中：法定公益金 387,850,495.67 2
87、53,862,510.43 309,284,188.80 214,156,544.70 未分配利润 5.24 233,234,110.45 533,081,769.82 256,908,622.61 474,581,511.43 外币报表折算差额 股东权益合计 5,089,945,277.38 5,089,945,277.38 4,932,180,104.66 4,932,180,104.66 负债及股东权益合计 7,394,136,944.61 5,660,464,906.57 6,942,405,040.37 5,711,441,325.06 公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：
88、崔少华 会计机构负责人：王立霞 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 26 利润及利润分配表 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元项目 注释 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5.25 11,553,520,958.99 3,057,642,402.51 11,441,823,199.86 2,739,885,609.93 减：主营业务成本 5.26 10,057,750,600.20 2,723,392,039.92 9,508,842,528.10 2,373,418,179.50 主营业务税金及附加 7,255,389.13 6
89、63,388.44 29,261,435.61 4,885,470.80 二、主营业务利润 1,488,514,969.66 333,586,974.15 1,903,719,236.15 361,581,959.63 加：其他业务利润 5.27 57,775,344.94 13,616,270.25 32,481,741.96 11,106,124.93 减：营业费用 364,770,178.39 47,402,640.63 347,750,803.49 36,860,353.51 管理费用 509,239,368.93 181,265,407.04 588,611,646.24 201,2
90、40,633.04 财务费用 5.28 20,110,670.50 10,218,683.19 12,507,242.97 776,691.02 三、营业利润 652,170,096.78 108,316,513.54 987,331,285.41 133,810,406.99 加：投资收益 5.29 -138,718,204.49 298,156,182.43 -105,916,074.83 499,516,367.36 补贴收入 营业外收入 24,502,775.96 8,183,574.41 18,272,430.34 7,585,399.62 减：营业外支出 973,226.27 45
91、7,811.98 1,807,495.43 169,402.21 四、利润总额 536,981,441.98 414,198,458.40 897,880,145.49 640,742,771.76 减：所得税 107,524,103.92 17,138,801.08 200,598,570.63 22,904,164.37 减：少数股东损益 32,397,680.74 79,442,967.43 五、净利润 397,059,657.32 397,059,657.32 617,838,607.43 617,838,607.39 加：年初未分配利润 256,908,622.61 474,581,
92、511.43 300,319,045.51 364,903,262.27 其他转入 六、可供分配的利润 653,968,279.93 871,641,168.75 918,157,652.94 982,741,869.66 减：提取法定盈余公积 83,020,395.15 39,705,965.73 135,966,684.57 61,783,860.74 提取法定公益金 78,566,306.87 39,705,965.73 140,689,708.99 61,783,860.74 七、可供股东分配的利润 492,381,577.91 792,229,237.29 641,501,259.3
93、8 859,174,148.18 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 19,852,982.86 19,852,982.87 12,356,772.17 12,356,772.15 应付普通股股利 239,294,484.60 239,294,484.60 239,294,484.60 239,294,484.60 转作股本的普通股股利 132,941,380.00 132,941,380.00 八、未分配利润 233,234,110.45 533,081,769.82 256,908,622.61 474,581,511.43 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的
94、损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华 会计机构负责人：王立霞 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 27 现金流量表 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2002 年 1-12 月 单位：人民币元项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 5.30 6,705,088,099.16 1,312,832,014.39 收到的税费返还 20,086,090.62 收到的其他与经营活动有关的现金 60,811,306.91 10,264,044.88 现金流入小计
95、 6,785,985,496.69 1,323,096,059.27 购买商品、接受劳务支付的现金 5.30 5,533,384,411.10 1,063,911,232.80 支付给职工以及为职工支付的现金 146,983,030.97 47,585,192.05 支付的各项税费 277,568,356.50 25,638,636.66 支付的其他与经营活动有关的现金 437,379,244.94 31,276,379.27 现金流出小计 6,395,315,043.51 1,168,411,440.78 经营活动产生的现金流量净额 390,670,453.18 154,684,618.49
96、 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 59,363.01 196,933,447.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 59,363.01 196,933,447.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 495,546,734.71 40,042,168.61 投资所支付的现金 162,750,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 658,296,734.71 40,042,168.61 投资活动产生的现金流量净额 -658,237,371.70
97、156,891,279.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 20,694,483.04 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 20,694,483.04 借款所收到的现金 1,343,600,000.00 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,364,294,483.04 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 890,800,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 255,765,876.58 223,783,055.70 其中：子公司支付少数股东的股利 2,636,
98、151.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,146,565,876.58 423,783,055.70 筹资活动产生的现金流量净额 217,728,606.46 -223,783,055.70 四、汇率变动对现金的影响： 五、现金及现金等价物净增加额： -49,838,312.06 87,792,841.85 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 28 补充材料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 397,059,657.32 397,059,657.32 加：少数股东损益 32,397,680.74 计提的资产减值准备 -15,328,874.38 -1,
99、783,602.12 固定资产折旧 160,566,258.36 35,845,703.65 无形资产摊销 7,276,636.28 5,155,143.12 长期待摊费用摊销 208,350.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加(减:减少) 3,012,112.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -1,604,852.80 -1,604,852.80 固定资产报废损失 财务费用 22,873,550.88 11,514,386.37 投资损失（减收益） 138,718,204.49 -298,156,182.43 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加）
100、9,397,464.61 -18,352,737.65 经营性应收项目的减少（减增加） -92,662,890.52 86,817,237.85 经营性应付项目的增加（减减少） -271,242,844.36 -61,810,134.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 390,670,453.18 154,684,618.49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 582,252,985.66 214,387,640.10 减：现金的期初余额 632,091,297.72 126,5
101、94,798.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -49,838,312.06 87,792,841.85 公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华 会计机构负责人：王立霞 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 29 合并资产减值准备明细表 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2002 年 1-12 月 单位：人民币元项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 60,775,429.59 -15,328,874.38 45,446,555.21 其中：应收账款 45,105,739.58 -12,325,67
102、7.00 32,780,062.58 其他应收款 15,669,690.01 -3,003,197.38 12,666,492.63 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,066,362.61 3,066,362.61 其中：库存商品 3,066,362.61 3,066,362.61 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长 期 债 权 投资 五、固定资产减值准备合计 64,010,000.00 48,660,000.00 15,350,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 64,010,000.00 48,660,000.00
103、15,350,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华 会计机构负责人：王立霞 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 30 资产减值准备明细表 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2002 年 1-12 月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 28,005,519.24 -1,783,602.12 26,221,917.12 其中：应收账款 18,294,249.88 -2,287,981.37 16,006,268.51 其他应收
104、款 9,711,269.36 504,379.25 10,215,648.61 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,066,362.61 3,066,362.61 其中：库存商品 3,066,362.61 3,066,362.61 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长 期 债 权 投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华 会计机构负责人：王立霞 （三）会计报表附注： 附注
105、1、公司简介 青岛海尔股份有限公司（以下简称本公司）的前身是成立于 1984 年的青岛电冰箱总厂。经中国人民银行青岛市分行 1989 年 12 月 16 日批准募股，1989 年 3 月 24 日经青体改 1989 3 号文批准，在对原青岛电冰箱总厂改组的基础上，以定向募集资金 1. 5 亿元方式设立股份有限公司。1993 年 3 月和9 月，经青岛市股份制试点工作领导小组青股领字 1993 2 号文和 9 号文批准，由定向募集公司转为社青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 31会募集公司，并增发社会公众股 5000 万股，于 1993 年 11 月在上交所上市交易。 本公司属于国家一级
106、企业，是海尔集团的龙头企业，本公司主要经营范围：电冰箱、电冰柜、船用电冰箱、微波炉、真空包装机、空调器、电磁管、洗衣机、热水器、电风扇、吸尘器及配件、通讯设备制造。公司主要产品电冰箱先后通过了美国 UL、德国 VDE、欧洲 CB 认证。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2. 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。 2. 2 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2. 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。本公司
107、的各项资产在取得时按照实际成本计量。其后，各项资产如果发生跌价或减值，则计提相应的跌价或减值准备。 2. 5 外币业务的核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合为人民币记账，月末各外币账户余额按月末市场汇率进行调整，产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当前损益。 2. 6 现金等价物的确认标准 本公司将持有期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2. 7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2. 7. 1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实
108、际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 2. 7. 2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总体成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总体成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 2. 8 坏账的确认标准和核算方法 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 322. 8. 1 坏账的确认标准 坏账的确认标准是因债务人破产
109、或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经董事会批准，列作坏账损失。 2. 8. 2 坏账损失的核算方法 坏账损失的核算方法采用备抵法。根据本公司董事会决议，本公司按照应收款项（应收账款、其他应收款）余额的 5计提坏账准备；对于实际发生的坏账按可能损失的金额全额计提坏账准备，待董事会批准后核销。 2. 9 存货的核算方法 2. 9. 1 存货的分类 包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 2. 9. 2 存货计价方法 原材料、在产品、产成品按实际成本计价，发出按加权平均法计算；低值易耗品采用“
110、一次摊销法” 进行摊销。 2. 9. 3 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制，生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法为按照定额成本分配。 2. 9. 4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对于因存货遭受毁损，全部或部分过时、销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 2. 10 长期投资的核算方法 2. 10. 1 长期股权投资 （1）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20或 20以上，或虽投资不足 20但有
111、重大影响的，采用权益法核算。 （3）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20或 20以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （4）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50以上，或虽占该单位有表决权资本总额不足 50，但具有实际控制权时，编制合并会计报表。 （5）长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，无论借方还是贷方差额均采用直线法按 10 年摊销。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 332. 10. 2 长期债权投资 （1）长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付
112、的各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （2）其他长期债权投资：按实际支付的价款入账。 2. 10. 3 长期投资减值准备 期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值的，按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2. 11 固定资产的计价和折旧方法 2. 11. 1 固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋及建筑物、生产设备、运输设备、办公设备及其他与生产经营
113、有关的设备、器具、工具以及单位价值在 2000 元以上，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算。 2. 11. 2 固定资产计价 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入账； 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； 投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。 2. 11. 3 固定资产折旧 固定资产折旧采用直线法计算，残值率为 4，并按固定资产类别确定其使用年限。固定资产的使用年限如下表： 固定资产类别 使用年
114、限（年） 折旧率 房屋及建筑物 20 4. 80% 生 产 设 备 10- 15 9. 60%- 6. 40% 运 输 设 备 8- 10 12. 00%- 9. 60% 办 公 设 备 5- 8 19. 20%- 12. 00% 2. 11. 4 固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备。 2. 12 在建工程核算方法 2. 12. 1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固定资产。对工期较青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 34长、金额较大，且分期分
115、批完工的项目，在所建固定资产已达到预定可使用状态时，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值。 2. 12. 2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2. 12. 3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在
116、建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2. 13 借款费用的核算方法 2. 13. 1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2. 13. 2 借款费用资本化确认的原则、资本化期间 为营建在建工程项目发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态之前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如金额较大属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超
117、过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用计入当期损益；但当中断是固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2. 13. 3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 累计支出加权平均数= ( 每笔资产支出金额 此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的
118、加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数 100% 专门借款本金加权平均数= ( 每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的天数/ 会计期间涵盖的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 35加权平均利率= 专门借款当期实际发生的利息之和+( 或- ) 折价( 或溢价) 摊销额 /专门借款本金加权平均数 100% 2. 14 无形资产的计价和摊销方法 2
119、. 14. 1 无形资产的计价 （1）购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 （2）投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价。 （3）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 2. 14. 2 无形资产的摊销方法 无形资产自取得的当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 2. 14. 3 无形资产减值准备的核算方法 期末，公司的无形资产对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提减值准备。 2. 15 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司
120、筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 2. 16 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前，将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2. 17 预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 2. 17. 1 预计负债的确
121、认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： 该义务是企业承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 2. 17. 2 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 36 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债
122、所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2. 18 收入的确认原则 2. 18. 1 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2. 18. 2 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交
123、易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 2. 18. 3 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： 与交易相关的经济利益能够流入公司； 收入的金额能够可靠地计量。 2. 19 所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2. 20 合并会计报表的编制方法 2. 20. 1 合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字( 1995) 11 号关于印发的通
124、知确定合并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50以上（含 50）或虽占该单位有表决权资本总额不足 50，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会二字( 1996) 2 号关于合并报表合并范围请示的复函的规定，如果被投资单位的资产总额、主营收入、利润总额占母子公司合计的相应指标的 10以下，则该等单位不予合并。 2. 20. 2 合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司
125、与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 37附注 3、税项 3. 1 增值税：按销售收入的 17计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。 3. 2 营业税：按租赁费收入的 5缴纳。 3. 3 城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税税额的 7缴纳。 3. 4 教育费附加：按缴纳增值税、营业税税额的 3缴纳。 3. 5 所得税： 母公司所得税税率为 15。本年合并范围内的子公司- 青岛海尔电冰箱有限公司、青岛海尔电冰箱（国际）有限公司及青岛海尔特种电冰箱有限公司系中外合资企业，税率分别为 10、24、15，并执行“ 二免三减半” 的
126、政策，其中：青岛海尔电冰箱有限公司 1996- 1997 年免税，1998- 2000 年税率减半，2001 年末被认定为先进技术企业，自 2002 年起所得税率由 15改为 10；青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 1997- 1998 年免税，1999- 2001 年税率减半，2002 年税率恢复为 24%；青岛海尔特种电冰箱有限公司 2001- 2002 年免税，2003- 2005 年税率减半。青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司、青岛海尔家电工艺装备研究所、青岛海尔智能电子有限公司的税率为 15。其他公司的所得税率为 33。 附注 4、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司及
127、合营企业概况如下： 企业名称 注册资本( 人民币万元) 经营范围 投资额 ( 人民币元) 权益比例（） 是否权益法核算 是否合并会计报表 青岛海尔电冰箱 有限公司 2402 万美元 无氟电冰箱加工制造等 151, 112, 185. 50 75. 00 是 是 青岛海尔电冰箱 ( 国际) 有限公司 2059. 05万美元 出口电冰箱加工制造等 128, 387, 576. 48 75. 00 是 是 青岛家电工艺 装备研究所 6677. 8 家电模具、工艺装备研制等 66, 778, 810. 80 100. 00 是 是 青岛海尔电冰柜 有限公司 27351. 3 电冰柜科研开发加工制造 1
128、66, 843, 079. 83 61. 00 是 是 青岛海尔健康家电 有限公司 12000 健康系列小家电研制销售 118, 000, 000. 00 98. 33 是 是 青岛海尔智能电子 有限公司 14737 电子产品及自动控制系统的设计开发 140, 000, 000. 00 95. 00 是 是 青岛海尔特种电冰箱有限公司 2000 万美元 无氟电冰箱生产销售 124, 268, 008. 00 75. 00 是 是 青岛海尔空调器 有限总公司 21835. 5 家用空调器的生产与经营 2, 055, 652, 684. 74 99. 95 是 是 青岛海尔空调电子 销售有限公司
129、50 空调器及制冷设备销售、安装、维修 400, 000. 00 80. 00 是 是 合肥海尔空调器 销售有限公司 50 空调器及制冷设备销售、安装、维修 490, 000. 00 98. 00 是 是 青岛海尔洗碗机 有限公司 18000 洗碗机、燃气灶加工制造 150, 000, 000. 00 83. 33 是 是 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 38章丘海尔电机 有限公司 4315 洗衣机电机、空调器电机生产销售 42, 350, 000. 00 98. 15 是 否 青岛海尔特种电冰柜有限公司 9500 电冰柜及其他制冷产品研制生产销售 48, 450, 000. 00
130、 51. 00 是 否 大连海尔空调器 有限公司 11000 空调器加工制造 99, 000, 000. 00 90. 00 是 否 大连海尔电冰箱 有限公司 11000 电冰箱加工制造 99, 000, 000. 00 90. 00 是 否 青岛海尔电子塑胶 有限公司 6000 塑胶、电子及制品开发、组装、销售 48, 000, 000. 00 80. 00 是 否 章丘海尔电机有限公司、青岛海尔特种电冰柜有限公司、大连海尔空调器有限公司、大连海尔电冰箱有限公司、青岛海尔电子塑胶有限公司合计的资产总额、主营业务收入及利润总额低于本公司相应指标的 10，根据财政部财会二字 1996 2 号文精
131、神，未将其纳入合并范围。 附注 5、会计报表主要项目注释 下列注释项目除特别注明的外，期初指 2002 年 1 月 1 日，期末指 2002 年 12 月 31 日。凡未注明货币单位的均为人民币元。 5. 1 货币资金 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 现金 银行存款 其他货币资金 79, 318. 20 577, 256, 498. 80 4, 917, 168. 66 23, 651. 35 625, 451, 450. 39 6, 616, 195. 98 合 计 582, 252, 985. 66 632, 091, 297. 72 其中：2002 年 12
132、月 31 日银行存款中存在海尔集团财务有限责任公司的款项为 491, 803, 971. 88元。 5. 2 应收票据 种 类 2002. 12. 31 2001. 12. 31 银行承兑汇票 342, 625, 096. 10 185, 036, 003. 00 合 计 342, 625, 096. 10 185, 036, 003. 00 5. 3 应收账款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 应收账款 比例 坏账准备 应收账款 比例 坏账准备 1年以内 498, 148, 672. 04 75. 98% 24, 907, 433. 60 870, 356, 566
133、. 15 96. 48% 43, 517, 828. 31 1- 2 年 145, 443, 152. 69 22. 18% 7, 272, 157. 63 19, 738, 128. 22 2. 19% 986, 906. 41 2- 3 年 0. 00 0. 00% 0. 00 1, 632, 369. 96 0. 18% 81, 618. 50 3 年以上 12, 009, 426. 93 1. 84% 600, 471. 35 10, 387, 727. 24 1. 15% 519, 386. 36 合 计 655, 601, 251. 66 100. 00% 32, 780, 062
134、. 58 902, 114, 791. 57 100. 00% 45, 105, 739. 58 其中无持本公司 5（含 5）以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一年以内的，且多为集团内部的往来，故坏账准备均按 5计提。 欠款前五名金额合计为 136, 231, 296. 51 元，占应收账款期末余额的 20. 78%。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 39母公司的应收账款： 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 应收账款 比例 坏账准备 应收账款 比例 坏账准备 1 年以内 310, 674, 283. 15 97. 05% 15, 533, 714
135、. 16 365, 884, 997. 70 100% 18, 294, 249. 88 1- 2 年 9, 451, 087. 06 2. 95% 472, 554. 35 合 计 320, 125, 370. 21 100. 00% 16, 006, 268. 51 365, 884, 997. 70 100% 18, 294, 249. 88 其中无持本公司 5%（含 5）以上股份的主要股东欠款。 欠款前五名金额合计为 113, 338, 746. 02 元，占应收账款期末余额的 35. 40。 5. 4 其他应收款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 其他应收款
136、 比例 坏账准备 其他应收款 比例 坏账准备 1 年以内 121, 587, 097. 83 48. 00% 6, 079, 354. 89 216, 089, 620. 64 68. 95% 10, 804, 481. 03 1- 2 年 57, 846, 415. 60 22. 83% 2, 892, 320. 78 65, 142, 549. 26 20. 79% 3, 257, 127. 46 2- 3 年 60, 120, 983. 74 23. 73% 3, 006, 049. 19 17, 054, 237. 18 5. 44% 852, 711. 86 3 年以上 13, 77
137、5, 355. 41 5. 44% 688, 767. 77 15, 107, 393. 19 4. 82% 755, 369. 66 合 计 253, 329, 852. 58 100. 00% 12, 666, 492. 63 313, 393, 800. 27 100% 15, 669, 690. 01 其中无持本公司 5%（含 5）以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一年以内的，且多为集团内部的往来，故坏账准备均按 5%计提。 欠款前五名金额合计为 72, 687, 547. 39 元，占其他应收款期末余额的 28. 69。 母公司的其他应收款： 2002. 12. 31 20
138、01. 12. 31 账龄 其他应收款 比例 坏账准备 其他应收款 比例 坏账准备 1 年以内 115, 483, 504. 07 56. 52% 5, 774, 175. 20 147, 425, 388. 71 75. 9% 7, 371, 269. 44 1- 2 年 2- 3 年 43, 013, 861. 19 45, 815, 607. 02 21. 05% 22. 43% 2, 150, 693. 06 2, 290, 780. 35 46, 799, 998. 46 24. 1% 2, 339, 999. 92 合计 204, 312, 972. 28 100. 00% 10,
139、 215, 648. 61 194, 225, 387. 17 100% 9, 711, 269. 36 其中无持本公司 5%（含 5）以上股份的主要股东欠款。 欠款前五名合计为 60, 575, 044. 28 元，占其他应收款期末余额的 29. 65。 5. 5 预付账款 账 龄 2002. 12. 31 比例 2001. 12. 31 比例 1 年以内 973, 925, 075. 33 97. 50% 812, 712, 025. 54 95. 60% 12 年 7, 071, 030. 76 0. 71% 4, 259, 473. 30 0. 50% 23 年 228, 652. 3
140、2 0. 02% 6, 217, 932. 70 0. 73% 3 年以上 17, 689, 826. 50 1. 77% 26, 957, 644. 07 3. 17% 合 计 998, 914, 584. 91 100. 00% 850, 147, 075. 61 100. 00% 其中无持本公司 5%（含 5）以上股份的主要股东欠款。 5. 6 应收补贴款 项 目 2002. 12. 31 应收出口退税 92, 883, 775. 72 合 计 92, 883, 775. 72 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 405. 7 存货 存 货 存货跌价准备 项 目 2002. 12
141、. 31 2001. 12. 31 期初数 本期计提 本期转销 期末数 在途物资 35, 243, 778. 74 原材料 186, 996, 497. 70 240, 162, 413. 09 产成品 330, 939, 897. 25 228, 697, 671. 51 3, 066, 362. 61 3, 066, 362. 61 在产品 90, 864, 153. 71 114, 163, 431. 07 其他 83, 658. 7514, 377. 61 合 计 608, 884, 207. 41 618, 281, 672. 02 3, 066, 362. 61 3, 066, 3
142、62. 61 5. 8 长期投资 5. 8. 1 合并长期投资 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股票投资 1, 231, 650. 00 1, 231, 650. 00 其他股权投资 366, 718, 223. 20 165, 302, 682. 01 532, 020, 905. 21 股权投资差额 1, 317, 281, 975. 80 145, 021, 868. 90 1, 172, 260, 106. 90 合 计 1, 685, 231, 849. 00 165, 302, 682. 01 145, 021, 868. 90 1,
143、 705, 512, 662. 11 其中： （一）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权比例% 投资金额 备注 交通银行 法人股 1, 076, 880 1, 076, 880. 00 上海华联商厦 法人股 35, 936 154, 770. 00 合 计 1, 112, 816 1, 231, 650. 00 （二）其他股权投资 投资 占注册 被投资公司名称 年限 初始投资额 2001. 12. 31 本期权益增减额 2002. 12. 31 资本比例 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 30 39, 840, 000. 00 39, 840, 000. 00 39,
144、 840, 000. 00 20% 海尔集团电子商务有限公司 3, 000, 000. 00 3, 001, 190. 61 4, 872. 29 3, 006, 062. 90 30% 章丘海尔电机有限公司 42, 350, 000. 00 12, 611, 781. 24 1, 555, 273. 06 14, 167, 054. 30 98. 15% 青岛海尔电子塑胶有限公司 48, 000, 000. 00 48, 000, 000. 00 91, 517. 52 48, 091, 517. 52 80% 大连海尔空调器有限公司 99, 000, 000. 00 99, 000, 00
145、0. 00 36, 170. 98 99, 036, 170. 98 90% 大连海尔电冰箱有限公司 99, 000, 000. 00 99, 000, 000. 00 34, 722. 30 99, 034, 722. 30 90% 青岛海尔特种电冰柜有限公司 48, 450, 000. 00 48, 450, 000. 00 3, 463, 440. 37 51, 913, 440. 37 51% 海尔集团财务有限责任公司 150, 000, 000. 00 151, 412, 738. 36 151, 412, 738. 36 30% 青岛海尔软件投资有限公司 12, 500, 000.
146、 00 12, 500, 000. 00 12, 500, 000. 00 25% 青岛美尔塑料粉末有限公司 14, 715, 251. 35 - 4, 046, 052. 87 10, 669, 198. 48 30% 青岛恒生堂大药房有限公司 250, 000. 00 250, 000. 00 250, 000. 00 20% 青岛市商业银行 1, 500, 000. 00 1, 500, 000. 00 1, 500, 000. 00 0. 65% 青岛海尔保险代理有限公司 600, 000. 00 600, 000. 00 600, 000. 00 10% 合 计 544, 490,
147、000. 00 366, 718, 223. 20 165, 302, 682. 01 532, 020, 905. 21 报告期内，公司新增的被投资单位海尔集团财务有限责任公司为控股子公司青岛海尔空调器有限总公司与其他关联企业共同组建。海尔集团财务有限责任公司已获中国人民银行（银复 2002 157 号文）青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 41的批准，并于 2002 年 6 月 19 日正式成立，注册资本 5 亿元人民币。青岛海尔空调器有限总公司出资1. 5 亿元人民币，持有该公司 30%的股权。详见附注 7. 6. 3 （三） 股权投资差额 投资项目 初始金额 期初价值 摊销 年
148、限 本期 增加 本期摊销额 摊余价值 青岛海尔空调器有限总公司 1, 450, 218, 688. 95 1, 317, 281, 975. 80 10 145, 021, 868. 90 1, 172, 260, 106. 90 合 计 1, 450, 218, 688. 95 1, 317, 281, 975. 80 145, 021, 868. 90 1, 172, 260, 106. 90 股权投资差额系：2001 年 1 月 21 日，本公司向青岛海尔投资发展有限公司（股权转让方）溢价收购青岛海尔空调器有限总公司 74. 45%股权产生的股权投资差额，公司按 10 年摊销。 （四）
149、减值准备 期末，公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 5. 8. 2 母公司的长期投资 项目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股票投资 827, 820. 00 827, 820. 00 其他股权投资 2, 527, 521, 197. 92 56, 774, 147. 99 2, 584, 295, 345. 91 股权投资差额 1, 317, 281, 975. 80 145, 021, 868. 90 1, 172, 260, 106. 90 合计 3, 845, 630, 993. 72 56, 774, 147.
150、99 145, 021, 868. 90 3, 757, 383, 272. 81 其中： （一） 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 投资金额 备 注 交通银行 法人股 673, 050 0. 056% 673, 050. 00 上海华联商厦 法人股 35, 936 154, 770. 00 合 计 708, 986 827, 820. 00 （二） 其他股权投资 投资 占注册 被投资公司名称 年限 初始投资额 2001. 12. 31 本期权益增减额 2002. 12. 31 资本比例 青岛海尔电冰箱有限公司 151, 112, 185. 50 367,
151、 953, 108. 10 31, 685, 916. 26 399, 639, 024. 36 75% 青岛海尔电冰箱( 国际) 有限公司 128, 387, 576. 48 156, 463, 302. 73 2, 105, 406. 69 158, 568, 709. 42 75% 青岛海尔电冰柜有限公司 166, 843, 079. 83 170, 380, 847. 67 8, 395, 288. 49 178, 776, 136. 16 61% 青岛家电工艺装备研究所 66, 778, 810. 80 80, 192, 931. 46 9, 756, 195. 89 89, 949
152、, 127. 35 100% 青岛海尔健康家电有限公司 118, 000, 000. 00 123, 051, 782. 03 1, 079, 690. 99 124, 131, 473. 02 98. 33% 青岛海尔智能电子有限公司 140, 000, 000. 00 161, 774, 344. 77 6, 650, 338. 46 168, 424, 683. 23 95% 青岛海尔特种电冰箱有限公司 124, 268, 008. 00 161, 150, 195. 92 3, 651, 170. 76 164, 801, 366. 68 75% 青岛海尔洗碗机有限公司 150, 00
153、0, 000. 00 158, 783, 926. 17 734, 752. 83 159, 518, 679. 00 83. 33% 章丘海尔电机有限公司 42, 350, 000. 00 12, 611, 781. 24 1, 555, 273. 06 14, 167, 054. 30 98. 15% 青岛海尔空调器有限总公司 2, 055, 652, 684. 74 796, 867, 787. 21 - 12, 470, 608. 89 784, 397, 178. 32 99. 95% 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 30 39, 840, 000. 00 39, 840, 000
154、. 00 0. 00 39, 840, 000. 00 20% 青岛市商业银行 1, 000, 000. 00 1, 000, 000. 00 0. 00 1, 000, 000. 00 0. 43% 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 42海尔集团电子商务有限公司 3, 000, 000. 00 3, 001, 190. 62 4, 872. 28 3, 006, 062. 90 30% 青岛海尔电子塑胶有限公司 48, 000, 000. 00 48, 000, 000. 00 91, 517. 52 48, 091, 517. 52 80% 大连海尔空调器有限公司 99, 000
155、, 000. 00 99, 000, 000. 00 36, 170. 98 99, 036, 170. 98 90% 大连海尔电冰箱有限公司 99, 000, 000. 00 99, 000, 000. 00 34, 722. 30 99, 034, 722. 30 90% 青岛海尔特种电冰柜有限公司 48, 450, 000. 00 48, 450, 000. 00 3, 463, 440. 37 51, 913, 440. 37 51% 合 计 3, 481, 682, 345. 35 2, 527, 521, 197. 92 56, 774, 147. 99 2, 584, 295,
156、345. 91 （三） 股权投资差额 同注释 5. 8. 1 之（三）。 （四） 减值准备 期末，公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 5. 9 固定资产及累计折旧 5. 9. 1 固定资产 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 868, 976, 717. 25 43, 492, 993. 25984, 560. 36911, 485, 150. 14生产设备 1, 435, 114, 787. 25 197, 621, 611. 37152, 902, 094. 461, 479, 834, 304. 16运输设备 22, 230, 220.
157、42 343, 232. 002, 805, 324. 8419, 768, 127. 58办公设备 24, 531, 391. 10 1, 838, 443. 7826, 369, 834. 88其他 16, 005, 432. 43 3, 697, 452. 2719, 702, 884. 70合计 2, 366, 858, 548. 45 246, 993, 732. 67156, 691, 979. 662, 457, 160, 301. 465. 9. 2 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 219, 054, 105. 17 43, 255, 156.
158、 9759, 522, 863. 83202, 786, 398. 31生产设备 558, 687, 099. 02 111, 657, 454. 1238, 817, 405. 52631, 527, 147. 62运输设备 15, 291, 367. 22 895, 552. 06668, 319. 7015, 518, 599. 58办公设备 9, 348, 840. 06 2, 779, 629. 7412, 128, 469. 80其 他 8, 716, 727. 90 1, 978, 465. 4710, 695, 193. 37合 计 811, 098, 139. 37 160,
159、 566, 258. 3699, 008, 589. 05872, 655, 808. 685. 9. 3 固定资产净值 期初净值为 1, 555, 760, 409. 08 元，期末净值为 1, 584, 504, 492. 78 元。 5. 9. 4 固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 生产设备 64, 010, 000. 00 48, 660, 000. 00 15, 350, 000. 00 合 计 64, 010, 000. 00 48, 660, 000. 00 15, 350, 000. 00 报告期内公司对部分固定资产进行清理，同时转销了相应已计提的固
160、定资产减值准备48, 660, 000. 00 元。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 435. 10 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源 进度 特种冰箱项目 45, 167, 850. 76 26, 280, 340. 1871, 448, 190. 94募股、自筹 完工厂房工程 2, 319, 601. 99 17, 287, 334. 3019, 606, 936. 29自筹 完工电冰柜技术改造项目 6, 094, 796. 31 6, 094, 796. 31自筹 完工黄岛设备项目 440, 400. 30 440, 400. 30
161、自筹 完工燃气灶项目 13, 027, 268. 44 537, 144. 005, 745, 439. 997, 818, 972. 45自筹 95%特种冰箱二期项目 96, 097, 941. 45 362, 629, 413. 60573, 926. 24458, 153, 428. 81自筹 95%洗碗机项目 9, 249, 532. 006, 746, 636. 008, 952, 020. 007, 044, 148. 00自筹 96%设备改造 线体设备 焓差室项目 冲片机 进口实验室项目 模具 黄岛土建项目 其他 9, 423, 746. 83575, 200. 0041, 51
162、3, 924. 321, 030, 000. 005, 011, 359. 721, 183, 000. 002, 445, 219. 005, 908, 991. 765, 400, 244. 5432, 260, 263. 733, 833, 322. 633, 753, 148. 5018, 641, 569. 767, 992, 980. 10797, 731. 246, 063, 479. 051, 030, 000. 001, 178, 037. 091, 183, 000. 002, 445, 219. 005, 908, 991. 761, 430, 766. 731, 424
163、, 564. 8049, 069, 139. 24自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 78%85%77%75%77%合 计 223, 910, 262. 40 466, 719, 946. 83 132, 554, 554. 3521, 389, 387. 00 536, 686, 267. 88 其中： 报告期内利息资本化金额为 17, 223, 767. 50 万元，全部系特冰二期项目，其资本化率（月）为 0. 43%。 期末，未有证据表明在建工程已经发生了减值，故未计提减值准备。 5. 11 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销年限专有技术
164、 5, 506, 352. 00 2, 435, 225. 80 550, 635. 201, 884, 590. 604 年 土地使用权 119, 504, 621. 96 92, 673, 023. 32 6, 726, 001. 08 85, 947, 022. 2415 年 合 计 125, 010, 973. 96 95, 108, 249. 12 7, 276, 636. 28 87, 831, 612. 84 期末，公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 5. 12 长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销年限 水电
165、增容费 2, 083, 500. 00 1, 458, 450. 00 208, 350. 001, 250, 100. 006 年 合 计 2, 083, 500. 00 1, 458, 450. 00 208, 350. 001, 250, 100. 00 5. 13 短期借款 借款类别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 信用 200, 200, 000. 00 保证 906, 800, 000. 00 254, 000, 000. 00 合 计 906, 800, 000. 00 454, 200, 000. 00 5. 14 应付票据 种 类 2002. 12. 31
166、 银行承兑汇票 60, 000, 000. 00 合 计 60, 000, 000. 00 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 445. 15 应付账款 其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 5. 16 预收帐款 其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 5. 17 应付股利 报告期内，根据股东大会决议，公司支付了 2001 年度应分配的股利。 期末应付股利中 239, 294, 484. 60 元为按公司董事会 2002 年度利润分配预案分配的现金股利；3, 950, 740. 80 元为应付“ 二轻联社” 股利，其余为子公司暂未支付少
167、数股东的股利。 5. 18 应交税金 税 种 2002. 12. 31 2001. 12. 31 增值税 - 37, 926, 843. 23- 18, 624, 189. 66企业所得税 39, 121, 567. 5711, 675, 321. 39城建税 3, 008, 584. 1331, 165, 108. 92营业税 193, 632. 69386, 366. 01个人所得税 61, 598, 316. 0443, 113, 276. 47合 计 65, 995, 257. 2067, 715, 883. 135. 19 其他应付款 其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股
168、东单位的款项 5. 20 预提费用 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 修理费用 动力费用 技术开发费 销售费用 运输费用 其他 2, 351, 339. 412, 379, 193. 29581, 623. 92146, 976. 63522, 125. 65680, 034. 241, 244, 860. 80合 计 5, 459, 133. 252, 447, 020. 695. 21 股本 公司股份变动情况表 数量单位: 股 本年增减变动情况（+/ - ） 股 份 类 别 期初数 配股送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1. 发起人股
169、份 347, 751, 208 347, 751, 208 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 347, 751, 208 347, 751, 208 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 45 外资法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 国有法人股转配 5. 优先股或其他 其中: 转配股 未上市流通股份合计 347, 751, 208 347, 751, 208 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 449, 897, 074 449, 897, 074 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 449, 897, 0
170、74 449, 897, 074 三、股份总数 797, 648, 282 797, 648, 282 5. 22 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 3, 159, 901, 519. 00 3, 159, 901, 519. 00 股权投资准备 9, 724, 846. 02 9, 724, 846. 02 其他资本公积 3, 386, 712. 05 3, 386, 712. 05 合 计 3, 173, 013, 077. 07 3, 173, 013, 077. 07 5. 23 盈余公积 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计 期初数 344, 9
171、69, 259. 32 309, 284, 188. 80 50, 356, 674. 86 704, 610, 122. 98 本期增加数 83, 020, 395. 15 78, 566, 306. 87 19, 852, 982. 86 181, 439, 684. 88 本期减少数 期末数 427, 989, 654. 47 387, 850, 495. 67 70, 209, 657. 72 886, 049, 807. 86 5. 24 未分配利润 项 目 金 额 本期净利润 397, 059, 657. 32 加：年初未分配利润 256, 908, 622. 61 减：提取法定盈
172、余公积 83, 020, 395. 15 提取法定公益金 78, 566, 306. 87 提取任意盈余公积 19, 852, 982. 86 应付普通股股利 239, 294, 484. 60 转作股本的普通股股利 未分配利润 233, 234, 110. 45 5. 25 主营业务收入 产品类别 2002 年度 2001 年度 空 调 5, 367, 181, 952. 615, 727, 849, 078. 08冰 箱 4, 278, 938, 627. 583, 526, 121, 502. 96冰 柜 489, 307, 403. 91686, 186, 386. 34小家电 435
173、, 148, 654. 55508, 285, 696. 94其 他 982, 944, 320. 34993, 380, 535. 54合 计 11, 553, 520, 958. 9911, 441, 823, 199. 86青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 46 公司前五名客户销售收入总额为 3, 366, 080, 000. 00 元，占公司全部销售收入的比例为 29. 13%。 母公司主营业务收入 产品类别 2002 年度 2001 年度 冰 箱 3, 057, 642, 402. 51 2, 739, 885, 609. 93 合 计 3, 057, 642, 402.
174、51 2, 739, 885, 609. 93 5. 26 主营业务成本 产品类别 2002 年度 2001 年度 空 调 4, 732, 364, 222. 344, 760, 436, 474. 03冰 箱 3, 633, 169, 665. 022, 867, 375, 238. 48冰 柜 445, 923, 923. 85573, 574, 714. 15小家电 384, 194, 993. 84438, 802, 102. 00其 他 862, 097, 795. 15868, 653, 999. 44合 计 10, 057, 750, 600. 209, 508, 842, 52
175、8. 10母公司主营业务成本 产品类别 2002 年度 2001 年度 冰 箱 2, 723, 392, 039. 92 2, 373, 418, 179. 50 合 计 2, 723, 392, 039. 92 2, 373, 418, 179. 50 5. 27 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润 材 料 628, 914, 898. 70 579, 572, 083. 05 49, 342, 815. 65 20, 507, 795. 54 租赁费 1, 794, 816. 85 213, 655. 00 1, 5
176、81, 161. 85 2, 367, 259. 00 其 他 16, 507, 356. 29 9, 655, 988. 85 6, 851, 367. 44 9, 606, 687. 42 合 计 647, 217, 071. 84 589, 441, 726. 90 57, 775, 344. 94 32, 481, 741. 96 5. 28 财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 23, 670, 059. 0717, 808, 763. 20利息收入 - 4, 100, 527. 83- 5, 940, 944. 30汇兑收益 90, 559. 57- 615,
177、 464. 34其 他 450, 579. 691, 254, 888. 41合 计 20, 110, 670. 5012, 507, 242. 975. 29 投资收益 合并投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 59, 363. 01 91, 090. 10 联营或合营公司分配的利润 19, 354, 446. 55 期末权益法调整金额 6, 244, 301. 40 7, 575, 101. 67 股权投资差额摊销 - 145, 021, 868. 90 - 132, 936, 713. 15 合 计 - 138, 718, 204. 49 - 105, 916,
178、 074. 83 股权投资差额摊销有关注释见附注 5. 8。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 47母公司投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 58, 783. 70 联营或合营公司分配的利润 8, 997, 127. 85 期末权益法调整金额 443, 178, 051. 33 623, 397, 168. 96 股权投资差额摊销 - 145, 021, 868. 90 - 132, 936, 713. 15 合 计 298, 156, 182. 43 499, 516, 367. 36 5. 30 现金流量表有关项目 现金流量表中“ 销售商品、提供劳务收
179、到的现金” 项目及“ 购买商品、接受劳务支付的现金” 项目与利润及利润分配表中“ 主营业务收入” 项目及“ 主营业务成本” 项目相差较大的主要原因是：报告期内，公司购销业务中有 74 亿元系通过票据结算。 附注 6、关联方关系披露 6. 1 存在控制关系的关联方 存在控制关系 的关联方企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质及类型 法定 代表人 海尔集团公司 青岛高科园海尔园 加工制造 控股股东 股份制企业 张瑞敏 海尔电器国际股份有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 控股股东 股份公司 张瑞敏 青岛海尔电冰柜有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔
180、电冰箱有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 中外合资 杨绵绵 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 平度开发区 加工制造 子公司 中外合资 张瑞敏 青岛家电工艺装备研究所 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 集体 杨绵绵 青岛海尔健康家电有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 章丘海尔电机有限公司 章丘市 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔洗碗机有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔智能电子有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔特种电冰箱有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 子公司
181、合资 杨绵绵 青岛海尔特种电冰柜有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 子公司 合资 杨绵绵 青岛海尔空调器有限总公司 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 大连海尔空调器有限公司 大连出口加工区 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 大连海尔电冰箱有限公司 大连出口加工区 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔电子塑胶有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔空调电子销售有限公司 青岛开发区海尔工业园 安装销售 子公司 有限公司 杨绵绵 合肥海尔空调器销售有限公司 合肥开发区海尔工业园 安装销售 子公司 有限公司 杨绵绵 报告期末，海尔
182、集团公司持有本公司 12%的股份，海尔电器国际股份有限公司持有本公司 29. 95%的股份。同时，由于海尔集团公司持有海尔电器国际股份有限公司 93. 44%的股份，为海尔电器国际股份有限公司的控股股东，因此，海尔集团公司直接及间接合计持有本公司 41. 95%的股份。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 486. 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 海尔集团公司 311, 180, 000 311, 180, 000 海尔电器国际股份有限公司 631, 930, 635 631, 930, 635 青岛海尔电冰柜有限
183、公司 273, 513, 000 273, 513, 000 青岛海尔电冰箱有限公司 1604 万美元 798 万美元 2402 万美元 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 2059. 05 万美元 2059. 05 万美元 章丘海尔电机有限公司 43, 150, 000 43, 150, 000 青岛海尔洗碗机有限公司 180, 000, 000 180, 000, 000 青岛家电工艺装备研究所 66, 778, 810 66, 778, 810 青岛海尔健康家电有限公司 120, 000, 000 120, 000, 000 青岛海尔智能电子有限公司 147, 370, 000 147, 3
184、70, 000 青岛海尔特种电冰箱有限公司 2000 万美元 2000 万美元 青岛海尔特种电冰柜有限公司 95, 000, 000 95, 000, 000 青岛海尔空调器有限总公司 218, 355, 000 218, 355, 000 大连海尔空调器有限公司 110, 000, 000 110, 000, 000 大连海尔电冰箱有限公司 110, 000, 000 110, 000, 000 青岛海尔电子塑胶有限公司 60, 000, 000 60, 000, 000 青岛海尔空调电子销售有限公司 500, 000 500, 000 合肥海尔空调器销售有限公司 500, 000 500,
185、 000 6. 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企 业 名 称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 海尔集团公司 95, 723, 845. 00 12. 00 95, 723, 845. 00 12. 00 海尔电器国际股份有限公司 238, 858, 227. 00 29. 95 238, 858, 227. 00 29. 95 青岛海尔电冰柜有限公司 166, 836, 000. 00 61. 00 166, 836, 000. 00 61. 00 青岛海尔电冰箱有限公司 101, 574, 340. 50 75
186、. 00 49, 537, 845. 00 75 151, 112, 185. 50 75. 00 青岛海尔电冰箱( 国际) 有限公司 128, 407, 401. 61 75. 00 128, 407, 401. 61 75. 00 青岛家电工艺装备研究所 66, 778, 810. 80 100. 00 66, 778, 810. 80 100. 00 青岛海尔健康家电有限公司 118, 000, 000. 00 98. 33 118, 000, 000. 00 98. 33 青岛海尔智能电子有限公司 140, 000, 000. 00 95. 00 140, 000, 000. 00 9
187、5. 00 青岛海尔洗碗机有限公司 150, 000, 000. 00 83. 33 150, 000, 000. 00 83. 33 章丘海尔电机有限公司 42, 350, 000. 00 98. 15 42, 350, 000. 00 98. 15 青岛海尔特种电冰箱有限公司 124, 050, 000. 00 75. 00 124, 050, 000. 00 75. 00 青岛海尔特种电冰柜有限公司 48, 450, 000. 00 51. 00 48, 450, 000. 00 51. 00 青岛海尔空调器有限总公司 218, 245, 822. 50 99. 95 218, 245,
188、 822. 50 99. 95 大连海尔空调器有限公司 99, 000, 000. 00 90. 00 99, 000, 000. 00 90. 00 大连海尔电冰箱有限公司 99, 000, 000. 00 90. 00 99, 000, 000. 00 90. 00 青岛海尔电子塑胶有限公司 48, 000, 000. 00 80. 00 48, 000, 000. 00 80. 00 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 49青岛海尔空调电子销售有限公司 400, 000. 00 80. 00 400, 000. 00 80. 00 合肥海尔空调器销售有限公司 490, 000.
189、00 98. 00 490, 000. 00 98. 00 附注 7、关联方交易事项披露 7. 1 本公司关联交易购销定价政策 公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司与海尔集团关联交易一直遵循公平、合理的原则，双方的交易行为均通过合同的方式予以约定。2001年度股东大会审议通过了公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司与青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔物流储运有限公司、青岛海尔工贸公司及其他41家各地海尔工贸公司签订的采购合同、储运合同、经销合同，并授权董事会依据有关政策及市场经营环境的变化对个别条款做适当的调整。 根据公司 2
190、001 年度股东大会授权，公司董事会 2002 年第四次会议依据有关政策及市场经营环境的变化，对于公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司以及青岛海尔电冰柜有限公司与有关关联方签署采购合同、储运合同、配送合同、经销合同在如下方面进行适当的调整： A、配送费直接加到原材料成本中，由零部件采购公司直接收取。 B、进口物资的代理费由青岛海尔国贸公司收取。 C、售后服务业务由本公司、青岛海尔空调器有限总公司以及青岛海尔电冰柜有限公司自行运作，取消相应的技术服务合同，并相应调减应由青岛海尔工贸公司承担的销售费用。 公司已就上述调整与关联方签署补充协议。 采购定价政策：根据上述有关合同、协议，本公司
191、所有大宗物资（包括所有国产、进口的原材料）、外购件（所有国产零部件）和其他产品均向青岛海尔零部件采购有限公司采购，采购价格不高于本公司在市场上的自行采购价格。进口零部件（所有进口电子、电器件、系统机械件及其他进口零部件）委托青岛海尔国际贸易有限公司采购。 销售定价政策：根据上述有关合同、协议，本公司及本公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司等 42 家工贸公司销售，公司支付的经销费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各类产品对外销售价格的比例确定的。 A、本公司三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜，2001 年度及 2002 年
192、度委托 42 家工贸公司销售，公司支付的经销费率及其变化情况如下： 时间 产品 2001 年 1 月 1 日 9 月 26 日 2001 年 9 月 27 日12月 26 日 2001 年 12 月 27 日2002 年 12 月 31 日 电冰箱 17. 50% 10. 50% 12. 06% 空调器 17. 50% 8. 50% 11. 56% 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 50电冰柜 19. 00% 12. 00% 13. 56% 经销费率变动原因：2001 年 9 月 27 日起，为强化上市公司功能，将统筹广告费、售后服务费、现场促销费、储运费等共 7%的费率转由上市公司
193、运作，运作后根据市场效果分析，认为还是委托工贸公司运作更有利，因此，自 2001 年 12 月 27 日起除将售后服务费、储运费共 5. 44%的费用由本公司负担外，将统筹广告费、现场促销费共 1. 56%的费用再次转由工贸公司运作，相应使工贸公司运作的费率发生上述变化。 B、对于同类产品，上年度及本年度同期青岛海尔工贸公司等 42 家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司和青岛海尔物流储运有限公司给予本公司与海尔集团所属其他公司的定价（结算费率）标准一致。 7. 2 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 非控股子
194、公司；同属海尔集团公司 海尔集团电子商务有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛美尔塑料粉末有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 海尔集团财务有限责任公司 青岛恒生堂大药房有限公司 青岛海尔软件投资有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛海尔电冰箱销售有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔进出口公司 同属海尔集团公司 三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司 同属海尔集团公司 青岛海昌泰塑胶有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔冷柜销售有限公司 同属海尔集团公司 青岛华东包装有限公司 同属海尔集团公司 青岛金华塑料有限公司
195、同属海尔集团公司 青岛保税区海尔家电有限公司 同属海尔集团公司 青岛冷凝器厂 同属海尔集团公司 上海海尔电冰箱销售有限公司 同属海尔集团公司 贵州海尔电器有限公司 同属海尔集团公司 海尔工装研制有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔电冰柜总厂 同属海尔集团公司 青岛海尔冷冻设备有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔国际贸易有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔制冷技术研究所 同属海尔集团公司 青岛海尔零部件采购有限公司 同属海尔集团公司 海尔集团电器产业有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔厨房电器有限公司 同属海尔集团公司 海尔微波电器厂 同属海尔集团公司 全国 42 家海尔工贸有限公司 同属海尔集
196、团公司 青岛海尔保险代理有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔空调电子有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 51合肥海尔空调器有限公司 同属海尔集团公司 武汉海尔电器股份有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔空调销售有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔新材料有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔特塑研制有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔投资发展有限公司 同属海尔集团公司 莱阳海尔电器有限公司 同属海尔集团公司 青岛开发区海尔家电有限责任公司 同属海尔集团公司 青岛海尔模具有限公司 同属海尔集团公司 7. 3 采购货物 本公司 2002 年度及 2001 年度向关联
197、方采购货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 占 2002 年度采购比率 占 2001 年度采购比率 青岛海尔零部件采购有限公司 54. 10% 61. 81% 青岛海尔空调电子有限公司 26. 20% 14. 54% 合肥海尔空调器有限公司 7. 75% 10. 44% 武汉海尔电器股份有限公司 7. 78% 7. 35% 贵州海尔电器有限公司 青岛海尔特塑研制有限公司 青岛冷凝器厂 1. 95% 1. 21% 2. 72% 合 计 98. 99% 96. 86% 7. 4 销售货物 本公司 2002 年度及 2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 占 2002 年
198、度销售比率 占 2001 年度销售比率 全国 42 家海尔工贸有限公司 77. 47% 72. 68% 海尔集团电器产业有限公司 12. 28% 18. 17% 青岛海尔厨房电器有限公司 0. 11% 青岛海尔零部件采购有限公司 10. 05% 7. 60% 合 计 99. 80% 98. 56% 7. 5 关联方应收应付款项 应收账款 2002 年度所占比重（%） 2001 年度所占比重（%） 海尔集团电器产业有限公司 20. 24 青岛海尔厨房电器有限公司 1. 88 青岛海尔零部件采购有限公司 1. 75 1. 97 青岛海尔空调销售有限公司 2. 14 全国 42 家海尔工贸有限公司
199、66. 59 70. 77 应收票据 青岛海尔零部件采购有限公司 40. 57 24. 63 全国 42 家海尔工贸有限公司 5. 83 75. 37 其他应收款 青岛开发区海尔家电有限责任公司 19. 50 青岛海尔空调电子有限公司 8. 73 青岛海尔厨房电器有限公司 0. 63 0. 54 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 52海尔微波电器厂 5. 94 5. 03 青岛海尔电冰柜总厂 1. 75 1. 49 青岛海尔新材料有限公司 3. 36 预付账款 青岛开发区海尔家电有限责任公司 16. 75 青岛海尔空调电子有限公司 15. 36 青岛海尔零部件采购有限公司 84. 8
200、7 1. 70 青岛海尔国际贸易有限公司 4. 75 青岛海尔模具有限公司 0. 16 应付账款 贵州海尔电器有限公司 8. 31 青岛海尔特种电冰柜有限公司 4. 27 青岛海尔特塑研制有限公司 10. 48 3. 67 莱阳海尔电器有限公司 3. 87 3. 21 青岛海尔零部件采购有限公司 37. 61 7. 6 其他应披露的事项 7. 6. 1 上缴海尔集团公司各项费用标准（按销售收入）及金额： 明 细 标准（） 2002 年度 2001 年度 商标使用费 8. 00 92, 428, 167. 67 91, 534, 585. 60 专 利 费 1. 00 11, 553, 520.
201、 96 11, 441, 823. 20 7. 6. 2 青岛海尔物流储运有限公司为本公司提供运输服务，2002 年度支付运输费用 14, 456 万元；2001年度支付运输费用 9, 100 万元。 7. 6. 3 股权投资发生的关联交易： 公司 2001 年度股东大会审议通过了公司之控股子公司青岛海尔空调器有限总公司出资人民币 1. 5亿元与其他关联企业共同组建海尔集团财务有限责任公司的议案。海尔集团财务有限责任公司注册资本 5 亿元人民币（其中含 2000 万美元或等值外汇），青岛海尔空调器有限总公司出资 1. 5 亿元人民币，持有该公司 30%的股权。 海尔集团财务有限责任公司已于 2
202、002 年 6 月 10 日获中国人民银行关于海尔集团财务有限责任公司开业的批复（银复 2002 157 号文）的批准。并在青岛市工商行政管理局办理了注册手续，海尔集团财务有限责任公司于 2002 年 6 月 19 日正式成立。 7. 6. 4 2002 年末，海尔集团公司清理内部往来，本公司在清理过程中同时抵销应收关联公司款和应付关联公司款 35, 005 万元。 7. 6. 5 2002 年度支付给关键人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币 489, 139 元；2001 年度为人民币 453, 411 元。 附注 8、或有事项
203、青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 53截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 附注 9、资产负债表日后事项 1、 青岛海尔股份有限公司于 2003 年 2 月 24 日收到公司第二大股东及实际控制人海尔集团公司( 以下简称为“ 海尔集团” ) “ 关于向海尔中建集团有限公司( 一家在香港联交所主板上市的公司，以下简称为“ 海尔中建” ) 注入白色家电资产的函” ，来函知会公司的主要内容如下：海尔集团正在考虑向海尔中建注入集团拥有部分或全部白色家电资产( 以下称本次白色家电注资项目为“ 拟注资项目” ) ，其中包括海尔集团直接或间接持有的公司的全部股份。海
204、尔集团现持有“ 海尔中建” 之已发行股本的29. 94%。海尔集团已于 2003 年 2 月 24 日向青岛市计划委员会提交了关于拟注资项目的可行性研究报告及正式书面申请。海尔集团公司的拟注资项目仅是一项可能的行为，项目是否能够得到实施并不确定。 2、根据本公司董事会的决议公告，本年的利润分配预案为，以公司 2002 年末股本 797, 648, 282股为基数，向全体股东每 10 股派 3. 00 元现金( 含税) ，剩余利润结转下一年度。 附注 10、其他重要事项 1、公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司申请发行可转换公司债券的议案，目前公司发行可转换债券申请材料已上报中
205、国证监会，正处于审核程序之中。 2、公司 2002 年第三次董事会会议审议通过了公司对青岛海尔电冰柜有限公司与特种电冰柜有限公司进行重组的议案。同意公司以股权注资方式将所持有的青岛海尔电冰柜有限公司（以下称电冰柜公司）61%股权注入青岛海尔特种电冰柜有限公司（以下称特种电冰柜）作为对特种电冰柜的增资，并依据电冰柜公司经评估的净资产值，及特种电冰柜经评估的净资产值折为本公司为特种电冰柜的持股。鉴于电冰柜公司的另一股东海尔集团公司已同意将其持有的电冰柜公司 39%的股权以同样的方式注入特种电冰柜公司，因此本次股权注资后，特种电冰柜将持有电冰柜公司 100%权益，电冰柜公司将注销法人资格。该股权注资决议尚需股东大会批准，至 2002 年末尚未实施。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青岛海尔股份有限公司 2002 年年度报告 54 文件存放地：青岛市海尔路 1 号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部。 青岛海尔股份有限公司 董事长：杨绵绵 2003 年 3 月 26 日
